今日（5月27日），A股市场主要指数走弱，沪指收盘下跌0.18%，市场全天成交额1.02万亿元。收盘上 涨个股超2600只，下跌2576只，其中，收盘股价涨停的有95只，跌停的有5只。 盘面上，农化制品板块午后大幅拉升，中旗股份"20cm"涨停，中农联合、广信股份、利尔化学等涨 停。 大消费股全天表现强势，饮料制造、服装家纺等涨幅居前。 23股收盘价创历史新高 不含近一年上市的次新股，今日共有23股收盘价创历史新高，从行业属性来看，机械设备、医药生物、 食品饮料行业创新高的个股较为集中，分别有6只、5只、2只个股出现在名单中。 收盘价创历史新高股中，今日股价平均上涨6.98%，涨停的有哈焊华通、金龙羽（维权）、京华激光 等，涨幅居前的有三生国健、常山药业、新天地等。 | | | 5月27日收盘价创历史新高股 | | | | --- | --- | --- | --- | --- | | 代码 | 简称 | 收盘价 | 日涨幅 | 行业 | | | | (元) | (%) | | | 301137 | 哈婷华通 | 39.59 | 20.01 | 机械设备 | | 688336 | 三生国健 | 58.90 | ...

(Incorporated in the Cayman Islands with limited liability) (於開曼群島註冊成立的有限公司) (Stock Code 股份代號: 00039) 年報 2024 Annual Report China Beidahuang Industry Group Holdings Limited Annual Report 2024 年 報 CONTENTS 目錄 | Corporate Information | 公司資料 | 2 | | --- | --- | --- | | Financial Highlights | 財務摘要 | 4 | | Management Discussion and Analysis | 管理層討論及分析 | 5 | | Corporate Governance Report | 企業管治報告 | 28 | | Directors' Biographies | 董事履歷 | 51 | | Report of the Directors | 董事會報告 | 55 | | Independent Auditors' Report ...

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年公司持续经营业务收入为1.82085亿港元，较2023年的2.19729亿港元下降17.13%[2] - 2024年公司毛利为4265.9万港元，较2023年的6004.3万港元下降28.95%[2] - 2024年公司经营亏损为1148.2万港元，而2023年经营盈利1145.6万港元[3] - 2024年公司年度亏损为2.99742亿港元，较2023年的1.45588亿港元扩大105.9%[3] - 2024年公司年度全面开支总额为5.21468亿港元，较2023年的1.74397亿港元扩大199%[3] - 2024年末公司非流动资产为3.49252亿港元，较2023年末的6.78632亿港元下降48.54%[5] - 2024年末公司流动资产为9369.5万港元，较2023年末的11.836亿港元下降91.94%[5] - 2024年末公司流动负债为1.32162亿港元，较2023年末的11.47626亿港元下降88.48%[5] - 2024年末公司资产净值为2.38905亿港元，较2023年末的6.11237亿港元下降60.91%[6] - 截至2024年12月31日，公司持续经营业务录得年度亏损约2809.7万港元，流动负债净额为3846.7万港元[9] - 截至2024年12月31日止年度，除税前亏损为3089.9万港元，持续经营业务年度亏损为2809.7万港元[20] - 截至2024年12月31日，资产总值为44294.7万港元，负债总额为20404.2万港元[21] - 2023年除税前亏损22,115千港元，年度亏损23,118千港元[22] - 2023年资产总值1,862,232千港元，负债总额1,250,995千港元[23] - 2024年客户合约收入总计182,085千港元，较2023年的219,729千港元有所下降[26] - 2024年其他收入、收益或（亏损）为 - 4,828千港元，2023年为1,901千港元[27] - 2024年融资成本7,314千港元，较2023年的15,956千港元降低[28] - 2024年年度税项抵免总额2,802千港元，2023年开支总额1,003千港元[37] - 2024年本公司拥有人应占持续及已终止经营业务每股基本及摊薄亏损4.60港仙，2023年为2.42港仙[39] - 2024年末应收贸易账款12,209千港元，2023年为126,787千港元[42] - 2024年末应付贸易账款及应付票据17,860千港元，2023年为146,821千港元[44] - 2023年末应付工程款约105,709,000港元，其中约62,362,000港元已违约，2024年末拖欠应付工程款因完成重组而解除[44] - 截至2024年12月31日，公司收入约1.8209亿港元，较2023年减少17.13%，毛利约4266万港元，持续经营业务税后亏损约2810万港元[49][52] - 销售及分销开支约776万港元，较去年减少约3.40%，占收入约4.26%[53] - 行政开支约4155万港元，较去年减少约2.12%，占收入约22.82%[54] - 融资成本约731万港元，较去年减少约54.16%，占总收入约4.02%[55] - 2024年12月31日，公司已发行股份总数为75.60191876亿股，公司拥有人应占资产净值约2.2608亿港元，流动负债净值约3847万港元，流动比率约0.71，现金及现金等价物约1064万港元，银行及其他借贷总额约2877万港元[57] - 2024年12月31日，公司资产负债率约85.54%，处于合理充足水平[59] - 2024年12月31日，公司在香港及中国约有45名雇员（2023年约147名），总员工成本约为577万港元（2023年约578万港元）[97] 各业务线数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日止年度，买卖食品分类销售予外界客户收入11036.3万港元，租赁分类为7172.2万港元，总计18208.5万港元[20] - 截至2024年12月31日止年度，分类业绩买卖食品为272.5万港元，租赁为764.6万港元，总计1037.1万港元[20] - 截至2024年12月31日，分类资产买卖食品为7931万港元，租赁为43419.7万港元，总计51350.7万港元[21] - 截至2024年12月31日，分类负债买卖食品为6138.8万港元，租赁为20117.9万港元，总计26256.7万港元[21] - 2023年分类收入中销售予外界客户总计219,729千港元，其中买卖食品123,000千港元，租赁96,729千港元[22] - 2023年分类业绩总计9,435千港元，其中买卖食品2,350千港元，租赁7,085千港元[22] - 买卖食品业务收入约1.1036亿港元，占总收入约60.61%，毛利约273万港元[50] - 租赁业务收入约7172万港元，占总收入约39.39%，毛利约765万港元，收入减少因部分租赁协议失效[51] 公司业务发展与合作 - 年内公司全资附属公司与业务合作伙伴成立魔法食品，每年生产及销售100,000吨魔芋坯料及10,000吨魔芋休闲食品及预制菜产品[62] - 2024年12月13日公司与江城县政府就魔芋进口精深加工项目签订合作框架协议[63] - 2025年1月13日公司拟收购目标公司华潘和昊资源有限公司已发行的全部股份[64] - 