收入和利润（同比环比） - 营业收入36.06亿元人民币同比下降6.92%[12] - 归母净利润5.80亿元人民币同比微增0.13%[12] - 扣非净利润5.22亿元人民币同比下降5.30%[12] - 公司实现营业收入人民币360,628.50万元，同比减少6.92%[22] - 净利润为人民币56,763.35万元，同比减少1.03%[22] - 营业利润为6.03亿元人民币，同比增长0.2%[75] - 净利润为5.68亿元人民币，同比下降1.0%[75] - 归属于母公司股东的净利润为5.80亿元人民币，同比增长0.1%[75] - 母公司净利润为3.53亿元人民币，同比增长15.8%[76] - 营业收入从38.74亿元降至36.06亿元，下降7.0%[73] - 公司营业收入为25.17亿元人民币，同比增长7.0%[76] 成本和费用（同比环比） - 营业成本从23.31亿元降至20.33亿元，下降12.8%[73] - 销售费用从5.73亿元增至6.06亿元，增长5.9%[73] - 研发费用从192.91万元降至77.33万元，大幅下降59.9%[73] - 财务费用为负1,884万元，主要因利息收入3,608万元超过利息支出1,155万元[73] - 研发费用为0元，同比减少100%[76] - 财务费用为-1253万元人民币，主要因利息收入增加[76] - 营业成本下降由销售下降带动，综合成本率较上年同期降低[36] - 销售费用增加主要因人力成本、物流费用同比增加[36] - 财务费用变动因银行存款利息收入同比增加[36] - 支付给职工及为职工支付的现金同比增长5.5%至6.99亿元[78] 各条业务线表现 - 大众出版业务销售收入人民币23,461.75万元，同比减少47.43%[24] - 大众出版业务销售成本人民币17,034.12万元，同比减少40.17%[24] - 大众出版业务毛利率27.40%，同比下降8.80个百分点[24] - 教材教辅出版业务销售收入人民币59,866.90万元，同比增长16.32%[26] - 教材教辅出版业务销售成本人民币34,416.91万元，同比增长4.98%[26] - 教材教辅出版业务毛利率42.51%，同比上升6.21个百分点[26] - 教育信息化及装备业务收入人民币3,374.62万元，同比减少80.24%[23] - 互联网销售业务收入人民币68,379.75万元，同比减少1.59%[23] - 教育服务业务销售收入为人民币222,938.95万元，同比增长1.86%[28] - 教材教辅销售收入为人民币218,743.21万元，同比增长8.40%[28] - 教育信息化及装备业务收入为人民币3,374.62万元，同比下降80.24%[28] - 教育服务业务毛利率为42.92%，同比增加3.22个百分点[28] - 互联网销售业务营业收入为人民币70,963.31万元，同比增长2.13%[30] - 互联网主营业务收入为人民币68,379.75万元，同比减少1.59%[30] - 互联网销售业务毛利率为12.94%，同比增加3.73个百分点[30] - 零售业务销售收入为人民币15,591.85万元，同比下降46.88%[31] - 零售业务毛利率为35.85%，与上年同期基本持平[31] - 三方物流业务实现收入人民币8,900.85万元，与上年同期基本持平[32] - 其他业务主要为物流及仓储服务收入[168] - 四川出版印刷有限公司教材租型印供业务收入5000万元，成本16045.7万元，毛利率-220.91%[45] - 四川文轩在线电子商务有限公司网络销售业务收入83155.79万元，但净利润亏损9703.46万元[45] - 四川文轩教育科技有限公司软件开发业务收入2555.92万元，净利润亏损3973.61万元[45] - 文轩投资有限公司创业投资业务净利润9453.46万元，总资产77882.63万元[45] 现金流表现 - 经营活动现金流净额2.68亿元人民币同比大幅下降59.57%[12][13] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比下降10.1%至35.5亿元[78] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降59.6%至2.68亿元[78] - 投资活动产生的现金流量净额由正转负至-1.95亿元[79] - 投资支付的现金同比增加169.3%至12.48亿元[78] - 母公司经营活动现金流量净额为1.86亿元[80] - 母公司投资活动现金流出同比增加125.9%至14.79亿元[81] - 筹资活动产生的现金流量净额为-2.87亿元[79] - 收到的税费返还同比下降90.1%至519.76万元[78] - 期末现金及现金等价物余额同比下降10.5%至31.8亿元[79] 资产和负债关键指标变化 - 总资产155.12亿元人民币较上年度末增长1.22%[12] - 货币资金3,408,228,539.70元，较年初减少103,875,253.33元[67] - 交易性金融资产1,298,032,948.88元，较年初增加18,026,276.94元[67] - 应收账款1,959,878,759.41元，较年初增加198,437,612.06元[67] - 存货2,117,761,786.71元，较年初减少39,686,547.53元[67] - 长期股权投资483,021,036.65元，较年初增加33,367,093.39元[67] - 在建工程期末余额为6.39亿元人民币，较期初6.27亿元增长2.0%[68] - 使用权资产期末余额为4.24亿元人民币，较期初4.38亿元下降3.3%[68] - 开发支出期末余额为2394.84万元人民币，较期初1522.49万元大幅增长57.3%[68] - 非流动资产合计期末余额为62.12亿元人民币，较期初62.39亿元下降0.4%[68] - 资产总计期末余额为155.12亿元人民币，较期初153.25亿元增长1.2%[68] - 应付票据期末余额为4401.14万元人民币，较期初1405.47万元大幅增长213.2%[68] - 应付职工薪酬期末余额为3.05亿元人民币，较期初4.18亿元下降27.1%[68] - 其他应付款期末余额为4.67亿元人民币，较期初2.97亿元增长57.0%[68] - 未分配利润期末余额为38.39亿元人民币，较期初36.29亿元增长5.8%[69] - 母公司货币资金期末余额为25.66亿元人民币，较期初26.43亿元下降2.9%[70] - 公司总资产从144.04亿元下降至135.68亿元，降幅5.8%[71][72] - 长期股权投资从34.62亿元增至36.43亿元，增长5.2%[71] - 应付账款从43.22亿元降至34.61亿元，下降19.9%[71] - 合同负债从2.75亿元降至2.45亿元，下降10.7%[71] - 应付票据较期初增加213.14%至4401.14万元[40] - 其他应付款较期初增加56.97%至4.67亿元，含应付2019年度股利1.21亿元[40] 管理层讨论和指引 - 图书零售市场整体同比下降9.29%其中实体店渠道下降47.36%[19] - 米小圈系列图书累计销量近9000万册[20] - 7月份收回春季免费教材款和三州地区货款约2亿元[37] - 信用减值损失增加因应收账款余额增大及账龄延长[38] - 资产减值损失增加因库存余额及库龄增加[38] - 营业外收入增加因收到高铁征地补偿款及房屋拆迁补偿款[38] - 公司面临产业政策调整风险，包括税收优惠和教育改革政策变化的影响[46] - 技术创新项目存在未达预期风险，因外部环境不确定性和技术复杂度[46] - 新型冠状病毒疫情持续可能对公司经营业绩带来不确定性[47] 关联交易和承诺 - 报告期内与四川出版集团房屋租赁关联交易发生额人民币816.09万元，初始使用权资产总额人民币3338.78万元[54] - 截至2020年6月30日四川出版集团租赁使用权资产余额人民币2782.32万元[55] - 报告期内与四川新华发行集团房屋租赁关联交易发生额人民币2207.7万元，初始使用权资产总额人民币21207.73万元[56] - 截至2020年6月30日四川新华发行集团租赁使用权资产余额人民币15682.51万元[56] - 报告期内接受皇鹏物业物业管理服务关联交易发生额人民币626.55万元[56] - 四川新华发行集团承诺限售期满后24个月内减持不超过发行前持股30%[49] - 关联交易承诺按市场公允价格确定，并履行信息披露义务[50] - 四川新华发行集团承诺避免与公司形成同业竞争，实行错位发展战略[50] - 公司与成都银行签订理财和资金管理合作框架协议，额度不超过最近一期经审计净资产5%，报告期内购买理财产品累计发生额人民币2亿元[53] 股东和股权结构 - 公司普通股股东总数23,904户[62] - 四川新华发行集团持股619,957,525股，占比50.25%[62] - 香港中央结算有限公司持股405,866,950股，占比32.89%[62] - 成都华盛持股53,336,000股，占比4.32%[62] - 四川出版集团持股36,896,945股，占比2.99%[62] - 公司控股股东四川新华发行集团于2020年8月13日更名为四川新华出版发行集团有限公司[5] - 公司另一股东四川出版集团于2020年8月13日更名为四川文化产业投资集团有限责任公司[5] 投资和子公司情况 - 新增对外股权投资1000万元，其中800万元投往文轩鼎盛基金，200万元投往西藏文轩创投基金[41][42] - 子公司四川文轩教育科技有限公司注册资本330,000,000元，持股比例100%[94] - 子公司四川文传物流有限公司注册资本350,000,000元，持股比例100%[94] - 子公司新华文轩商业连锁(北京)有限公司注册资本180,000,000元，持股比例51%[94] - 子公司四川文轩在线电子商务有限公司注册资本60,000,000元，持股比例75%[94] - 子公司华盛顿文轩媒体发展有限公司注册资本1,910,430元，持股比例90%[94] - 子公司文轩投资有限公司注册资本300,000,000元，持股比例100%[94] - 子公司北京航天云教育科技有限公司注册资本41,783,300元，持股比例70%[94] - 子公司四川新华在线网络有限责任公司注册资本50,000,000元，持股比例100%[96] - 四川新华商纸业有限公司注册资本为1500万元人民币，持股比例为51%[97] - 文轩体育文化发展有限公司注册资本为1亿元人民币，持股比例为100%[97] - 四川人民出版社有限公司注册资本为3400万元人民币，持股比例为100%[97] - 四川出版印刷有限公司注册资本为5000万元人民币，持股比例为100%[97] - 四川少年儿童出版社有限公司注册资本为1.1亿元人民币，持股比例为100%[97] - 四川天地出版社有限公司注册资本为2.306亿元人民币，持股比例为100%[97] - 四川新华印刷有限责任公司注册资本为1.0016亿元人民币，持股比例为100%[98] - 四川云汉网络传媒有限责任公司注册资本为5000万元人民币，持股比例为100%[98] - 子公司人教时代于2020年5月完成清算，不再纳入合并范围[98] - 子公司薇薇广告于2020年6月完成清算，不再纳入合并范围[99] 应收账款和信用风险 - 应收账款期末余额24.22亿元，坏账计提比例19.07%[195] - 1年以内应收账款坏账计提比例7.94%[196] - 应收账款期末余额前五名欠款方合计488,716,962.02元，占应收账款总额的20.18%[199][200] - 人民教育出版社有限公司为最大欠款方，应收账款余额161,493,731.18元，占比6.67%[199] - 四川省教育厅应收账款余额132,129,508.02元，占比5.46%，未计提信用损失准备[199] - 平昌县教育科技和体育局应收账款余额55,306,492.84元，计提信用损失准备19,124,209.96元[200] - 喜德县教育和科学技术知识产权局应收账款余额70,331,439.86元，计提信用损失准备8,340,338.35元[199] - 眉山市东坡区教育和体育局应收账款余额69,455,790.12元，计提信用损失准备8,549,584.72元[199] - 前五名欠款方合计计提信用损失准备41,904,531.83元[200] - 所有主要欠款方账龄均为1年以内[199][200] - 公司未发生应收账款实际核销及金融资产转移终止确认情况[199][200] - 应收款项融资中银行承兑汇票期末余额3,258,168.30元，较期初减少3,749,691.49元[200] - 信用减值损失为-1.05亿元人民币，同比增加166.9%[75] 其他重要财务数据 - 基本每股收益0.47元与上年同期持平[13] - 加权平均净资产收益率6.14%同比下降0.47个百分点[13] - 非经常性损益总额5826.19万元主要来自金融资产公允价值变动[15] - 公允价值变动收益为1.27亿元人民币，上年同期为-1648万元[75] - 投资收益从1.23亿元降至1.05亿元，下降14.5%[73] - 公司与四川省学生资助管理中心签订教科书采购合同，总金额约11亿元，截至报告期末已履行完毕[58] - 货币资金期末余额34.08亿元，较期初减少3.0%[189] - 银行存款中包含1.96亿元定期存款，利率1.95%[189] - 交易性金融资产期末余额12.98亿元，较期初增长1.4%[191]

