财务表现 - 公司第一季度營業收入为2,311,171,082.62元，同比增长4.73%[5] - 公司第一季度归属于上市公司股东的净利润为199,630,180.88元，同比增长18.01%[5] - 公司第一季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为226,094,096.43元，同比增长48.54%[5] - 公司基本每股收益为0.16元，同比增长18.01%[5] - 公司加权平均净资产收益率为1.59%，较上年同期增加0.11个百分点[5] - 公司非经常性损益的净利润增长主要受全资附属公司持有的基金公允价值波动影响[7] - 公司2023年第一季度營業總收入为2,311,171,082.62元，较2022年第一季度增长了104,454,978.14元[13] - 公司2023年第一季度營業利潤为219,271,783.39元，较2022年第一季度增长了80,221,259.29元[13] - 公司2023年第一季度淨利潤为204,601,323.33元，较2022年第一季度增长了37,264,312.70元[14] - 公司2023年第一季度每股收益为0.16元，较2022年第一季度增长了0.02元[14] 现金流量 - 公司第一季度經營活動產生的現金流量淨額为174,459,045.44元[5] - 公司經營活動现金流量淨额不适用，主要得益于教育服务的预收货款增加[8] - 2023年第一季度，公司经营活动产生的现金流量净额为174,459,045.44元，较2022年同期的(54,677,974.09)元有显著增长[15] - 2023年第一季度，公司投资活动产生的现金流量净额为60,176,117.67元，较2022年同期的(237,795,172.54)元有显著增长[15] - 2023年第一季度，公司筹资活动产生的现金流量净额为(15,971,608.05)元，较2022年同期的(20,964,318.06)元有减少[16] 资产情况 - 公司2023年3月31日的流动资产总额为13,708,557,463.97元，较2022年12月31日增长了958,393,023.16元[11] - 公司2023年3月31日的存货金额为2,808,863,118.20元，较2022年12月31日增长了236,022,892.43元[11] 股东情况 - 公司普通股股东总数为19,135，前十名股东中四川新华出版发行集团有限公司持股最多[9] - 公司前十名无限售条件股东中，四川新华出版发行集团有限公司持有人民币普通股最多[10]

公司业绩 - 公司2022年度净利润为13.97亿元人民币，计划向股东每10股派发现金股利3.40元人民币[10] - 公司2022年实现营业收入109.30亿元，同比增长4.49%；实现净利润13.91亿元，同比增长6.75%[18] - 公司2022年互联网销售业务实现销售收入人民币25.91亿元，同比增长12.03%[27] - 公司2022年图书零售市场整体呈现下滑态势，码洋规模为871亿元，同比下降11.77%[57] - 公司实现了营业收入109.30亿元，同比增长4.49%[59] - 公司实现了净利润13.91亿元，同比增长6.75%[59] - 公司營業成本为69.13亿元，同比增长4.01%[61] - 公司綜合毛利率为36.75%，较上年同期增加0.29个百分点[62] - 公司加快在"抖音"、"快手"的布局步伐，丰富内容电商消费场景，强化互联网销售渠道与出版社的合作，推动线上销售精细化、精准化运营[28] 业务拓展 - 公司教育服务业务销售收入达到62.68亿元，同比增长7.20%，持续深耕高中教育服务市场[23] - 公司持续推进线上教育服务平台的优化和升级，覆盖学校6,319所，服务学生452.58万人[25] - 公司加强品牌建设，持续提升品牌影响力，完善物流网络化管理体系，提升物流运行效能[150] 出版业务 - 出版业务主要收入来源为教材教輔、一般图书、印刷及物资、新闻报刊等[64] - 出版分部实现销售收入27.46亿元，同比下降2.83%[70] - 教材教輔出版业务本年度销售收入为15.41亿元人民币，同比增长1.43%[76] - 一般图书出版业务本年度销售收入为8.55亿元人民币，同比下降5.60%[80] - 报刊业务本年度总发行量为2577.43万份，销售收入为5091.47万元人民币，同比增长5.71%[83] 财务状况 - 本公司擁有现金及短期存款约人民币78.02亿元，短期借款人民币1,800.00萬元[135] - 本集团2022年12月31日的流动比率为1.7，存货周转天数为140.3天[140] - 公司经营活动产生的现金流量为净流入人民币20.24亿元，较上年同期变化不大[109] - 公司投资活动产生的现金流量为净流入人民币2.32亿元[110] - 公司筹资活动产生的现金流量为净流出人民币4.93亿元[111]

财务业绩 - 2022年度归属于上市公司股东的净利润为139,667.31万元[5] - 公司2022年营业收入为109.30亿元，同比增长4.49%[16] - 公司2022年归属于上市公司股东的净利润为13.97亿元，同比增长6.95%[16] - 公司2022年经营活动产生的现金流量净额为20.24亿元，同比下降1.12%[16] - 公司2022年末归属于上市公司股东的净资产为124.90亿元，同比增长11.30%[16] - 公司2022年基本每股收益为1.13元，同比增长6.60%[17] - 公司2022年扣除非经常性损益后的基本每股收益为1.09元，同比增长2.83%[17] - 公司2022年加权平均净资产收益率为11.78%，同比下降0.45个百分点[17] - 公司2022年扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为11.35%，同比下降0.93个百分点[17] - 公司2022年第四季度营业收入为35.99亿元，归属于上市公司股东的净利润为6.24亿元[19] - 公司2022年以公允价值计量的金融资产期末余额为23.51亿元，公允价值变动对当期利润的影响为-10.18亿元[20][21] 业务发展 - 公司主营业务包括出版物发行、网络销售、物业管理等[12] - 教学用书销售收入达59.33亿元，同比增长10.56%[23] - 持续推进"优学优教"线上服务平台，覆盖6,319所学校，服务452.58万学生[23] - 加强互联网销售渠道与出版社的深度合作，提升互联网经营能力[23,24] - 持续优化"全网连锁发行"模式，拓展新兴销售渠道[23] - 推动实体书店经营模式转型升级，构建线上线下融合的新型文化消费服务体系[23,24] - 华南物流中心投入使用，完善全国性物流布局，提升供应链一体化服务能力[24] - 2022年天府书展共组织80余万种优质图书展示展销，举办430余场文化阅读活动，线上线下共有5,000万人次参展，实现总销售码洋1.37亿元，同比增长16.10％[25] - 本集团构建了包含自建官网、第三方电商平台、新媒体电商等全渠道、多场景的互联网阅读服务体系[30] - 本集团是四川省唯一具备开展中小学教科书发行业务资质的企业，在教育信息化及教育装备产品和服务方面具有优势[32] - 本集团拥有明琴工作室等有影响力的编辑团队，在少儿类图书出版上形成较强的内容品牌优势[32] - 初步建立中小学专项教育系列读本产品线，在灾害防范教育方向出版发行《四川省小学生地质灾害防范与自救》[83] - 传统纸质出版与数字出版、线下线上教育进行深度融合，实现出版资源的多载体呈现和多渠道销售[83] - 教材教辅销售码洋27.22亿元，实现销售收入15.41亿元，毛利率为45.22%[84] - 出版了多种主题出版物，部分图书畅销市场，如《西南联大通识课》累计销售14万套，超过5000万码洋[85] - 出版品牌建设成效显著，旗下多家工作室出版新书并获奖[85] - 对外传播营业收入达到1,100万元，输出版权490项，书刊出口码洋约545万元[85] - 教材教辅销售量48,798.16万册，销售码洋59.23亿元，销售收入56.37亿元，毛利率39.33%[87] - 一般图书销售量为14,133.49万册，销售码洋66.67亿元，销售收入36.76亿元，毛利率为17.42%[87] - 