■ 山东坤泰新材料科技股份有限公司 登录新浪财经APP 搜索【信披】查看更多考评等级 第二届董事会第十六次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏。 山东坤泰新材料科技股份有限公司（以下简称"公司"）第二届董事会第十六次会议于2025年7月31日上 午10:30在公司会议室以现场结合通讯的方式召开，会议通知已于2025年7月28日以通讯方式发出。本次 会议应参加表决董事7名，实际参加表决董事7名。会议由董事长张明先生主持。本次会议的召集、召开 程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经出席本次会议的董事认真审议，通过了如下决议： 一、审议通过了《关于公司拟设立孙公司并对外投资的议案》 表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。 《关于公司拟设立孙公司并对外投资的公告》详细内容请见2025年8月1日的巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）。 二、审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》 表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。 《关于计提资产减值准备的公告》详细内容请见2025年8月1日的巨潮资讯网（www.cninfo.com. ...

证券代码：603838 证券简称：*ST 四通 公告编号：2025-033 广东四通集团股份有限公司 一、计提资产减值准备情况概述 基于谨慎性原则，公司对截至 2025 年 6 月 30 日合并报表范围内的各类资产 进行了全面清查，对可能发生资产减值损失的相关资产进行了减值测试，并计提 资产减值准备 2,421,185.91 元，具体情况如下： 项目 2025 年半年度计提减值金额 一、信用减值损失 其中：应收账款 -1,010,804.55 其他应收账款 -18,201.72 二、资产减值损失 其中：存货跌价准备 3,450,192.18 上述事项是遵照《企业会计准则》和相关规定要求，经过资产减值测试后 基于谨慎性原则而做出的，符合公司实际情况，能够公允地反映公司财务状况及 经营成果，有助于向投资者提供真实、可靠的会计信息。 关于计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 为真实、准确和公允地反映广东四通集团股份有限公司（以下简称"公司"） 相关规定，公司对2025年半年度报告合并报表范围内的各项 ...

资产减值计提情况 - 公司对截至2025年6月30日的资产进行减值测试，合计计提信用及资产减值准备48,587.90万元，其中应收账款坏账准备459.42万元，其他应收款坏账准备6,297.77万元，存货跌价准备41,830.71万元 [1] - 信用减值准备采用预期信用损失模型，结合客户类型、历史违约数据及经济状况进行计量 [2] - 存货跌价准备基于成本与可变现净值孰低原则，考虑估计售价、完工成本及税费等因素计提 [2] 财务影响 - 本次计提预计减少2025年上半年利润总额4.86亿元 [3] - 减值准备未经会计师事务所审计，最终数据以半年度报告为准 [4] 会计处理依据 - 计提符合《企业会计准则》及公司会计政策，体现谨慎性原则 [3] - 存货跌价准备在影响因素消失时可转回，转回金额计入当期损益 [3]

监事会会议召开情况 - 第四届监事会第九次会议于2025年7月14日以现场结合通讯表决方式召开，3名监事全部出席（1名现场、2名通讯）[1] - 会议通知及资料于2025年7月9日通过电子邮件发出，程序符合《公司法》及《公司章程》规定[1] 向特定对象发行股票相关决议 - 通过延长发行股票股东会决议有效期12个月的议案，其他发行内容不变[1][2] - 通过延长授权董事会办理发行事宜有效期12个月的议案，需提交股东会审议[2] - 两项议案表决结果均为2票同意（关联监事回避），独立董事专门会议已审议通过[2] 资产减值处理 - 计提资产减值准备1,840.36万元，转回信用减值准备392.64万元[3] - 综合影响减少合并报表利润总额1,447.72万元，议案获审计委员会及监事会全票通过[3]

项目投资与在建工程 - 公司2024年度业绩大幅下降主要由于子公司江西百达新能源有限公司跨界投资太阳能电池片项目计提资产减值准备7,224.23万元，项目工程进度62%但已暂停[1] - 江西百达已完成厂房、配套设施和3GW TOPCON电池片投资，新增房屋建筑物资产原值1.58亿元，新增机器设备资产原值4.72亿元[1] - 项目原计划投资13.31亿元建设年产4.5GW TOPCON电池片，因行业竞争加剧和价格倒挂暂停剩余1.5GW建设[1][5] - 前十大供应商交易金额4.72亿元，不存在资金流向控股股东或关联方情况[2][3] 行业与市场环境 - 光伏电池片行业2024年面临严重价格倒挂，通威股份、爱旭股份等同行毛利率从2022年27-28%降至2024年5-17%[5] - 压缩机零部件业务受益空调行业增长，2024年家用空调产量同比增长23.45%，旋转式压缩机销量同比上升31.81%[19] - 汽车零部件业务随汽车行业复苏，2024年中国汽车销量同比增长12%至3,109.7万辆[19] 财务状况与风险 - 公司有息负债9.66亿元同比增长32.59%，利息费用3,485万元占净利润105.56%，融资主要用于江西百达电池片项目[9][10] - 货币资金余额2.25亿元同比下降41.93%，测算日常经营需保有货币资金9,348.75万元[10][11] - 存货余额3.96亿元，计提跌价准备1,833万元，库存商品和发出商品跌价准备比例分别为8.28%和2.81%[18][19] 客户与业务运营 - 前五大客户销售额占比稳定在70%左右，主要客户包括上海海立、法雷奥、美的等，合作年限10-29年[15][16][17] - 压缩机零部件采用备货式生产，汽车零部件采用订单拉动式生产，存货库龄1年内占比90.01%[19][20] - 发出商品1.04亿元中93.84%已在期后结转，长期未验收部分符合行业惯例[22]