目标公司于2016年取得“老挝磨丁国际口岸卫生与动植物检验检疫中心”的BOT特许经营权，运营期90年，每年可分取项目运营公司利润的90%[65] - 2025年1月24日公司间接附属公司拟收购湖南天裕生态农业发展有限公司约51%已发行股本，代价为人民币14,280,000元[69] - 2025年1月24日公司间接附属公司有条件同意以1428万元购买目标公司约51%已发行股本[104] 公司诉讼事项 - 2015年诉讼中屈先生就公司不当拒发250万股股份索偿606.9万港元，法院裁定公司支付439.4万港元及诉讼费，公司上诉要求赔偿294.4万港元[74][76] - 2019年诉讼中Gemini Funds Limited要求公司交出500万股（红股）股票及待评估损害赔偿[75] 公司债权人计划相关 - 30名计划债权人持有本金总额连同应计未付利息10.09亿港元（占未偿还投票债权总值的98.46%）出席计划会议投票，26名持有9.46亿港元（占会上投票的未偿还投票债权总值的92.33%）投票赞成债权人计划[79] - 债权人计划生效条件为高等法院批准命令正式文本登记及计划公司收到4500万港元初始现金付款[80] - 债权人计划涉及向计划债权人配发及发行3.78亿股计划股份及出售计划附属公司权益[81] 公司重组事项 - 2024年1月25日公司与投资者订立重组协议，投资者有条件认购8.5亿股认购股份，总认购价8500万港元，认购价每股0.10港元，认购股份占经扩大已发行股本约11.24%[82] - 2024年2月14日首盛资本集团有限公司获委任为独立财务顾问[83] - 董事会委任独立董事委员会就认购事项及出售事项向独立股东提供意见[84] - 重组通函寄发日期从2024年2月19日延至2024年7月24日，股东特别大会于2024年8月9日召开[86] - 满足先决条件的最后截止日期从2024年5月31日延至2024年8月31日[89] - 2024年7月31日除先决条件(d)外，无先决条件达成[89] - 2024年8月30日先决条件(a)、(b)、(c)及(d)达成[90] - 最后截止日期从2024年8月31日进一步延至2024年12月6日[90] - 2024年12月4日公司宣布建议重组完成[90] - 2024年12月4日公司按每股0.10港元向投资者发行8.5亿股认购股份，认购价8500万港元按指定方式动用，同时向计划公司配发配377,879,793股计划股份，占经扩大已发行股本约5.00%[92] - 2024年12月4日债权人计划生效后，公司无偿转让计划附属公司100%股权，不再拥有其权益[93] - 重组完成后公司总股份数为7,560,191,876股，江建成持股27,868,000股占0.37%，柯雄瀚持股10,120,000股占0.13%等[95] 公司税务相关 - 中国附属公司两个年度企业所得税率均为25%；香港合资格集团实体首200万港元溢利按8.25%征税，超200万港元部分按16.5%征税[36] 公司股息政策 - 董事不建议就2024年度派付股息，2023年亦为零[38] - 董事会决定不建议就2024年度派付末期股息（2023年：无）[99] 公司证券交易情况 - 2024年度公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[100] 公司人员变动与治理 - 2024年度公司未获赵万江先生及江建成先生培训纪录，二人分别于2024年8月9日及2025年1月28日辞任董事[101] - 公司自2016年6月24日起未设行政总裁职位，2024年江建成任董事会主席[101] - 2024年7月1日至12月31日公司未达独立非执行董事人数占比规定，2025年1月28日江建成辞任后符合规定[102] 公司财务审核与公布 - 审核委员会认为公司2024年度经审核综合年度业绩符合相关准则、法律及法规[105] - 集团年内综合财务报表数字已由核数师国卫会计师事务所有限公司与经审核综合财务报表金额核对一致[106] - 本年度业绩公布于联交所网站及公司网站刊出[107] - 公司截至2024年12月31日止年度的年报将适时寄发股东并于上述网站刊出[107] - 公布日期执行董事为刘小鹏、柯雄瀚及陈晨[107] - 公布日期非执行董事为李进、何咏欣及李大伟[107] - 公布日期独立非执行董事为张家华、杨云光及陈智锋[107] 公司其他事项 - 2024年12月31日，集团约2209.3万港元银行借贷分类为流动负债，预定还款日超12个月但含按要求偿还条款[11] - 公司已取得约1029.1万港元应付关联方款项豁免，关联方同意未来12个月内不偿还[11] - 本年度集团应用香港会计师公会颁布的多项香港财务报告准则修订本，无重大影响[13] - 公司尚未提早应用多项已颁布但未生效的香港财务报告准则及修订本，预计未来无重大影响[14][15] - 集团超90%客户位于中国内地，收入主要来自内地经营业务[24] - 2024年持续经营业务除税前亏损计算中，确认存货成本105,297千港元，物业、厂房及设备折旧12,274千港元等[29] - 2024年债务重组完成后，集团约713,070,000港元负债将获解除及免除[31] - 2024年1月1日至12月4日计划附属公司收入374,856千港元，2023年为625,270千港元；期间亏损120,295千港元，2023年为122,470千港元[33] - 2024年1月1日至12月4日已终止经营业务经营活动所得现金净额47,904千港元，2023年为9,987千港元；现金流入净额485千港元，2023年为流出1,815千港元[34] - 出售计划附属公司亏损151,350千港元[35] - 2024年12月31日，预付款项等包括食品及矿产贸易按金约2603万港元、租赁业务已付租金按金约2218万港元[56] - 2024年12月31日，公允价值约2.8484亿港元的投资物业及股东和关联方个人担保用作银行借贷及应付票据抵押[60] - 零食很忙在中国13个省拥有超7500间门店[73] - 尽职审查期原定于2025年2月28日结束，后延长至2025年3月30日或取得书面批复起的20日内[66][68] - 潜在卖方同意60日内不与公司或潜在买方以外人士就出售股份或物业进行磋商[67] - 建议收购事项须待先决条件达成，最后截止日期为签订协议日期后3个月或双方协定的较后日期[69][70] - 卖方刘向荣先生及刘池先生分别直接持有公司51%及49%股份[72] - 目标公司注册实缴资本为人民币2000万元，卖方及合伙企业分别直接持有70%及30%[72]

整体财务数据关键指标变化 - 2024年上半年公司未经审核综合业绩显示，收入为424,135千港元，2023年同期为404,966千港元[4] - 2024年上半年毛利为41,608千港元，2023年同期为52,644千港元[4] - 2024年上半年除税前亏损为57,527千港元，2023年同期为38,621千港元[4] - 2024年上半年期内亏损为57,532千港元，2023年同期为38,624千港元[5] - 2024年上半年母公司普通股權持有人應佔每股虧損基本及攤薄為0.96港仙，2023年同期为0.67港仙[5] - 2024年上半年期内全面开支总额为76,367千港元，2023年同期为103,838千港元[5] - 截至2024年6月30日非流动资产为628,217千港元，2023年12月31日为678,632千港元[6] - 截至2024年6月30日流动资产为1,221,646千港元，2023年12月31日为1,183,600千港元[6] - 2024年上半年销售及分销开支为8,437千港元，2023年同期为9,512千港元[4] - 2024年上半年行政开支为42,959千港元，2023年同期为46,536千港元[4] - 截至2024年6月30日，流动负债为1219696千港元，较2023年12月31日的1147626千港元增加6.28%[7] - 