新开2家直营门店，迁址和改造10家门店[88] - 四川省内建有直营门店166家，总面积15.69万平米[88] - 本集团报刊总发行量为2,577.43万份，销售收入5,091.47万元，同比增长5.71%[89] - 报刊业务毛利率为44.60%，较上年同期44.53%基本持平[89] - 本集团拥有13个报刊品牌，涉及文化、少儿、科普、时尚等类别[89] - 《读者报》及"第一读者"客户端发布原创作品133篇，同比增长46%[89] - "看熊猫立体传播平台"发稿数610条，总阅读量216万次[89] - 《出版商务周报》微信公众号用户量已突破10万[89] 资本运营 - 本公司收购了凉山州新华书店，持股比例为51%[91] - 本公司对全资子公司文轩国际文化传播有限公司增资1,400万元[91] - 本集团持有成都银行、皖新传媒等上市公司股票[92] - 本集团投资了多只私募基金，期末账面价值为4.65亿元[92] - 公司将以资本经营助推产业发展，合理配置投资组合，获取资本经营收益[97,98] 公司治理 - 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性[2] - 公司未出现被控股股东及其他关联方非经营性占用资金、违反规定决策程序对外提供担保、半数以上董事无法保证公司所披露年度报告真实性等情况[7] - 公司十分重视公司治理制度建设，根据监管要求不断修订和完善并遵照执行[101] - 公司股东大会是最高权力机构，公司致力于确保所有股东享有平等地位及充分行使自己的权利[103] - 董事会代表全体股东利益，向股东大会负责，报告期内董事会严格依照相关规定规范运作[104] -

财务数据关键指标变化 - 2022年末流动资产合计127.50亿元，较2021年末的112.44亿元增长13.39%[1] - 2022年末非流动资产合计79.01亿元，较2021年末的75.30亿元增长4.93%[3] - 2022年末资产总计206.51亿元，较2021年末的187.74亿元增长10.00%[3] - 2022年末流动负债合计75.42亿元，较2021年末的73.41亿元增长2.74%[3] - 2022年末非流动负债合计4.47亿元，较2021年末的3.24亿元增长38.09%[4] - 2022年末负债合计79.89亿元，较2021年末的76.64亿元增长4.24%[4] - 2022年末股东权益合计126.62亿元，较2021年末的111.10亿元增长14.00%[5] - 2022年营业收入109.30亿元，较2021年的104.60亿元增长4.50%[6] - 2022年营业利润14.15亿元，较2021年的13.56亿元增长4.36%[6] - 2022年利润总额13.80亿元，较2021年的13.09亿元增长5.87%[6] - 公司净利润本年为13.91亿元，上年为13.03亿元[7] - 归属母公司股东的净利润本年为13.97亿元，上年为13.06亿元[7] - 其他综合收益的税后净额本年为2.67亿元，上年为1.61亿元[7] - 综合收益总额本年为16.58亿元，上年为14.65亿元[7] - 基本每股收益本年为1.13元，上年为1.06元[7] - 经营活动产生的现金流量净额本年为20.24亿元，上年为20.47亿元[8] - 投资活动产生的现金流量净额本年为2.32亿元，上年为 - 12.79亿元[8] - 筹资活动产生的现金流量净额本年为 - 4.93亿元，上年为 - 5.12亿元[9] - 年末现金及现金等价物余额本年为77.62亿元，上年为59.98亿元[9] - 货币资金本年年末余额为78.02亿元，上年年末余额为60.40亿元[17] - 本年末银行存款含3个月以上定期存款31.35亿元，上年为23.90亿元，利率2.10%-3.85%[17] - 本年末其他货币资金含支付宝和微信账户余额177.48万元，上年为126.38万元[18] - 本年末受限货币资金中，开具银行承兑汇票保证金233.29万元，上年为448.79万元[18] - 应收账款本年年末余额为4.33亿元，信用损失准备本年年末余额为3377.24万元[19][20] - 2022年计提存货跌价准备4032.55万元，2021年为4839.54万元；因存货报废核销及商品出售转销已计提存货跌价准备合计5970.15万元，2021年为3132.11万元 [25] - 其他流动资产本年年末余额3.31亿元，上年年末余额5.02亿元，其中应收退货成本本年年末6233.56万元，上年年末8969.15万元；待抵扣增值税进项税额本年年末1180.21万元，上年年末1135.52万元；定期存款本年年末2.57亿元，上年年末4.01亿元，利率为3.50%-4.07%（2021年12月31日：2.05%） [26] - 应收退货成本减值准备2022年12月31日为1765.74万元，本年计提505.08万元 [27] - 长期应收款按4.3%-5%折现率折现，本年年末账面余额合计4.80亿元，上年年末账面余额合计6.64亿元 [28] - 长期股权投资账面余额本年年末7.55亿元，上年年末7.61亿元；账面价值本年年末7.48亿元，上年年末7.55亿元 [29] - 2022年12月31日，公司其他權益工具投資本年年末餘額為18.7467447269億元，上年年末餘額為16.0807146387億元[35] - 2022年，公司其他權益工具投資確認股利收入合計7158.88萬元，累計利得（損失）合計14.4541821418億元[36] - 2022年12月31日，公司其他非流動金融資產本年年末餘額為4.6764687402億元，上年年末餘額為7.2304759579億元[37] - 2022年，中信併購投資基金公允價值變動損失為188.381979萬元，收回清算退出款5925.247544萬元[37] - 2022年，文軒恒信基金公允價值變動損失為6521.496985萬元，收回清算退出款5947.136712萬元[38] - 2022年，青島金石公允價值變動損失為1560.698992萬元，收到分紅204.392369萬元[38] - 2022年，文軒鼎盛公允價值變動損失為5242.673034萬元，新增投資成本1460.797342萬元，收回清算退出款1615.234273萬元[38] - 2022年12月31日固定资产账面原值为36.90348亿元，累计折旧12.3634975776亿元，账面价值24.5398224663亿元[39] - 年末未办妥产权证书的固定资产合计为1.7316244698亿元，对集团经营无重大影响[39] - 年末在建工程账面余额为4721.909645万元，上年年末余额为1.447947649亿元[40] - 本年在建工程转入固定资产金额为1.894397113亿元[41] - 在建工程预算数合计为43.82871亿元[41] - 2022年12月31日商誉账面价值为6.2265290724亿元，较年初增加1.220813261亿元[42] - 其他非流动资产中，定期存款年末余额为5.7663125256亿元，利率为3.55%-4.015%[44][45] - 商业承兑汇票和银行承兑汇票年末合计余额为2977.630593万元，上年年末为4528.55996万元[44] - 年末开具银行承兑汇票的保证金存款为233.29万元，2021年12月31日为448.79万元[46] - 年末应付账款余额为54.24亿元，上年年末为54.07亿元[47] - 年末合同负债余额为58410.01万元，上年年末为54208.64万元[48] - 本年度确认年初合同负债中预收商品款产生的收入为53985.15万元[48] - 2022年和2021年股份总数均为12.34亿股[50] - 年初未分配利润为52.27亿元，年末为60.84亿元[50] - 2022年提取法定盈余公积1.45亿元，分配普通股股利3.95亿元[50] - 2021年度每股派发现金股利0.32元，共派发现金股利3.95亿元[52] - 年末未分配利润中附属公司已提取盈余公积为17994.40万元，2021年12月31日为17398.82万元[53] - 本年营业收入为109.30亿元，营业成本为69.13亿元；上年营业收入为104.60亿元，营业成本为66.47亿元[54] - 