生息资产与计息负债情况 - [截至2023年6月30日的三个月，平均生息资产为23.87046亿美元，利息收入为2636.1万美元，平均利率为4.43%][41] - [截至2022年6月30日的三个月，平均生息资产为23.38381亿美元，利息收入为2096.5万美元，平均利率为3.60%][41] - [截至2023年6月30日的三个月，平均计息负债为13.19141亿美元，利息支出为578.2万美元，平均利率为1.76%][41] - [截至2022年6月30日的三个月，平均计息负债为12.88451亿美元，利息支出为65.5万美元，平均利率为0.20%][41] 净利息收入与净息差情况 - [截至2023年6月30日的三个月，净利息收入为2057.9万美元，净息差为3.46%][41] - [截至2022年6月30日的三个月，净利息收入为2031万美元，净息差为3.48%][41] 市场与价格影响 - [通胀压力和利率快速上升使可供出售证券公允价值下降，若出售可能产生损失][29] - [银行业经营环境和银行机构公开交易价格高度相关，可能对公司普通股交易价格产生不利影响][28] 公司控制与陈述说明 - [管理层评估认为公司披露控制和程序有效，能合理保证信息按规定记录、处理、汇总和报告][25] - [公司使用特定词汇表述的为前瞻性陈述，实际结果可能与预期有重大差异][38] 投资利息收入情况 - [2023年前六个月，非税收等效基础上的总投资利息收入增至1597.1万美元，较2022年同期的1360.3万美元增加236.8万美元][43] 计息负债与存款成本情况 - [截至2023年6月30日的三个月，计息负债成本升至1.76%，较2022年同期的0.20%增加156个基点；总存款成本升至0.88%，2022年同期为0.04%][48] 无息活期存款情况 - [截至2023年6月30日的三个月，平均无息活期存款增至9.63104亿美元，较2022年同期的9.47724亿美元增加1.62%；无息活期存款与总存款的平均比率降至43.53%，2022年同期为43.92%][48] 联邦住房贷款银行股票情况 - [公司目前持有713.6万美元的联邦住房贷款银行（FHLB）股票，2023年上半年分别获得10.6万美元和21.5万美元的股息，2022年同期分别为8.2万美元和16.7万美元][49] 费用情况 - [2023年监管评估费用为35.6万美元，较2022年的19.4万美元增加83.5%；数据处理费用为61.8万美元，较2022年的54.8万美元增加12.8%][50] 其他借款情况 - [截至2023年6月30日的六个月，其他借款平均为9691.5万美元，有效利率为5.09%；2022年同期分别为5906.2万美元和2.56%；2023年上半年其他借款利息支出为246.8万美元，2022年同期为75.7万美元][52] 分类贷款情况 - [截至2023年6月30日，分类贷款为2543.5万美元，较2022年12月31日的2778.3万美元有所减少][53] 非利息支出情况 - [2023年第二季度非利息支出增至1380.5万美元，较2022年同期的1208.3万美元增加172.2万美元，增幅为14.25%][54] 收购贷款余额情况 - [截至2023年6月30日，Folsom Lake Bank、Sierra Vista Bank和Visalia Community Bank收购的贷款余额为6752.3万美元，较2022年12月31日的7345.6万美元有所减少][56] 贷款组合信贷损失情况 - [管理层认为1546.3万美元足以吸收公司贷款组合当前预期的信贷损失][51] 普通股流通情况 - [截至2023年7月31日，公司有11,812,425股普通股流通在外][58] 公司资产负债与权益情况 - [截至2023年6月30日，公司总资产为24.89807亿美元，较2022年12月31日的24.22519亿美元有所增长][64] - [截至2023年6月30日，公司总存款为22.00294亿美元，其中非利息存款9.57088亿美元，利息存款12.43206亿美元][64] - [截至2023年6月30日，公司总负债为23.02447亿美元，较2022年12月31日的22.47859亿美元有所增长][64] - [截至2023年6月30日，公司股东权益为1.8736亿美元，较2022年12月31日的1.7466亿美元有所增长][64] 公司收入与收益情况 - [2023年上半年公司净收入为1325.2万美元][72] - [2023年上半年公司其他综合收入为535.9万美元][72] - [2023年上半年公司通过员工股票购买计划发行7792股股票，获得12.3万美元][72] - [2023年上半年公司现金股息支出为282.1万美元][72] - [2023年上半年公司回购并注销39股普通股，支出1000美元][72] - [2023年第二季度净收入为628.2万美元，2022年同期为654.2万美元；2023年上半年净收入为1325.2万美元，2022年同期为1262.8万美元][80][81] - [2023年第二季度基本每股收益为0.54美元，2022年同期为0.56美元；2023年上半年基本每股收益为1.13美元，2022年同期为1.08美元][80] - [2023年第二季度稀释每股收益为0.54美元，2022年同期为0.56美元；2023年上半年稀释每股收益为1.13美元，2022年同期为1.07美元][80] - [2023年第二季度现金股息为每股0.12美元，2022年同期为0.12美元；2023年上半年现金股息为每股0.24美元，2022年同期为0.24美元][80] - [2023年第二季度其他综合收益为23.3万美元，2022年同期为亏损246.32万美元；2023年上半年其他综合收益为535.9万美元，2022年同期为亏损815.51万美元][81] - [2023年上半年综合收益为1861.1万美元，2022年同期为亏损6892.3万美元][81] 普通股与股东权益情况 - [截至2023年6月30日，普通股数量为1181.2425万股，股东权益总额为1873.6万美元；截至2022年6月30日，普通股数量为1171.7146万股，股东权益总额为1702.53万美元][83] 