制度建设 - 制定年度财务报告审议工作制度完善公司治理[1] - 工作制度由董事会制定解释，会议通过后生效[4] 委员职责 - 审计与风险（监督）委员会委员维护公司和股东利益[2] - 委员学习监管部门年报要求并参加培训[3] 审计安排 - 会计年度结束后10日内协商确定年报审计时间[4] - 督促事务所按时提交审计报告并记录情况[5] 报表审阅 - 年审注册会计师进场前后分别审阅报表并形成意见[3] 表决审核 - 对年度财务报表表决并提交董事会审核[8] - 财务负责人协调委员会与事务所沟通[9]