公允价值变动收益本年损失1.35亿元，上年收益0.72亿元[56] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中，其他非流动金融资产和交易性金融资产本年损失1.35亿元，上年收益0.72亿元[56] - 本年度营业收入合计109.30亿元，上年度为104.60亿元[58][59] - 本年度利润总额13.80亿元，上年度为13.09亿元[58][59] - 本年度资产总额206.51亿元，上年度为187.74亿元[58][59] - 本年度负债总额79.89亿元，上年度为76.64亿元[58][59] - 本年度折旧2.27亿元，上年度为2.56亿元[58][59] - 本年度摊销0.61亿元，上年度为0.47亿元[58][59] - 本年度利息收入1.73亿元，上年度为1.10亿元[58][59] - 本年度信用减值损失1.38亿元，上年度为1.32亿元[58][59] - 本年度资产减值损失0.45亿元，上年度为0.48亿元[58][59] - 本年度来自单一最大客户的收入为10.60亿元，上年度为10.50亿元[61] - 公司2022年会计利润为13.798亿元，按25%税率计算的所得税费用为3.449亿元，各项减免税优惠为 -4.110亿元[63] - 2022年不能重分类进损益的其他综合收益（其他权益工具投资公允价值变动）期末余额为14.454亿元，较期初增加2.666亿元[64] - 2022年归属普通股股东的当期净利润为13.967亿元，基本每股收益为1.13元[65][66] - 公司拟对2022年末未分配利润按每股0.34元（含税）分配，拟派发股利4.195亿元（含税）[67] - 2022年公司实现营业收入109.30亿元，同比增长4.49%，净利润13.91亿元，同比增长6.75%[69] - 2022年公司营业成本69.13亿元，较上年同期66.47亿元增长4.01%，主营业务成本69.00亿元，同比增长4.02%[71] - 2022年公司综合毛利率为36.75%，较上年同期36.46%增加0.29个百分点，主营业务毛利率为35.98%，较上年同期35.56%略有上升[72] - 销售费用12.11亿元，同比增长8.07%；管理费用14.02亿元，同比下降3.54%；财务费用 -1.43亿元；研发费用1416.67万元，同比增长273.42% [85] - 公允价值变动损失1.35亿元，较上年减少2.07亿元；投资收益1.12亿元，与上年基本持平 [86][87] - 其他收益9059.80万元，同比增长11.65%；营业外收入484.26万元，变化不大；营业外支出3971.91万元，同比下降22.52% [87][88] - 资产处置收益4043.45万元，较上年增加3841.88万元；所得税费用 -1143.55万元 [89][90] - 其他综合收益税后净额2.67亿元，同比增长65.30%；净利润13.91亿元，同比增长6.75%；归属上市公司股东净利润13.97亿元，同比增长6.95% [91][92] - 每股盈利1.13元，同比增长6.60%；研发投入1736.70万元，同比下降43.87% [93][94] - 经营活动现金净流量20.24亿元，变化不大；投资活动现金净流量2.32亿元，上年净流出12.79亿元；筹资活动现金净流量 -4.93亿元，变化不大 [95] - 2022年收到的税费返还为105,668,809.76元，较2021年的27,748,888.66元增长280.80%，主要因收到增值税留抵退税约6800万元[96] - 2022年处置固定资产等收回的现金净额为41,600,265.10元，较2021年的3,947,138.21元增长953.93%，主要因多家附属公司收到房屋拆迁补偿款[96] - 2022年投资支付的现金为191,804,476.98元，较2021年的632,154,425.63元减少69.66%，2022年主要认购成都银行可转债1.77亿元，2021年主要支付海南凤凰投资款3.17亿元及购买理财产品[96] - 2022年末应收票据为2,906,232.79元，占总资产0.01%，较年初的10,545,962.27元减少72.44%，主要因物流业务商业承兑汇票结算货款余额减少[98] - 2022年末合同资产为9,567,253.11元，占总资产0.05%，较年初的34,660,471.53元减少72.40%，主要因一年以上合同资产重分类至其他非流动资产[98] - 2022年末其他非流动金融资产为467,646,874.02元，占总资产2.26%，较年初的723,047,595.79元减少35.32%，主要因投资基金公允价值变动及部分项目退出收回投资[99] - 2022年末长期待摊费用为44,357,505.30元，占总资产0.21%，较年初的15,260,900.36元增长190.66%，主要因入驻出版传媒创意中心购置办公家具[99] - 2022年末递延所得税负债为73,867,204.70元，占总资产0.36%，较年初的32,872,282.61元增长124.71%，主要因新收购公司改制和收购中资产增值[100] - 2022年12月31日，集团现金及短期存款约78.02亿元（2021年12月31日为60.40亿元），短期借款1800万元（2021年12月31日为0元）

收入和利润表现 - 第三季度营业收入23.52亿元人民币同比下降1.88%[2] - 前三季度累计营业收入73.31亿元人民币同比增长3.87%[2] - 第三季度归母净利润5460.43万元人民币同比大幅下降47.77%[2] - 前三季度累计归母净利润7.72亿元人民币同比增长9.18%[2] - 净利润为7.71亿元人民币，同比增长9.4%[15] - 营业利润为7.68亿元人民币，同比增长8.4%[15] - 前三季度营业总收入为73.31亿元，较去年同期的70.58亿元增长3.9%[13] - 基本每股收益为0.63元/股，同比增长10.5%[16] - 综合收益总额为10.37亿元人民币，同比增长31.8%[16] - 第三季度基本每股收益0.04元同比下降47.77%[3] 成本和费用表现 - 前三季度营业总成本为64.49亿元，较去年同期的63.01亿元增长2.4%[13] - 前三季度营业成本为47.88亿元，较去年同期的44.43亿元增长7.8%[13] - 销售费用为8.29亿元人民币，同比下降12.1%[15] - 管理费用为9.06亿元人民币，同比下降3.8%[15] - 研发费用为665万元人民币，同比增长189.7%[15] - 财务费用为-1.08亿元人民币，同比改善95.2%[15] 现金流表现 - 经营活动现金流量净额8.58亿元人民币同比下降32.44%主要因秋季政府采购教材款暂未收到[3][6] - 经营活动现金流入小计为75.64亿元人民币，同比下降2.1%[17] - 经营活动产生的现金流量净额为8.58亿元人民币，同比下降32.4%[19] - 投资活动产生的现金流量净额为3.71亿元人民币，上年同期为-11.18亿元人民币[19] - 支付给职工及为职工支付的现金为11.84亿元人民币，同比增长12.1%[19] - 投资活动现金流入小计9.95亿元人民币，同比增长158.0%[19] - 支付其他与经营活动有关的现金为6.49亿元人民币，同比下降18.6%[19] - 期末现金及现金等价物余额为67.32亿元人民币，同比增长23.8%[19] - 取得投资收益收到的现金为1.09亿元人民币，同比增长43.2%[19] - 购建固定资产等长期资产支付的现金为1.32亿元人民币，同比下降25.0%[19] - 分配股利等支付的现金为3.95亿元人民币，同比增长3.2%[19] - 现金及现金等价物净增加额为7.34亿元人民币，上年同期为-3.03亿元人民币[19] 资产和负债变动 - 总资产204.17亿元人民币较上年末增长8.75%[3] - 归属于上市公司股东的所有者权益118.66亿元人民币较上年末增长5.74%[3] - 公司总资产从2021年末的1877.39亿元增长至2022年9月末的2041.66亿元，增幅8.8%[10][11][12] - 货币资金从2021年末的60.40亿元增加至2022年9月末的67.71亿元，增长12.1%[10] - 应收账款从2021年末的15.56亿元大幅增加至2022年9月末的24.14亿元，增幅55.2%[10] - 存货从2021年末的27.42亿元增加至2022年9月末的30.73亿元，增长12.0%[10] - 合同负债从2021年末的5.42亿元大幅增加至2022年9月末的10.15亿元，增幅87.2%[11] - 应付职工薪酬从2021年末的5.94亿元减少至2022年9月末的4.09亿元，下降31.2%[11] - 未分配利润从2021年末的52.27亿元增加至2022年9月末的56.05亿元，增长7.2%[12] 投资和公允价值变动 - 金融资产公允价值变动导致非经常性损益亏损4841.09万元[4] - 公司投资的基金在第三季度单季公允价值变动损失较大[6] - 投资收益为9538万元人民币，同比增长53.1%[15]