收入和利润（同比环比） - 营业收入14.88亿元人民币，同比下降12.93%[5] - 营业总收入同比下降12.93%至14.88亿元[24] - 营业收入为10.16亿元，同比下降6.1%[25] - 归属于上市公司股东的净利润1.56亿元人民币，同比下降27.85%[5] - 营业利润同比下降26.81%至1.58亿元[24] - 2020年第一季度净利润为1.52亿元，同比下降31.3%[25] - 归属于母公司股东的净利润为1.56亿元，同比下降27.8%[25] - 基本每股收益0.13元/股，同比下降27.78%[5] - 基本每股收益为0.13元，同比下降27.8%[25] - 母公司净利润为7793.16万元，同比下降15.1%[27] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1.54亿元人民币，同比下降20.78%[5] - 加权平均净资产收益率1.70%，同比下降0.78个百分点[5] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降12.76%至8.83亿元[24] - 营业成本为6.19亿元，同比下降3.9%[25] - 销售费用为1.37亿元，同比下降14.0%[25] - 管理费用为1.55亿元，同比下降15.3%[27] - 研发费用减少34.47%至388,006.12元，因教育信息化业务研发投入减少[12] - 财务费用下降619.34%至-9,758,586.92元，因银行存款利息收入增加[12] - 财务费用为-623.55万元，主要由于利息收入增加[27] - 信用减值损失6240.59万元人民币，较去年同期1632.89万元人民币大幅增加[6] - 信用减值损失扩大282.18%至-62,405,920.42元，因疫情导致应收账款账龄延长[13] - 信用减值损失扩大282.19%至-6241万元[24] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额2137.65万元人民币，去年同期为-7888.88万元人民币[5] - 经营活动产生的现金流量净额由负转正，从-7889万元改善至2138万元[28] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比下降8.2%至14.35亿元[28] - 购买商品、接受劳务支付的现金同比下降24.2%至8.13亿元[28] - 支付给职工及为职工支付的现金同比增长10.6%至4.57亿元[28] - 投资活动产生的现金流量净额由正转负，从1988万元变为-2296万元[28][29] - 收回投资收到现金减少55.64%至210,156,031.07元，因到期理财产品减少[15] - 投资支付现金减少51.01%至218,043,272.22元，因购买理财产品支出减少[15] - 期末现金及现金等价物余额为34.45亿元，较期初减少2471万元[29] - 公司整体现金及现金等价物净减少2471万元[29] - 新华文轩分部经营活动现金流入同比下降7.7%至9.05亿元[30] - 新华文轩分部投资活动现金流入同比下降29.1%至3.37亿元[31] - 新华文轩分部期末现金余额为26.57亿元，较期初增加1851万元[31] 资产负债项目变动 - 应收账款增加8685.5万元，环比增长4.93%[17] - 应收账款减少3.77%至9.08亿元[22] - 存货增加7353.68万元，环比增长3.41%[17] - 存货减少20.39%至8.01亿元[22] - 应收款项融资减少42.80%至4,008,739.99元，因银行承兑汇票到期或背书转让[11] - 其他权益工具投资减少21.56亿元，环比下降15.29%[17][18] - 其他权益工具投资减少15.28%至11.93亿元[22] - 长期股权投资增长5.73%至36.60亿元[22] - 交易性金融资产基本持平，仅增加386.72元[17] - 货币资金减少1995.8万元，环比下降0.57%[17] - 合并货币资金增加2895.35万元，环比增长1.1%[20] - 应付票据增加203.19%至42,612,568.34元，因教育信息化业务票据结算货款增加[11] - 应付票据增加2855.79万元，环比增长203.15%[18] - 应付职工薪酬减少60.77%至164,009,214.28元，因发放2019年年终绩效[11] - 应付职工薪酬减少2.54亿元，环比下降60.78%[18] - 应付职工薪酬大幅下降67.14%至9029万元[22][23] - 未分配利润增加1.56亿元，环比增长4.31%[19] - 资产总额减少984.77万元，环比下降0.64%[18][19] - 总资产152.26亿元人民币，较上年度末下降0.64%[5] - 资产总计微降1.35%至142.09亿元[22][23] 其他收益和损失 - 计入当期损益的政府补助258.66万元人民币[7] - 其他收益减少88.89%至3,673,058.19元，因疫情影响增值税退税进度[12] - 营业外收入增长1,627.71%至5,144,564.07元，因收到土地征用及拆迁补偿款[13] - 其他综合收益税后净额为-2.16亿元，同比下降181.7%[25] 股东信息 - 股东总数23,211户，四川新华发行集团有限公司持股49.17%[8]

股东大会与股息相关 - 2019年度股东周年大会拟于2020年5月21日举行[4] - 股息登记日为2020年6月3日[5] - 董事会建议就截至2019年12月31日止年度派发现金股息每股人民币0.30元（含税）[5] - 确定H股股东出席2019年度股东大会投票资格，递件截止日为2020年4月21日下午4时30分，停办过户日期为2020年4月22日至5月21日[78] - 确定H股股东享有2019年度股息资格，递件截止日为2020年5月28日下午4时30分，停办过户日期为2020年5月29日至6月3日，股息登记日为2020年6月3日[78] - 董事会建议2019年度派息每股0.30元（含税），共计3.70亿元（含税）[75] - 公司向非居民企业股东派息时，需按10%税率代扣代缴企业所得税[75] - 公司向个人股东派息时，按10%税率代扣代缴个人所得税，特殊情况按相关规定执行[76] 公司股份与股权结构 - A股为公司于中国境内发行、以人民币认购并在上交所上市、每股面值人民币1.00元的普通股[4] - H股为公司于香港发行、以港币认购并在联交所上市、每股面值人民币1.00元的境外上市外资股[5] - 集团有限公司持股新华文轩出版传媒股份有限公司4.32%[27] - 成都市华盛（集团）实业有限公司持股2.99%[27] - 四川出版集团有限责任公司持股0.75%[27] - 四川日报报业集团持股0.53%[27] - 公司对四川文轩教育科技有限公司等多家附属公司应占权益为100%[28] - 天地出版社对四川时代英语文化传播有限公司应占权益为51%[28] - 公司对文轩全媒（北京）文化传播有限公司等多家公司应占权益为100%[29] - 公司对海南出版社有限公司等合营企业应占权益分别为50%、38.5%、40%、49%[31] - 四川新华发行集团持有公司49.11%的股权[85] - 四川新华发行集团持有文轩在线25%股权[87] - 四川发展间接持有公司623,382,470股A股和19,457,000股H股[97] - 武文倩透过华盛集团持有公司53,336,000股A股，占相关股份类别约6.74%，占公司已发行股本总额约4.32%[97][98] - 监事赵洵因配偶权益间接持有公司53,336,000股A股，为好仓[98] 财务数据关键指标变化 - 2019年度归属上市公司股东净利润11.39亿元，拟以12.34亿股为基数，每10股派现3元，共派现3.70亿元[8] - 2019年营业收入88.42亿元，较2018年增长8.01%[12][13] - 2019年净利润11.25亿元，较2018年增长21.36%[13] - 2019年归属上市公司股东净利润同比增长22.19%，每股基本盈利0.92元[13] - 2019年扣除非经常性损益后归属上市公司股东净利润10.52亿元，同比增长21.23%[14] - 2019年加权平均净资产收益率12.88%，扣非后为11.89%[12] - 2019年经营活动产生的现金流量净额13.64亿元[12] - 2019年末归属上市公司股东的净资产92.07亿元，总资产153.25亿元，总负债62.05亿元[12] - 2019年度公司实现营业收入88.42亿元，同比增长8.01%[36] - 2019年度公司净利润11.25亿元，同比增长21.36%[36] - 2019年度归属上市公司股东净利润11.39亿元，同比增长22.19%[36] - 2019年度扣非后归属上市公司股东净利润10.52亿元，同比增长21.23%[36] - 2019年度公司营业成本54.60亿元，较去年同期增长6.74%[37] - 2019年度公司主营业务成本54.08亿元，较去年同期增长6.17%[37] - 2019年度公司综合毛利率为38.25%，较上年增加0.73个百分点[38] - 2019年度公司主营业务毛利率为37.47%，较去年上升0.90个百分点[38] - 公司主营业务总收入86.47亿元，同比增长7.69%，总成本54.08亿元，同比增长6.17%，毛利率37.47%，同比增加0.90个百分点[39] - 2019年销售费用11.20亿元，较去年同期10.11亿元增长10.79%，费用率较上年同期上升0.32个百分点[52] - 2019年管理费用12.54亿元，较去年同期11.15亿元增长12.43%，费用率较上年同期上升0.56个百分点[52] - 2019年研发费用325.56万元，较去年同期1359.26万元减少76.05%[52] - 2019年投资收益2.09亿元，较去年同期1.27亿元增长64.64%[52] - 2019年其他收益1.05亿元，较去年同期6244.49万元增长68.45%[52] - 2019年实现净利润11.25亿元，同比增长21.36%；归属上市公司股东净利润11.39亿元，同比增长22.19%，扣非后10.52亿元，同比增长21.23%[56] - 2019年每股盈利0.92元，较去年同期0.76元增长21.05%[57] - 公司研发投入合计2476.93万元，较去年同期2359.34万元略有增长，研发投入总额占营业收入比例为0.28%[58] - 公司研发人员数量为59人，研发人员数量占公司总人数的比例为0.76%，研发投入资本化的比重为86.86%[58] - 本年度集团经营活动产生的现金流量为净流入13.64亿元，较去年同期净流入9.93亿元增长37.34%[59] - 本年度集团投资活动产生的现金流量为净流出9305.19万元，去年同期净流入1.25亿元[59] - 本年度集团筹资活动产生的现金流量为净流出4.54亿元，较去年同期净流出3.68亿元增长23.47%[59] - 销售商品、提供劳务收到的现金为89.52亿元，较去年同期84.29亿元增长6.21%[60] - 收到的税费返还为6086.03万元，较去年同期285.98万元增长2028.13%[60] - 2019年末货币资金为35.12亿元，占总资产的比例为22.92%，较年初增长34.63%[61] - 2019年末应收账款为17.61亿元，占总资产的比例为11.49%，较年初增长30.69%[61] - 2019年末长期应收款为3.51亿元，占总资产的比例为2.29%，较年初增长31.08%[61] - 2019年末现金及短期存款约35.12亿元，2018年末为26.09亿元，无计息银行及其他借款[63] - 2019年末资产负债率为40.49%，较2018年末的36.74%上升3.75个百分点[63] - 2019年末质押存款余额564.97万元，2018年末为735.50万元，无其他资产抵押与担保[66] - 2019年末流动比率为1.6，与上年末一致；存货周转天数136.3天，应收贸易账款周转天数72.2天，变化不大；应付贸易账款周转天数265.3天，较上年度增加26.1天[68] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司在全国36家出版传媒集团中占有率排名第7位，同比上升6个位次[15] - 2019年输出图书版权418项，同比增长36%[15] - 2019年教学用书销售收入43.30亿元，较上年增加3.15亿元，增长7.84%[18] - 2019年新开、升级改造门店13家，面积1.2万多平方米[19] - 2019年实体书店图书零售业务销售收入6.92亿元，与2018年同期相比增长4.55%[20] - 2019年互联网销售业务销售收入14.68亿元，同比增长15.91%[21] - 2019年自有物流流转图书总码洋达241亿元，同比上升10.55%[22] - 2019年第三方物流收入达2.41亿元，同比增长36.16%[22] - 公司基金管理规模达22亿元，投资收益比2018年有较大增长[23] - 年销售50万册以上的图书比2018年增加20种；年销售2 - 10万册的图书比2018年增加120种[15] - 2019年举办首届天府书展，主会场展场面积2.3万平方米，全省设200余个分会场[24] - 书展4天接待读者110余万人次，开展500余场活动，销售图书2992万元码洋[24] - 出版业务收入26.01亿元，同比增长4.16%，成本16.90亿元，同比减少1.87%，毛利率35.03%，同比增加3.99个百分点[39] - 发行业务收入74.74亿元，同比增长6.36%，成本51.75亿元，同比增长6.32%，毛利率30.76%，同比增加0.02个百分点[39] - 教材教辅出版收入13.65亿元，同比增长1.46%，成本8.23亿元，同比减少6.16%，毛利率39.72%，同比增加4.90个百分点[39] - 一般图书出版收入8.88亿元，同比增长12.96%，成本5.79亿元，同比增长10.22%，毛利率34.83%，同比增加1.62个百分点[39] - 教育服务发行收入49.99亿元，同比增长4.76%，成本31.52亿元，同比增长2.29%，毛利率36.96%，同比增加1.52个百分点[39] - 互联网销售发行收入14.68亿元，同比增长15.91%，成本12.93亿元，同比增长14.43%，毛利率11.92%，同比增加1.14个百分点[39] - 四川省内业务收入61.67亿元，同比增长5.24%，成本33.01亿元，同比增长1.12%，毛利率46.47%，同比增加2.18个百分点[39] - 四川省外业务收入24.81亿元，同比增长14.29%，成本21.07亿元，同比增长15.18%，毛利率15.08%，同比减少0.66个百分点[39] - 教材教辅出版销售量27868.81（单位不明），同比增长0.24%，发行销售量45081.66（单位不明），同比增长4.88%[41] - 教材教辅出版业务成本8.23亿元，同比减少6.16%；销售收入13.65亿元，同比增长1.46%；毛利率39.72%，同比增加4.90个百分点[44] - 一般图书出版业务成本5.79亿元，同比增长10.22%；销售收入8.88亿元，同比增长12.96%；毛利率34.83%，同比增加1.62个百分点[46] - 报刊业务销售量936.23万册，销售收入3926.96万元，同比增长4.18%；营业成本2005.94万元，同比增长15.47%；毛利率48.92%，同比减少5.00个百分点[48] - 教材教辅发行销售量4.51亿册，销售码洋45.05亿元，销售收入43.30亿元，同比增长7.84%；毛利率40.32%，同比增加0.53个百分点[49] - 2019年集团市场码洋占有率排名全国第7位，同比上升6个位次，增速排名第一；出版效率2.16，位列全国第一[45] - 2019年新书品种3132种，同比减少223种；销售2万册以上的图书达292种，同比增长51%；销售50万册以上的图书比2018年多出20种[46] - 2019年输出图书版权共418项，同比增长36%；13个图书品种入选国家级对外出版项目，6个品种获得国家级对外出版荣誉[46] - 《读者报》月发行量26万册以上，《米小圈》月发行量超过18万册，《红领巾》月发行量13万册[47] - 教材教辅出版中，稿酬同比减少14.91%，印刷成本同比减少5.47%，纸张材料费同比减少6.91%，编录经费同比增长18.32%，其他同比减少20.21%[42] - 一般图书出版中，稿酬同比增长34.23%，印刷成本同比减少11.08%，纸张材料费同比增长44.42%，编录经费同比增长38.81%，其他同比减少38.75%[42] - 2019年教育信息化和装备业务销售收入6.69亿元，同比下降11.59%[50] - 2019年一般图书销售量1.03亿册，销售码洋41.65亿元，销售收入24.64亿元，同比增长9.45%，营业成本20.34亿元，同比增长10.89%，毛利率17.45%，同比减少1.07个百分点[51] - 2019年互联网销售实现收入14.68亿元，同比增长15.91%，通过第三方电商平台实现销售10.67亿元，占互联网销售总收入的73.70%[51] 公司运营与管理 - 德勤华永会计师事务所为公司出具标准无保留意见审计报告[8] - 公司负责人等声明保证年度报告中财务报告真实、准确、完整[8] - 2019年集团同意使用不超13亿元闲置自有资金买理财产品，年末购买银行理财产品12.80亿元[64] - 公司发展战略是以「互联网 + 资本」为转型驱动力，围绕大文化消费服务构建生态圈，打造有国际影响力的综合性文化服务集团[72] - 公司可能面临新兴技术作用未达预期、新业务拓展不达预期、目标执行