截至2024年6月30日，流动净资产为1950千港元，较2023年12月31日的35974千港元减少94.58%[7] - 截至2024年6月30日，资产总值减流动负债为630167千港元，较2023年12月31日的714606千港元减少11.82%[7] - 截至2024年6月30日，非流动负债为95297千港元，较2023年12月31日的103369千港元减少7.81%[7] - 截至2024年6月30日，资产净值为534870千港元，较2023年12月31日的611237千港元减少12.49%[7] - 截至2024年6月30日，权益总额为534870千港元，较2023年12月31日的611237千港元减少12.49%[8] - 2024年上半年现金及现金等价物减少净额为3549千港元，2023年上半年为增加5648千港元[11] - 截至2024年6月30日，现金及现金等价物期末值为9365千港元，较2023年同期的17652千港元减少46.94%[11] - 2024年上半年经营活动所得现金流量净额为15162千港元，较2023年同期的23763千港元减少36.11%[11] - 2024年上半年投资活动所用现金流量净额为807千港元，较2023年同期的1313千港元减少38.53%[11] - 截至2024年6月30日止期间，公司产生亏损约0.57532亿港元[16][17] - 截至2024年6月30日，公司现金及现金等价物约为0.09365亿港元，可用财务资源可能不足以偿还债务[19] - 截至2024年及2023年6月30日止六个月并无跨类销售及转拨[34] - 2024年和2023年客户合约收入中，买卖食品分别为239,890千港元和205,491千港元，矿产分别为87,403千港元和101,340千港元[42] - 2024年和2023年于时间点确认之总收入分别为327,293千港元和306,831千港元[42] - 2024年和2023年其他来源收入中，租赁分别为93,582千港元和87,847千港元，融资租赁分别为3,260千港元和10,288千港元[42] - 2024年和2023年其他收入、收益或（亏损）分别为1,504千港元和2,183千港元[42] - 2024年和2023年融资成本分别为48,554千港元和36,844千港元[47] - 2024年和2023年除税前亏损计算中，确认为开支之存货成本分别为223,766千港元和206,734千港元，物业、厂房及设备折旧分别为5,747千港元和5,845千港元，使用权资产折旧分别为14,890千港元和15,791千港元[48] - 2024年和2023年期内税项开支总额分别为5千港元和3千港元[50] - 2024年和2023年公司权益持有人应占亏损分别为60,449千港元和42,207千港元[53] - 2024年和2023年已发行普通股加权平均数分别为6,327,838千股和6,316,544千股[53] - 2024年和2023年每股基本及摊薄亏损分别为0.96港仙和0.67港仙[54] - 公司2024年上半年收入约4.2414亿港元，较2023年同期的4.0497亿港元增加4.73%[78] - 公司2024年上半年毛利约4161万港元，2023年同期为5264万港元[78] - 公司2024年上半年除税后亏损约5753万港元，2023年同期为3862万港元[78] - 公司2024年上半年母公司拥有人应占亏损约6045万港元，2023年同期为4221万港元[78] - 公司2024年上半年每股亏损为0.96港仙，2023年同期为0.67港仙[78] - 截至2024年6月30日，应付贸易账款及应付票据中，一个月内为9762000港元，2023年12月31日为10768000港元[69] - 截至2024年6月30日，其他应付款项为67801000港元，2023年12月31日为56978000港元[71] - 截至2024年6月30日，应计费用为375690000港元，2023年12月31日为349340000港元[71] - 截至2024年6月30日，已抵押银行贷款为82925000港元，2023年12月31日为24686000港元[75] - 截至2024年6月30日，无抵押其他贷款为56763000港元，2023年12月31日为58553000港元[75] - 期内公司收入约4.2414亿港元，较2023年的4.0497亿港元增加4.73%[97] - 公司毛利约为4161万港元，2023年为5264万港元；亏损（除税後）约为5753万港元，2023年为3862万港元[97] - 销售及分销开支约为844万港元，较2023年的951万港元减少11.25%，占公司收入的1.99%，2023年为2.35%[97] - 行政开支约为4296万港元，较2023年的4654万港元减少7.69%[98][101] - 融资成本约为4855万港元，2023年为3684万港元，增加主要因违约利息开支增加[99][102] - 贸易按金为2.2066亿港元，2023年12月31日为2.4118亿港元；租金按金为2684万港元，2023年12月31日为2418万港元[100][103] - 截至2024年6月30日，集团母公司拥有人应占资产净值约为5.4081亿港元，2023年12月31日为6.2001亿港元[104] - 截至2024年6月30日，集团流动资产净值约为195万港元，2023年12月31日为3597万港元；期内流动比率为1.00，2023年12月31日为1.03[104] - 截至2024年6月30日，集团现金及现金等价物约为937万港元，2023年12月31日为1300万港元[104] - 2024年6月30日公司银行及其他借贷总额约为49810万港元，2023年12月31日为44165万港元[107] - 2024年6月30日公司资产负债率为66.13%，2023年12月31日为63.20% [108] - 2024年6月30日公司资产负债率为66.13%，2023年12月31日为63.20%[110] - 截至2024年6月30日，两间附属公司股份资产净值为2584万港元，2023年12月31日为3075万港元，已就已抵押债券抵押[112][115] - 2024年6月30日，集团在香港及中国约有141名雇员，2023年6月30日为151名，总员工成本约为276万港元，2023年6月30日为385万港元[112][116] - 截至2024年6月30日，投资物业公允价值约为2.7918亿港元，2023年12月31日为2.9483亿港元，已就集团借贷抵押予银行[113][115] 各条业务线数据关键指标变化 - 集团有六个可报告经营分类，包括酒类、买卖食品、建设及开发、融资租赁、矿产、租赁[31] - 酒类业务期内无收入，2023年为零港元[81] - 买卖食品业务收入约2.3989亿港元，2023年为2.0549亿港元，占总收入56.56%，2023年为50.74%，期内毛利约309万港元，2023年为461万港元[81][82] - 建设及开发业务的海鲜美食城已全面竣工，正办理产权证，预计2024年下半年出租及销售[83][85] - 矿产业务收入约8740万港元，2023年为1.0134亿港元，占总收入20.61%，2023年为25.03%，期内毛利约1576万港元，2023年为2111万港元[84][86] - 租赁业务收入约9358万港元，2023年为8785万港元，占总收入22.06%，2023年为21.69%，期内毛利约2018万港元，2023年为2385万港元[87] - 融资租赁业务收入326万港元，2023年为1029万港元，占总收入0.77%，2023年为2.54%，期内毛利约257万港元，2023年为307万港元[87] 债务违约情况 - 