资产减值制度框架 - 公司依据财政部《企业会计准则》制定资产减值制度，涵盖金融资产、存货、长期股权投资等12类资产[1] - 资产减值定义为可收回金额低于账面价值的差额，资产组指可独立产生现金流的固定资产组合[1] 金融资产减值处理 - 采用预期信用损失模型计量三类金融工具：摊余成本计量金融资产、公允价值计量债权投资、特定贷款承诺及财务担保合同[2] - 信用损失计量分三阶段：未显著增加风险按12个月预期损失、显著增加风险按存续期预期损失、已减值按存续期全额计提[3][5] - 应收票据分银行承兑/商业承兑汇票组合，应收账款按空港设备/消防车/消防报警客户分类，参考历史损失率计算预期信用损失[8] 非金融资产减值管理 - 存货按成本与可变现净值孰低计量，可变现净值依据估计售价减销售费用及税费确定[9][10] - 长期股权投资/投资性房地产/固定资产/在建工程均按可收回金额低于账面价值的差额单项计提减值，且不得转回[11][12][13] - 商誉每年强制减值测试，先测试不含商誉资产组减值，再测试含商誉资产组组合减值[16] 减值审批与披露机制 - 金融资产减值核销需提供法律文书等证据，存货核销需经盘点复核，长期资产核销需专业机构评估报告[16][17] - 单项减值损失超最近年度审计净利润10%且绝对值超100万元需董事会审议披露[17] - 所有减值计提和核销情况需在定期报告中披露[19] 制度执行与更新 - 资产管理部门需建立实物台账，工程部门控制在建工程投资额，业务部门加强合同债权保证措施[12][18] - 制度与最新法律法规冲突时以新规为准，未尽事宜按《公司章程》执行[20]

公司概况 - 铜陵洁雅生物科技股份有限公司成立于1999年，是专注湿巾类产品研产销的专业制造商，2021年12月3日登陆深交所创业板，募投项目稳步推进 [2] - 2025年第一季度营业收入为1.24亿元，净利润为1,006.27万元 [2] 投资者问答 业务影响类 - 当前关税政策对公司整体业务影响相对有限 [2] 项目进展类 - 美国湿巾工厂项目目前处在建设期，预计明年投产 [3] - 金佰利欧洲订单2025年4月已开始生产，正按计划推进交付工作，公司持续优化全球供应链管理 [3] 财务相关类 - 公司按规定基于谨慎性原则合理计提资产减值准备，如涉及达标减值事项将及时披露 [3] 业务规划类 - 公司通过产业基金投资孵化做自主品牌，靠引流营销，营收转化率不高，效果不理想 [3] - 面膜业务服务欧莱雅、伽蓝集团等知名客户，逐步拓展国内其他品牌客户，现阶段新增客户订单规模较小 [3] - 控股子公司洁创医疗处于战略调整期，公司现阶段审慎投入，未来动态评估优化业务发展方向 [3] 激励机制类 - 公司关注长效激励机制建设，后续如有明确计划将履行审议及披露义务 [3]

