青岛冠中生态股份有限公司 2023 年度跟踪评级报告 编号：信评委函字[2023]跟踪 3736 号 青岛冠中生态股份有限公司 2023 年度跟踪评级报告 声 明 中诚信国际信用评级有限责任公司 2023 年 8 月 30 日 2 本次评级为发行人委托评级。除因本次评级事项使中诚信国际与发行人构成委托关系外，中诚信国际及其评估人员 与发行人不存在任何其他影响本次评级行为独立、客观、公正的关联关系。 本次评级依据评级对象提供或已经正式对外公布的信息，以及其他根据监管规定收集的信息，中诚信国际按照相关 性、及时性、可靠性的原则对评级信息进行审慎分析，但中诚信国际对于相关信息的合法性、真实性、完整性、准 确性不作任何保证。 中诚信国际及项目人员履行了尽职调查和诚信义务，有充分理由保证本次评级遵循了真实、客观、公正的原则。 评级报告的评级结论是中诚信国际依据合理的内部信用评级标准和方法、评级程序做出的独立判断，未受发行人和 其他第三方的干预和影响。本评级报告所依据的评级方法在公司网站（www.ccxi.com.cn）公开披露。 本评级报告对评级对象信用状况的任何表述和判断仅作为相关决策参考之用，并不意味着中诚信国际实 ...

| 证券代码：300948 | 证券简称：冠中生态 公告编号：2023-061 | | --- | --- | | 债券代码：123207 | 债券简称：冠中转债 | 青岛冠中生态股份有限公司 二、可转债交易异常波动的具体情况说明 公司可转换公司债券交易价格连续2个交易日（2023年8月25日、2023 年8月28日）收盘价格涨幅偏离值累计超过30%，根据《深圳证券交易所 可转换公司债券交易实施细则》的相关规定，属于可转债交易异常波动 的情况。 三、公司关注及核实情况的说明 针对公司可转债交易异常波动，公司董事会通过发函、电话及现场 问询等方式对公司控股股东及其一致行动人、实际控制人、全体董事、 监事及高级管理人员就相关事项进行了核实，现对有关核实情况说明如 下： 1、公司前期披露的信息不存在需要更正、补充之处； 可转债交易异常波动公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、可转债发行上市基本情况 经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意青岛冠中生态股份有 限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕 1384号）同意注 ...

| | | 青岛冠中生态股份有限公司 股票交易异常波动公告 青岛冠中生态股份有限公司（以下简称"公司"）股票于2023年8月 25日、2023年8月28日连续两个交易日收盘价格涨幅偏离值累计超过30%， 根据《深圳证券交易所交易规则》的有关规定，属于股票交易异常波 动的情况。 二、公司关注并核实的相关情况 针对公司股票异常波动，公司董事会对有关事项进行了核查，有关 情况说明如下： 1、公司前期披露的信息不存在需要更正、补充之处； 2、公司未发现近期公共传媒报道了可能或已经对公司股票交易价格 产生较大影响的未公开重大信息； 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、股票交易异常波动的具体情况 3、近期公司经营情况及内外部经营环境未发生重大变化； 4、公司、控股股东和实际控制人不存在关于公司的应披露而未披露 四、备查文件 1、控股股东及实际控制人的核实函及回函。 特此公告。 公司董事会确认，截至本公告披露日，公司没有任何根据《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》等有关规定应予以披露而未披露的事项 或与该事项有关的筹划、商谈、意向、协议等；董事会也未获悉公 ...