营业收入变化 - 本报告期（7 - 9月）营业收入23.52亿元，同比减少1.88%；年初至报告期末（1 - 9月）营业收入73.31亿元，同比增长3.87%[2] - 截至2022年9月30日止九个月营业总收入为73.31亿元，较2021年同期的70.58亿元增长3.87%[13] 净利润相关变化 - 本报告期归属上市公司股东净利润5460.43万元，同比减少47.77%；年初至报告期末归属上市公司股东净利润7.72亿元，同比增长9.18%[2] - 本报告期扣除非经常性损益的净利润1.07亿元，同比减少1.90%；年初至报告期末扣除非经常性损益的净利润7.50亿元，同比增长3.24%[2] - 本报告期（7 - 9月）归属上市公司股东的净利润和基本每股收益同比下降47.77%，因股市行情波动，公司投资基金三季度公允价值变动损失较大[5] - 截至2022年9月30日止九个月净利润为7.71亿元，较2021年同期的7.04亿元增长9.45%[14] - 截至2022年9月30日止九个月基本每股收益为0.63元/股，2021年同期为0.57元/股[14] 非经常性损益情况 - 本报告期非经常性损益合计 - 5262.89万元；年初至报告期末非经常性损益合计2284.49万元[3][4] 经营活动现金流量变化 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额8.58亿元，同比减少32.44%[2] - 年初至报告期末（1 - 9月）经营活动产生的现金流量净额同比减少32.44%，因2022年秋季政府采购教材款暂未收到[5] - 截至2022年9月30日止九个月经营活动产生的现金流量净额为8.58亿元，较2021年同期的12.70亿元下降32.45%[15] - 截至2022年9月30日止九个月销售商品、提供劳务收到的现金为72.48亿元，较2021年同期的75.39亿元下降3.86%[15] - 截至2022年9月30日止九个月购买商品、接受劳务支付的现金为47.84亿元，较2021年同期的44.88亿元增长6.59%[15] 加权平均净资产收益率变化 - 本报告期加权平均净资产收益率0.46%，较上年减少0.53个百分点；年初至报告期末加权平均净资产收益率6.65%，较上年减少0.15个百分点[2] 资产与所有者权益变化 - 本报告期末总资产204.17亿元，较上年度末增长8.75%；归属上市公司股东的所有者权益118.66亿元，较上年度末增长5.74%[2] - 2022年9月30日货币资金为6,770,508,353.76元，较2021年12月31日的6,040,029,278.72元有所增长[9] - 2022年9月30日应收账款为2,414,162,267.93元，较2021年12月31日的1,555,884,147.93元增长[9] - 2022年9月30日存货为3,072,695,256.48元，较2021年12月31日的2,742,158,426.84元增加[9] - 2022年9月30日流动资产合计12,954,314,449.10元，较2021年12月31日的11,243,967,170.78元上升[9] - 2022年9月30日应付账款为6,000,561,826.10元，较2021年12月31日的5,406,581,179.99元增加[10] - 2022年9月30日合同负债为1,014,909,419.23元，较2021年12月31日的542,086,414.16元大幅增长[10] - 2022年9月30日流动负债合计8,307,749,797.68元，较2021年12月31日的7,340,643,701.84元上升[10] - 2022年9月30日负债合计8,664,840,483.63元，较2021年12月31日的7,664,257,231.46元增加[11] - 2022年9月30日所有者权益合计11,751,713,787.76元，较2021年12月31日的11,109,688,559.42元增长[12] 股东情况 - 2022年9月30日普通股股东总数21399户，前十名股东中四川新华出版发行集团有限公司持股6.84亿股，占比55.40%[5][6] - 四川新华出版发行集团有限公司持有无限售条件流通股683,589,525股，含人民币普通股592,809,525股、境外上市外资股90,780,000股[7] 其他现金流量变化 - 截至2022年9月30日止九个月投资活动产生的现金流量净额为3.71亿元，2021年同期为 - 11.18亿元[15] - 截至2022年9月30日止九个月筹资活动产生的现金流量净额为 - 4.96亿元，较2021年同期的 - 4.56亿元下降8.74%[18] - 截至2022年9月30日止九个月现金及现金等价物净增加额为7.34亿元，2021年同期为 - 3.03亿元[18] 研发费用变化 - 截至2022年9月30日止九个月研发费用为664.98万元，较2021年同期的229.59万元增长189.64%[13]

报告基本信息 - 公司2022年中期报告未经审计，董事会未建议派发截至2022年6月30日止六个月之中期股息[5] - 除执行董事刘龙章和非执行董事戴卫东请假并委托他人表决外，其他董事出席2022年8月25日举行的第五届董事会2022年第八次董事会会议并审议通过中期报告[5] - 报告期为2022年1月1日至6月30日，上年同期为2021年1月1日至6月30日[3][4] 股票信息 - A股是公司于中国境内发行、以人民币认购并在上交所上市、每股面值人民币1.00元的人民币普通股[2] - H股是公司于香港发行、以港币认购并在联交所上市、每股面值人民币1.00元的境外上市外资股[3] 公司治理结构 - 公司法定代表人为罗勇先生[6] - 董事会辖下有战略与投资、审计、薪酬与考核、提名等委员会[6] - 监事会主席为唐雄兴先生，有赵洵、王焱、王媛媛等监事及冯建、王丽等独立监事[6] 报告声明与风险提示 - 公司负责人罗勇、主管会计工作负责人马晓峰及会计机构负责人吴素芳声明保证中期报告中财务报告真实、准确、完整[5] - 本期不存在对公司生产经营产生实质性影响的重大风险，公司已在中期报告“管理层讨论与分析”部分阐述可能存在的风险因素[5] 整体财务数据关键指标变化 - 2022年上半年公司实现营业收入49.80亿元，同比增长6.83%，净利润7.15亿元，同比增长19.19%[10] - 2022年上半年公司营业成本30.83亿元，较上年同期27.53亿元增长12.00%，主营业务成本30.78亿元，同比增长12.05%[12] - 2022年上半年公司综合毛利率为38.08%，较上年同期40.94%减少2.86个百分点，主营业务毛利率为37.22%，较上年同期40.15%减少2.93个百分点[13] - 2022年上半年销售费用6.29亿元，较上年同期下降10.04%；管理费用5.95亿元，较上年同期基本持平[28][29] - 2022年上半年财务费用 -6911.48万元，上年同期为 -3270.60万元；研发费用232.21万元，较上年同期增长77.32%[28][29] - 2022年上半年计提信用减值损失11331.77万元，较上年同期增加5258.14万元[30] - 2022年上半年公允价值变动损失5714.39万元，较上年同期增亏2025.24万元[31] - 2022年上半年投资收益8981.59万元，较上年同期增长27.27%[32] - 2022年上半年其他收益5085.96万元，较上年同期增长31.75%；营业外收入314.23万元，较上年同期增长13.16%；营业外支出1167.07万元，较上年同期下降27.48%[33] - 