现金流量情况 - [2023年上半年经营活动提供的净现金为1547.4万美元，2022年同期为552.4万美元][86] - [2023年上半年投资活动提供的净现金为3006.8万美元，2022年同期为使用12515.3万美元][86] - [2023年上半年融资活动提供的净现金为5194.6万美元，2022年同期为使用1660.5万美元][86] - [2023年上半年现金支付利息8621000美元，2022年为1159000美元；支付所得税5400000美元，2022年为4914000美元；经营租赁产生的经营现金流为1231000美元，2022年为1108000美元][87] 会计准则采用情况 - [2023年1月1日起采用ASU 2016 - 13，确认贷款信用损失准备金增加3910000美元，持有至到期证券信用损失准备金776000美元，未使用承诺准备金增加612000美元，留存收益相应税后减少3731000美元][90][91] - [2023年1月1日起前瞻性采用ASU 2022 - 02，修改了公司披露内容，但对财务状况和经营成果无重大影响][114] 财务报表重分类情况 - [公司对2022年财务报表进行了重分类，对权益和净收入无影响][116] 经营分部与客户情况 - [公司将银行各分行合并作为单一经营分部报告，无客户占公司或银行收入超过10%][89] 贷款风险情况 - [商业房地产非业主自用和多户住宅贷款受经济和市场条件影响，存在较高损失风险][100][101] 贷款信用损失评估情况 - [对于不具有相似风险特征的贷款，公司单独评估预期信用损失][102] 证券计量情况 - [公司在计量潜在减值时选择排除应计利息，应计利息单独列报][97][118] 可供出售与持有至到期证券情况 - [截至2023年6月30日，可供出售证券的摊销成本为704,993美元，估计公允价值为619,759美元；持有至到期证券的摊销成本为304,332美元，估计公允价值为273,848美元][128][131] - [2023年3个月和6个月出售或赎回可供出售证券的收益分别为310,000美元和12,376,000美元，2022年同期分别为102,379,000美元和235,370,000美元][129] - [2023年上半年和2022年上半年证券销售的所得税收益分别为76,000美元和226,000美元][129] - [截至2023年6月30日，公司有189项可供出售债务证券处于未实现亏损状态且无信用减值][132] 各类贷款未偿还金额情况 - [2023年6月30日，商业贷款未偿还金额为139,773,000美元，2022年12月31日为178,204,000美元][136] - [2023年6月30日，房地产贷款未偿还金额为1,066,764,000美元，2022年12月31日为1,036,462,000美元][136] - [2023年6月30日，消费者贷款未偿还金额为47,597,000美元，2022年12月31日为40,252,000美元][136] - [2023年6月30日，总贷款净额为1,240,195,000美元，2022年12月31日为1,245,456,000美元][136] 贷款信用损失准备情况 - [贷款信用损失准备按投资组合细分，包括商业、商业房地产、1 - 4户家庭房地产和消费者贷款等][121] 持有至到期债务证券监控情况 - [公司按季度监控持有至到期债务证券的信用评级，无持有至到期证券处于非应计状态或逾期超过89天仍在应计][135] 信贷损失拨备情况 - [截至2023年6月30日，综合损益表中信贷损失拨备为34.3万美元，其中持有至到期信贷为22.8万美元][139] - [2023年第二季度和上半年，信贷损失拨备主要受商业房地产经济情景预测疲软和商业房地产贷款余额增加推动，部分被商业贷款部分贷款余额下降抵消][140] 贷款核销情况 - [截至2023年6月30日，各类贷款总计12.55658亿美元，当期总核销额为35.7万美元][142] 可供出售证券情况 - [截至2023年6月30日，可供出售证券摊销成本为7.40468亿美元，未实现总损失为9166.1万美元，估计公允价值为6.48825亿美元][147] 持有至到期证券信贷损失准备情况 - [公司在2023年1月1日为持有至到期的公司债券和私人标签抵押证券分别记录了54.5万美元和23.1万美元的信贷损失准备][158] - [截至2023年6月30日，持有至到期证券的信贷损失准备为45.6万美元][159] 持有至到期债务证券情况 - [截至2023年6月30日，持有至到期的债务证券总计29.374万美元，其中包括州和政治分区债务19.2034万美元等][160] 小企业管理局贷款情况 - [截至2023年6月30日和2022年12月31日，小企业管理局（SBA）计划下发放的贷款分别为1825.6万美元和1994.7万美元，其中分别有1395.5万美元（76%）和1533.3万美元（77%）由政府担保][161] 非应计或单独评估贷款情况 - [截至2023年6月30日和2022年12月31日，没有处于非应计状态或单独评估的贷款][162] 私人标签抵押证券情况 - [截至2023年6月30日，有九家私人标签抵押证券发行人的证券持有量超过股东权益的10%，投资为优先档且评级为“AAA”或更高，未发现信贷问题][150] 各类信贷损失准备金情况 - [截至2023年6月30日，各类信贷损失准备金期末余额分别为商业1477美元、商业地产10684美元、家庭地产2489美元、消费者813美元，总计15463美元][163] - [2023年4月1日至6月30日，信贷损失拨备为184美元，其中商业地产为619美元，家庭地产为198美元，消费者为 - 82美元][163] - [2023年4月1日至6月30日，冲销金额为3美元，回收金额为25美元][163] - [截至2022年6月30日，各类信贷损失准备金期末余额分别为商业1973美元、商业地产6994美元、消费者769美元、未分配137美元，总计9873美元][165] - [2022年1月1日至6月30日，信贷损失拨备情况为商业 - 387美元、商业地产253美元、消费者277美元、未分配 - 143美元，冲销金额为117美元，回收金额为390美元