登录新浪财经APP 搜索【信披】查看更多考评等级 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容 的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ●中通国脉通信股份有限公司（以下简称"公司"）2022年度内部控制审计报告被致同会计师事务所（特 殊普通合伙）出具了否定意见，根据《上海证券交易所股票上市规则（2025年4月修订）》9.8.1条第 （三）项的规定，公司股票于2023年5月4日被上海证券交易所实施其他风险警示。 ●根据《上海证券交易所股票上市规则（2025年4月修订）》第9.8.5条："上市公司股票因9.8.1条第 （二）项至第（五）项规定情形被实施其他风险警示的，在被实施其他风险警示期间，公司应当至少每 月发布1次提示性公告，分阶段披露涉及事项的解决进展情况"。公司将每月披露一次其他风险警示相关 事项的进展情况，提示相关风险。 一、公司被实施其他风险警示的相关情况 2025年7月30日 二、公司被实施其他风险警示后所采取的措施 针对内部控制报告中涉及的相关问题，公司高度重视，经董事会研究决定，公司成立了内部控制整改小 组（以下简称"整改小组"），根 ...

公司内部控制整改情况 - 2023年度中勤万信会计师事务所对公司出具否定意见的《内部控制审计报告》，涉及关联交易未审议及资金占用问题[3][4] - 公司已对2023年度内部控制缺陷进行整改，包括会计差错更正、补充关联交易审议程序及清偿占用资金本息[4][5] - 公司制定或修订《供应商管理制度》《关联交易决策制度》等12项内控制度，明确关键岗位职责并加强资金审批管理[5][6] - 2024年度中勤万信出具标准无保留意见的《内部控制审计报告》，认为公司财务报告内控有效[9][23] 撤销其他风险警示申请进展 - 公司符合《股票上市规则》第9.8.7条关于内控缺陷整改完成的条件[7][9] - 公司已就2017年、2019年财报虚假记载问题完成追溯重述，符合第9.8.8条第一款第（一）项要求[9][10] - 因《行政处罚决定书》下发未满12个月，暂不符合第9.8.8条第一款第（二）项要求，继续被实施其他风险警示[10][25] 退市风险及其他风险警示自查 - 2024年公司营业收入18.7亿元，归母净利润-3.65亿元，未触及交易类或财务类退市指标[12][14][25] - 截至2024年末公司合并报表净资产22.19亿元，未出现资不抵债情形[14] - 子公司2个银行账户被冻结涉及金额5000万元，占合并报表货币资金余额比例较小，未影响核心业务[23] - 公司不存在《股票上市规则》第9.8.1条规定的资金占用、违规担保等新增风险警示情形[20][21][23] 财务及经营数据 - 2024年度公司实现营业收入18.7亿元，但净利润为-3.65亿元，合并报表未分配利润-7.83亿元[14][25] - 控股股东曾胜强持股17.04%，社会公众持股比例满足上市条件[18] - 公司核心子公司经营未受银行账户冻结影响，生产经营活动正常[23]

被实施其他风险警示的相关情况 - 公司2024年度内部控制审计被四川华信会计师事务所出具无法表示意见的《2024年度内部控制审计报告》[1][2] - 根据《深圳证券交易所股票上市规则》第9.8.1条第（四）款，公司股票自2025年4月30日开市起被实施"其他风险警示"[1][2] - 若2025年度内部控制审计再次被出具无法表示意见或否定意见，公司股票交易将被实施退市风险警示[3] 公司采取的整改措施 - 成立整改领导小组，由董事长黄有全担任组长，副总裁兼财务总监孟海涛、董事许小琴担任副组长[3] - 重点整改资金管理、销售收入确认、应收账款、采购与付款、关联交易、在产品六个环节的内部控制[2] - 已完成收付款账户与账记单位不一致问题的规范，完成应收账款及在产品内部控制的自查[3] - 阜平项目已与业主沟通，催促其尽快完成洁净车间的装修和设备安装[3] 信息披露与后续安排 - 公司需每月披露一次整改进展和风险提示公告，直至风险警示消除或被实施退市风险警示[1] - 指定信息披露媒体为巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），所有信息以该平台披露为准[4]