2022年上半年其他综合收益的税后净额3.22亿元，较上年同期增长108.98%[36] - 集团实现净利润7.15亿元，同比增长19.19%；归属上市公司股东净利润7.18亿元，同比增长19.06%；扣非后归属上市公司股东净利润6.42亿元，同比增长4.15%[37] - 集团每股收益为0.58元，较上年同期的0.49元增长18.37%[38] - 集团经营活动现金流量净额为净流入4.21亿元，较上年同期下降10.70%；投资活动现金流量净额为净流入1.87亿元，上年同期为净流出10.44亿元；筹资活动现金流量净额为净流出2.96亿元，与上年同期基本持平[39] - 在建工程期末金额3015.30万元，占总资产0.16%，较上年期末下降79.18%；租赁负债期末金额3.46亿元，占总资产1.83%，较上年期末增长33.16%等多项资产负债数据变动[41] - 2022年6月30日集团拥有现金及短期存款约63.47亿元，2021年12月31日为60.40亿元；资产负债率为37.72%，较2021年12月31日减少3.10个百分点[42] - 2022年6月30日集团质押存款余额为1261.59万元，2021年12月31日为1367.52万元，无其他资产抵押与担保[43] - 2022年6月30日集团流动比率为1.7，较上年同期略有上升；存货周转天数为146.8天，较上年同期略有增加；应收票据及应收账款周转天数为60.1天，较上年同期减少7.1天；应付票据及应付账款周转天数为305.8天，较上年同期略有减少[45] - 2022年1 - 6月营业收入49.7980501092亿元，较上年同期的46.6158105264亿元增长6.83%[81] - 2022年1 - 6月营业成本30.8349238726亿元，较上年同期的27.5302306647亿元增长11.99%[81] - 2022年1 - 6月营业利润7.0970730353亿元，较上年同期的6.0353998089亿元增长17.60%[81] - 2022年1 - 6月利润总额7.0117893184亿元，较上年同期的5.9022269819亿元增长18.79%[81] - 2022年1 - 6月净利润7.1492866340亿元，较上年同期的5.9981759648亿元增长19.19%[81] - 2022年1 - 6月归属于母公司股东的净利润7.1779504876亿元，较上年同期的6.0290928993亿元增长19.05%[81] - 2022年1 - 6月其他综合收益的税后净额3.2166568101亿元，较上年同期的1.5392430447亿元增长108.97%[82] - 2022年1 - 6月基本每股收益0.58元，较上年同期的0.49元增长18.37%[82] - 2022年上半年公司营业收入32.05亿元，上年同期29.69亿元，同比增长7.93%[83] - 2022年上半年公司净利润6.30亿元，上年同期3.62亿元，同比增长74.26%[83] - 2022年上半年公司综合收益总额9.52亿元，上年同期5.16亿元，同比增长84.69%[83] - 2022年上半年经营活动现金流入小计51.44亿元，上年同期48.29亿元，同比增长6.52%[84] - 2022年上半年经营活动产生的现金流量净额4.21亿元，上年同期4.71亿元，同比下降10.69%[84] - 2022年上半年投资活动现金流入小计7.94亿元，上年同期3.76亿元，同比增长111.28%[84] - 2022年上半年投资活动产生的现金流量净额1.87亿元，上年同期 - 10.44亿元，同比增长117.91%[84] - 2022年上半年筹资活动现金流出小计2.96亿元，上年同期2.91亿元，同比增长1.91%[85] - 2022年上半年筹资活动产生的现金流量净额 - 2.96亿元，上年同期 - 2.91亿元，同比下降1.91%[85] - 2022年上半年现金及现金等价物净增加额3.11亿元，上年同期 - 8.63亿元，同比增长136.00%[85] - 2022年1-6月销售商品、提供劳务收到现金31.66亿元，上年同期为28.36亿元[86] - 2022年1-6月经营活动产生的现金流量净额为5.09亿元，上年同期为4.44亿元[86] - 2022年1-6月投资活动产生的现金流量净额为7107.91万元，上年同期为-5.27亿元[86] - 2022年1-6月筹资活动产生的现金流量净额为-3.31亿元，上年同期为-960.57万元[87] - 2022年6月30日现金及现金等价物余额为50.62亿元，上年同期为41.43亿元[87] - 2022年6月30日合并股东权益合计为117.51亿元，2021年12月31日为111.10亿元[89] - 2022年1-6月合并综合收益总额为10.37亿元，其中其他综合收益增加3.22亿元，未分配利润增加7.18亿元[89] - 2022年1-6月合并对股东分配利润3.95亿元[89] - 2022年6月30日母公司股东权益合计为106.19亿元，2021年12月31日为100.62亿元[92] - 2022年1-6月母公司综合收益总额为9.52亿元，其中其他综合收益增加3.22亿元，未分配利润增加6.30亿元[92] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年上半年出版分部实现主营业务收入11.00亿元，较上年同期下降7.32%，毛利率为34.55%，较上年同期36.30%减少1.75个百分点[18] - 2022年上半年发行分部主营业务收入43.95亿元，较上年同期增长7.98%，毛利率为31.18%，较上年同期减少2.57个百分点[17] - 2022年上半年其他业务主营业务收入2.06亿元，较上年同期增长16.23%，毛利率为6.72%，较上年同期减少0.60个百分点[17] - 2022年上半年教材教辅出版业务收入6.40亿元，较上年同期下降5.48%，毛利率为42.87%，较上年同期减少2.45个百分点[17] - 2022年上半年一般图书出版业务收入3.36亿元，较上年同期下降5.95%，毛利率为21.64%，较上年同期减少4.48个百分点[17] - 2022年上半年教育服务业务收入28.73亿元，较上年同期增长8.82%，毛利率为39.90%，较上年同期减少2.46个百分点[17] - 2022年上半年互联网销售业务收入11.65亿元，较上年同期增长11.30%，毛利率为8.27%，较上年同期减少4.72个百分点[17] - 教材教辅出版业务主营业务收入6.40亿元，同比下降5.48%，成本3.66亿元，同比下降1.25%，毛利率42.87%，同比减少2.45个百分点[19] - 一般图书出版业务主营业务收入3.36亿元，同比下降5.95%，成本2.63亿元，同比下降0.25%，毛利率21.64%，同比减少4.48个百分点[20] - 报刊业务总发行量1410.02万册，主营业务收入2496.45万元，同比增长32.67%，成本1358.04万元，同比增长33.33%，毛利率45.60%，较上年同期减少0.27个百分点[21] - 发行分部主营业务收入43.95亿元，较上年同期增长7.98%，毛利率31.18%，较上年同期减少2.57个百分点[22] - 教育服务业务主营业务收入28.73亿元，较上年同期增长8.82%，毛利率39.90%，较上年同期减少2.46个百分点[24] - 2022年上半年互联网销售业务主营业务收入11.65亿元，同比增长11.30%，毛利率8.27%，较上年同期减少4.72个百分点[25] - 2022年上半年门店销售业务主营业务收入2.95亿元，较上年同期增长6.64%，毛利率36.59%，较上年同期略有下降[26] 业务运营相关数据 - 一般图书出版业务输出各类版权254项，实物书刊出口码洋170万元[20] - 2022年上半年公司大众图书市场实洋占有率在全国37家出版传媒集团中位列第8位，较2021年末上升2个位次[20] - “优学优教”线上服务平台覆盖学校6319所，服务学生452万人[23] - 劳动与实践教育业务上半年订单金额770万元，服务学生3万余人次[23] - 教师培训业务订单金额1637万元，服务教师9万余人次[23] 子公司经营数据 - 四川教育出版社2022年营业收入34,542.64万元，净利润17,885.22万元，总资产131,055.63万元，净资产112,432.20万元，持股比例100%，注册资本1,000.00万元[47] - 