截至2024年6月30日，公司拖欠债务，违约已抵押债券本金1.09亿港元、利息约1.63555亿港元，违约无抵押债券本金2.49414亿港元、利息约0.96555亿港元，违约其他贷款本金0.20189亿港元、利息约0.04551亿港元，拖欠工程款约1.29088亿港元[16][17] - 截至2024年6月30日，公司除违约已抵押和无抵押债券外，未偿还银行及其他借贷约1.195亿港元，将在未来十二个月到期偿还或续期[16][17] 公司重组相关情况 - 2023年3月29日，公司与投资人订立条款书，投资人有条件同意认购，公司有条件同意配发及发行8.5亿股认购股份，总认购价为0.85亿港元[21] - 2023年11月20日，债权人计划会议召开，30名持有投票债权的计划债权人出席并投票，26名投票赞成，债权人计划获所需多数计划债权人批准[21] - 2024年1月25日公司与投资者就8.5亿股认购股份订立有条件重组协议，总认购价8500万港元，每股认购价0.10港元[22][23] - 公司向计划债权人提呈债权人计划，涉及无偿或按名义代价出售若干附属公司[22][23] - 2023年3月23日宣布债权人计划召开听证会原定于6月16日进行，后多次延期至8月18日[132] - 2023年8月18日高等法院批准公司召开债权人会议，11月29日定就批准债权人计划举行聆讯[134][136] - 2023年11月20日召开计划会议，30名计划债权人（持有10.0915381642亿港元投票债权，占未偿还投票债权总值98.46%）出席投票，26名（持有9.4635326775亿港元投票债权，占会上投票未偿还投票债权总值92.33%）投票赞成债权人计划[135][136] - 2023年11月29日债权人计划获高等法院批准（无修订），生效条件为高等法院命令正式文本登记及计划公司收到4500万港元初始现金付款[137][139] - 2024年1月25日公司与投资人就投资人有条件认85000万股认购股份订立重组协议，总认购价8500万港元，每股0.10港元，认购股份占经扩大已发行股本约11.24%[137][140] - 认购事项需独立股东在特别股东大会批准，2024年7月24

财务数据关键指标变化 - 2024年上半年收入424,135千港元，2023年同期为404,966千港元，同比增长4.73%[1] - 2024年上半年毛利41,608千港元，2023年同期为52,644千港元，同比下降20.96%[1] - 2024年上半年除税前亏损57,527千港元，2023年同期为38,621千港元，同比扩大48.95%[2] - 2024年上半年母公司普通股权持有人应占每股亏损0.96港仙，2023年同期为0.67港仙，同比扩大43.28%[2] - 2024年6月30日非流动资产628,217千港元，2023年12月31日为678,632千港元，同比下降7.43%[4] - 2024年6月30日流动资产1,221,646千港元，2023年12月31日为1,183,600千港元，同比增长3.21%[4] - 2024年6月30日流动负债1,219,696千港元，2023年12月31日为1,147,626千港元，同比增长6.28%[4] - 2024年6月30日资产净值534,870千港元，2023年12月31日为611,237千港元，同比下降12.49%[5] - 截至2024年6月30日止六个月，公司除税前亏损5752.7万港元[14] - 截至2023年6月30日止六个月，公司除税前亏损3862.4万港元[14] - 截至2024年6月30日止六个月，公司分类收入总计4.25435亿港元，分类业绩总计1574.1万港元[15] - 截至2023年6月30日止六个月，公司分类收入总计4.0678亿港元，分类业绩总计1266.2万港元[16] - 2024年上半年客户合约收入424,135千港元，2023年为404,966千港元，其中买卖食品收入239,890千港元（2023年205,491千港元），矿产收入87,403千港元（2023年101,340千港元）[18] - 2024年上半年融资成本48,554千港元，2023年为36,844千港元[19] - 2024年上半年除税前亏损计算中，确认存货成本223,766千港元（2023年206,734千港元），物业、厂房及设备折旧5,747千港元（2023年5,845千港元），使用权资产折旧14,890千港元（2023年15,791千港元）[20] - 2024年上半年所得税开支总额为(5)千港元，2023年为(3)千港元[22] - 2024年上半年母公司普通股权益持有人应占亏损(60,449)千港元，2023年为(42,207)千港元，每股基本及摊薄亏损为(0.96)港仙（2023年(0.67)港仙）[24] - 2024年6月30日于联营公司权益为153,294千港元，2023年12月31日为169,772千港元[25] - 2024年6月30日应收贸易账款167,868千港元，减预期信贷亏损拨备后为141,708千港元，2023年12月31日分别为152,947千港元和126,787千港元[27] - 2024年6月30日预付款项、按金及其他应收款项为346,509千港元，减预期信贷亏损拨备后为297,944千港元，2023年12月31日分别为335,615千港元和287,050千港元[28] - 2024年6月30日应付贸易账款及应付票据为78,674千港元，2023年12月31日为146,821千港元，其中应付工程款70,964,000港元（2023年71,861,000港元），约60,414,000港元（2023年62,362,000港元）已违约[30] - 2024年6月30日其他应付款项及应计费用为443,491千港元，2023年12月31日为406,318千港元，其中其他应付款项含租金按金22,746,000港元（2023年23,387,000港元），应计费用含违约利息约264,693,000港元（2023年223,790,000港元）及拖欠应付工程款罚金约68,674,000港元（2023年69,486,000港元）[32] - 集团期内收入约4.2414亿港元，较2023年同期增加4.73%，亏损（除税后）约为5753万港元，较2023年增加[34] - 集团毛利约为4161万港元，2023年为5264万港元[34] - 母公司拥有人应占亏损约为6045万港元，2023年为4221万港元，期内每股亏损为0.96港仙，2023年为0.67港仙[34] - 期内公司收入约4.24亿港元，较2023年的4.05亿港元增加4.73%[43] - 销售及分销开支约844万港元，较2023年的951万港元减少11.25%，占收入1.99%[44] - 行政开支约4296万港元，较2023年的4654万港元减少7.69%[45] - 融资成本约4855万港元，较2023年的3684万港元增加[46] - 2024年6月30日，集团母公司拥有人应占资产净值约5.41亿港元，较2023年12月31日的6.2亿港元减少[49] - 2024年6月30日，集团银行及其他借贷总额约4.98亿港元，较2023年12月31日的4.42亿港元增加[50] - 2024年6月30日，集团资产负债比率为66.13%，较2023年12月31日的63.20%增加[50] - 2024年6月30日，集团约有141名雇员，总员工成本约276万港元，较2023年6月30日的385万港元减少[52] 各条业务线数据关键指标变化 - 酒类业务期内无收入，2023年为零港元[35] - 买卖食品业务收入约2.3989亿港元，占总收入56.56%，2023年为2.0549亿港元，占比50.74%[36] - 建设及开发业务海鲜美食城整项工程已全面竣工，预计2024下半年开始出租及销售[37] - 矿产业务收入约8740万港元，占总收入20.61%，2023年为1.0134亿港元，占比25.03%[38] - 租赁业务收入约9358万港元，占总收入22.06%，2023年为8785万港元，占比21.69%[39] - 