生态修复业务 - 公司主要从事矿山生态环境治理、荒漠化、石漠化和水土流失综合治理、道路边坡等基础设施修建区生态修复等业务[1] - 公司依托独特的生态修复系列技术（如团粒喷播植被恢复技术和优粒生态修复技术等）开展自然环境生态修复业务[25] - 公司在全国31个省市自治区累计实施了五百多个生态修复项目[31,32] - 公司从事生态修复业务具有较强的成本优势[33] - 公司业务涵盖投融资、技术咨询服务与研发、关键材料生产等全产业链[31] - 公司拥有多项资质证书为业务发展提供保障[31] 业务拓展与创新 - 公司在生态修复、城市更新、绿色建筑等领域持续拓展业务[17] - 公司完成经营范围变更的工商登记手续，新增了碳中和、碳交易等相关业务[17] - 公司将持续推进生态环保、绿色建筑等业务发展，并积极拓展碳中和、碳交易等新业务[1] - 公司以技术拓展应用促进产业链条延长，以引进专业团队促进业务板块拓展[2] - 公司近年来开始积极以PPP、EPC等模式承接并展开项目建设[3] - 公司持续加强自主创新力度，新申请专利14项，新增授权专利13项，累计授权专利数量达到57项[1] - 公司形成了自己一套特色的"冠中生态学"创新生态修复理论体系[30] - 公司拥有独特的优粒土壤制备、团粒喷播工艺、专用喷播机械装备等技术[31] - 公司在承接项目之外也积极开展技术创新和试验[32] 经营业绩 - 公司2023年上半年实现营业收入4.85亿元，同比增长10.5%[1] - 公司毛利率为35.4%，同比下降2.1个百分点[1] - 公司净利润为1.02亿元，同比增长3.1%[1] - 公司经营活动产生的现金流量净额为1.02亿元，同比增长10.8%[1] - 公司新签合同额为6.12亿元，同比增长8.9%[1] - 公司将加强项目管理和成本控制，提高经营效率和盈利能力[1] - 公司将继续保持良好的现金流状况，为未来发展奠定坚实基础[1] 行业政策 - 2023年3月，国家林业和草原局表示将全面贯彻落实党的二十大精神，着力提升生态系统多样性、稳定性、持续性和碳汇能力[23] - 2023年4月，自然资源部等部门联合印发《生态系统碳汇能力巩固提升实施方案》，标志着生态碳汇的行动正式开始[24] - 2023年6月28日，十四届全国人大常委会第三次会议决定将8月15日设立为全国生态日[24] - 2023年7月17日至18日，全国生态环境保护大会在北京召开，习近平总书记出席强调要推动城乡人居环境明显改善、美丽中国建设取得显著成效[24] - 中国生态文明建设已进入以降碳为重点战略方向的关键时期，政策的频频出台和落地给行业发展带来了可持续性[24] 风险因素 - 公司应收账款在资产结构中比重较高，存在应收账款发生坏账的风险[53] - 公司综合毛利率存在一定波动风险，需要持续加强成本控制和技术研发[53] - 行业内可比公司业绩下滑可能对公司经营业绩造成不利影响，公司采取积极温和的市场开发策略[53] - 公司存货及合同资产主要为建造合同形成的已完工未结算资产，存在跌价及减值风险[54] - 公司客户多为政府部门及其授权的或下属的国有性质主体，信誉良好但存在回款放缓的风险[53]

青岛冠中生态股份有限公司 注：①表中非经营性占用部分，关联方范围依照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》确定。②无控股股东、实际控制人的公司，存在第一大股东或 第一大股东关联人非经营性占用资金的，也应填写本表非经营性占用部分。 法定代表人：李春林 主管会计工作负责人：由芳 会计机构负责人：徐宏 2023 年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：万元 非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上 市公司的关 联关系 上市公司核算 的会计科目 2023 年期初 占用资金余 额 2023 年半年度 占用累计发生 金额（不含利 息） 2023 年半年 度占用资金的 利息（如有） 2023 年半年 度偿还累计 发生金额 2023 年半年 度期末占用 资金余额 占用形成 原因 占用性质 控股股东、实际控 制人及其附属企业 非经营性占用 非经营性占用 小计 - - - - 前控股股东、实际 控制人及其附属企 业 非经营性占用 非经营性占用 小计 - - - - 其他关联方及附属 企业 非经营性占用 非经营性占用 小计 总计 - - - - 其它关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上 市公司的关 上市公 ...