审计意见 - 针对某种苗药产品主要原材料可变现净值的确认，审计程序包括检查内部控制、获取管理层声明、核对采购量与生产量、分析复核等，但未能获取充分适当审计证据[2][4] - 针对销售费用的确认与计量，审计程序包括检查内部控制、测算费用、检查发票等，测试比例为40.69%，但未能获取充分适当审计证据[3][5] - 两项保留事项对财务报表影响重大但不具有广泛性，符合保留意见的适用情形[6] 内部控制 - 公司针对2023年内控缺陷进行整改，核心措施包括每月比较应计与实际市场费用、差异调整、多部门审核等，整改后运行4个月[9][10] - 整改后内控运行期间和测试数量符合规定，上年度内控非标意见事项已消除，出具带强调事项段无保留意见合理恰当[10][11] 财务表现 - 2024年营业收入38.25亿元，同比下降10.26%，主要因中成药收入下降12%[14][17] - 归母净利润3362.19万元，同比扭亏，扣非净利润-8243.52万元，同比改善81.33%[14][17] - 经营活动现金流净额902.06万元，同比下降92.83%，主要因支付前期计提费用、应付货款减少等[14][22][24] 存货 - 除某种苗药原材料外，存货账面余额10.14亿元，跌价准备6002万元，计提比例5.92%[33][35] - 存货减值测试基于估计售价减销售费用等，同行业公司平均计提比例4.2%，公司计提比例处于合理范围[36] 应收账款 - 应收账款账面余额18.13亿元，坏账准备2.18亿元，账面价值15.96亿元[38] - 前十大欠款对象与公司无关联关系，不构成资金占用或财务资助[38][39] - 坏账准备按账龄法计提，计提金额大于按预期信用损失率计算的金额[42] 费用支出 - 支付其他与经营活动有关的现金17.01亿元，其中市场推广费等16.09亿元[44][45] - 费用支付对象主要为推广服务商、物流供应商等，不涉及经销商或关联方[48] - 公司建立了完善的费用审批流程和内控制度，未发现商业贿赂等违规风险[49][52]

内控整改与摘帽进展 - 公司因2023年年报被出具非标意见于2024年5月被实施其他风险警示[2] - 经过一年整改后向深交所申请撤销ST标识 因内控缺陷已满足摘帽条件[2] - 整改措施包括全面修订内控制度 新设合规管理部 强化审计监督职能[5] - 2025年4月审计机构出具带强调事项段的无保留意见 认定财务报告内控有效[6] - 2024年实现营收38 25亿元 净利润3362 19万元 同比扭亏[6] 历史财务问题追溯 - 2023年贵州证监局检查发现销售费用未及时入账 收入跨期确认等多项不规范行为[4] - 审计机构曾指出市场开拓费用存在时间滞后 确认不完整等问题[2] - 2023年12月因2021-2022年报信息披露不准确收到行政监管措施决定书[4] 业绩表现与经营挑战 - 2024年营收同比下降10 26% 扣非净利润连续两年亏损达8243 52万元[7] - 2025年Q1营收同比骤降42 93%至7 61亿元 扣非净利润仅159 60万元[7] - 毛利率同比下降12 79个百分点至51 05% 反映市场竞争加剧[7] - 应收账款余额达18 43亿元 较期初增长15 51% 前五大客户占比36 47%[8] 业务布局与应对策略 - 核心产品包括银丹心脑通软胶囊 咳速停糖浆及小儿柴桂退热颗粒[8] - 业绩下滑主因2023年囤药需求透支及行业竞争加剧[7] - 计划推进营销数字化平台建设 改革营销模式以降低销售费用率[8] - 持续开展苗医药一体化项目 重点拓展糖宁通络产品线[8]

董事会会议情况 - 第六届董事会第十七次会议于2025年6月18日上午10:00以现场结合通讯方式召开，由董事长姜伟主持，应参会董事9人全部出席，其中独立董事胡坚、晏国菀、杨明、张洪武以通讯方式表决 [2][3][4] - 会议通知于2025年6月6日通过专人送达、电子邮件及电话发出，召集程序符合《公司法》《公司章程》规定 [2][5] - 公司监事及高级管理人员列席会议，审议通过三项议案且均获全票同意（9票赞成/0票反对/0票弃权） [4][6][7][9][10] 重大经营决策 - 拟向深交所申请撤销股票其他风险警示（ST标识），因2024年内控整改已完成：包括制度修订、设立合规管理部、引入第三方咨询机构优化内控体系，且2024年内控审计报告已转为无保留意见 [24][26][27][28] - 为控股子公司大健康医药提供贷款担保：子公司拟续贷1.48亿元（期限2年），公司按55%持股比例担保8,140万元，另一股东医投科技担保6,660万元，该事项需提交股东大会审议 [7][15][16][21] - 累计对外担保余额达2.134亿元，占最近一期审计净资产的6.71%，其中对合并报表外单位担保占比0.77%，无逾期或涉诉担保 [23] 子公司财务与业务 - 被担保子公司大健康医药成立于2003年，注册资本1,000万元，主营医药流通及大健康产业运营，2024年末资产负债率85.79% [14][18][19] - 公司对其担保总额10,890万元（含本次新增），占公司净资产3.42%，董事会认为其经营及资信状况良好，风险可控 [14][22] 股东大会安排 - 定于2025年7月4日召开第二次临时股东大会，审议担保等议案，股权登记日为6月27日，采用现场+网络投票方式（深交所系统及互联网投票平台） [31][32][33][35] - 中小投资者表决将单独计票，股东需通过证件原件或授权委托书登记，网络投票时间为7月4日9:15-15:00 [34][37][38][48][50]