融资租赁业务收入326万港元，占总收入0.77%，2023年为1029万港元，占比2.54%[40] 债务相关情况 - 2024年6月30日集团拖欠债务，包括违约已抵押债券本金109,000,000港元及利息约163,555,000港元等[7] - 2024年6月30日集团现金及现金等价物约为9,365,000港元，可用财务资源可能不足以偿还债务[8] - 截至2024年6月30日，银行及其他借贷账面金额为4.98103亿千港元，2023年12月31日为4.41653亿千港元[33] - 公司附属公司华金华鸿需偿还孙杰借款本金973.551835万元及利息4.707122万元，支付律师费34万元[57] - 法院责令华金华鸿支付孙杰约1020万元及相关利息和执行费[57] - 华金华鸿需向吾顺支付工程款78.6518万元，逾期支付利息最高不超15.7303万元[58] - 吾顺申请执行，查封华金华鸿7台机动车和2个商铺[58] - 华金华鸿与吾顺达成协议，以5辆车折抵工程款[58] 融资与重组相关 - 2023年3月29日公司与投资人订立条款书，投资人有条件同意认购8.5亿股认购股份，总认购价8500万港元[10] - 2024年1月25日公司与投资人就认购8.5亿股认购股份订立有条件重组协议，认购价每股0.10港元[11] - 2023年11月20日召开计划会议，30名持有投票债权的计划债权人出席，26名投票赞成债权人计划，该计划获批准[10] - 公司与专业顾问合作探寻债务重组可行方案[59] - 首盛资本集团有限公司获委任为独立财务顾问[59] - 30名计划债权人（持有本金及应计未付利息10.0915381642亿港元，占未偿还投票债权总值98.46%）出席计划会议投票[60] - 26名计划债权人（持有本金及应计未付利息9.4635326775亿港元，占会上投票未偿还投票债权总值92.33%）投票赞成债权人计划[60] - 债权人计划获高等法院批准，但尚未生效，生效条件为法院命令登记及计划公司收到4500万港元初始现金付款[61] - 2024年1月25日公司与投资人订立重组协议，投资人有条件认购8.5亿股认购股份，总认购价8500万港元，每股0.10港元，认购股份占经扩大已发行股本约11.24%[62] - 2024年8月9日重组股东特别大会举行，所有建议决议案获独立股东正式通过[62] - 原最后完成期限为2024年8月31日，8月30日双方同意延长至9月30日[63] 其他事项 - 2024年本集团首次应用香港会计师公会颁布的多项香港财务报告准则修订本编制简明综合财务报表，对财务表现及状况无重大影响[12] - 公司业务分为酒类、买卖食品、建设及开发、融资租赁、矿产、租赁六个可报告经营分类[13] - 期内收入包括出售货品及服务发票价值净额、物流仓储租赁及分租费收入、应收贷款收入[17] - 2023年1月9日，公司接获针对无法偿还719.78万港元债务的清盘呈请，2024年3月11日撤回[56] - 董事会决定不宣派期内中期股息（截至2023年6月30日止六个月：无）[64] - 期内公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[65] - 公司自2016年6月24日起未设行政总裁职位，偏离企业管治守则之守则条文第C.2.1条[68] - 2024年7月1日起公司不再满足上市规则第3.10A条要求，董事会10名董事中独立非执行董事3名，未达最低三分之一要求，公司将在10月31日前增聘[69] - 2024年6月30日，公司已发行股份总数为63.32亿股，期内无变动[48]

财务表现 - 2023年度收入为约8.45亿港元，较2022年下降9.17%[5] - 2023年度净亏损约为1.46亿港元，较2022年净亏损减少34.5%[5] - 2023年度平均股东权益为7.11亿港元，较2022年下降26.2%[5] - 2023年度总负债为5.54亿港元，较2022年下降6.4%[5] - 2023年度平均动用资本为8.19亿港元，较2022年下降37.6%[5] - 公司总收入约为845.00亿港元，较去年减少9.17%[42] - 公司毛利约为108.29亿港元[42] - 矿产品业务收入约为217.49亿港元，占总收入的23.38%[40] - 矿产品业务毛利约为30.04亿港元[41] - 食品产品业务收入约为4.452亿港元，占总收入的52.69%[12] - 海鲜美食城项目预计延期至2024年上半年完成[13] - 租赁业务收入约为0.9673亿港元，占总收入的11.45%[14] - 融资租赁业务收入约为1.274亿港元，占总收入的1.51%[15] - 本年度酒类业务收入约为0.04亿港元，占总收入的0.01%[10] 融资和债务 - 公司现金及现金等值物约为13.00亿港元，主要以港元和人民币计值[50] - 公司正与债权人探讨债务重组方案[78] - 公司宣布債權人計劃的聆訊会议被推迟至2023年8月18日[80] - 公司已获得高等法院批准召开債權人计划会议，以考虑并批准債權人计划[82] - 公司已成功召开債權人计划会议，共有30名債權人出席并投票，其中26名債權人投票支持債權人计划[87] - 債權人计划已获得所需多数債權人批准通过[88] - 債權人计划已于2023年11月29日获得高等法院批准，但尚未生效[89] - 公司通过发行850,000,000认购股份筹集了85,000,000港元，占已发行股本的11.24%[120] - 公司向计划債權人提出債權人計劃，将以计划股份或现金股息清偿承认的债权[122] - 公司预计若建议重组生效，将有614,000,000港元的外部债务在債權人計劃生效后解除[130] - 公司预计若建议重组生效，将有413,000,000港元的负债计入计划附属公司，并在出售完成后不再纳入账面[130] 法律诉讼 - 公司收到了一份由前董事屈顺才提起的索赔令状，要求支付606.9万港元的损害赔偿[59] - 公司收到了一份由Gemini Funds Limited提起的命令令状，要求交出500万股份证书并支付损害赔偿[60] - 公司收到了一份由张智广提起的清盘呈请，要求支付719.78万港元的债务[61] - 公司就HCA 1867 of 2015的判决提起上诉，要求赔偿294.4万港元[63] - 公司收到了开曼呈请，要求清盘，涉及金额为16,673,418.00港元[70] - 开曼群岛大法院下令邱振先生撤回开曼呈请[71] - 子公司被判决向孙借款本金及利息共计9,735,518.35人民币[73] - 子公司被判决支付律师代理费340,000人民币[74] - 子公司被判决向吾顺支付工程款786,518人民币[76] - 预计客户B的法院诉讼将持续一段时间，公司已就贷款计提全额准备金，首次法院聆讯预计将于2024年下半年举行[37] 企业治理 - 公司认为良好的企业治理能够最大化股东利益[147] - 公司已遵守香港联交所证券上市规则附录C1中的企业治理守则[150] - 公司致力于培育以客户至上、可靠产品和服务以及最高商业行为标准为核心的企业文化[151] - 董事会负责领导和控制公司，监督集团业务、战略决策和表现[155][156] - 独立非执行董事确保考虑所有股东利益，提供独立判断[158][159] - 董事会认为执行和非执行董事之间的平衡是合理和充分的，以保障股东和集团利益[161][162] - 董事会每年检查独立性确认，确保独立观点和意见[167][169] - 主席和首席执行官角色应分开，公司目前没有正式首席执行官职位[173][174] - 董事任命、重选和罢免程序详细规定在公司章程中[176][177] - 每届股东大会时，三分之一董事将轮换退任，非执行和独立非执行董事任期为2至3年[178][179] - 填补空缺或增加董事会席位的董事将任期至下一届股东大会，并有资格重新竞选[180] - 公司设立了三个委员会，分别是审计委员会、薪酬委员会和提名委员会，以监督不同方面的事务[181],[188],[195] - 审计委员会负责审阅集团的财务报表、监督财务报告、风险管理和内部控制系统，并向董事会提出建议，每年至少举行两次会议[184],[186] - 薪酬委员会负责制定全体董事和高级管理层的薪酬政策和架构，推荐董事薪酬，并每年至少举行一次会议[