收入和利润（同比环比） - 营业收入为88.42亿元人民币，同比增长8.01%[20] - 公司营业收入884,245.77万元，同比增长8.01%[43] - 营业收入884.25亿元人民币同比增长8.01%[46] - 归属于上市公司股东的净利润为11.39亿元人民币，同比增长22.19%[20] - 净利润112,466.52万元，同比增长21.36%[43] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为10.52亿元人民币，同比增长21.23%[20] - 2019年归属于上市公司股东的净利润为11.39亿元人民币[4] - 营业利润为11.79亿元人民币，同比增长26.7%[175] - 净利润为11.25亿元人民币，同比增长21.4%[175] - 基本每股收益为0.92元/股，同比增长21.05%[21] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.85元/股，同比增长21.43%[21] - 加权平均净资产收益率为12.88%，同比增加1.39个百分点[21] - 基本每股收益为0.92元/股，同比增长21.1%[176] - 综合收益总额为10.82亿元人民币，同比增长101.3%[176] - 综合收益总额为770,646,111.99元，较去年465,335,235.26元增长65.6%[179] - 综合收益总额为5.434亿元，其中归属于母公司所有者的综合收益为5.434亿元[186] - 公司营业收入为53.24亿元人民币，同比下降17.9%[177] - 基本每股收益为0.66元/股，较去年0.69元/股下降4.3%[179] 成本和费用（同比环比） - 营业成本545.99亿元人民币同比增长6.74%[46] - 公司营业总成本同比增长6.17%至54.08亿元，其中发行业务成本占比71.83%且同比增长6.32%[53] - 教材教辅出版成本同比下降6.16%至8.23亿元，一般图书出版成本同比增长10.22%至5.79亿元[53] - 教育信息化及装备业务成本同比下降14.51%至5.67亿元，互联网销售成本同比增长14.43%至12.93亿元[53] - 销售费用同比增长10.79%至11.20亿元，管理费用同比增长12.43%至12.54亿元[55] - 研发费用同比减少76.05%至325.56万元，研发投入总额占营业收入比例仅0.28%[55][56] - 研发费用325.56万元人民币同比下降76.05%[46] - 信用减值损失11.10亿元人民币同比增加32.56%[46][47] - 稿酬支出在一般图书出版板块增长34.23%至1.86亿元[66] - 纸张材料费在一般图书出版板块增长44.42%至1.13亿元[66] - 营业成本同比增长6.7%至54.6亿元[174] - 销售费用同比增长10.8%至11.2亿元[174] - 研发费用大幅下降至325.56万元人民币，同比下降76.0%[175] - 信用减值损失扩大至-1.11亿元人民币，同比增长32.6%[175] 各业务线表现 - 教学用书销售收入43.30亿元，同比增长7.84%[37] - 教育信息化及装备业务销售收入6.69亿元，同比下降11.59%[37] - 互联网销售业务收入14.68亿元，同比增长15.91%[39] - 图书零售业务销售收入6.92亿元，同比增长4.55%[39] - 第三方物流收入2.41亿元，同比增长36.16%[40] - 自有物流图书流转总码洋241亿元，同比上升10.55%[40] - 输出图书版权418项，同比增长36%[35] - 一般图书出版业务收入8.88亿元人民币同比增长12.96%[49] - 互联网销售业务收入146.80亿元人民币同比增长15.91%[49] - 教育信息化及装备业务收入66.88亿元人民币同比下降11.59%[49] - 自编教材教辅营业收入63.72亿元，毛利率提升5.15个百分点至48.64%[65] - 一般图书出版销售码洋增长22.58%至26.99亿元[65] - 发行业务教材教辅营业收入433.02亿元，毛利率40.32%[65] - 教材教辅出版业务销售码洋244,819.84万元，销售收入136,540.03万元，同比增长1.46%[68][69] - 教材教辅出版业务成本82,311.03万元，同比减少6.16%，毛利率39.72%，同比增加4.90个百分点[69] - 一般图书出版业务销售码洋269,939.22万元，销售收入88,827.63万元，同比增长12.96%[71] - 一般图书出版业务成本57,886.02万元，同比增长10.22%，毛利率34.83%，同比增长1.62个百分点[71] - 教材教辅发行业务销售码洋450,465.07万元，销售收入433,023.67万元，同比增长7.84%[73] - 教材教辅发行业务毛利率40.32%，同比增长0.53个百分点[73] - 一般图书发行业务销售码洋416,471.86万元，销售收入246,379.48万元，同比增长9.45%[75] - 一般图书发行业务营业成本203,381.78万元，同比增长10.89%，毛利率17.45%，同比减少1.07个百分点[75] - 互联网销售实现收入146,800.05万元，同比增长15.91%，其中第三方电商平台销售106,717.35万元，占比73.70%[75] - 公司旗下拥有13个报刊品牌，其中《读者报》月发行量26万册，《米小圈》月发行量18万册，《红领巾》月发行量13万册[77] - 主要报刊营业收入合计3926.96万元，其中《米小圈》收入732.83万元，《红领巾》收入695.25万元[77] - 期刊业务发行收入3090.34万元，同比增长15.54%；报纸业务发行收入323.69万元，同比下降30.15%[78] - 期刊业务毛利率49.41%，同比下降6.33个百分点；报纸业务毛利率46.85%，同比下降1.89个百分点[78] - 教材教辅销售收入为人民币433,023.67万元[161] - 教材教辅销售收入占公司合并营业收入比例为49%[161] - 教材教辅销售收入占公司营业收入比例为81%[161] 各地区表现 - 四川省外收入248.06亿元人民币同比增长14.29%[49] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为13.64亿元人民币，同比增长37.34%[20][22] - 经营活动现金流量净额同比增长37.34%至13.64亿元，主因销售回款及增值税退税增加[59] - 经营活动现金流量净额136.44亿元人民币同比增长37.34%[46] - 收到税费返还同比激增2028.13%至6086万元，系增值税退税政策执行时间差异所致[60] - 筹资活动现金流出同比增长23.47%至4.54亿元，主因新租赁准则下偿还租赁负债本息[59][60] - 经营活动产生的现金流量净额为1,364,410,519.62元，较去年993,450,271.97元增长37.3%[181] - 销售商品、提供劳务收到的现金为8,952,187,684.21元，较去年8,428,611,018.96元增长6.2%[180] - 购买商品、接受劳务支付的现金为5,375,936,171.42元，较去年5,339,129,538.40元增长0.7%[180] - 支付给职工及为职工支付的现金为1,158,611,572.77元，较去年1,023,749,106.97元增长13.2%[181] - 投资活动产生的现金流量净额为-93,051,870.17元，较去年125,499,137.19元下降174.2%[181] - 现金及现金等价物净增加额为817,206,494.43元，较去年751,127,082.10元增长8.8%[181] - 期末现金及现金等价物余额为3,393,906,225.68元，较去年2,576,699,731.25元增长31.7%[181] - 收到的税费返还为60,860,279.90元，较去年2,859,806.40元增长2,028.1%[180] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长13.0%，从10.88亿元增至12.30亿元[182] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比下降17.0%，从67.38亿元降至55.96亿元[182] - 购买商品、接受劳务支付的现金同比下降31.6%，从41.40亿元降至28.31亿元[182] - 投资活动产生的现金流量净额从-1.52亿元改善至776万元[182] - 期末现金及现金等价物余额同比增长46.6%，从17.47亿元增至25.61亿元[182] 资产和负债状况 - 总资产为153.25亿元人民币，同比增长15.33%[20] - 货币资金增加至35.12亿元，占总资产比例22.92%，同比增长34.63%[61] - 应收账款增至17.61亿元，占总资产11.49%，同比增长30.69%[62] - 长期应收款增至3.51亿元，占总资产2.29%，同比增长31.08%[62] - 递延所得税负债增长70.68%至5488.36万元[62] - 开发支出减少67.96%至1522.49万元[62] - 出版业务教材教辅库存量同比激增2191.28%至924.07万册，发行业务教材教辅库存量同比增长69.24%至10,166.08万册，主因提前备货2020年春季教材[51][52] - 货币资金增加至35.12亿元，同比增长34.6%[168] - 交易性金融资产为12.80亿元，较上年12.62亿元小幅增长1.4%[168] - 应收账款增至17.61亿元，同比增长30.7%[168] - 存货增长至21.57亿元，同比增加12.3%[168] - 流动资产总额达90.85亿元，较上年76.51亿元增长18.7%[168] - 非流动资产总额增至62.39亿元，同比增长10.7%[169] - 应付账款增长至43.16亿元，同比上升19.9%[169] - 合同负债增至3.77亿元，同比增长11.2%[169] - 未分配利润增至36.29亿元，同比增长23.4%[170] - 总资产规模达153.25亿元，较上年132.88亿元增长15.3%[169] - 货币资金同比增长51.3%至26.43亿元[171] - 交易性金融资产同比下降10.4%至11.3亿元[171] - 存货同比增长117.9%至10.05亿元[171] - 流动资产合计同比增长25.4%至65.9亿元[172] - 长期股权投资同比下降0.6%至34.62亿元[172] - 资产总计同比增长13.9%至144.04亿元[173] - 应付账款同比增长20.2%至43.22亿元[172] - 归属于母公司所有者的未分配利润同比增长23.4%，从29.42亿元增至36.29亿元[183][184] - 盈余公积同比增长11.4%，从7.11亿元增至7.92亿元[183][184] - 所有者权益合计同比增长8.5%，从84.06亿元增至91.20亿元[183][184] - 实收资本（股本）为12.338亿元人民币[185][186] - 资本公积从25.726亿元减少至25.725亿元，减少6.29万元[186] - 归属于母公司所有者权益的其他综合收益从14.103亿元大幅下降至10.215亿元，减少3.888亿元（降幅27.6%）[186] - 盈余公积从6.257亿元增加至7.111亿元，增长8540万元（增幅13.6%）[186] - 未分配利润从24.649亿元增长至29.416亿元，增加4.767亿元（增幅19.3%）[186] - 所有者权益合计从82.369亿元增至84.06亿元，增加1.692亿元（增幅2.1%）[186] - 母公司未分配利润从24.492亿元增至28.106亿元，增长3.614亿元（增幅14.8%）[187] - 母公司所有者权益合计从80.475亿元增至80.525亿元，微增4000万元（增幅0.5%）[187] - 2019年期末所有者权益合计为8,447,952,011.82元[188] - 2019年期末未分配利润为2,810,634,457.60元[188] - 实收资本保持稳定为1,233,841,000.00元[188][189] - 资本公积保持稳定为2,631,057,328.10元[188][189] 投资活动 - 银行理财产品期末余额12.8亿元，较期初增加1821万元[26] - A股上市公司股票投资导致当期亏损63.46万元，同时产生利润影响11.72万元[26] - 皖新传媒投资期末余额6.83亿元，较期初减少1.5亿元[26] - 成都银行投资期末余额7.26亿元，较期初增加1.07亿元[26] - 中信并购基金投资产生公允价值收益1979.35万元[26] - 文轩恒信基金投资产生公允价值收益4865.94万元[26] - 青岛金石投资产生公允价值损失4680.99万元[26] - 公司新增对外投资总额4118万元，较上年增加2478万元[79] - 投资天津天喜中大文化发展有限公司2000万元，持股40%；投资文轩鼎盛基金2078万元[79][80] - 交易性金融资产中银行理财产品期末公允价值12.8亿元，期初公允价值12.62亿元[81] - 其他权益工具投资中成都银行股票公允价值7.26亿元，较期初增加1.07亿元[81] - 投资收益20.89亿元人民币同比增长64.64%[46] - 投资收益增长至2.09亿元人民币，同比增长64.6%[175] - 公允价值变动收益改善至3798.01万元人民币，上年同期为亏损3818.10万元[175] - 利息收入增长至5819.32万元人民币，同比增长61.7%[175] - 公司使用不超过人民币13亿元闲置自有资金购买理财产品[114] - 公司购买的银行理财产品人民币12.80亿元全部为银行保本型理财产品[114] 子公司和关联公司表现 - 主要控股公司中四川教育出版社营业收入78284.17万元，净利润36621.62万元[83] - 四川文轩在线电子商务有限公司营业收入201013.01万元，净亏损1535.42万元[83] - 公司持有四川人教时代新华音像有限责任公司80%股权，注册资本200万元人民币[194] - 四川新华文轩传媒有限公司为全资子公司，注册资本399万元人民币[194] - 文轩教育科技注册资本3.3亿元人民币，持股比例100%[194] - 文传物流注册资本3.5亿元人民币，为全资子公司[194] - 