公司融资进展 - 久吾高科于近日收到深圳证券交易所出具的关于受理其向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的通知 [1] - 深交所对公司报送的申请文件进行了核对 认为文件齐备 决定予以受理 [1] - 本次发行可转换公司债券事项尚需深交所审核 并获得中国证监会同意注册的决定后方可实施 [1]

公司融资进展 - 珂玛科技向不特定对象发行可转换公司债券的申请已于2026年2月6日获得深圳证券交易所上市审核委员会审核通过 [1] - 本次发行尚需获得中国证券监督管理委员会注册，最终能否及何时获得注册存在不确定性 [1] 募集资金详情 - 本次发行拟募集资金总额不超过人民币75,000.00万元（7.5亿元） [1] - 募集资金扣除发行费用后，将全部投资于三个项目：结构功能模块化陶瓷部件产品扩建项目、半导体设备用碳化硅材料及部件项目、补充流动资金 [1] 募投项目具体规划 - 结构功能模块化陶瓷部件产品扩建项目：总投资60,273.00万元，拟投入募集资金48,800.00万元 [2] - 半导体设备用碳化硅材料及部件项目：总投资6,542.42万元，拟投入募集资金5,200.00万元 [2] - 补充流动资金：拟投入募集资金21,000.00万元 [2] - 以上三个项目投资总额合计87,815.42万元，拟使用募集资金合计75,000.00万元 [2] 公司股权结构 - 截至2025年9月30日，刘先兵直接持有公司19,264.9465万股股份，占公司股本总额的44.19% [2] - 刘先兵通过苏州博盈、苏州博璨、苏州博谊控制公司5.53%的股份，合计控制公司股份的比例为49.72%，为公司的控股股东与实际控制人 [2] 中介机构信息 - 本次发行的保荐机构（主承销商）是中信证券股份有限公司 [2] - 保荐代表人是曲娱、齐玉祥 [2]

公司融资进展 - 珂玛科技向不特定对象发行可转换公司债券的申请已获深圳证券交易所上市审核委员会2026年第6次审议会议通过 [1] - 公司本次发行的申请符合发行条件、上市条件和信息披露要求 [1]

董事会会议基本情况 - 山西华翔集团股份有限公司第三届董事会第三十九次会议于2026年2月5日召开，会议应出席董事9人，实际出席9人，由董事长王春翔主持 [2] - 会议召集、召开程序符合《公司法》及《公司章程》规定，会议合法有效 [2] 前次募集资金使用情况 - 董事会审议通过了《关于公司〈前次募集资金使用情况专项报告〉的议案》，表决结果为9票同意 [2] - 该议案无需提交股东大会审议，具体内容详见公司同日披露的专项报告 [3] 可转换公司债券发行方案调整 - 董事会审议通过了调整向不特定对象发行可转换公司债券募投项目及募集资金金额的议案，表决结果为9票同意 [3][4] - 公司将本次发行募集资金总额由不超过130,752.00万元调整为不超过130,102.00万元，减少了650.00万元 [3] - 根据公司2025年第四次临时股东大会授权，此调整议案无需提交股东大会审议 [5] 可转换公司债券相关文件修订 - 董事会审议通过了修订发行可转换公司债券预案的议案，表决结果为9票同意 [6] - 董事会审议通过了修订发行可转换公司债券方案论证分析报告的议案，表决结果为9票同意 [8][9] - 董事会审议通过了修订募集资金使用可行性分析报告的议案，表决结果为9票同意 [10] - 董事会审议通过了修订可转换公司债券持有人会议规则的议案，表决结果为9票同意 [11][12] - 董事会审议通过了修订摊薄即期回报及填补措施和相关主体承诺的议案，表决结果为9票同意 [13][14] - 以上所有修订议案均根据公司2025年第四次临时股东大会授权，无需提交股东大会审议 [5][7][10][11][13]

神通转债赎回关键事项 - 赎回条件已触发：公司股票自2025年12月22日至2026年1月20日已有十五个交易日的收盘价不低于当期转股价格11.48元/股的130%（即14.92元/股）[5][7] - 最后交易日为2026年2月9日，最后转股日为2026年2月12日，赎回登记日为2026年2月12日[2][3][6][7] - 赎回价格为100.4449元/张，其中包含当期应计利息0.4449元/张，计算公式为：100元×0.8%×203天/365天[4][8][9] - 赎回款将于2026年2月13日发放，债券将于同日在上海证券交易所摘牌[4][6][13][15] - 投资者需在最后交易日前卖出或按11.48元/股的转股价格转股，否则将按100.4449元/张被强制赎回，可能面临较大投资损失[4][16] 闲置募集资金现金管理 - 公司使用暂时闲置募集资金人民币6,000万元进行现金管理，投资于银行理财产品[21][23] - 资金来源为2023年向不特定对象发行可转换公司债券的闲置募集资金，该次发行募集资金总额为人民币5.77亿元，净额为人民币5.693亿元[24][25][26] - 该事项已经公司董事会、监事会及2024年年度股东会审议通过，授权现金管理额度不超过人民币4.3亿元，使用期限12个月[21][27] - 投资目的为提高闲置资金使用效率，增加公司收益，为公司和股东谋取较好的投资回报[22][30]