财务表现 - 二零二三年度收入为844,999千港元，较二零二二年度的930,276千港元有所下降[1] - 二零二三年度毛利为2,422千港元，较二零二二年度的2,697千港元有所下降[1] - 二零二三年度每股基本及稀释亏损分别为2.76港仙和3.49港仙[2] - 公司2023年度年度虧損为1,888,102千港元[34] - 公司2023年度每股基本及稀释亏损为27.59港仙[36] - 公司2023年度銀行及其他借貸之利息開支为91,633千港元，租賃負債之利息開支为100,553千港元[33] - 公司2023年度稅項總額为726千港元，其中香港稅項为43千港元，中國企业所得稅为632千港元[35] 资产负债情况 - 非流动资产中，物业、厂房及设备为403,448千港元，较二零二二年度的412,381千港元有所下降[3] - 公司2023年度应收贷款总额为300,806千港元，预期信贷损失准备为194,597千港元[36] - 公司现金及现金等值物约为13,000,000港元，银行及其他借贷总额约为441,650,000港元[60] - 公司资产负债比率为63.20%，处于合理充足水平[61] 会计准则变更 - 公司已首次应用新订香港财务报告准则及修订本，对綜合财务报表的披露产生影响[12] - 公司首次应用香港会计准则及香港财务报告准则实务声明的修订，对会计政策披露产生影响[13] - 修订本收窄了初始确认例外情况的范围，使实体需确认遞延税项资产和负债[15] - 公司应用香港会计师公会颁布的香港取消强制性公积金-长期服务金对冲机制的会计影响指引，导致会计政策变动[16] - 公司追溯实施了香港会计师公会关于长期服务金义务的指引，以提供更可靠和相关的信息[17] - 公司采用香港会计准则第93(b)号第段的可行权宜方法，将视作僱员供款作为提供相關服務期間服務成本的扣減入賬[18] - 香港会计师公会指引取消了将供款视为与僱员在服务期间的服务挂钩，而应将其视为与服务年数无关，这对公司财务状况和业绩没有重大影响[19] 业务情况 - 公司主要收入来源于酒类、食品和矿产业务[32] - 公司2023年度总收入为930,276千港元，其中酒类销售收入为464,803千港元，食品销售收入为217,493千港元，矿产销售收入为682,296千港元[32] - 公司截至2023年12月31日止年度的分類收入为844,999千港元，主要来自酒类、買賣食品和建设及开发[29] - 公司2023年度的分類资产总值为1,064,432千港元，主要集中在未分配其他經營收入或虧損和企业及其他未分配资产[29] - 公司2023年度的分類负债总额为1,209,935千港元，主要包括对銷分類间应付款项和企业及其他未分配负债[29] 债务重组与诉讼 - 公司已实施成本控制措施以提升经营业绩和现金流量[8] - 公司已积极与投资者协商以获得进一步融资，包括股权融资、银行借贷和发行新可转换债券[9] - 公司与投资者签订了具有法律约束力的协议，包括投资人认购股份和公司启动与计划債權人之间的債權人计划[10] - 公司董事认为公司将有足够的运营资金满足当前需求，并预期可以继续经营符合商业利益的基准[11] - 公司正与債券持有人协商延期偿还债券，以保持对两家附属公司的控制权[64] - 公司面临多起诉讼，包括对前董事的索赔和对 Gemini Funds Limited 的指令要求公司交出股票和赔偿[65][66] - 公司已就之前的判决提起上诉，要求赔偿金额为 2,944,000港元[68] - 公司接到清盘呈请，要求清盘金额为 4,291,684.55港元[69] - 公司与債权人合作探索重组债务方案，包括通过与債权人、其他利益相关方和潜在投资者接触以进行债务重组[78] - 公司计划在2023年6月16日召开听证会，以审议并批准计划[79] - 高等法院已多次推迟有关債权人计划的召开聆讯日期[80][81][82] - 高等法院于2023年8月18日批准公司召开債权人计划下的債权人会议[83] - 債权人计划已获得大多数債权人批准通过[84] - 公司将寻求高等法院核准和认可債权人计划[85] - 公司与投资人达成了有条件认购股份的重组协议[87]

整体财务数据关键指标变化 - 2023年上半年收入404,966千港元，较2022年的418,706千港元下降3.28%[2] - 2023年上半年毛利52,644千港元，较2022年的53,112千港元下降0.88%[2] - 2023年上半年除税前亏损38,621千港元，较2022年的48,174千港元收窄19.83%[3] - 2023年上半年期内亏损38,624千港元，较2022年的48,234千港元收窄19.92%[3] - 2023年6月30日非流动资产37,434千港元，较2022年12月31日的44,004千港元下降14.93%[5] - 2023年6月30日流动资产1,156,734千港元，较2022年12月31日的1,183,654千港元下降2.27%[5] - 2023年6月30日流动负债1,099,033千港元，较2022年12月31日的1,022,457千港元上升7.49%[5] - 2023年6月30日资产净值681,796千港元，较2022年12月31日的785,634千港元下降13.22%[6] - 2023年上半年客户合约收入205,491千港元，2022年同期为181,431千港元[22] - 2023年上半年融资成本32,075千港元，2022年同期为22,119千港元[23] - 2023年上半年除税前亏损206,734千港元，2022年同期为251,821千港元[23] - 2023年上半年所得税开支 -3千港元，2022年同期为 -51千港元[23] - 2023年上半年母公司普通股权益持有人应占每股亏损0.67港仙，2022年同期为0.65港仙[24] - 2023年6月30日联营公司分占资产净值112,984千港元，2022年12月31日为126,929千港元[24] - 2023年6月30日应收贸易账款147,175千港元，2022年12月31日为164,443千港元[26] - 2023年6月30日应付贸易账款及应付票据161,497千港元，2022年12月31日为157,291千港元[27] - 2023年6月30日其他应付款项及应计费用291,957千港元，2022年12月31日为247,566千港元[28] - 2023年6月30日银行及其他借贷454,212千港元，2022年12月31日为440,044千港元[29] - 公司期内收入约4.0497亿港元，较2022年同期减少3.27%[30] - 公司毛利约为5264万港元，亏损（除税后）约为3862.4万港元[30] - 行政开支由同期4861万港元减少至期内4653.6万港元，融资成本由4401.8万港元减少至3684.4万港元[30] - 母公司拥有人应占亏损约为4220.7万港元，每股亏损为0.67港仙[30] - 公司期内收入约4.05亿港元，较2022年减少3.27%，毛利约5264万港元，亏损（税后）约3862.4万港元[44] - 销售及分销开支约951万港元，较2022年减少10.46%，占公司收入的2.35% [45] - 行政开支约4654万港元，较2022年减少4.23% [46] - 融资成本约3684万港元，租赁负债利息由2190万港元减至480万港元[47] - 2023年6月30日，集团母公司拥有人应占资产净值约6.95亿港元，流动资产净值约5770万港元，流动比率为1.05 [50] - 