北京商超持股比例51%，注册资本1.8亿元人民币[194] - 华盛顿文轩媒体发展有限公司注册资本约191万美元，持股比例90%[194] - 北京航天云教育科技持股比例70%，注册资本约4178万元人民币[194] - 四川新华商纸业有限公司持股比例51%，注册资本1500万元人民币[196] - 文轩体育文化发展注册资本1亿元人民币，持股比例100%[196] - 四川少年儿童出版社注册资本1.1亿元人民币，为全资子公司[196] 股东信息和股权结构 - 公司控股股东四川新华发行集团持有的592,809,525股限售股于2019年8月8日解除限售[118] - 公司普通股股份总数为1,233,841,000股[117] - 四川新华发行集团为公司第一大股东持股605,942,525股占比49.11%[120] - 香港中央结算有限公司为第二大股东持股421,449,069股占比34.15%[120] - 成都华盛为第三大股东持股53,336,000股占比4.32%[120] - 四川出版集团为第四大股东持股36,896,945股占比2.99%[120] - 四川日报报业集团为第五大股东持股9,264,513股占比0.75%[120] - 四川新华发行集团持有公司人民币普通股592,809,525股及境外上市外资股13,133,000股，合计持股605,942,525股[121] - 香港中央结算有限公司持有公司境外上市外资股414,379,927股及人民币普通股7,069,142股，合计持股421,449,069股[121] - 四川新华发行集团持有成都银行A股71,243,800股，持股比例为1.97%[123] - 四川新华发行集团持有交通银行A股279,422股，持股比例为0.00038%[123] - 四川出版集团持有公司人民币普通股30,572,945股及境外上市外资股6,324,000股，合计持股36,896,945股[121] - 成都市华盛持有公司人民币普通股53,336,000股[121] - 四川日报报业集团持有公司人民币普通股9,264,513股[121] - 辽宁出版集团持有公司人民币普通股6,485,160股[121] - LEUNG YOK FUN持有公司境外上市外资股3,000,000股[121] - 华夏中证四川国企改革ETF持有公司人民币普通股1,829,600股[121] - 公司于2007年在香港上市

收入和利润（同比环比） - 营业收入为58.28亿元人民币，较上年同期增长6.38%[6] - 归属于上市公司股东的净利润为7.47亿元人民币，较上年同期增长24.56%[6] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为7.13亿元人民币，较上年同期增长29.77%[7] - 2019年前三季度营业总收入为58.28亿元人民币，同比增长6.4%[25] - 2019年前三季度净利润为7.39亿元人民币，较去年同期的5.91亿元增长25.1%[26] - 2019年第三季度营业利润为1.75亿元，去年同期为1.56亿元，增长12.2%[26] - 营业总收入增长6.38%至58.28亿元，主要来源于大众图书出版、阅读服务等业务收入增长[15] - 投资收益增长78.55%至1.59亿元，主要因联营公司西藏创投利润增长及分红增加[15] - 2019年前三季度投资收益为1.59亿元人民币，同比增长78.5%[25] - 母公司2019年前三季度投资收益为1.03亿元，较去年同期8288.31万元增长24.8%[27] - 其他收益增长154.07%至8314万元，主要因增值税退税较上年同期增加[15] - 加权平均净资产收益率为8.62%，较上年同期增加1.41个百分点[7] - 基本每股收益为0.61元/股，较上年同期增长24.49%[7] - 2019年前三季度基本每股收益为0.61元/股，去年同期为0.49元/股，增长24.5%[27] 成本和费用（同比环比） - 2019年前三季度营业总成本为51.93亿元人民币，同比增长5.0%[25] - 2019年前三季度营业成本为36.07亿元人民币，同比增长3.4%[25] - 2019年前三季度销售费用为7.76亿元人民币，同比增长12.7%[25] - 2019年前三季度管理费用为8.08亿元人民币，同比增长7.8%[25] - 2019年前三季度财务费用为-2.28亿元人民币，同比下降71.7%[25] - 研发费用减少76.42%至249万元，主要因教育信息化业务研发投入费用化金额减少[15] - 母公司2019年前三季度财务费用为-1236.89万元，去年同期为-443.15万元，改善179.1%[27] - 2019年前三季度信用减值损失为-5869.88万元，较去年同期-5543.88万元扩大5.9%[26] - 2019年前三季度资产减值损失为-2746.78万元，去年同期为盈利837.59万元[26] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为9.59亿元人民币，较上年同期增长64.99%[6] - 经营活动现金流量净额9.59亿元，同比增长65.0%[30] - 投资活动现金流量净额10.89亿元，同比增长9667.2%[30] - 销售商品提供劳务收到现金61.14亿元，同比增长7.5%[29] - 支付职工现金9.54亿元，同比增长21.2%[30] - 收到税费返还5893.27万元，同比增长5629.5%[30] - 收到的税费返还激增5630.48%至5893万元，主要因增值税退税政策执行时间性差异[16] - 投资支付现金6.05亿元，同比下降66.1%[30] - 投资支付的现金减少66.14%至6.05亿元，主要因新增购买银行理财产品减少[16] - 分配股利及利息支付现金3.70亿元，同比增长2.9%[30] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为370,152,300元，同比增长2.9%[33] - 筹资活动产生的现金流量净额为负318,558,897.27元，同比恶化50.8%[33] - 支付其他与筹资活动有关的现金为31,406,597.27元，上年同期无此项支出[33] - 期末现金及现金等价物余额42.16亿元，同比增长104.3%[31] - 期末现金及现金等价物余额为3,299,601,252.17元，同比增长122.1%[33] 资产和负债变动 - 货币资金增加71.22%至44.66亿元，主要因经营活动现金净流入增加及部分银行理财产品到期收回[13] - 货币资金较年初增加71.2%至44.66亿元[19] - 交易性金融资产减少98.26%至2202万元，主要因部分银行理财产品到期收回[13] - 交易性金融资产减少98.3%至0.22亿元[19] - 应收账款同比增长5.9%达17.08亿元[19] - 存货增长26.5%至24.30亿元[19] - 流动资产总额增长16.5%达89.12亿元[19] - 应付账款增长22.8%至44.20亿元[20] - 合同负债增长14.6%至3.88亿元[20] - 应付票据增长213.82%至6959万元，主要因教育信息化业务使用票据结算货款增加[13] - 递延所得税负债增长51.83%至4882万元，主要因子公司对联营企业投资按权益法核算带来增长[13] - 2019年9月30日资产总计为136.95亿元人民币，较年初增长8.3%[23][24] - 2019年9月30日负债合计为58.07亿元人民币，较年初增长26.3%[23] - 2019年9月30日所有者权益合计为78.88亿元人民币，较年初下降2.0%[24] - 总资产为147.87亿元人民币，较上年度末增长11.28%[6] - 资产总计增长11.3%至147.87亿元[21] - 归属于上市公司股东的净资产为87.36亿元人民币，较上年度末增长3.01%[6] - 未分配利润增长12.8%至33.18亿元[21] - 母公司所有者权益增长3.0%至87.36亿元[21] 非经常性损益项目 - 非经常性损益项目中政府补助为1406.25万元人民币[8] - 非经常性损益项目中金融资产公允价值变动及投资收益为3759.66万元人民币[8] 其他综合收益 - 2019年前三季度其他综合收益为-1.22亿元，较去年同期-3.26亿元改善62.6%[26] - 其他综合收益税后净额亏损8643.52万元，同比下降28.9%[28] 母公司表现 - 母公司2019年前三季度营业收入为34.27亿元，较去年同期47.35亿元下降27.6%[27] - 母公司2019年第三季度利息收入为1832.46万元，较去年同期479.44万元增长282.2%[27] 会计准则调整影响 - 首次执行新租赁准则导致使用权资产增加346,721,404.32元[35] - 预付款项因准则调整减少3,085,354.31元[34] - 预付款项调整减少292.75万元人民币[38] - 长期待摊费用因准则调整减少1,398,714.70元[35] - 一年内到期的非流动负债新增67,529,069.63元[36] - 租赁负债新增274,708,265.68元[36] - 资产总计因准则调整增加342,237,335.31元[37] - 流动资产合计减少292.75万元人民币[38] - 使用权资产新增3.41亿元人民币[39] - 非流动资产因租赁准则调整增加3.41亿元人民币[39] - 一年内到期非流动负债新增6544.92万元人民币[39] - 租赁负债新增2.73亿元人民币[39] - 负债总额因租赁调整增加3.38亿元人民币[39] 其他财务数据 - 基本每股收益0.02元，同比下降92.6%[28]

报告基本信息 - 报告期为2019年1月1日至2019年6月30日[5] - 除董事杨杪先生、陈云华先生请假委托表决外，其他董事出席2019年8月29日举行的第四届董事会2019年第六次董事会会议并审议通过中期报告[6] - 中期报告未经审计[6] - 董事会未建议派发自2019年6月30日止六个月的中期股息[6] - 董事会未建议派发截至2019年6月30日止六个月中期股息[69] - 审计委员会确认集团中期财务报告编制符合准则并已适当披露[69] - 2019年1月1日至6月30日为财报统计期间[101] - 财务报表反映公司2019年6月30日财务状况以及2019年1月1日至6月30日经营成果和现金流量[91] - 集团会计年度为每年1月1日起至12月31日止[91] - 集团营业周期为12个月[91] - 公司及子公司以人民币为记账本位币[91] 公司基本信息 - 公司A股每股面值人民币1.00元，在上交所上市；H股每股面值人民币1.00元，在联交所上市[4] - 公司法定代表人为何志勇先生[7] - 核数师为德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）[8] - 香港H股过户登记处为香港中央证券登记有限公司[8] - 公司网址为http://www.winshare.com.cn [8] - 公司A股股份代码为601811，H股股份代码为00811 [8] - 公司是四川省唯一具备中小学教科书发行资质的企业[51] - 2005年6月11日公司成立，股本为7.3337亿元[86] - 2007年5月30日公司在香港上市，发行4.01761亿股H股，发行后股本变为11.35131亿元[86] - 2016年8月8日公司在上海证券交易所发行9871万股A股，发行后股本变为12.33841亿元[86] - 2016年8月上市发行9871万股A股，发行价7.12元/股，募集资金总额7.03亿元，净额6.45亿元[49] - 2019年上半年使用募集资金542.84万元，截至6月30日累计使用5.85亿元，未使用余额6128.03万元[49] 财务数据关键指标变化 - 2019年上半年公司实现营业收入38.74亿元，同比增长8.29%；净利润5.74亿元，同比增加31.61%；扣非归母净利润5.51亿元，同比增长35.23%[10] - 本期公司主营业务毛利率为39.19%，较去年同期的36.46%上升2.73个百分点[11] - 集团营业收入38.74亿元，较去年同期增长8.29%[25] - 集团营业成本23.31亿元，较上年同期增长4.05%[26] - 集团销售费用5.73亿元，较上年同期增长18.22%[27] - 集团管理费用4.83亿元，较上年同期增长8.90%[27] - 集团研发费用192.91万元，较上年同期减少78.22%[27] - 集团计提资产减值损失2035.21万元，较上年同期增加1455.58万元[28] - 集团计提信用减值损失3914.49万元，较上年同期减少922.07万元[29] - 集团本期投资收益12275.63万元，较上年同期增加55.91%[31] - 集团本期其他收益7396.30万元，较上年同期增加182.10%[31] - 集团本期净利润5.74亿元，较去年同期增加1.38亿元；归属母公司股东净利润5.80亿元，较去年同期增加1.31亿元[35] - 集团本期每股收益0.47元，较去年同期增加0.11元[36] - 集团经营活动现金流量净额净流入6.64亿元，较上年同期增加2.21亿元[37] - 集团投资活动现金流量净额净流入5.91亿元，上年同期净流出802.90万元，增加5.83亿元[37] - 集团筹资活动现金流量净额净流出2.78亿元，较上年同期增加0.29亿元[37] - 货币资金期末数3836795574.18元，占总资产27.17%，较上期期末增加47.08%[38] - 交易性金融资产期末数480394177.61元，占总资产3.40%，较上期期末减少61.95%[38] - 开发支出期末数29689412.44元，占总资产0.21%，较上期期末减少37.52%[38] - 2019年6月30日，公司现金及短期存款约38.37亿元，2018年12月31日为26.09亿元；资产负债率为39.00%，较2018年12月31日的36.74%上升2.26个百分点[40] - 2019年6月30日，公司购买的银行理财产品余额为4.80亿元，全部为银行保本型理财产品，期限均在一年以内[41] - 2019年6月30日，公司质押存款余额为436.93万元，2018年12月31日为735.50万元，无其他资产抵押与担保[42] - 2019年6月30日，公司流动比率为1.6，与去年同期持平；存货周转天数为140.1天，较去年同期143.3天略有减少；应收票据及应收账款周转天数为82.3天，较去年同期增加6.9天；应付票据及应付账款周转天数为292.6天，较去年同期增加14.3天[44] - 2019年6月30日公司资产总计14,120,395,140.30元，较2018年12月31日的13,287,712,452.79元增长6.27%[71] - 2019年6月30日流动资产合计8,149,823,539.14元，较2018年12月31日的7,650,982,774.29元增长6.52%[71] - 2019年6月30日非流动资产合计5,970,571,601.16元，较2018年12月31日的5,636,729,678.50元增长5.92%[71] - 2019年6月30日负债合计5,506,507,827.93元，较2018年12月31日的4,881,683,091.69元增长12.80%[72] - 