四川出版印刷有限公司2022年营业收入16,153.07万元，净利润6,275.52万元，总资产82,644.90万元，净资产75,512.44万元，持股比例100%，注册资本5,000.00万元[47] - 四川少年儿童出版社2022年营业收入11,805.62万元，净利润4,045.55万元，总资产73,816.59万元，净资产62,446.40万元，持股比例100%，注册资本11,000.00万元[47] - 四川省印刷物资有限责任公司2022年营业收入14,560.60万元，净利润138.86万元，总资产32,558.20万元，净资产5,385.41万元，持股比例100%，注册资本3,000.00万元[47] - 四川文轩教育科技有限公司2022年营业收入8,727.94万元，净利润 - 3,171.39万元，总资产96,420.00万元，净资产22,350.89万元，持股比例100%，注册资本33,000.00万元[47] - 四川文轩在线电子公司2022年营业收入141,024.39万元，净利润170.27万元，总资产293,457.46万元，净资产 - 8,957.78万元，持股比例75%，注册资本6,000.00万元[47] 爆款IP数据 - 旗下四川少儿出版社爆款IP米小圈图书累计销量1.43亿册[4

根据您提供的财报关键点，我已经按照单一主题维度进行了严格分组，并保留了原文关键点及对应的文档ID引用。 财务数据关键指标变化 - 营业收入为49.80亿元人民币，同比增长6.83%[18] - 归属于上市公司股东的净利润为7.18亿元人民币，同比增长19.06%[18] - 扣除非经常性损益的净利润为6.42亿元人民币，同比增长4.15%[18] - 经营活动产生的现金流量净额为4.21亿元人民币，同比下降10.70%[18] - 基本每股收益为0.58元/股，同比增长18.37%[19] - 加权平均净资产收益率为6.11%，同比增加0.38个百分点[19] - 营业总收入为49.80亿元人民币，同比增长6.8%[93] - 归属于母公司股东的净利润为7.18亿元人民币，同比增长19.1%[94] - 基本每股收益为0.58元/股，同比增长18.4%[94] - 营业收入同比增长7.9%至32.05亿元人民币[95] - 营业利润同比增长70.3%至6.40亿元人民币[95] - 净利润同比增长74.2%至6.30亿元人民币[95] - 基本每股收益同比增长75.9%至0.51元/股[95] - 销售商品、提供劳务收到的现金为31.66亿元人民币，同比增长11.6%[98] - 经营活动产生的现金流量净额为5.09亿元人民币，同比增长14.7%[98] - 支付给职工及为职工支付的现金为6.41亿元人民币，同比增长15.6%[98] - 购买商品、接受劳务支付的现金为17.24亿元人民币，同比增长18.7%[98] - 其他综合收益的税后净额同比增长108.98%至3.22亿元[46] - 其他综合收益增加3.22亿元人民币，同比增长109.0%[94] - 综合收益总额为10.37亿元人民币，同比增长37.5%[94] - 投资收益大幅增长425.7%至2.03亿元人民币[95] - 研发费用2,322,116.03元，同比增长77.32%[44] - 研发费用为232.21万元人民币，同比增长77.3%[93] - 财务费用为-6911.48万元人民币，同比改善111.3%[93] 成本和费用变化 - 营业成本为30.83亿元人民币，同比增长12.0%[93] - 销售费用为6.29亿元人民币，同比下降10.0%[93] - 经营活动现金流量净额下降主要因购买商品及支付职工现金流出增加[46] - 支付职工现金同比增长15.2%至9.26亿元人民币[96] 各业务线表现 - 出版板块主营业务收入10.996亿元人民币，同比下降7.32%[33] - 教材教辅出版业务收入6.399亿元人民币，毛利率42.87%，同比下降2.45个百分点[33][36] - 一般图书出版收入3.357亿元人民币，毛利率21.64%，同比下降4.48个百分点[34][36] - 教育信息化及装备业务收入1.759亿元人民币，同比增长75.99%[34] - 互联网销售收入11.647亿元人民币，同比增长11.30%[34] - 印刷及物资业务收入9353.7万元人民币，同比下降26.45%[34] - 新闻报刊收入2496.5万元人民币，同比增长32.67%[34] - 教育服务业务主营业务收入287,293.70万元，同比增长8.82%[37] - 教育服务业务毛利率39.90%，同比下降2.46个百分点[37] - 互联网销售业务收入116,472.86万元，同比增长11.30%[39] - 互联网销售业务毛利率8.27%，同比下降4.72个百分点[39] - 门店销售业务收入29,542.92万元，同比增长6.64%[40] - 门店销售业务毛利率36.59%，同比下降0.65个百分点[40] - 三方物流业务收入1.47亿元，同比增长20.65%[41] - 自有渠道出版物流转总码洋159亿元，同比增长1.04%[41] - 米小圈系列图书累计销量达1.43亿册[29] - 版权输出254项，实物书刊出口码洋170万元人民币[35] - 大众图书市场实洋占有率全国排名第8位，较2021年末上升2位[35] 子公司及投资表现 - 四川教育出版社有限公司2022年1-6月营业收入34,542.64万元，净利润17,885.22万元，净利润率51.8%[54] - 四川出版印刷有限公司2022年1-6月营业收入16,153.07万元，净利润6,275.52万元，净利润率38.9%[54] - 四川少年儿童出版社有限公司2022年1-6月营业收入11,805.62万元，净利润4,045.55万元，净利润率34.3%[54] - 四川省印刷物资有限责任公司2022年1-6月营业收入14,560.60万元，净利润138.86万元，净利润率1.0%[54] - 四川文轩教育科技有限公司2022年1-6月营业收入8,727.94万元，净亏损3,171.39万元，亏损率36.3%[54] - 四川文轩在线电子商务有限公司2022年1-6月营业收入141,024.39万元，净利润170.27万元，净利润率0.1%[54] - 四川文轩在线电子商务有限公司截至2022年6月30日净资产为负值-8,957.78万元[54] - 成都银行持股公允价值增长3.66亿元至13.26亿元[52] - 文轩恒信基金公允价值减少6,550万元至1.63亿元[52] - 公司认购成都银行可转债177.12万张，出售后净收益为人民币2472.39万元[81] 资产与负债状况 - 货币资金期末余额63.47亿元人民币，较期初60.40亿元人民币增长5.1%[87] - 应收账款期末余额16.92亿元人民币，较期初15.56亿元人民币增长8.7%[87] - 存货期末余额22.20亿元人民币，较期初27.42亿元人民币下降19.0%[87] - 长期股权投资期末余额7.47亿元人民币，较期初7.55亿元人民币下降1.0%[87] - 其他权益工具投资期末余额19.30亿元人民币，较期初16.08亿元人民币增长20.0%[87] - 固定资产期末余额21.60亿元人民币，较期初20.15亿元人民币增长7.2%[87] - 公司总资产为188.67亿元人民币，较期初187.74亿元增长0.5%[88][89] - 流动资产合计70.92亿元，非流动资产合计95.74亿元[90][91] - 货币资金达50.73亿元，较期初48.21亿元增长5.2%[90] - 应收账款为9.33亿元，较期初7.90亿元增长18.1%[90] - 存货大幅下降至2.59亿元，较期初7.82亿元减少66.9%[90] - 应付账款为37.42亿元，较期初44.09亿元下降15.1%[91] - 合同负债为3.58亿元，与期初3.57亿元基本持平[91] - 归属于母公司所有者权益合计118.66亿元，较期初112.22亿元增长5.8%[89] - 未分配利润为55.50亿元，较期初52.27亿元增长6.2%[89] - 负债合计60.46亿元，较期初66.30亿元下降8.8%[91] - 所有者权益合计为106.19亿元人民币，较期初增长5.5%[92] - 