财务总体状况 - 截至2023年9月30日，公司总资产为2435359千美元，较2022年12月31日的2422519千美元有所增长[12] - 截至2023年9月30日，总资产为24.35亿美元，较2022年12月31日增加0.53%或1284万美元[50] 净收入与每股收益 - 2023年第三季度净收入为6390千美元，2022年同期为6384千美元；2023年前三季度净收入为19642千美元，2022年同期为19012千美元[15] - 2023年第三季度基本每股收益为0.54美元，2022年同期为0.55美元；2023年前三季度基本每股收益为1.67美元，2022年同期为1.62美元[15] - 2023年前9个月净收入为1964.2万美元，高于2022年同期的1901.2万美元[23] - 2023年第三季度净利润为639万美元，每股基本收益为0.54美元；2022年同期净利润为638.4万美元，每股基本收益为0.55美元。2023年前九个月净利润为1964.2万美元，每股基本收益为1.67美元；2022年同期净利润为1901.2万美元，每股基本收益为1.62美元[134] - 2023年第三季度和2022年第三季度摊薄后每股收益分别为0.54美元和0.55美元；2023年前九个月和2022年前九个月分别为1.67美元和1.62美元[192] 现金及等价物情况 - 截至2023年9月30日，现金及现金等价物为74575千美元，较2022年12月31日的31170千美元大幅增加[12] - 截至2023年9月30日，现金及现金等价物增加139.25%或4340.5万美元至7457.5万美元[50] 贷款相关情况 - 截至2023年9月30日，贷款净额为1259877千美元，较2022年12月31日的1245456千美元有所增长[12] - 截至2023年9月30日，总贷款为12.75亿美元，较2022年12月31日增加1.52%或1910.7万美元[50] - 2023年9月30日，Folsom Lake Bank、Sierra Vista Bank和Visalia Community Bank收购的贷款余额为6315.5万美元，其中商业贷款170.1万美元，房地产贷款5718.7万美元，消费贷款426.7万美元[51] - 2023年1 - 9月，公司贷款信用损失拨备为96.7万美元，其中包括持有至到期证券的17.5万美元信贷和未使用贷款承诺的9.6万美元拨备[93] - 截至2023年9月30日，公司总贷款净额为12.59877亿美元，较2022年12月31日的12.45456亿美元有所增加[91] - 2023年7 - 9月，贷款信用损失拨备为26.5万美元，冲销为25.4万美元，回收为6万美元，期末信用损失拨备余额为15.534万美元[111] - 2023年1 - 9月，贷款信用损失拨备主要受商业房地产和多户住宅经济情景预测疲软以及贷款余额增加推动，部分被商业贷款余额下降抵消[114] - 商业和工业贷款总额为106,444千美元，本期总核销额为564千美元[115] - 农业生产贷款总额为25,224千美元，本期无总核销额[115] - 建筑及其他土地贷款总额为81,004千美元，本期无总核销额[115] - 商业房地产（业主自用）贷款总额为197,253千美元，本期无总核销额[115][116] - 商业房地产（非业主自用）贷款总额为525,206千美元，本期无总核销额[116] - 农田贷款总额为123,425千美元，本期无总核销额[116] - 多户住宅贷款总额为44,815千美元，本期无总核销额[116] - 1 - 4户封闭式贷款总额为95,688千美元，本期无总核销额[116] - 1 - 4户循环贷款总额为28,479千美元，本期无总核销额[116] - 消费贷款总额为47,873千美元，本期总核销额为47千美元[116] - 截至2022年12月31日，公司贷款总额为12.75411亿美元，其中正常/关注类贷款为12.33705亿美元，特别提及类贷款为1.6966亿美元，次级类贷款为2.474亿美元[117] - 截至2022年12月31日，30 - 59天逾期贷款总额为589.5万美元[119] - 截至2022年12月31日，公司对问题债务重组的投资为237.2万美元，并为此类贷款分配了31.4万美元的专项准备金[121] - 截至2023年9月30日，公司没有旧金山联邦住房贷款银行的预付款，而2022年12月31日为4600万美元[122] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，承诺发放的未支付信贷额度分别为2.69267亿美元和2.86925亿美元[130] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，未融资承诺的信贷损失准备金分别为72.5万美元和11万美元[131] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，小企业管理局（SBA）计划下发放的贷款分别为1824.6万美元和1994.7万美元，其中分别有1395.5万美元（76%）和1533.3万美元（77%）由政府担保[138] - 2023年9月30日，贷款逾期30 - 59天的总额为23.6万美元，贷款总额为12754.11万美元[147] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，无抵押依赖贷款[148] - 截至2023年9月30日，公司以约5.75783亿美元贷款和约2073.9万美元证券作为抵押，获得借款能力3.40197亿美元[150] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，未偿还的信贷承诺分别为2.71215亿美元和2.88141亿美元[158] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，未支付的建筑贷款承诺分别为4576万美元和4560.4万美元[188] 存款情况 - 截至2023年9月30日，总存款为2148842千美元，较2022年12月31日的2099649千美元有所增长[12] - 