内部控制标准 - 财务报告内部控制资产总额潜在错报重大缺陷标准为错报金额＞资产总额的1%[7] - 财务报告内部控制营业收入潜在错报重大缺陷标准为错报金额＞营业收入总额的1%[7] - 财务报告内部控制资产总额潜在错报重要缺陷标准为资产总额的0.5%＜错报金额≤资产总额的1%[7] - 财务报告内部控制营业收入潜在错报重要缺陷标准为营业收入总额的0.5%＜错报金额≤营业收入总额的1%[7] - 财务报告内部控制资产总额潜在错报一般缺陷标准为错报金额≤资产总额的0.5%[7] - 财务报告内部控制营业收入潜在错报一般缺陷标准为错报金额≤营业收入总额的0.5%[7] - 非财务报告内部控制重要缺陷中关键岗位人员流失标准为30%以上[11] 组织架构 - 公司董事会有7名董事，其中3名独立董事[12] - 董事会下设战略委员会研究公司长期战略等[15] - 设立审计部负责内部审计监督，完善内部控制[16] - 董事会下设薪酬与考核委员会，制定系列人力资源政策[18] 内部控制措施 - 公司依据企业内部控制规范体系等开展内部控制评价工作[6] - 公司完善内部控制组织架构，形成有效分层级管理机制[14] - 公司建立有效风险评估机制，识别和应对内外部风险[22] - 公司实施不相容职务分离控制措施[23] - 公司各项审批业务有明确权限和流程，部分可通过ERP系统自动控制[24] - 公司制定采购相关制度，通过ERP系统管控采购流程[27] - 公司制定销售相关制度，通过ERP系统管控销售流程[28] - 公司建立固定资产管理程序和相关制度，通过ERP系统管控流程[32] - 公司建立无形资产管理程序，依据法规制定相关制度，线下管控流程[33] - 公司建立财务报告相关制度，会计管理内控完整有效[35] - 公司制定筹资管理制度，财务部管理筹资业务[36] - 公司制定资金营运相关制度，规范资金收支，防范风险[37] - 公司制定信息系统相关制度，保障信息安全与共享[41] 内部控制评价 - 2023年12月31日公司内部控制无设计或执行方面重大缺陷[45] - 容诚会计师事务所认为公司于2023年12月31日在重大方面保持有效的财务报告内部控制[47] - 保荐机构认为公司已建立内控体系，符合相关规定，执行情况较好[50] 研发投入 - 公司设立技术研发中心，制定研发管理制度，加强研发投入[39]