期末现金及现金等价物余额达63.09亿元人民币[97] - 期末现金及现金等价物余额为50.62亿元人民币，同比增长22.2%[99] - 归属于母公司所有者权益为118.66亿元人民币，同比增长5.7%[100][101] - 未分配利润为55.50亿元人民币，同比增长6.2%[100][101] - 交易性金融资产市值下跌61.61%至8,041.1元[49] - 长期待摊费用增长53.73%至2,346万元因搬迁购置新办公家具[49] - 应付票据减少64.04%至1,628万元因票据结算货款减少[49] - 其他应付款增长39.18%至5.38亿元含1.41亿元H股股利[49] - 资产总额188.67亿元较年初增长0.93亿元资产负债率降至37.72%[49] 现金流状况 - 经营活动现金流量净额为4.21亿元人民币[96] - 销售商品收到现金同比增长6.1%至50.00亿元人民币[96] - 投资活动现金流量净额变动因收回4亿元定期存款及上年支付3.17亿元投资款[47] - 投资活动产生的现金流量净额为0.71亿元人民币，同比改善11.37亿元人民币[99] - 经营活动产生的现金流量净额为5.09亿元人民币，同比增长14.7%[98] 公司治理与合规 - 公司2022年上半年未进行利润分配或公积金转增股本[4] - 公司2022年上半年不存在控股股东非经营性资金占用情况[4] - 公司2022年上半年不存在违规对外担保情况[4] - 公司2022年上半年所有董事均保证半年度报告的真实、准确和完整[4] - 公司2022年上半年报告期内未发生对公司产生实质性影响的重大风险[4] - 公司2022年上半年报告由负责人罗勇及主管会计工作负责人马晓峰等保证财务报告真实准确完整[3] - 董事刘龙章和戴卫东因其他公务未出席董事会会议[3] - 公司2022年半年度报告未经审计[3] - 报告期内无控股股东非经营性资金占用情况[74] - 报告期内无违规担保情况[74] - 公司半年度未拟定利润分配或公积金转增预案[64] - 公司董事会监事会于2022年1月完成换届选举[63] - 公司于2022年1月24日完成第五届董事会及监事会换届选举，涉及多名董事及监事变动[58][59][60][61] - 所有承诺事项均得到及时严格履行[72][73][74] 关联交易与承诺 - 关联方房屋租赁框架协议年度交易上限为人民币1900万元[75] - 报告期内房屋租赁关联交易实际发生额为人民币447.16万元[75] - 房屋租赁框架协议年交易上限为人民币4600万元，报告期内实际发生额为1952.07万元[77] - 物业管理服务年交易上限为人民币5050万元，报告期内实际发生额为1291.20万元[78] - 出版物采购2022年交易上限为人民币8500万元，报告期内实际发生额为3311.52万元[78] - 纸张供应2022年交易上限为人民币3200万元，报告期内实际发生额为450.29万元[79] - 公司与成都银行签订协议期间累计资金管理手续费为人民币40.21万元[76] - 四川新华出版发行集团承诺在锁定期满后24个月内每12个月减持不超过发行前所持内资股股份总额的30%[72] - 四川新华出版发行集团承诺减持价格不低于发行价格（锁定期满后24个月内）或最近一期审计每股净资产（25-36个月内）[72] - 四川新华出版发行集团承诺五年内将民族社竞争业务及资产注入上市公司解决同业竞争[74] 租赁业务 - 租赁协议确认的初始使用权资产总额为人民币3341.93万元[75] - 截至2022年6月30日租赁使用权资产余额为人民币52.45万元[75] - 租赁协议初始使用权资产总额为人民币19182.56万元，截至2022年6月30日余额为17760.94万元[77] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为21404户[84] - 四川新华出版发行集团有限公司持股683,589,525股，占总股本55.40%[85] - 香港中央结算有限公司持股273,066,832股，占总股本22.13%，报告期内减持6,623,505股[85] - 成都市华盛（集团）实业有限公司持股53,336,000股，占总股本4.32%[85] - Brown Brothers Harriman & Co持股38,626,617股，占总股本3.13%[85] 行业与市场环境 - 图书零售市场同比下降13.8%，其中实体店渠道同比下降39.7%[26] - 短视频电商渠道同比增长60%[26] - 公司面临出版业线上线下融合加剧及互联网企业跨界竞争的市场风险[55] - 公司积极推进出版与大数据、云计算、AI等先进技术的融合发展[55] 重大合同 - 与四川省学生资助管理中心签订教科书采购合同总金额约人民币11亿元[83] 环境、社会及管治（ESG） - 报告期内公司组织回收书刊约2259吨用于纸张再利用[69] - 回收书刊筹措公益资金约292万元[69] - 四川新华印刷连续十二年取得中国环境标志产品认证证书[67] - 四川新华印刷已取得主要污染物排污许可证编号91510108201809308E001Q[67] - 公司未发生任何影响环境的重大事故及环境处罚诉讼[65] - 公司旗下印刷企业严格执行HJ2503-2011环境标志产品技术要求[69] - 公司通过使用新能源车辆等措施实现减排目的[70] - 公司对口帮扶四川省内5个乡村实施乡村振兴项目[71] 会计政策与核算 - 公司财务报表以持续经营为基础编制并确认自2022年6月30日起12个月内无重大持续经营风险[117][118] - 公司采用权责发生制记账基础，金融工具以公允价值计量，其他以历史成本计量[119] - 公允价值计量分三个层次：第一层次为活跃市场报价，第二层次为可观察输入值，第三层次为不可观察输入值[119][120] - 公司需对信用损失准备、存货跌价准备及商誉减值等关键会计估计进行定期复核[121][122] - 信用损失准备基于应收款项预期信用损失率估计，调整将影响账面价值及损益[122] - 存货跌价准备基于可变现净值估计，重新估计差异将影响存货账面价值及损益[122] - 商誉至少每年进行减值测试，需预测资产组未来现金流量并选择折现率[122] - 公司会计年度为公历年度即1月1日至12月31日[124] - 公司营业周期为12个月[125] - 记账本位币为人民币[126] - 合营安排分类均为合营企业，采用权益法核算[133] - 现金等价物定义为期限短于三个月的投资，流动性强且价值变动风险小[134] - 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，汇兑差额计入当期损益[135] - 金融资产初始确认以公允价值计量，交易费用计入当期损益或初始确认金额[136] - 摊余成本计量的金融资产采用实际利率法确认利息收入[137][140] - 以公允价值计量且变动计入其他综合收益的金融资产利息收入计入当期损益[141] - 应收账款初始计量按收入准则定义的交易价格进行[136] - 金融资产分类依据合同现金流量特征和业务管理模式[138] - 非交易性权益工具投资可指定为以公允价值计量且变动计入其他综合收益[139] - 交易性金融资产持有目的主要为近期出售或短期获利[139] - 非交易性权益工具投资公允价值变动计入其他综合收益，终止确认时累计利得或损失转入留存收益[142] - 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产公允价值变动及股利利息收入计入当期损益[142] - 金融资产减值测试以预期信用损失为基础，覆盖摊余成本计量和以公允价值计量且变动计入其他综合收益的金融资产[142] - 合同资产及应收票据/账款按整个存续期内预期信用损失金额计提损失准备[142] - 信用风险显著增加的金融工具按整个存续期预期信用损失计提准备，未显著增加则按未来12个月预期损失计提[143][144] - 信用风险显著增加评估包含五项具体标准：债务人偿债能力、经营成果、其他工具风险、环境变化及还款行为变化[145] - 已发生信用减值金融资产的六项可观察证据包括债务人财务困难、合同违约、债权人让步等[145] - 预期信用损失计量反映无偏概率加权平均金额、货币时间价值及合理前瞻性信息[147] - 