公司治理与监事会运作 - 2024年度监事会召开4次会议，审议包括财务决算、年报审核、资产减值计提、利润分配等10项议案[4] - 监事会认为董事会运作规范，决策程序符合章程要求，高管无违规行为，财务报告真实反映公司状况[5] - 关联交易审核显示交易定价公允，无损害中小股东利益行为，内幕信息管理合规[6] 财务与审计安排 - 2024年度不进行利润分配和资本公积金转增股本，以保障项目资金需求[6] - 续聘天衡会计师事务所，2024年度支付财务审计费用62万元，内控审计费用12万元[6] - 计提资产减值准备10.35亿元，主要涉及南京星叶欢乐花园(4.38亿元)、南京枫情玥府(2.77亿元)等5个项目[18] 关联交易情况 - 2025年预计日常关联交易总额1.88亿元，包括： - 采购建材：南京星叶门窗(1500万元，占同类11%)、星叶建材(500万元，占4%)[8] - 工程监理：南京东方建设监理(400万元，占0.22%)[8] - 建筑施工：为南京枫林置业提供1.5亿元服务(占同类25%)[8] - 关联方2024年财务数据显示，南京星叶房地产营销净利润546.79万元，而江苏成品家生活家居亏损1153.46万元[10] 担保授权计划 - 2025年拟为子公司提供不超过32.6亿元担保额度，其中： - 资产负债率70%以上子公司29.3亿元(含南京星邺地产8亿元、南京星燕地产10亿元)[15] - 资产负债率70%以下子公司3.3亿元(含苏州卓辰置业1.8亿元)[15] - 截至2025年4月28日，公司对外担保总额32.986亿元，占净资产97.34%[17]

股东大会安排 - 会议召集人为公司董事会，采用现场投票和网络投票相结合的方式 [1] - 现场会议将于2025年5月19日14时30分在上海市嘉定区南翔镇惠平路505号公司二楼会议室召开 [1] - 网络投票通过上海证券交易所系统进行，时间为2025年5月19日9:15-15:00 [1] 董事会工作情况 - 2024年共召开7次董事会会议，审议通过多项议案包括年度报告、财务决算、利润分配等 [3] - 董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会 [3] - 独立董事积极参与公司重大事项审议，未提出异议 [6] 财务表现 - 2024年营业收入13.19亿元，同比下降0.5% [14] - 归属于母公司股东的净利润为-2.13亿元，同比下降125.73% [14] - 经营活动产生的现金流量净额为5184万元，同比下降29.8% [15] - 截至2024年底，公司累计未分配利润为-1.59亿元 [17] 业务发展计划 - 热熔胶业务将拓展风电、新能源汽车等高毛利市场，开发环保型聚氨酯胶粘剂产品 [6][7] - 电子胶粘剂材料和环保热熔材料将优化现有产品并拓展新能源汽车应用领域 [8] - 光伏封装胶膜业务将进行组织重构和工艺流程优化，开拓新型膜类材料市场 [8] - 热熔墙布业务将加强线上线下营销，推进高端产品研发和国际市场拓展 [8][9] 融资与担保 - 2025年度拟申请银行综合授信不超过25亿元 [24] - 公司及子公司拟相互提供总额不超过25亿元的担保 [24] - 截至2024年底，公司对子公司担保余额为4.13亿元，占净资产的26.59% [32] 其他重要事项 - 2024年度不进行现金分红和股票股利分配 [17] - 续聘立信会计师事务所为2025年度审计机构 [33] - 2024年计提信用减值和资产减值准备共计1.62亿元 [34][35] - 制定未来三年股东回报规划，明确现金分红比例要求 [38][39][40]

公司经营情况 - 2024年度实现营业收入60,261.53万元，同比增加252万元 [7] - 归属于母公司股东的净利润为-19,066.90万元，同比减少4,325.17万元 [7] - 基本每股收益为-0.66元/股 [8] - 加权平均净资产收益率为-52.68% [28] - 公司2024年度计提资产减值准备共计37,255,903.34元，减少合并报表利润总额37,255,903.34元 [29] 研发投入与成果 - 2024年度研发费用投入为28,721,917.74元 [7] - 公司及子公司共拥有16项发明专利、29项实用新型专利、5项外观设计专利 [7] - 持有29项一类医疗器械备案、19项二类医疗器械注册证、3项药品注册证 [7] - 主营产品已通过美国FDA认证及TÜV SÜD认证 [7] 财务数据变动 - 营业成本61,672.58万元，同比增加7,229.63万元 [26] - 销售费用9,869,385.55元，同比增加27.71% [24] - 管理费用84,916,112.76元，同比增加62.61% [24] - 财务费用27,118,372.29元，同比增加24.58% [24] - 经营活动产生的现金流量净额同比改善，主要系销售商品收到的现金增加 [25] 公司治理与股东会议 - 2024年年度股东大会将于2025年5月20日召开 [4] - 会议采用现场投票与网络投票相结合的方式 [3] - 会议审议11项议案，包括年度报告、利润分配、资产减值准备等 [5] - 2024年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本 [21] 融资与担保 - 拟向银行及其他金融机构申请总额不超过10亿元的综合融资授信额度 [30] - 公司及子公司拟在授信额度内互相提供担保 [30] - 截至公告日，公司及控股子公司实际对外担保余额31,261.43万元，占最近一期经审计净资产的111.93% [31]