截至2023年9月30日，总存款增加2.34%或4919.3万美元至21.49亿美元[50] 利息收支情况 - 2023年第三季度总利息收入为26466千美元，2022年同期为20992千美元；2023年前三季度总利息收入为76596千美元，2022年同期为59639千美元[15] - 2023年第三季度总利息支出为5939千美元，2022年同期为828千美元；2023年前三季度总利息支出为14283千美元，2022年同期为2068千美元[15] - 2023年前9个月，总投资证券利息收入增至2293.3万美元，较2022年同期增加183.5万美元[48] - 2023年前9个月，平均总投资证券收益率增至2.98%，较2022年同期增加54个基点[48] - 2023年第三季度和前九个月，公司高级债务的利息支出分别为51.7万美元和153.6万美元[157] - 公司在2023年和2022年第三季度末的次级债券利息支出均为31万美元，前九个月均为92.9万美元[127] 非利息收支情况 - 2023年第三季度非利息收入为1583千美元，2022年同期为1480千美元；2023年前三季度非利息收入为4752千美元，2022年同期为4084千美元[15] - 2023年第三季度非利息支出为13436千美元，2022年同期为12803千美元；2023年前三季度非利息支出为40446千美元，2022年同期为36331千美元[15] - 2023年第三季度其他非利息总支出为447.2万美元，2022年同期为394万美元；2023年前九个月为1295.1万美元，2022年同期为1096.1万美元[133] - 2023年第三季度和2022年第三季度其他非利息收入分别为124.6万美元和101.9万美元；2023年前九个月和2022年前九个月分别为391.6万美元和330.3万美元[161] 投资组合情况 - 截至2023年9月30日，投资组合总额较2022年12月31日减少3.30%，即5725.5万美元，至9.03235亿美元[35] - 2023年9月30日，可供出售投资组合的公允价值反映净未实现损失为1.01302亿美元，高于2022年12月31日的9164.3万美元和2022年9月30日的8001.1万美元[35] - 2023年第三季度平均总投资证券较2022年同期减少8435.6万美元，即7.70%，至10.11418亿美元[47] - 2023年前9个月，平均总投资证券较2022年同期减少1.26112亿美元，即10.96%，至10.24802亿美元[48] - 截至2023年9月30日，投资组合减少3.30%或5725.5万美元至9.03亿美元[50] - 可供出售证券摊销成本为740,468美元，未实现总收益18美元，未实现总损失91,661美元，估计公允价值648,825美元[81] - 持有至到期证券摊销成本为305,107美元，未确认总收益67美元，未确认总损失33,925美元，估计公允价值271,249美元[82] - 截至2023年9月30日，公司有193项可供出售债务证券处于未实现损失状态且无信用减值[86] - 公司在2023年9月30日和2023年1月1日采用ASU 2016 - 13时，未对任何可供出售证券计提信用损失准备[87] - 州和政治分区债务投资的未实现损失是由投资者要求的收益率上升导致[88] - 美国国债和政府支持企业及机构抵押证券的未实现损失是由利率变化导致[88] - 公司仅投资于各类私人标签抵押和资产支持证券的AA和AAA级部分[88] - 公司在2023年1月1日为公司债券和私人标签抵押证券类别的持有至到期债务证券分别计提了545,000美元和231,000美元的信用损失准备[89] - 公司通过信用评级监控持有至到期债务证券的信用质量，按季度监控信用评级[90] - 截至2023年9月30日，持有至到期证券的摊余成本为3.03732亿美元，估计公允价值为2.60023亿美元，信用损失拨备为28.1万美元[99] - 2023年第三季度，可供出售证券销售或赎回所得款项为2.05万美元，前九个月为1258万美元；2022年同期分别为2.75万美元和2.35645亿美元[101] - 2023年第三季度，可供出售证券销售或赎回实现的毛损失为3.9万美元，前九个月为29.6万美元；2022年同期分别为1.4万美元和59万美元，2022年前九个月实现毛收益512.3万美元[101] - 截至2023年9月30日，有九家私人标签抵押证券发行人的证券持有量超过股东权益的10%，投资为优先档且评级为“AAA”或更高，未发现信用问题[103] - 截至2023年9月30日，持有至到期债务证券总额为293067000美元，其中包括州和政治分区债务192056000美元、私人标签抵押和资产支持证券54943000美元、公司债务证券46058000美元[137] - 截至2023年9月30日，持有至到期证券的信用损失准备金为28.1万美元[136] - 截至2023年9月30日，可供出售债务证券的公允价值总计为5.99784亿美元，其中Level 1为635.4万美元，Level 2为5934.3万美元[203] 会计政策变更 - 公司自2023年1月1日起采用ASC 326，确认贷款信用损失准备增加391万美元，持有至到期证券信用损失准备金77.6万美元，未使用承诺准备金增加61.2万美元，留存收益相应税后减少373.1万美元[54] - 公司自2023年1月1日起前瞻性采用ASU 2022 - 02，修改了披露内容，但对财务状况和经营成果无重大影响[60] - 公司对以前年度财务报表进行了重分类，对权益或净收入无影响[62] 所得税情况 - 2023年和2022年前九个月，所得税拨备分别包含来自证券销售的所得税收益87,000美元和230,000美元[83] 股东权益情况 - 截至2023年9月30日，股东权益增加4.00%或699万美元至1.82亿美元[50] 股份相关情况 - 截至2023年9月30日，2015计划下仍有612,652股股份预留用于未来授予[165] - 截至2023年9月30日，有75,133股限制性股票未归属且预计将归属，未确认的补偿成本为926,085美元，预计在2.