2019年6月30日流动负债合计5,140,233,151.72元，较2018年12月31日的4,779,315,869.83元增长7.55%[72] - 2019年6月30日非流动负债合计366,274,676.21元，较2018年12月31日的102,367,221.86元增长257.81%[72] - 2019年6月30日股东权益合计8,613,887,312.37元，较2018年12月31日的8,406,029,361.10元增长2.47%[72] - 2019年6月30日货币资金为3,836,795,574.18元，较2018年12月31日的2,608,612,572.01元增长47.08%[71] - 2019年6月30日应收账款为1,877,040,213.49元，较2018年12月31日的1,612,611,248.17元增长16.40%[71] - 2019年6月30日存货为1,658,576,749.69元，较2018年12月31日的1,921,544,765.26元下降13.68%[71] - 2019年6月30日流动负债合计47.96亿元，较2018年12月31日的45.87亿元增长4.56%[74] - 2019年6月30日非流动负债合计2.52亿元，较2018年12月31日的1.08亿元增长132.47%[74] - 2019年6月30日负债合计50.49亿元，较2018年12月31日的45.98亿元增长9.81%[74] - 2019年1 - 6月营业收入38.74亿元，较上期的35.78亿元增长8.29%[75] - 2019年1 - 6月营业利润6.02亿元，较上期的4.36亿元增长37.86%[75] - 2019年1 - 6月利润总额5.90亿元，较上期的4.32亿元增长36.64%[75] - 2019年1 - 6月净利润5.74亿元，较上期的4.36亿元增长31.61%[75] - 2019年1 - 6月其他综合收益的税后净额474.60万元，较上期的 - 2.39亿元实现大幅增长[76] - 2019年1 - 6月综合收益总额5.78亿元，较上期的1.96亿元增长194.44%[76] - 2019年基本每股收益0.47元，较上期的0.36元增长30.56%[76] - 2019年上半年营业收入23.52亿元，上年同期35.61亿元[77] - 2019年上半年营业利润3.16亿元，上年同期3.23亿元[77] - 2019年上半年净利润3.05亿元，上年同期3.16亿元[77] - 2019年上半年经营活动现金流量净额6.64亿元，上年同期4.43亿元[78] - 2019年上半年投资活动现金流量净额5.91亿元，上年同期 - 0.80亿元[78] - 2019年上半年筹资活动现金流量净额 - 2.78亿元，上年同期 - 2.49亿元[79] - 2019年上半年现金及现金等价物净增加额9.77亿元，上年同期1.87亿元[79] - 2019年上半年销售商品、提供劳务收到现金39.49亿元，上年同期35.03亿元[78] - 2019年上半年购买商品、接受劳务支付现金22.06亿元，上年同期20.02亿元[78] - 2019年上半年分配股利及偿付利息支付现金2.49亿元，上年同期2.49亿元[79] - 2019年上半年销售商品、提供劳务收到的现金为25.44亿元，上期为30.35亿元[80] - 2019年上半年经营活动产生的现金流量净额为2.86亿元，上期为7.18亿元[80] - 2019年上半年投资活动产生的现金流量净额为9.42亿元，上期为 - 2.46亿元[80] - 2019年上半年筹资活动产生的现金流量净额为 - 1.98亿元，上期为 - 1.64亿元[81] - 2019年上半年现金及现金等价物净增加额为10.31亿元，上期为3.08亿元[81] - 2019年6月30日期末现金及现金等价物余额为27.78亿元，上期为14.13亿元[81] - 2018年12月31日股东权益合计为84.06亿元，2019年6月30日为86.14亿元[83] - 2019年上半年综合收益总额为5.78亿元[83] - 2019年上半年对股东的分配为3.70亿元[83] - 2018年上半年综合收益总额为1.96亿元[84] - 2018年12月31日公司股东权益合计为80.4745819983亿元，2019年6月30日为79.867207966亿元[85] - 2019年1 - 6月综合收益总额为3.0941489677亿元，其中其他综合收益465.12万元，未分配利润增加3.0476369677亿元[85] - 2019年1 - 6月对股东分配利润3.701523亿元[85] - 2017年12月31日公司股东权益合计为76.7221926457亿元[85] - 执行新金融工具准则使2018年1月1日股东权益增加2.80056亿元[85] - 2018年1 - 6月综合收益总额为7663.57989万元，其中其他综合收益减少2.392368亿元，未分配利润增加3.158725989亿元[85] - 2018年1 - 6月对股东分配利润3.701523亿元[85] - 2019年6月30日货币资金合计3836795574.18元，2018年12月31日为2608612572.01元[188] - 2019年6月30日银行存款含3个月定期存款60000000元，利率1.76%-2.03%；6个月及以上定期存款和大额存单254000000元，利率2.25%-3.10%[188] - 2019年6月30日交易性金融资产账面价值480394177.61元，2018年12月31日为1262431274.52元[191] - 2019年6月30日银行理财产品账面价值480290000元，2018年12月31日为1261790000元[191] - 2019年6月30日A股上市公司股票账面价值104177.61元，2018年12月31日为641274.52元[191] - 2018年12月

收入和利润（同比环比） - 营业收入38.74亿元人民币，同比增长8.29%[16] - 归属于上市公司股东的净利润5.80亿元人民币，同比增长29.09%[16] - 扣除非经常性损益的净利润5.51亿元人民币，同比增长35.23%[16] - 归属于上市公司股东的净利润为57,950.28万元，同比增长29.09%[18] - 扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润同比增长35.23%[18] - 公司实现营业收入人民币38.74亿元，同比增长8.29%[28] - 净利润达人民币5.74亿元，同比大幅增长31.61%[28] - 扣非归母净利润人民币5.51亿元，同比增长35.23%[28] - 营业收入3,874,385,388.20元，同比增长8.29%[39] - 营业总收入为38.74亿元人民币，较去年同期的35.78亿元人民币增长8.28%[85] - 公司净利润为5.735亿元人民币，同比增长31.6%[86] - 归属于母公司股东的净利润为5.795亿元人民币，同比增长29.1%[86] - 营业收入23.517亿元人民币，同比下降34.0%[88] 成本和费用（同比环比） - 营业成本2,331,152,105.99元，同比增长4.05%[39] - 销售费用572,562,489.33元，同比增长18.22%[39] - 研发费用1,929,084.96元，同比下降78.22%[39] - 营业总成本为33.97亿元人民币，较去年同期的31.81亿元人民币增长6.80%[85] - 营业成本为23.31亿元人民币，较去年同期的22.40亿元人民币增长4.06%[85] - 销售费用5.726亿元人民币，同比增长18.2%[86] - 研发费用193万元人民币，同比下降78.2%[86] 各条业务线表现 - 大众出版销售收入人民币4.46亿元，同比增长18.09%[31] - 教材教辅出版收入人民币5.15亿元，同比增长10.17%[31] - 教育服务业务收入人民币21.89亿元，同比增长4.11%[32] - 互联网销售收入人民币6.95亿元，同比增长26.25%[34] - 零售业务收入人民币2.94亿元，同比下降2.61%[35] - 第三方物流业务收入8,765万元，同比增长3.11%[36] - 自有渠道出版物流转总码洋112.8亿元，同比增长13%[36] - 公司收入主要来源于销售教材及助学类读物、一般图书、教育信息化及教育装备服务、印刷及物资业务、联营商品业务及其他业务[186] - 教育信息化及教育装备业务提供1-3年质保服务[186] 管理层讨论和指引 - 四川新华发行集团承诺自公司A股股票上市之日起36个月内不转让或委托他人管理其持有的A股股份[52] - 四川新华发行集团承诺锁定期满后第1至24个月内每12个月减持不超过发行前所持内资股股份总额的30%[52] - 四川新华发行集团承诺锁定期满后第1至24个月内减持价格不低于发行价格[52] - 四川新华发行集团承诺锁定期满后第25至36个月内减持价格不低于最近一期经审计每股净资产[52] - 四川新华发行集团承诺若违反减持承诺将把减持所得收益上缴公司[52] - 四川新华发行集团承诺尽力减少与公司及其附属企业之间的关联交易[52] - 四川新华发行集团承诺关联交易价格按照市场公允价格确定[52] - 四川新华发行集团承诺避免与公司形成同业竞争[53] - 四川新华发行集团承诺若新业务与公司构成竞争将优先转让给公司[53] - 公司A股股票上市后36个月内若股价连续20个交易日低于最近一期经审计每股净资产将触发股价稳定措施[53] - 四川新华发行集团未如期公告增持计划则需回购A股金额不低于1000万元[54] - 公司董事及高级管理人员需无条件增持A股金额不低于上年度薪酬总额15%[54] 经营活动现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额6.64亿元人民币，同比增长49.80%[16] - 经营活动产生的现金流量净额为66,400.25万元，同比增加22,073.40万元[18] - 经营活动产生的现金流量净额664,002,476.79元，同比增长49.80%[39] - 经营活动现金流量净额6.64亿元人民币，同比增长49.8%[91] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降60.1%至2.86亿元（2019年半年度）vs 7.18亿元（2018年同期）[93] - 销售商品提供劳务收到现金39.49亿元人民币，同比增长12.7%[90] - 销售商品收到的现金同比下降16.2%至25.44亿元（2019年半年度）vs 30.35亿元（2018年同期）[93] - 购买商品接受劳务支付现金22.06亿元人民币，同比增长10.2%[90] - 支付职工现金6.62亿元人民币，同比增长9.9%[91] - 收到税费返还5252万元，同比增长133倍[90] 投资活动现金流量 - 投资活动现金流量净额5.91亿元人民币，去年同期为-803万元[91] - 投资活动产生的现金流量净额转正为9.42亿元（2019年半年度）vs -2.46亿元（2018年同期）[93] - 取得投资收益同比大幅增长623%至3.27亿元（2019年半年度）vs 0.45亿元（2018年同期）[93] - 购建固定资产支付的现金同比下降15.8%至0.40亿元（2019年半年度）vs 0.47亿元（2018年同期）[93] - 支付股利及利息金额同比增长1.0%至2.53亿元（2019年半年度）vs 2.50亿元（2018年同期）[93] 资产和负债变化 - 报告期末归属于上市公司股东的净资产86.95亿元人民币，较上年度末增长2.52%[16] - 报告期末总资产141.20亿元人民币，较上年度末增长6.27%[16] - 货币资金3,836,795,574.18元，同比增长47.08%[44] - 交易性金融资产480,394,177.61元，同比下降61.95%[44] - 应付职工薪酬减少至2.275亿元，同比下降32.70%[45] - 其他应付款增加至4.375亿元，同比增长52.65%，主要因应付H股股东股利1.21亿元[45] - 货币资金增加至38.37亿元人民币，较期初增长47.1%[79] - 交易性金融资产减少至4.80亿元人民币，较期初下降62.0%[79] - 应收账款增加至18.77亿元人民币，较期初增长16.4%[79] - 存货减少至16.59亿元人民币，较期初下降13.7%[79] - 资产总计增加至141.20亿元人民币，较期初增长6.3%[81] - 应付账款增加至38.40亿元人民币，较期初增长6.7%[80] - 其他应付款增加至4.38亿元人民币，较期初增长52.6%[80] - 未分配利润增加至31.51亿元人民币，较期初增长7.1%[81] - 母公司货币资金增加至30.32亿元人民币，较期初增长73.6%[82] - 母公司交易性金融资产减少至3.60亿元人民币，较期初下降71.4%[82] - 流动资产合计为53.31亿元人民币，较期初的52.55亿元人民币增长1.45%[83] - 非流动资产合计为77.05亿元人民币，较期初的73.91亿元人民币增长4.25%[83] - 资产总计为130.35亿元人民币，较期初的126.46亿元人民币增长3.08%[83] - 长期股权投资为34.87亿元人民币，较期初的34.81亿元人民币增长0.17%[83] - 其他权益工具投资为14.55亿元人民币，较期初的14.51亿元人民币增长0.32%[83] - 应付账款为35.68亿元人民币，较期初的35.96亿元人民币下降0.78%[83] - 负债合计为50.49亿元人民币，较期初的45.98亿元人民币增长9.80%[84] - 期末现金及现金等价物余额35.54亿元人民币，同比增长76.6%[91] - 期末现金及现金等价物余额同比增长96.6%至27.78亿元（2019年半年度）vs 14.13亿元（2018年同期）[93] - 未分配利润同比增长7.1%至31.51亿元（2019年期末）vs 29.42亿元（期初）[94][95] - 归属于母公司所有者权益增长2.5%至86.95亿元（2019年期末）vs 84.81亿元（期初）[94][95] 投资收益和其他收益 - 投资收益122,756,258.96元，同比增长55.91%[39] - 投资收益1.228亿元人民币，同比增长55.9%[86] - 对联营企业投资收益4836万元人民币，同比增长2089.0%[86] - 其他收益7396万元人民币，同比增长182.0%[86] - 持有金融资产等产生的公允价值变动损益及投资收益为27,382,416.42元[20] - 计入当期损益的政府补助为10,152,401.09元[20] 每股收益和净资产收益率 - 基本每股收益为0.47元/股，同比增长30.56%[17] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.45元/股，同比增长36.36%[17] - 加权平均净资产收益率为6.61%，同比增加1.09个百分点[17] - 扣非后加权平均净资产收益率为6.28%，同比增加1.27个百分点[17] - 基本每股收益0.47元/股，同比增长30.6%[87] - 基本每股收益为0.25元/股，同比下降3.8%[89] 