证券代码：300948 证券简称：冠中生态 公告编号：2023-059 债券代码：123207 债券简称：冠中转债 青岛冠中生态股份有限公司 关于计提资产减值准备和信用减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2、合同资产减值损失的确定方法及会计处理方法 合同资产，是指公司将客户尚未支付合同对价，但本公司已经依据 合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收 款的权利。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的 合同资产和合同负债不予抵销。 一、 本次计提资产减值准备和信用减值准备情况概述 （一）本次计提资产减值准备和信用减值准备的原因 青岛冠中生态股份有限公司（以下简称"公司"） 根据《企业会计 准则》和公司会计政策、会计估计的规定，于2023年6月30日对固定资产、 在建工程、使用寿命有限的无形资产、对子公司、合营企业、联营企业的 长期股权投资等非金融资产，及对存货、合同资产、应收票据、应收账款、 其他应收款等相关资产进行了减值测试，认为上述资产中的部分资产存在 一定的减值迹象，因此对可能发生减值损失的 ...

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 青岛冠中生态股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董事会第九 次会议于2023年8月24日以现场与通讯表决相结合的方式在公司会议室召 开，会议通知已于2023年8月11日以电子邮件、书面、电话等方式向全体 董事发出。会议由董事长李春林先生召集并主持，会议应出席董事9人， 实际出席董事9人，公司全体监事、高级管理人员列席了本次会议。会议 的召集、召开和表决程序符合《公司法》和《公司章程》的相关规定。 二、董事会会议审议情况 经与会董事认真审议，形成以下决议： 1、审议通过了《关于<2023年半年度报告>及其摘要的议案》 证券代码：300948 证券简称：冠中生态 公告编号：2023-055 债券代码：123207 债券简称：冠中转债 青岛冠中生态股份有限公司 第四届董事会第九次会议决议公告 公司独立董事对该事项发表了同意的独立意见。 具体内容详见公司于同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露 的《2023年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。 表决结果：赞成9票，反对 ...

国金证券股份有限公司关于青岛冠中生态股份有限公司 2 | 11.其他（包括经营环境、业务发展、财 | | | --- | --- | | 务状况、管理状况、核心技术等方面的 | 无 - | | 重大变化情况） | | 三、公司及股东承诺事项履行情况 2023年半年度跟踪报告 | 保荐机构名称：国金证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：冠中生态 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：俞乐 | 联系电话：021-68826801 | | 保荐代表人姓名：黎慧明 | 联系电话：021-68826801 | 一、保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1.公司信息披露审阅情况 | - | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 0 | | 2．督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况 | - | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不限 | | | 于防止关联方占用公司资源的制度、募集资金管理 制度、内控制度、内部审计制度、关联交易制度） | 是 | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | ...

证券代码：300948 证券简称：冠中生态 公告编号：2023-058 债券代码：123207 债券简称：冠中转债 青岛冠中生态股份有限公司 2023 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、募集资金基本情况 单位：人民币万元 项目 金额 2021 年 2 月 22 日募集资金净额 25,774.24 减：对募投项目的累计投入 19,029.81 其中：本报告期投入募授项目的金额 330.55 银行手续费 0.61 加：累计利息收入及理财产品收益 490.66 截止 2022 年 6 月 30 日募集资金余额 7,234.48 其中：理财产品余额 6,000.00 募集资金账户余额 1,234.48 进行专户管理。上述监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不 存在重大差异。公司充分保障保荐机构、独立董事以及监事会对募集 资金使用和管理的监督权。 （二） 2023 年半年度募集资金使用情况及结余情况 截止 2023 年 6 月 30 日，公司募集资金使用情况及结余情况如 下： 二、募集资金存放和管理情况 （ ...

1、2023 年 1-6 月，公司未发生控股股东及其他关联方占用公司 资金情形，亦不存在以前年度发生并延续至 2023 年 6 月 30 日的控股 股东及其他关联方占用公司资金的情况。 2、2023 年 1-6 月，公司未发生任何形式的对外担保事项，也没 有以前年度发生并延续至 2023 年 6 月 30 日的对外担保事项。 青岛冠中生态股份有限公司 独立董事关于第四届董事会第九次会议相关事项 的独立意见 根据《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事规则》、《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》《公司章程》和《独立董事 工作制度》的有关规定，我们作为青岛冠中生态股份有限公司（以下 简称"公司"）的独立董事，本着对公司和全体股东负责的原则，基 于实事求是、独立判断的立场，现就公司第四届董事会第九次会议相 关事项发表独立意见如下： 一、关于 2023 年半年度控股股东及其他关联方资金占用、公司 对外担保情况的专项说明和独立意见 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 ...