可转换公司债券基本情况 - 公司于2023年2月13日发行了可转换公司债券，募集资金总额为人民币886,475.10万元，债券期限为6年，自2023年2月13日至2029年2月12日 [2] - 本次发行的可转债总张数为8,864.751万张，每张面值100元 [2] - 可转债票面利率设定为逐年递增：第一年0.30%，第二年0.50%，第三年1.00%，第四年1.50%，第五年1.80%，第六年2.00% [2] - 该债券简称“天23转债”，代码“118031”，已于2023年3月15日在上海证券交易所挂牌交易 [3] - 可转债的转股期自2023年8月17日至2029年2月12日，初始转股价格为69.69元/股，最新转股价格已调整为16.00元/股 [3] 本次付息方案 - 本次付息为“天23转债”的第三次付息，计息期间为2025年2月13日至2026年2月12日 [9] - 本计息年度票面利率为1.00%（含税），即每张面值100元的债券兑息金额为1.00元人民币（含税） [9] - 付息债权登记日为2026年2月12日，除息日与兑息日均为2026年2月13日 [5][10] - 付息对象为截至2026年2月12日上海证券交易所收市后，登记在册的全体“天23转债”持有人 [10] 付息方式与流程 - 可转债采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为债券发行首日 [7] - 公司委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司进行债券兑息，并将在兑息日前2个交易日将利息足额划付至指定账户 [11] - 结算公司收到款项后，通过资金结算系统将利息划付给相应的兑付机构，投资者从兑付机构领取利息 [12] 投资者债券利息所得税说明 - 个人投资者（含证券投资基金）需缴纳债券利息收入所得税，税率为利息额的20%，即每张债券税前兑息1.00元，税后实际派发0.80元 [13] - 居民企业投资者需自行缴纳债券利息所得税，每张债券实际派发金额为1.00元（含税） [13] - 合格境外机构投资者（QFII）、人民币境外机构投资者（RQFII）等非居民企业，在2026年1月1日至2027年12月31日期间，取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税，每张债券实际派发金额为1.00元（含税） [14]

文章核心观点 - 江苏苏利精细化工股份有限公司发布关于其可转换公司债券“苏利转债”的付息公告 明确本次付息为债券发行后第四年付息 计息期间为2025年2月16日至2026年2月15日 票面利率为1.50% 兑息日为2026年2月24日 [1][2][15] 债券基本情况 - 债券名称为江苏苏利精细化工股份有限公司可转换公司债券 简称苏利转债 代码113640 [5] - 债券发行总额为人民币95,721.10万元 发行数量为957.211万张 每张面值为人民币100元 [5] - 债券期限为自发行之日2022年2月16日起6年 至2028年2月16日止 [2] - 债券票面利率采用逐年递增结构 第一年0.4% 第二年0.6% 第三年1% 第四年1.5% 第五年2% 第六年3% [2] - 付息方式为每年付息一次 到期归还所有未转股的可转债本金和最后一年利息 [2] 本次付息方案 - 本次付息为第四年付息 计息期间为2025年2月16日至2026年2月15日 [15] - 本期债券票面利率为1.50%（含税） 即每张面值100元人民币可转债兑息金额为1.50元人民币（含税） [15] - 可转债付息债权登记日为2026年2月13日 除息日与兑息日均为2026年2月24日 [4][16] - 付息对象为截至2026年2月13日上海证券交易所收市后登记在册的全体“苏利转债”持有人 [16] 转股条款 - 转股期自可转债发行结束之日2022年2月22日起满6个月后的第一个交易日（即2022年8月22日）开始 [9] - 初始转股价格为20.11元/股 [10] - 最新转股价格经多次调整后为17.20元/股 调整原因包括实施2021年、2022年、2023年度利润分配以及2024年7月经董事会审议通过的向下修正 [10][11] 信用与担保 - “苏利转债”信用等级及公司主体信用等级均为“AA-” 评级展望为“稳定” 评级机构为上海新世纪资信评估投资服务有限公司 [12][13] - 本次发行的可转换公司债券不提供担保 [14] 付息与税务安排 - 公司委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司进行债券兑付兑息 并将在兑息日2个交易日前将利息足额划付至指定账户 [17] - 个人投资者（含证券投资基金）需缴纳债券利息收入所得税 税率为利息额的20% 即每张面值100元可转债税前兑息1.50元 税后实际派发1.20元 [18] - 居民企业持有人的债券利息所得税需自行缴纳 实际派发金额为每张1.50元人民币（含税） [18] - 根据财政部税务总局公告2026年第5号 对合格境外机构投资者等非居民企业取得的本期债券利息暂免征收企业所得税和增值税 实际派发利息为每张1.50元人民币 [19]