非经常性损益 - 非经常性损益总额为28,270,984.85元[20] - 其他权益工具投资公允价值变动465万元，去年同期为-2.39亿元[89] - 公司综合收益总额为3.09亿元人民币，同比增长303.7%[89] - 综合收益总额为5.78亿元，其中归属于母公司所有者的综合收益为5.84亿元[94] 关联交易 - 公司与四川出版集团房屋租赁及物业管理关联交易报告期内发生额816.8万元[56] - 公司与四川新华发行集团房屋租赁年租金约定为4302.75万元[57] - 公司因新租赁准则确认四川新华发行集团租赁使用权资产21207.72万元[57] - 公司与皇鹏物业物业管理服务关联交易报告期内发生额428.54万元[58] - 皇鹏物业2019年物业管理服务年度交易上限为1350万元[58] - 公司向四川出版集团租赁房屋年度交易上限为2000万元[56] 子公司和投资表现 - 四川教育出版社实现净利润1.5627亿元，总资产9.91亿元[48] - 四川出版印刷公司实现净利润5159.13万元，总资产7.037亿元[48] - 四川文轩在线电子商务公司净利润亏损894.06万元，净资产为负8859.72万元[48] - 交易性金融资产中银行理财产品期末公允价值为4.803亿元，较期初12.617亿元大幅减少[46] - 其他权益工具投资中皖新传媒股票公允价值为7.491亿元，较期初8.326亿元减少8350.88万元[47] - 成都银行股票投资公允价值为7.064亿元，较期初6.182亿元增加8816万元[47] - 文轩恒信股权投资基金公允价值为2.565亿元，较期初2.481亿元增加2900.63万元[47] - 青岛金石智信投资公允价值为1.011亿元，较期初1.488亿元减少4765.72万元[47] 会计政策和准则 - 公司于2019年1月1日确认租赁负债人民币342,237,335.31元[67] - 公司于2019年1月1日确认使用权资产人民币346,721,404.32元[67] - 租赁负债折现使用的加权平均增量借款利率为4.75%-4.90%[67] - 2018年12月31日经营租赁承诺金额为人民币275,671,378.00元[67] - 合理确定将行使的续租选择权金额为人民币98,274,564.51元[67] - 确认豁免短期租赁金额为人民币13,243,502.53元[67] - 使用权资产中包含重分类预付租金人民币4,484,069.01元[68] - 执行新租赁准则使预付款项减少人民币3,085,354.31元[70] - 执行新租赁准则使长期待摊费用减少人民币1,398,714.70元[70] - 一年内到期的非流动负债新增人民币67,529,069.63元[70] - 公司财务报表以持续经营为基础编制[110][111] - 公司营业周期为12个月[119] - 记账本位币为人民币[120] - 商誉至少每年进行减值测试[124] - 合并财务报表范围以控制为基础确定[125] - 子公司采用与公司统一的会计政策及会计期间[126] - 购买子公司少数股权按权益性交易核算[127] - 合营安排均为合营企业，对合营企业投资采用权益法核算[128] - 现金等价物定义为期限短于三个月、流动性强、易于转换且价值变动风险小的投资[129] - 外币货币性项目资产负债表日按即期汇率折算，汇兑差额计入当期损益[130] - 境外经营资产负债表资产/负债项目按资产负债表日即期汇率折算[132] - 金融资产和金融负债初始确认时以公允价值计量[133] - 以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款等[135] - 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产列示于交易性金融资产[135] - 非交易性权益工具可指定为以公允价值计量且变动计入其他综合收益的金融资产[136] - 以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法确认利息收入[137] - 指定为以公允价值计量且变动计入其他综合收益的金融资产终止确认时累计利得计入留存收益[140] - 公司对以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产采用预期信用损失模型计提减值准备[142] - 公司对全部应收账款按整个存续期预期信用损失金额计提准备[142] - 信用风险自初始确认后显著增加的金融资产按整个存续期预期信用损失计提准备[142] - 信用风险未显著增加的金融资产按未来12个月内预期信用损失计提准备[142] - 信用损失准备的增加或转回计入当期损益[142] - 公司通过比较资产负债表日与初始确认日违约风险评估信用风险显著增加[144] - 金融资产已发生信用减值的证据包括债务人重大财务困难、违约或逾期等可观察信息[145] - 对应收账款及合同资产在组合基础上采用减值矩阵确定信用损失[146] - 金融资产终止确认条件包括收取现金流量权利终止或几乎所有风险报酬转移[149] - 金融负债按摊余成本进行后续计量终止确认利得或损失计入当期损益[153] - 应收票据的预期信用损失会计处理方法不适用[157] - 应收账款的预期信用损失确定方法适用 详见金融工具附注10.2.3[157] - 应收款项融资分类为以公允价值计量且变动计入其他综合收益的金融资产[157] - 存货按成本进行初始计量 包括采购成本、加工成本和其他支出[158] - 存货发出采用加权平均法确定实际成本[159] - 一般图书库龄1-2年按期末库存总定价10%计提跌价准备[160] - 一般图书库龄2-3年按期末库存总定价20%计提跌价准备[160] - 一般图书库龄3年以上按期末库存实际成本100%计提跌价准备[160] - 外部采购可退货部分一般图书按期末库存实际成本3%计提跌价准备[160] - 教材类存货对未知使用情况部分按成本50%计提减值准备[161] - 固定资产折旧采用年限平均法 房屋及建筑物年折旧率2.50-12.50% 机器设备9.70-20.00% 电子设备及其他12.13-20.00% 运输设备12.13-20.00%[172] - 土地使用权使用寿命40-70年 专利权10-15年 软件5-10年 门店渠道10年[176] - 开发阶段支出需同时满足5项条件方可确认为无形资产 否则计入当期损益[177] - 长期资产减值测试以可收回金额为基础 可收回金额为公允价值减处置费用净额与预计未来现金流量现值较高者[178] - 商誉至少每年年度终了进行减值测试 减值损失先抵减商誉账面价值再按比例抵减其他资产[179] - 合同负债包含预收商品款和会员卡积分 预收书款于商品控制权转移时确认收入[181] - 职工福利费为非货币性福利时按公允价值计量[181] - 离职后福利全部为设定提存计划 按应缴存金额确认负债[182] - 辞退福利在不能单方面撤回解除劳动关系计划或确认重组成本时确认负债[184] - 预计负债按履行现时义务所需支出的最佳估计数计量 考虑风险不确定性和货币时间价值[185] - 零售会员积分卡回馈政策将销售对价按单独售价分配 积分兑换时确认收入[189] - 合同中存在重大融资成分时按现金支付应付金额确定交易价格 差额采用实际利率法摊销[190]

收入和利润（同比环比） - 营业收入17.09亿元人民币，较去年同期增长7.87%[5][6] - 归属于上市公司股东的净利润2.17亿元人民币，较去年同期增长21.38%[5] - 扣除非经常性损益的净利润1.95亿元人民币，较去年同期增长14.57%[5] - 公司营业总收入同比增长7.9%至17.09亿元，其中营业收入为17.09亿元[24] - 净利润同比增长28.3%至2.21亿元，归母净利润为2.17亿元[24][25] - 净利润同比下降15.1%至9181万元[26] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本同比增长5.6%至15.02亿元，营业成本同比增长2.3%至10.12亿元[24] - 销售费用同比增长15.0%至2.20亿元，管理费用同比增长11.1%至2.39亿元[24] - 财务费用改善至-135.66万元，主要因利息收入达637.50万元[24] - 销售费用同比增长20.6%至1.59亿元[26] - 管理费用同比增长19.6%至1.83亿元[26] - 财务费用由负转正至224万元，主要因利息费用增加[26] - 信用减值损失激增106.3%至1499万元[26] 税收优惠影响 - 因增值税免税政策带来收入1.09亿元人民币和净利润0.43亿元人民币[6] - 剔除税收优惠后营业收入实际同比增长1,611万元人民币，增幅1.02%[6] 资产和负债变化（环比） - 公司总资产从132.88亿元增长至142.75亿元，环比增长7.5%[18][19] - 流动资产从52.55亿元增至55.76亿元，环比增长6.1%[18][21] - 非流动资产从56.37亿元增至61.27亿元，环比增长8.7%[18] - 货币资金从17.47亿元增至18.11亿元，环比增长3.7%[19] - 应收账款从9.52亿元增至11.97亿元，环比增长25.7%[21] - 存货从4.61亿元增至6.84亿元，环比增长48.3%[21] - 应付票据及应付账款从36.21亿元增至39.31亿元，环比增长8.6%[18] - 合同负债从3.39亿元增至3.64亿元，环比增长7.6%[18] - 归属于母公司所有者权益从84.81亿元增至89.76亿元，环比增长5.8%[19] - 未分配利润从29.42亿元增至31.58亿元，环比增长7.4%[19] 资产和负债变化（同比） - 总资产142.75亿元人民币，较上年度末增长7.43%[5] - 归属于上市公司股东的净资产89.76亿元人民币，较上年度末增长5.84%[5] - 预付款项增加至1.1009亿元，同比增长54.01%[11] - 其他流动资产增长至1.1386亿元，同比上升60.65%[11] - 应付职工薪酬下降至1.3683亿元，同比减少59.53%[11] - 应付职工薪酬同比下降67.7%至6906万元，反映薪酬支付或结构调整[22] - 合同负债同比增长3.1%至2.59亿元，预示订单增长[22] - 负债合计同比增长10.9%至50.97亿元，非流动负债大幅增长至2.85亿元[22] - 所有者权益同比增长4.4%至84.03亿元，未分配利润增长3.7%至25.41亿元[22] - 货币资金为25.348亿元，较期初下降2.83%[16] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-9,554万元人民币，较去年同期改善[5] - 经营活动现金流净流出收窄至-9554万元[27] - 投资活动现金流净流入1988万元，同比改善[28] - 期末现金及现金等价物余额达25亿元[28] - 母公司销售商品收到现金下降6.1%至9.68亿元[28] - 经营活动产生的现金流量净额为负3335万元，同比恶化125.7%[29] - 经营活动现金流入总额为9.81亿元，同比下降6.2%[29] - 购买商品、接受劳务支付的现金为5.57亿元，同比下降13.6%[29] - 支付给职工的现金为2.84亿元，同比增长10.6%[29] - 投资活动产生的现金流量净额为9693万元，去年同期为负1.73亿元[29] - 期末现金及现金等价物余额为18.11亿元，同比增加97.4%[29] 其他收益和损失 - 其他收益大幅增至3305.46万元，同比增长655.88%[12] - 投资收益亏损1053.96万元，同比下降244.74%[12] - 公允价值变动损失1668.14万元，主要受持股股价波动影响[13] - 所得税费用为-860.58万元，同比下降1454.53%[13] - 收到的税费返还增至3492.34万元，同比增长9392.38%[14] - 公允价值变动收益大幅改善至1283万元[26] - 其他综合收益税后净额2.64亿元，主要来自权益工具投资公允价值变动[25] 新租赁准则影响 - 因执行新租赁准则，公司合并资产负债表新增使用权资产3.63亿元[30] - 因执行新租赁准则，公司新增租赁负债2.90亿元[30] - 母公司层面新增使用权资产3.58亿元[31] - 母公司层面新增租赁负债2.89亿元[31] - 使用权资产新增3.4489亿元，因新租赁准则实施[11] 盈利能力指标 - 加权平均净资产收益率2.48%，较去年同期增加0.34个百分点[5] - 基本每股收益0.1755元/股，较去年同期增长21.37%[5]

收入和利润（同比环比） - 2018年营业收入为81.87亿元人民币，同比增长11.44%[23] - 公司实现营业收入人民币81.87亿元，同比增长11.44%[42] - 2018年归属于上市公司股东的净利润为9.32亿元人民币[16] - 公司净利润为人民币9.27亿元，同比增长1.12%[42] - 归属于上市公司股东的净利润为人民币9.32亿元，同比增长0.90%[42] - 2018年扣除非经常性损益后的归属于上市公司股东净利润为8.68亿元人民币，同比增长19.49%[23] - 扣除非经常性损益后的归属于上市公司股东净利润为人民币8.68亿元，同比增长19.49%[42] - 归属于上市公司股东的净利润人民币9.32亿元，同比增长19.49%[59][60] - 2018年基本每股收益为0.76元人民币[22] - 每股盈利人民币0.76元，较去年同期增长1.33%[61] - 2018年加权平均净资产收益率为11.49%[22] - 2018年扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为10.69%[22] 成本和费用（同比环比） - 公司营业成本为人民币51.15亿元，同比增长9.13%[43] - 公司主营业务成本为人民币50.93亿元，同比增长9.12%[43] - 销售费用10.11亿元人民币同比增长13.24%费用率上升0.2个百分点[54] - 管理费用11.15亿元人民币同比增长4.71%费用率下降0.88个百分点[54] - 资产减值损失与信用减值损失合计1.41亿元人民币同比增长74.73%[55] - 研发投入合计人民币2359.34万元，与去年同期基本持平[60] 各业务线表现 - 2018年一般图书出版经营净利润首次突破1亿元人民币，较2017年翻倍[24] - 一般图书新书出版品种同比增长20%[25] - 一般图书销售码洋同比增长128%[25] - 教学用书销售收入达人民币40.15亿元，同比增长8.81%[26] - 教育信息化和教育装备业务销售收入人民币7.56亿元，同比增长23.74%[27] - 成功输出版权272项，同比增长55.43%[26] - 年监控销售量达10万册以上的图书64种，较2017年增加28种[26] - 43个品种进入全国畅销榜TOP500，较2017年增加11种[26] - 实体书店销售收入达人民币6.62亿元，同比增长8.06%[30] - 互联网经营业务收入为人民币12.67亿元，同比增长2.66%[30] - 自有物流流转图书总码洋达人民币218亿元，同比上升17%[30] - 第三方物流收入达人民币1.76亿元，同比增长63.60%[30] - 