金融资产终止确认条件包括合同权利终止、风险报酬转移或未保留控制权[147] - 金融资产转移满足终止确认时，账面价值与对价及累计其他综合收益之和的差额计入当期损益[148] - 金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债 公司金融负债均为其他金融负债包括应付票据应付账款和其他应付款等[150] - 其他金融负债按摊余成本进行后续计量 终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益[150] - 金融负债终止确认时 终止确认部分的账面价值与支付对价的差额计入当期损益[151] - 存货按成本与可变现净值孰低计量 可变现净值低于成本时提取存货跌价准备[153] - 一般图书库龄1-2年按年末库存图书总定价10%计提跌价准备 库龄2-3年按20%计提 库龄3年以上按实际成本100%计提[154] - 外部采购可退货部分一般图书按年末库存图书实际成本1%-3%计提跌价准备[154] - 以前年度教学用教材教辅全额计提跌价准备 本年教学用已知下年度无法使用部分全额计提 未知部分按成本50%计提[154] - 下年度教学用教材教辅不计提跌价准备[154] - 存货盘存制度为永续盘存制[155] - 低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销[155] - 长期股权投资权益法下初始投资成本与可辨认净资产公允价值份额的差额计入当期损益[161] - 权益法下按持股比例确认被投资单位净损益份额调整长期

收入和利润表现 - 营业收入22.07亿元人民币，同比增长12.98%[2] - 公司2022年第一季度营业总收入为22.067亿元人民币，同比增长13.0%[12] - 归属于上市公司股东的净利润1.69亿元人民币，同比增长8.15%[2] - 公司净利润为1.673亿元人民币，同比增长5.9%[13] - 归属于母公司股东的净利润为1.692亿元人民币，同比增长8.1%[13] - 基本每股收益0.14元人民币，同比增长5.46%[2] - 基本每股收益为0.14元/股，同比增长7.7%[14] 成本和费用变化 - 营业总成本为19.475亿元人民币，同比增长15.8%[12] - 营业成本为14.925亿元人民币，同比增长26.6%[12] - 研发费用从42.6万元增至123.1万元，增长188.9%[12] - 财务费用为-4362万元，同比减少90.1%[12] 现金流状况 - 经营活动产生的现金流量净额为-5467.8万元人民币[2] - 经营活动产生的现金流量净额为-5468万元人民币，同比恶化64.2%[14] - 销售商品、提供劳务收到的现金为23.955亿元人民币，同比增长14.6%[14] - 购买商品、接受劳务支付的现金为16.619亿元人民币，同比增长19.8%[14] - 支付给职工及为职工支付的现金为6.170亿元人民币，同比增长16.1%[14] - 投资活动产生的现金流量净额为-2.378亿元人民币，同比改善63.1%[15] - 投资支付的现金为1.918亿元人民币，同比下降68.9%[15] - 期末现金及现金等价物余额为56.843亿元人民币，同比增长12.9%[15] 资产和负债变动 - 货币资金57.24亿元人民币，较年初减少5.24%[8] - 交易性金融资产1.77亿元人民币，较年初大幅增长[8] - 应收账款从15.559亿元增至21.381亿元，增长37.4%[9] - 合同负债从5.421亿元增至11.419亿元，增长110.6%[10] 盈利能力指标 - 扣除非经常性损益的净利润1.52亿元人民币，同比下降1.82%[2] - 加权平均净资产收益率1.48%，同比下降0.01个百分点[3] - 投资收益为-1716万元，同比减少56.3%[12] 资产负债总体情况 - 总资产195.17亿元人民币，较上年度末增长3.96%[3] - 资产总计从187.739亿元增至195.168亿元，增长4.0%[9][11] - 归属于上市公司股东的所有者权益116.39亿元人民币，较上年度末增长3.72%[3] - 归属于母公司所有者权益从112.216亿元增至116.386亿元，增长3.7%[11]

财务数据关键指标变化 - 营业收入 - 本报告期营业收入22.07亿元，同比增长12.98%[3] - 2022年第一季度营业总收入22.07亿元，较2021年第一季度的19.53亿元增长13.00%[15] 财务数据关键指标变化 - 净利润 - 归属上市公司股东净利润1.69亿元，同比增长8.15%[3] - 归属上市公司股东扣非净利润1.52亿元，同比减少1.82%[3] - 2022年第一季度净利润1.67亿元，较2021年第一季度的1.58亿元增长5.87%[16] 财务数据关键指标变化 - 每股收益 - 基本每股收益0.14元/股，同比增长5.46%[3] - 2022年第一季度基本每股收益0.14元/股，较2021年第一季度的0.13元/股增长7.69%[16] 财务数据关键指标变化 - 净资产收益率 - 加权平均净资产收益率为1.48%，较上期减少0.01个百分点[3] 财务数据关键指标变化 - 总资产 - 本报告期末总资产195.17亿元，较上年度末增长3.96%[3] - 2022年3月31日资产总计195.17亿元，较2021年12月31日的187.74亿元增长3.95%[11] 财务数据关键指标变化 - 所有者权益 - 归属上市公司股东所有者权益116.39亿元，较上年度末增长3.72%[3] - 2022年3月31日所有者权益合计115.25亿元，较2021年12月31日的111.10亿元增长3.73%[14] 财务数据关键指标变化 - 负债合计 - 2022年3月31日负债合计79.92亿元，较2021年12月31日的76.64亿元增长4.28%[13] 财务数据关键指标变化 - 营业总成本 - 2022年第一季度营业总成本19.48亿元，较2021年第一季度的16.82亿元增长15.86%[15] 财务数据关键指标变化 - 营业利润 - 2022年第一季度营业利润1.39亿元，较2021年第一季度的1.49亿元下降6.94%[16] 财务数据关键指标变化 - 其他综合收益的税后净额 - 2022年第一季度其他综合收益的税后净额2.48亿元，较2021年第一季度的0.64亿元增长283.64%[16] 财务数据关键指标变化 - 综合收益总额 - 2022年第一季度综合收益总额4.15亿元，较2021年第一季度的2.22亿元增长86.44%[16] 财务数据关键指标变化 - 经营活动现金流量 - 经营活动现金流量净额为 - 5467.80万元[3] - 2022年第一季度经营活动现金流入小计24.84亿元，2021年同期为21.57亿元[17] - 2022年第一季度经营活动现金流出小计25.39亿元，2021年同期为21.90亿元[17] - 2022年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 - 5467.80万元，2021年同期为 - 3329.66万元[17] 财务数据关键指标变化 - 投资活动现金流量 - 2022年第一季度投资活动现金流入小计6803.89万元，2021年同期为919.80万元[17] - 2022年第一季度投资活动现金流出小计3.06亿元，2021年同期为6.54亿元[17] - 2022年第一季度投资活动产生的现金流量净额为 - 2.38亿元，2021年同期为 - 6.45亿元[17] 财务数据关键指标变化 - 筹资活动现金流量 - 2022年第一季度筹资活动现金流出小计2096.43万元，2021年同期为2659.60万元[17] - 2022年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为 - 2096.43万元，2021年同期为 - 2659.60万元[17] 财务数据关键指标变化 - 现金及现金等价物净增加额 - 2022年第一季度现金及现金等价物净增加额为 - 3.13亿元，2021年同期为 - 7.05亿元[18] 股东信息 - 2022年3月31日普通股股东总数为21432户[7] - 四川新华出版发行集团有限公司持股6.83亿股，持股比例55.33%，为第一大股东[8]