公司融资进展 - 公司于2025年11月5日收到上海证券交易所关于向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的首轮审核问询函 [1] - 公司于2025年12月27日披露了对首轮审核问询函的回复以及修订后的募集说明书等相关文件 [1] - 公司于2026年2月5日进一步披露了更新后的审核问询函回复（豁免版）及修订后的募集说明书 [2] 融资方案状态 - 公司本次向不特定对象发行可转换公司债券事项尚需通过上海证券交易所审核 [2] - 该融资事项需获得中国证券监督管理委员会同意注册的决定后方可实施 [2] - 最终能否通过审核并获得注册批准及其时间尚存在不确定性 [2]

交易与市场表现 - 截至2026年2月2日收盘，公司股价报收于1.59元，下跌0.62% [1] - 当日换手率为3.15%，成交量50.85万手，成交额8026.19万元 [1] - 2月2日主力资金净流入244.85万元，游资资金净流出105.08万元，散户资金净流出139.77万元 [1][3] 公司财务状况与风险 - 2024年度公司营业收入大幅下滑，净利润亏损 [1] - 公司存在持续经营风险 [1] - 公司股票存在因股价低于1元而被终止上市的风险 [1] - 截至2026年1月，公司累计诉讼金额较大，涉诉案件较多，部分案件尚在审理中，对公司利润影响存在不确定性 [1] 可转换公司债券情况 - 公司发行的“岭南转债”因货币资金不足，无法按期兑付本息 [1][3] - 公司主体及债券信用等级已被下调至C级 [1][3] - 公司已于2025年完成第一期和第二期偿付，剩余债券本金为37,904.05万元 [1] - 第三期偿付将于2026年2月10日前进行，以剩余债券数量为基础部分偿付，实际兑付以债券注销日持有人情况为准 [1] - 公司正多渠道筹措资金，但偿付存在不确定性 [1][3] - 存在权利受限的债券待解除后偿付，相关资金将暂存公司偿债账户 [1] - 债券受托管理人已督促公司履行信息披露义务 [1]

2025年年度股东会安排 - 公司将于2026年2月27日召开2025年年度股东会，股权登记日为会议召开前一日收市时 [6] - 股东可通过现场、交易系统投票平台或互联网投票平台进行表决，网络投票以第一次结果为准 [2][3] - 公司委托上证信息提供“一键通”智能短信服务，主动提醒股东参会投票 [3] - 会议登记时间为2026年2月11日，登记地点为公司证券部所在地 [9] 董事会决议与审议事项 - 公司第三届董事会第二次会议于2026年2月2日召开，7名董事全部出席并审议通过多项议案 [28] - 审议通过了《2025年度董事会工作报告》、《2025年年度报告及其摘要》、《2025年度利润分配方案》等议案，部分议案需提交年度股东会审议 [30][33][40] - 审议通过了续聘天职国际会计师事务所为公司2026年度审计机构的议案 [37] - 审议通过了关于2026年度董事及高级管理人员薪酬的议案，其中董事薪酬议案因全体董事回避表决将直接提交股东会 [38][39] - 审议通过了聘任曹逸彬为公司内审部负责人的议案 [44] 限制性股票激励计划作废 - 董事会审议通过《关于作废部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》 [16][20] - 因公司业绩未达考核触发值，作废已授予尚未归属的限制性股票共计481,576股，其中首次授予部分373,576股，预留授予部分108,000股 [21][22] - 本次作废不会对公司经营情况及管理技术团队稳定性产生重大影响，标志着2023年限制性股票激励计划实施完毕 [23] 重大资产重组交易方案 - 公司拟通过发行可转换公司债券及支付现金方式，购买吉瞬科技100%股权以及瞬雷科技17.15%股权，从而直接及间接持有瞬雷科技100%股权 [46][47] - 标的资产最终交易价格为40,260万元，其中瞬雷科技100%股权评估值为47,800万元，吉瞬科技股东全部权益评估值为39,605.50万元 [48] - 本次交易构成重大资产重组，因标的公司最近一年经审计营业收入占上市公司比例超过50%，但不构成重组上市及关联交易 [107][108][109] - 公司拟向不超过35名特定对象发行股票募集配套资金，金额不超过5,000万元，用于支付现金对价及中介机构费用 [51][52] 发行可转换公司债券具体条款 - 发行可转换公司债券面值100元，初始转股价格为42.79元/股，存续期限为4年 [54][57][64] - 债券票面利率为0.1%/年，转股期自发行结束之日起满6个月后开始 [68][66] - 债券设置有条件强制转股条款，若公司股价连续30个交易日中至少有20个交易日不低于当期转股价格的150%，董事会有权提议强制转股 [75] - 交易对方通过本次发行取得的可转换债券及转股所得股份设有锁定期，并与业绩承诺挂钩分期解锁 [79][80]