出版业务营业收入249.71亿元，同比增长20.62%[45] - 发行业务营业收入702.69亿元，同比增长8.90%[45] - 一般图书营业收入78.63亿元，同比增长36.43%[45] - 互联网销售业务毛利率10.78%，同比上升3.76个百分点[45] - 教育信息化及装备业务营业收入75.65亿元，同比增长23.74%[45] - 教材教辅出版业务销售收入13.46亿元人民币同比增长14.74%[50] - 教材教辅出版业务成本8.77亿元人民币同比增长15.11%毛利率34.82%[50] - 一般图书出版业务销售收入7.86亿元人民币同比增长36.43%[51] - 一般图书出版业务成本5.25亿元人民币同比增长34.72%毛利率33.21%[51] - 教材教辅发行业务销售收入40.15亿元人民币同比增长8.81%毛利率39.79%[52] - 一般图书发行业务销售收入22.51亿元人民币同比增长4.67%毛利率18.52%[53] - 互联网销售实现收入12.67亿元人民币其中第三方平台占比72.12%[53] - 线上销售纸质书共4647万册[188] - 零售电子书48.75万册[188] - 文轩网线上销售纸质书交易用户数491万人[188] - 文轩网总用户数为2530万余人[188] - 线下书店167家[187] - 社区书屋7家[187] - 教材流通总册数同比增加6400余万册增幅达8.7%[189] 各地区表现 - 四川省内营业收入585.97亿元，同比增长6.89%[45] - 四川省外营业收入217.05亿元，同比增长26.48%[45] 管理层讨论和指引 - 公司面临因新兴技术（如大数据、VR、AR）应用导致收益不及预期的风险[78] - 公司面临因外部市场不确定性及内部管理不足导致经营目标不达预期的风险[78] - 公司构建以成都、天津、无锡为中心的全国物流配送体系[89] - 公司聘请咨询机构协助优化内部控制体系，每半年评估内部控制有效性[143] - 本年度未发现重大和重要内部控制缺陷[143] - 公司聘请咨询机构开展风险评估工作，更新完善风险库[144] - 本年度未出现对公司经营产生重大影响的风险事件[144] - 公司实行连续稳定的利润分配政策，采用现金或股票等方式分配[155] - 公司现金分红政策规定每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的30%[156] - 无特殊情况时现金分红在当次利润分配中占比最低达到80%[156] - 有特殊情况时现金分红在当次利润分配中占比最低达到40%[156] - 公司奉行"以人为本"的人力资源理念并完善人才管理机制[173] 股息和利润分配 - 董事会建议派发2018年度股息每股人民币0.30元（含税）[10] - 2018年利润分配预案为每股派发现金股利0.30元人民币，总计支付现金股利3.70亿元人民币[16] - 股息登记日定为2019年6月3日[10] - 公司建议派发2018年度股息每股人民币0.30元（含税），总额为人民币3.70亿元[81] - 公司向非居民企业股东派发股息时需代扣代缴10%的企业所得税[80] - 公司H股股息将以人民币宣派，港币支付，汇率按股东大会前一周中国人民银行平均汇率计算[81] - 公司H股股东过户文件提交截止日期为2019年4月18日（确定投票权）和2019年5月28日（确定股息权）[83] - 公司H股股份过户登记将暂停两次，分别为2019年4月21日至5月21日和2019年5月29日至6月3日[83] - 公司2018年度股息预计于2019年7月20日前派付（如获股东批准）[83] 公司结构和投资 - 公司拥有H股和A股两种股票类型[7][10] - 公司控股股东为四川新华发行集团有限公司[7] - 公司持有文轩在线旗下纸质出版物互联网销售平台文轩网[12] - 公司持有数字内容推送平台九月网[10] - 公司持有四川少年儿童出版社有限公司（少儿社）[14] - 公司持有四川天地出版社有限公司（天地社）[14] - 公司持有四川读者报社有限公司（读者报）[12] - 公司拥有四川文轩在线电子商务有限公司75%的权益[37] - 公司拥有四川人教时代新华音像有限责任公司80%的权益[37] - 公司合营企业四川福豆科技有限公司的权益为38.5%[38] - 公司合营企业深圳轩彩创业投资基金管理有限公司的权益为40%[38] - 公司联营企业商务印书馆（成都）有限责任公司权益为49%[40] - 公司联营企业贵州新华文轩图书音像连锁有限责任公司权益为45%[40] - 形成文化产业基金群，基金管理规模约人民币15亿元[31] - 公司出资5000万元设立四川文轩轩客会文化发展有限公司[73] - 向6家全资出版社合计增资1.74亿元（其中四川少年儿童出版社获增资1亿元）[73] - 持有成都银行2.21%股份市场价值6.18亿元（初始投资2.4亿元）[74] - 持有皖新传媒6.27%股份市场价值8.33亿元[74] - 四川文轩在线电子商务公司实现营业收入16.26亿元（持股75%）[75] - 四川省印刷物资有限责任公司净亏损209.69万元[75] - 公司控股股东四川新华发行集团持有公司49.11%股权[91] - 公司已发行股本总额为人民币1,233,841,000元，分为1,233,841,000股[99] - A股总数791,903,900股，占已发行股本64.18%[102] - H股总数441,937,100股，占已发行股本35.82%[102] - 控股股东四川新华发行集团持有A股592,809,525股（48.05%）及H股13,133,000股（1.06%）[102] - 全国社会保障基金理事会持有A股725,809股（0.06%）[102] - 华盛集团持有A股53,336,000股（4.32%）[102] - 四川发展直接及间接持有公司A股623,382,418股，占A股总数78.72%，占公司总股本50.52%[105][106] - 四川发展通过子公司间接持有H股19,083,000股，占H股总数4.32%，占公司总股本1.55%[105][106] - 四川新华发行集团直接持有A股592,809,525股，占A股总数74.86%，占公司总股本48.05%[105][106] - 四川新华发行集团通过子公司间接持有H股13,133,000股，占H股总数2.97%，占公司总股本1.06%[105][106] - 华盛集团直接持有A股53,336,000股，占A股总数6.74%，占公司总股本4.32%[105] - Edgbaston Investment Partners LLP持有H股35,607,000股，占H股总数8.06%，占公司总股本2.89%[105] - Seafarer Capital Partners, LLC持有H股30,875,500股，占H股总数6.99%，占公司总股本2.50%[105] - Edgbaston Asian Equity Trust持有H股26,908,000股，占H股总数6.09%，占公司总股本2.18%[105] - 监事赵洵通过配偶权益间接持有A股53,336,000股，占A股总数6.74%，占公司总股本4.32%[108] - 公司公众持股量超过25%，符合上市规则要求[110] - 公司控股股东为四川新华发行集团，由四川省国资委实际控制[140] 现金流 - 2018年经营活动产生的现金流量净额为9.93亿元人民币[22] - 经营活动产生的现金流量净流入人民币9.93亿元，同比增长187.44%[62] - 销售商品、提供劳务收到的现金人民币84.29亿元，同比增长13.45%[63] - 收到的税费返还人民币285.98万元，同比下降90.44%[63] - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额人民币453.59万元，同比增长378.12%[64] 资产和负债 - 2018年总资产为132.88亿元人民币，总负债为48.82亿元人民币[22] - 货币资金余额26.09亿元人民币，较上年末增长38.34%，占总资产比例19.63%[65][68] - 交易性金融资产余额12.62亿元人民币，占总资产比例9.50%，主要为银行理财产品[65] - 银行理财产品余额12.62亿元，较上年末11.58亿元增加1.04亿元，增幅9.03%[65][69] - 应收票据及应收账款余额16.17亿元人民币，较上年末增长26.31%，占总资产比例12.17%[65] - 其他权益工具投资公允价值14.52亿元人民币，占总资产比例10.93%，较上年末价值15.61亿元减少6.97%[66] - 其他非流动金融资产公允价值5.08亿元人民币，较上年末5.55亿元减少8.56%[66] - 合同负债余额3.39亿元人民币，其中预收商品款3.26亿元较上年末增长4.91%[66] - 资产负债比率为36.74%，较上年末35.24%有所上升[68] - 委托理财授权额度不超过13亿元人民币，期末未到期理财余额12.62亿元[69][70] - 质押存款余额735.50万元人民币，为银行承兑汇票保证金[71] - 流动比率保持1.6与上年末一致[72] - 存货周转天数131.5天较上年127.6天增加3.9天[72] - 应收贸易账款周转天数64.4天较上年51.7天增加12.7天（增幅24.6%）[72] - 应付贸易账款周转天数239.2天较上年225.8天增加13.4天[72] 其他财务数据 - 公允价值变动损益为损失人民币3818.1万元，去年同期为收益人民币1.03万元[56] - 投资收益为人民币1.27亿元，同比下降53.38%[57] - 资产处置收益为人民币143.02万元，同比下降49.60%[58] - 公司主营业务毛利率为36.57%，同比上升1.41个百分点[44] 公司运营和市场份额 - 新开及升级改造门店共计23家，总面积2万多平方米[29] - 文轩出版总体市场排名第13位，较2017年上升2位[25] - 四川少儿出版社和天地出版社分别位列全国百强出版社第32位和第53位[26] - 公司是四川省唯一具备中小学教科书发行资质的企业[89] - 公司运营包括文轩BOOKS、Kids WinShare文轩儿童书店等特色实体书店品牌[89] - 公司拥有B2C文轩网、九月网及B2B出版物协同交易平台等互联网销售渠道[89] - 公司出版图书在全国总体市场排名第13位[88] - 公司入选国家级出版项目品种共计40余项[88] - 印刷设备及耗材供应商75家[190] - 出版物供应商793家[190] - 教材教辅印刷厂56家[190] 关联交易 - 公司向皇鹏物业支付物业管理服务费共计人民币953.94万元[92] - 公司向四川新华发行集团支付租金共计人民币3833.49万元[93] - 公司向四川出版集团支付租金及物业管理服务费共计人民币1629.68万元[93] - 文轩在线根据《出版物购买协议》向公司支付人民币98,154.80万元[94] - 文轩在线根据《产品采购和合作框架协议》向公司支付人民币1,002.8万元[94] - 公司根据《出版物采购框架协议》向文轩在线支付人民币31,920.40万元[95] 公司治理和董事会 - 报告期指2018年1月1日至12月31日[14] - 公司续聘德勤会计师事务所为2018年度唯一核数师[117] - 公司第四屆董事會由9名董事组成包括3名执行董事3名非执行董事和3名独立非执行董事[120] - 独立非执行董事占董事总人数的三分之一[120] - 安慶國先生因年龄原因辞去副总经理职务于2018年4月3日生效[113] - 公司五位最高薪酬人士包括一名董事[115] - 公司未实行股份增值权奖励计划[115] - 公司未涉及任何重大诉讼仲裁或索偿事项[116] - 审计委员会认为合并财务报告编制符合适用会计准则[116] - 公司已投保董事监事及高级管理人员责任保险[113] - 董事监事薪酬由薪酬与考核委员会厘定[115] - 公司第四屆董事會共召開10次會議，其中現場會議5次，書面議案5次[125] - 董事會成員出席率：何志勇100%（9/9）、陳雲華90%（8/9）、楊杪80%（8/10）、羅軍100%（9/9）、張鵬90%（8/9）、韓小明100%（10/10）、陳育棠100%（10/10）、肖莉萍100%（10/10）、方炳希100%（10/10）[126] - 全體董事出席股東會會議率均達100%（1/1）[127] - 審計委員會召開7次會議，張鵬、陳育棠、方炳希出席率均為100%（7/7）[130] - 薪酬與考核委員會召開2次會議，羅軍、陳育棠、肖莉萍出席率均為100%（2/2）[130] - 戰略與投資委員會召開1次會議，楊杪、韓小明、方炳希出席率均為100%（1/1）[130] - 董事培訓參與情況：何志勇/陳雲華/羅軍/韓小明/陳育棠/肖莉萍/方炳希參與培訓，楊杪/張鵬未參與培訓[124] - 所有董事均完成閱讀資料要求（✓）[124] - 公司持續為董事、監事及高級管理人員購買責任保險[125] - 公司聘請中介機構進行專題培訓以符合H股及A股市場監管要求[123] - 审计委员会召开7次会议审议2017年年度业绩及2018年中期和季度业绩[132] - 审计委员会由3名董事组成包括2名独立非执行董事[132] - 薪酬与考核委员会召开2次会议审议2017年度薪酬议案和2018年薪酬考核方案[135] - 董事会制定《董事会成员多元化政策》考虑年龄性别教育背景等量化标准[135] - 第四届董事会任期于2018年3月5日届满尚未完成换届选举[136] - 持有3%以上股份股东可提名董事候选人[137] - 提名委员会负责对董事及

收入和利润（同比环比） - 营业收入81.87亿元人民币，同比增长11.44%[15] - 归属于上市公司股东的净利润9.32亿元人民币，同比增长0.90%[15] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润8.68亿元人民币，同比增长19.49%[15] - 公司实现营业收入818,658.30万元，同比增长11.44%[39] - 归属于上市公司股东的净利润93,218.48万元，同比增长0.90%[39] - 营业收入81.87亿元人民币，同比增长11.44%[41] - 公司总营业收入为80.302亿元人民币，同比增长36.57%[47] - 净利润为8.53亿元人民币，较去年8.62亿元略有下降[182] - 营业总收入从73.46亿元增至81.87亿元，增幅11.5%[178] - 营业收入为81.87亿元人民币，同比增长11.4%[179] - 归属于母公司股东的净利润为9.32亿元人民币，同比增长0.9%[179] 成本和费用（同比环比） - 营业成本51.15亿元人民币，同比增长9.13%[41] - 研发费用1359.26万元人民币，同比增长133.51%[41] - 营业成本总额同比增长9.12%至50.93亿元，其中出版业务成本增长20.16%至17.22亿元[49] - 发行业务成本占比71.01%达48.67亿元，但增速较低为5.89%[49] - 其他业务成本同比大幅增长54.16%至2.65亿元，占比提升至3.86%[49] - 一般图书成本增长34.72%至5.25亿元，教育信息化业务成本增长23.60%至6.63亿元[49] - 销售费用增长13.24%至10.11亿元，管理费用增长4.71%至11.15亿元[51] - 营业成本为51.15亿元人民币，同比增长9.1%[179] - 销售费用为10.11亿元人民币，同比增长13.2%[179] - 管理费用为11.15亿元人民币，同比增长4.7%[179] - 研发费用为1359.26万元人民币，同比增长133.5%[179] 各业务线表现 - 一般图书出版业务经营净利润首次突破1亿元，较2017年翻倍[30] - 一般图书新书出版品种增长20%，销售码洋增长128%[30] - 教学用书实现销售收入40.15亿元，同比增长8.81%[32] - 教育信息化和教育装备业务销售收入7.56亿元，同比增长23.74%[32] - 互联网经营业务收入12.67亿元，同比增长2.66%[33] - 实体书店零售业务销售收入6.62亿元，同比增长8.06%[35] - 第三方物流收入1.76亿元，同比增长63.60%[36] - 出版业务收入为24.971亿元人民币，同比增长20.62%[47] - 发行业务收入为70.269亿元人民币，同比增长8.90%[47] - 一般图书出版收入为7.863亿元人民币，同比增长36.43%[47] - 教育服务收入为47.719亿元人民币，同比增长10.93%[47] - 教材教辅出版生产量为2.784亿册，同比增长12.31%[48] - 教材教辅发行采购量为4.892亿册，同比增长46.31%[48] - 一般图书出版销售量为0.742亿册，同比增长19.81%[48] - 自编教材教辅销售量增长13.93% 从10972万册增至12501万册[60] - 一般图书出版销售码洋增长41.11% 从15.61亿元增至22.02亿元[60] - 一般图书出版营业收入增长36.43% 从5.76亿元增至7.86亿元[60] - 教材教辅出版业务销售收入为134,580.73万元，同比增长14.74%[63] - 教材教辅出版业务毛利率为34.82%，同比减少0.21个百分点[63] - 一般图书出版业务销售收入为78,634.32万元，同比增长36.43%[67] - 一般图书出版业务毛利率为33.21%，同比增长0.85个百分点[67] - 教材教辅发行业务销售收入为401,537.88万元，同比增长8.81%[69] - 教材教辅发行业务毛利率为39.79%，同比增长1.13个百分点[69] - 一般图书发行业务销售收入为225,114.69万元，同比增长4.67%[70] - 一般图书发行业务毛利率为18.52%，同比增长2.04个百分点[70] - 互联网销售实现收入126,652.70万元，其中第三方平台销售占比72.12%[70] - 少儿类图书销售收入同比增长18%，艺术类图书同比增长19%[70] - 报刊业务收入中《读者报》和《红领巾》分别实现营业收入817.17万元和799.57万元[72] - 期刊发行收入同比增长29%至2674.59万元 报纸发行收入同比下降11.99%至463.43万元[73] - 期刊广告收入同比下降19.76%至109.53万元 报纸广告收入同比增长17.01%至522万元[73] - 期刊印刷成本同比上升37.08%至1180.97万元 报纸印刷成本同比下降13.57%至333.61万元[73] - 教材及助学类读物销售收入为401.53788亿元，占合并营业收入49%及母公司营业收入62%[164] 各地区表现 - 四川省内收入为58.597亿元人民币，同比增长6.89%[47] - 四川省外收入为21.705亿元人民币，同比增长26.48%[47] 现金流 - 经营活动产生的现金流量净额9.93亿元人民币，同比大幅增长187.44%[15][17] - 投资活动产生的现金流量净额1.25亿元人民币，同比下降69.19%[41] - 经营活动产生的现金流量净额9.93亿元人民币，同比增长187.44%[41] - 经营活动现金流增长13.45%，销售商品收到现金84.29亿元[54] - 销售商品、提供劳务收到现金84.29亿元，较去年74.29亿元增长13.5%[183] - 经营活动现金流入小计85.60亿元，较去年75.16亿元增长13.9%[184] - 经营活动产生的现金流量净额9.93亿元，较去年3.46亿元增长187.1%[184] - 投资活动产生的现金流量净额1.25亿元，较去年4.07亿元下降69.2%[184] - 筹资活动产生的现金流量净额-3.68亿元，较去年-5.62亿元改善34.5%[185] - 销售商品提供劳务收到的现金为67.38亿元人民币，同比增长16.4%[186] - 经营活动产生的现金流量净额为10.88亿元人民币，同比增长37.5%[186] - 投资活动产生的现金流量净额为-1.52亿元人民币，同比扩大180.1%[186] - 支付给职工的现金为6.78亿元人民币，同比增长22.9%[186] - 购买商品接受劳务支付的现金为41.40亿元人民币，同比增长14.2%[186] - 分配股利利润支付的现金为3.74亿元人民币，同比减少25.8%[187] 资产和投资活动 - 交易性金融资产中银行理财产品期末余额为12.6179亿元，较期初增加1.0399亿元[21] - A股上市公司股票投资期末余额为64.127万元，较期初增加61.304万元，但对当期利润产生负面影响127.441万元[21] - 其他权益工具投资中皖新传媒投资减少4.86096亿元至8.32595亿元[21] - 成都银行投资增加9818.4万元至6.1824亿元[21] - 其他非流动金融资产中中信并购基金投资减少204.82万元至9483.75万元，但对当期利润产生正面影响742.97万元[21] - 文轩恒信基金投资减少2132.69万元至2.48098亿元，对当期利润产生负面影响1599.52万元[21] - 青岛金石投资减少446.17万元至1.4879亿元，对当期利润产生负面影响334.63万元[21] - 泰州信恒基金投资减少1969.48万元至1593.12万元，对当期利润产生负面影响1477.11万元[21] - 公司新增对外投资总额1640万元 较上年同期减少70%[74] - 交易性金融资产中银行理财产品期末公允价值12.62亿元 较期初增加1.04亿元[75] - 其他权益工具投资中皖新传媒股票公允价值下跌至8.33亿元 较期初减少4.86亿元[75] - 成都银行股票投资公允价值上升至6.18亿元 较期初增加9818.4万元[75] - 货币资金增长38.34%至26.09亿元，主要因经营现金流改善[56] - 交易性金融资产12.62亿元，主要为银行理财产品[56] - 一年内到期的非流动资产减少100% 从2.8亿元降至0元[57] - 其他流动资产减少94.02% 从11.84亿元降至7087万元 主要因11.58亿元理财产品重分类[57] - 其他权益工具投资公允价值14.52亿元 较上年末15.61亿元减少6.97%[57] - 其他非流动金融资产公允价值5.08亿元 较上年末5.55亿元减少8.56%[57] - 货币资金增加至26.086亿元人民币，较上年增长38.3%[172] - 交易性金融资产新增12.624亿元人民币[172] - 应收票据及应收账款增至16.17亿元人民币，同比增长26.3%[172] - 存货增加至19.215亿元人民币，同比增长8.9%[172] - 其他流动资产大幅减少至7087万元人民币，同比下降94%[172] - 可供出售金融资产科目消失，被其他权益工具投资(14.521亿元)和其他非流动金融资产(5.077亿元)替代[173] - 长期股权投资增至3.741亿元人民币，同比增长4.9%[173] - 资产总计达132.877亿元人民币，同比增长8.1%[173] - 应付票据及应付账款增至36.205亿元人民币，同比增长15.1%[173] - 预收款项科目消失，被合同负债(3.387亿元)替代[173] - 货币资金从11.07亿元增至17.47亿元，增幅57.8%[175] - 交易性金融资产新增12.61亿元[175] - 存货从12.68亿元降至4.61亿元，降幅63.6%[176] - 流动资产从55.76亿元降至52.55亿元，降幅5.8%[176] - 应付票据及应付账款从41.51亿元降至35.96亿元，降幅13.4%[176] - 期末现金及现金等价物余额25.77亿元，较期初18.26亿元增长41.0%[185] - 期末现金及现金等价物余额为17.47亿元人民币，同比增长58.1%[187] 股东权益和分红 - 2018年归属于上市公司股东的净利润为93,218.48万元[4] - 拟以总股本123,384.1万股为基数每10股派发现金股利3.00元（含税）共计支付现金股利37,015.23万元[4] - 归属于上市公司股东的净资产84.81亿元人民币，同比增长5.65%[15] - 总资产132.88亿元人民币，同比增长8.15%[15] - 基本每股收益0.76元/股[16] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益0.70元/股，同比增长18.64%[17] - 加权平均净资产收益率11.49%，增加0.20个百分点[17] - 公司2018年归属于上市公司股东的净利润为93,218.48万元[86] - 公司拟以总股本123,384.1万股为基数每10股派发现金股利3.00元（含税）共计支付现金股利37,015.23万元[86] - 2018年现金分红占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率为39.71%[88] - 2017年现金分红数额为37,015.23万元占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率为40.07%[88] - 2016年现金分红数额为37,015.23万元占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率为114.34%[88] - 公司承诺每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的30%[85] - 公司无特殊情况下现金分红在当次利润分配中所占比例最低应达到80%[85] - 公司有特殊情况下现金分红在当次利润分配中所占比例最低应达到40%[85] - 归属于母公司所有者权益从80.27亿元增至84.81亿元，增幅5.7%[174] - 未分配利润从23.65亿元增至29.42亿元，增幅24.4%[174] - 基本每股收益为0.76元人民币[180] - 基本每股收益为0.69元/股，去年为0.70元/股[182] - 归属于母公司所有者权益为80.73亿元人民币，其中未分配利润为24.65亿元人民币[188] - 公司期末所有者权益合计为8,406,029,361.10元[189] - 归属于母公司所有者权益为8,480,563,534.34元[189] - 资本公积减少46,879,845.29元[189] - 其他综合收益减少815,201,000.16元[189] - 盈余公积增加86,178,668.08元[189] - 未分配利润增加467,513,531.96元[189] - 综合收益总额为101,279,370.54元[189] - 母公司所有者权益合计为7,956,822,230.39元[189] - 母公司未分配利润增加397,770,211.73元[190] - 母公司其他综合收益减少387,912,000.00元[190] - 公司期末所有者权益总额为人民币80,474,581,998.30元[191] - 公司股本总额为人民币1,233,841,000.00元[191][192][193] - 资本公积期末余额为人民币2,631,057,328.10元[191][193] - 未分配利润期末余额为人民币2,449,218,056.81元[191] - 本期综合收益总额为负值人民币-872,234,843.78元[192] - 盈余公积期末余额为人民币1,023,108,206.10元[191] - 本期利润分配中向股东分配人民币370,152,300.00元[193] - 本期提取盈余公积人民币86,178,668.08元[192][193] - 所有者权益本期净减少人民币386,733,039.95元[192] - 公司于2016年A股发行后总股本增至1,233,841,000.00股[195] 管理层讨论和指引 - 教育服务业务、一般图书出版业务、阅读服务业务及第三方物流业务推动收入增长[45] - 公司拥有覆盖全省的160多家零售直营门店和700多家商超网点[22] - 公司教育服务网络覆盖全省125家分公司[23] - 自有物流流转图书总码洋218亿元，同比上升17%[36] - 稿酬成本在一般图书出版中增长106.63% 从6711万元增至13867万元[61] - 纸张材料费在教材教辅出版中增长37.88% 从3.47亿元增至4.79亿元[61] - 第四季度营业收入27.08亿元人民币，为全年最高季度[18] - 财务费用为-2441.07万元人民币，主要由于利息收入3599.84万元人民币[179] - 对联营企业和合营企业的投资收益为2061.44万元人民币[179] - 其他综合收益税后净额亏损3.88亿元，较去年亏损8.72亿元大幅收窄[182] - 综合收益总额为4.65亿元，去年为亏损0.10亿元[182] - 综合收益总额为5.44亿元人民币，其中包含-3.89亿元的其他综合收益[188] - 资本公积为25.73亿元人民币，同比基本持平[188] 审计和内部控制 - 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了标准无保留意见的审计报告[3] - 公司支付德勤华永会计师事务所年度审计报酬人民币286万元[106] - 德勤会计师事务所出具无保留意见审计报告，确认财务报表公允反映[161] - 公司内部控制获德勤无保留审计意见，未披露重大缺陷[160] 关联交易 - 公司与关联方签订房屋租赁协议预计年交易上限人民币5200万元[108] - 公司与四川出版集团的房屋租赁及物业管理交易实际发生额为人民币1629.68万元，低于年度预计上限2000万元[109] - 关联交易中向控股股东四川新华发行集团租入房屋金额为3833.49万元，占同类交易金额的32.12%[110] - 关联交易中支付酒店及会议服务费金额为171.54万元，占同类交易金额的6.51%[110] - 关联交易中向成都皇鹏物业支付物业管理服务费金额为953.94万元，占同类交易金额的29.15%[110] - 关联交易总额为5291.06万元，涵盖租赁、劳务及销售等多类型交易[110] - 关联交易需履行批准程序并按市场公允价格确定[91] 子公司和投资 - 四川教育出版社2018年实现营业收入7.21亿元 净利润2.76亿元[77] - 四川文轩在线电子商务有限公司2018年实现营业收入16.26亿元 净利润162.65万元[77] - 四川文轩教育科技有限公司注册资本为3.3亿元人民币[198] - 四川文传物流有限公司注册资本为3.5亿元人民币[198] - 新华文轩商业连锁（北京）有限公司注册资本为1.8亿元人民币且持股比例为51%[198