2023年6月30日，集团现金及现金等价物约1765万港元，银行及其他借贷总额约4.54亿港元[50] - 2023年6月30日，集团资产负债比率为45.20% [51] 各条业务线数据关键指标变化 - 集团业务分为酒类、买卖食品、建设及开发、融资租赁、矿产、租赁六个可报告经营分类[18] - 截至2023年6月30日止六个月，集团分类收入为406,780千港元，除税前亏损[20] - 截至2022年6月30日止六个月，集团分类收入为420,358千港元，除税前亏损[20] - 期内收入包括出售货品及服务发票价值净额、物流仓储租赁及分租费收入、应收贷款收入[21] - 买卖食品业务收入约2.0549亿港元，占总收入50.74%，期内毛利约为461万港元[34] - 物流设施及办公设施租赁业务收入约8785万港元，占总收入21.69%，期内毛利约为2385万港元[36] - 融资租赁业务收入1029万港元，占总收入2.54%，期内毛利约为307万港元[37] - 矿产业务收入约1.0134亿港元，占总收入25.03%，期内毛利约为2111万港元[42] - 酒类业务期内无收入，2022年为零港元[33] - 建设及开发业务预计海鲜美食城整项工程将延迟至2023年底完成[35] 债务及融资情况 - 2023年6月30日集团拖欠偿还债务本金及利息约411,163,000港元，另有未偿还银行及其他借贷约79,467,000港元[10] - 2023年6月30日集团现金及现金等值物约17,652,000港元，可用财务资源或不足以偿还债务[11] - 公司一名股东同意为集团持续运营提供财务支持，避免自批准2023年中期报告之日起12个月内大幅缩减业务[12] - 公司正与投资者协商获取进一步融资，包括股权融资、银行借款及发行新可换股债券[13] - 2022年11月及2023年3月，公司委聘两名独立专业顾问协助与债权人协商，预计报告日期起半年内协商方案，2023年下半年提交审批[14] - 2023年3月29日，公司与投资者就建议重组订立投资意向书，包括重组集团债务[15] - 公司正探寻债务重组可行方案，包括与债权人等接洽及以债务偿还安排计划形式进行债务重组[76] - 公司计划于2023年6月16日在高等法院就债权人计划召开聆讯，后聆讯多次押后，最终定于8月18日召开，法院批准公司召开债权人会议，并定11月29日就批准债权人计划举行聆讯[77][78][79][80] - 2023年3月29日，公司与独立第三方投资者就建议重组订立具法律约束力的投资意向书[81] 诉讼相关情况 - 公司涉及三起诉讼，包括需向屈先生支付损害赔偿439.4万港元等[56][57][58] - 连云港华金华鸿实业有限公司需履行执行本金及利息人民币6,166,863.66元[60] - 张智广先生针对公司无法偿还金额为7,197,841.10港元之债务向高等法院提呈清盘呈请，聆讯押后至2023年9月13日[65][66] - 公司对2015年判决提出上诉，要求赔偿金额为2,944,000.00港元[67] - 屈顺才先生因公司未能偿还金额为4,291,684.55港元的债务提交清盘呈请，后该呈请撤回[68][69] - 邱振先生因公司无法满足本金16,673,418.00港元连同比738,826.56港元应计利息的法定要求提呈开曼呈请，聆讯押后至2023年10月18日[70][71][72] - 公司附属公司连云港华金华鸿实业有限公司被要求偿还贷款本金人民币10,000,000元及利息，法院判决偿还本金人民币9,735,518.35元及利息人民币47,071.22元[75] - 2023年1月28日，连云港华金华鸿实业有限公司向江苏省连云港市中级人民法院提交撤回上诉申请书[59] - 2023年2月21日，王向连云港市海州区人民法院申请执行与连云港华金华鸿实业有限公司有关法律文书[60] - 2023年5月17日，连云港市海州区人民法院裁定拍卖、变卖连云港华金华鸿实业有限公司名下不动产[62] 财务报表编制及审核情况 - 本中期期间，集团首次应用香港会计师公会颁布的香港财务报告准则修订本编制报表，对财务表现及状况无重大影响[17] - 董事认为集团有充足营运资金，按持续经营基准编制综合财务报表属适当，但结果存在不确定性[16] - 集团期内中期业绩经审核委员会（由张家华、杨云光及陈智锋三名独立非执行董事组成）审阅[84] 公司治理及合规情况 - 公司采纳道德及证券交易守则，董事及可能管有未公布内幕资料的指定雇员须遵守，董事期内遵守守则规定准则[85][86] - 公司期内遵守上市规则附录十四第二部企业管治守则，惟主席与行政总裁角色未区分，自2016年6月24日起无正式设立行政总裁职位[87] - 2023年1月1日至6月13日，江建军为董事会主席，江建成自6月14日起获委任为主席[87] 其他事项 - 2023年6月30日，公司已发行股份总数为63.32亿股，期内1894.6万份购股权已获行使[49] - 2023年6月30日，集团约有151名雇员，总员工成本约385万港元[54] - 董事会决定不宣派截至2022年6月30日止六个月的中期股息（上期亦无）[82] - 期内，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[83] - 报告期后至公布日期无重大事项[88] - 公布日期，执行董事为江建成（主席）、柯雄瀚及陈晨；非执行董事为赵万江（副主席）、何咏欣及李大伟；独立非执行董事为张家华、杨云光及陈智锋[88]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年公司收入约9.3028亿港元，较2021年的9.2879亿港元增加0.16%，毛利约1.3521亿港元，税后亏损约2.224亿港元，2021年税后亏损1.7729亿港元[8] - 2022年基本每股亏损3.49港仙，2021年为2.75港仙；摊薄每股亏损2022年为3.49港仙，2021年为2.75港仙[21] - 2022年平均股东权益9.65246亿港元，2021年为12.0694亿港元；平均动用资本2022年为13.07503亿港元，2021年为18.36993亿港元[21] - 2022年总债务5.9105亿港元，2021年为12.24564亿港元；股东权益2022年为8.01812亿港元，2021年为11.2868亿港元；动用资本2022年为9.22517亿港元，2021年为16.92488亿港元[21] - 2022年平均动用资本回报率为 - 17.01%，2021年为 - 9.65%；平均权益回报率2022年为 - 22.63%，2021年为 - 9.30%；总负债与总资本比率2022年为42.93%，2021年为52.58%[21] - 集团2022年取得收入约9.3028亿港元，较2021年的9.2879亿港元增加0.16%，毛利约1.3521亿港元（2021年：1.6108亿港元），亏损（税后）为2.224亿港元（2021年：亏损1.7729亿港元）[37][63] - 销售及分销开支2022年约2292万港元（2021年：2372万港元），较去年减少3.37%，占集团收入2.46%（2021年：2.55%）[37][64] - 集团2022年12月31日资产负债比率为53.44%（2021年12月31日：46.16%）[43] - 行政开支约为9.22亿港元，较去年减少15.00%，占集团收入9.91% [70] - 融资成本约为14.85亿港元，较去年增加45.81%，占集团收入15.96% [70] - 贸易按金为2.4467亿港元，较2021年的3.207亿港元减少 [70] - 租赁业务已付租金按金为2830万港元，较2021年的4298万港元减少 [70] - 2022年底已发行股份总数为63.13366083亿股，年内8824.04万份购股权获行使 [70] - 2022年底母公司拥有人应占资产净值约为8.0181亿港元，较2021年的11.2868亿港元减少 [70] - 2022年底流动比率为1.15，较2021年的1.18降低 [70] - 2022年底现金及现金等价物约为1488万港元，较2021年的2743万港元减少 [70] - 2022年底集团资产负债率为53.44%，较2021年的46.16%上升 [72] - 2022年底银行及其他借贷总额约为4.4004亿港元，较2021年的5.21亿港元减少 [74] 各业务线数据关键指标变化 - 金融租赁业务2022年收入1613万港元，占总收入1.73%，2021年收入2047万港元，占比2.20%，2022年毛利约1296万港元，2021年约1769万港元[13] - 矿产品业务2022年收入约2.1749亿港元，占总收入23.38%，2021年收入2.3711亿港元，占比25.53%，2022年毛利约3004万港元，2021年约3602万港元[14] - 租赁业务2022年收入约2.3185亿港元，占总收入24.92%，2021年收入2.7166亿港元，占比29.25%，2022年毛利约8159万港元，2021年约9824万港元[15] - 2022年酒业务无收入，2021年也无收入[10][24] - 融资租赁业务2022年收入1613万港元（2021年：2047万港元），占总收入1.73%（2021年：2.20%），年内毛利约1296万港元（2021年：1769万港元）[31] - 矿产业务2022年收入约2.1749亿港元（2021年：2.3711亿港元），占总收入23.38%（2021年：25.53%），年内毛利约3004万港元（2021年：3602万港元）[31] - 租赁业务2022年实现收入约2.3185亿港元（2021年：2.7166亿港元），占总收入24.92%（2021年：29.25%），年内毛利约8159万港元（2021年：9824万港元）[56] 项目建设进度 - 连云港“海鲜美食城”项目预计整体建设延期至2023年下半年完成[28][30] 法律诉讼与清盘呈请 - 2022年8月22日，公司附属公司连云港华金华鸿实业有限公司需偿还贷款本金人民币500万元及四倍中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率的利息[51] - 2022年7月12日，公司附属公司深圳北大荒绿色食品配送有限公司向广东省高级人民法院申请重审被驳回，需向中盾退还人民币76万元连同利息[52] - 2022年4月25日，公司接获严女士清盘呈请，涉及债务5251773.03港元，该呈请于12月12日被正式撤回[81] - 2020年8月31日，公司附属公司华金华鸿接获品派民事裁定书，要求冻结银行账户；法院曾判令华金华鸿支付1556545.50元，后和解需支付1300000元[81] - 2022年8月22日，华金华鸿接获王鹏程民事裁定书，需偿还贷款本金5000000元及按规定计算的利息[82] - 2023年1月9日，公司接获张先生清盘呈请，涉及债务7197841.10港元，该呈请于3月15日聆讯并延至7月5日[84] - 2023年3月6日，公司对2015年HCA 1867判决提出上诉，要求赔偿金额为2944000.00港元[84] - 2023年3月30日，公司接获屈顺才清盘呈请，涉及债务4291684.55港元，该呈请将于6月7日9:30聆讯[84] - 2015年HCA 1867诉讼中，前董事屈顺才索偿606.9万港元，2023年2月10日法院裁定公司支付439.4万港元赔偿及诉讼费，公司决定上诉[108] - 2021年10月28日林彤发出法定要求偿债书，12月13日开曼群岛大法院发出清盘呈请，要求支付494.28148万港元，2022年3月3日左右双方同意撤回呈请[110] - 2021年9月7日公司就林彤2021年8月12日发出的474.725403万港元法定要求偿债书申请抗辩，案件无限期延迟[111] - 2021年5月26日，公司子公司需按判决退还深圳中盾联投科技有限公司合同定金340万人民币及利息并承担诉讼费用，后上诉，10月25日二审判决需退还76万人民币及利息，驳回承担诉讼费用诉求，2022年4月8日申请再审被驳回[114] 员工情况 - 截至2022年12月31日，集团在香港及中国内地约有167名员工（2021年：178名），员工总成本约1.0927亿港元（2021年：1.0927亿港元）[86] - 2022年12月31日，集团在香港及中国约有167名雇员（2021年：178名），总员工成本约为1.0927亿港元（2021年：1.0927亿港元）[121] 公司重组计划 - 2023年3月23日，公司宣布计划于6月16日在高等法院就计划召开聆讯[88][92] - 2023年3月29日，公司与投资者就建议重组订立具法律约束力的投资意向书[93] - 2023年1月10日、1月27日及3月15日有呈请，公司正探索债务重组方案[119] - 2023年3月29日，公司与独立第三方投资者就建议重组订立具法律约束力的条款书[120] 企业管治与合规 - 截至2022年12月31日，公司遵守上市规则附录十四所载企业管治守则第二部所有守则条文[96] - 2022年全年，董事会满足上市规则要求，至少有三名独立非执行董事，至少一名具备专业资格或会计等专长，且独立非执行董事占董事会成员至少三分之一[99][101] 公司管理层架构 - 公司自2016年6月24日起未正式设立行政总裁职位，2022年1月1日至1月27日李杰鸿任董事会主席，1月28日起江建军、赵万江分别任主席和副主席[106] - 2022年12月31日，董事会包括3名执行董事、3名非执行董事及3名独立非执行董事[127][129] - 2022年1月1日至1月27日，李杰洪为董事会主席，1月28日起，江建军和赵万江分别获委任为董事会主席及副主席[132] 公司委员会情况 - 截至2022年12月31日，审核委员会由3名独立非执行董事组成，该年度举行了3次会议[137][139] - 薪酬委员会于2005年9月15日成立，2022年度举行了2次会议[140][141] - 2022年审核委员会召开三次会议，讨论审计和财务报告等事项[154] - 2022年薪酬委员会召开两次会议，检讨及推荐董事和高管薪酬[162] - 2022年提名委员会召开两次会议，对董事会结构、独立性等进行审查和提名[183] - 截至2022年12月31日，审核委员会有三名独立非执行董事[156] - 截至2022年12月31日，薪酬委员会有一名执行董事和两名独立非执行董事[159] - 截至2022年12月31日，提名委员会成员包括董事会主席江建軍及两名独立非执行董事，江建軍为委员会主席[185] - 提名委员会于2005年9月15日成立，负责检讨董事会架构等，须每年至少举行一次会议[195][198] - 提名委员会将不时检讨董事会成员多元化政策并提建议供董事会批准[197][200] 董事会会议情况 - 2022年董事举行10次董事会会议，其中4次为定期会议，6次为考虑临时及其他公司事宜而举行[187][189] - 定期董事会会议应发至少14日通知，2022年若干定期会议以少于14日通知召开，无董事反对，董事会日后将尽力符合规定[187][189] 董事变动 - 曾吉祥于2022年1月28日辞任公司执行董事[194] 公司多元化情况 - 截至2022年12月31日，董事会有一名女性非执行董事和八名男性董事，女性占比约11%[177] - 截至2022年12月31日，集团工作人员中29%以上为女性，无女性担任高级管理层[181] - 截至2022年12月31日，集团董事中男性8人、女性1人；高级管理人员中男性3人；经理中男性13人、女性8人；雇员中男性97人、女性40人[182] - 公司肯定董事会成员多元化的裨益，视提升多元化水平为达成战略目标及可持续发展的关键元素[196][199] 公司组织章程规定 - 公司组织章程细则规定，填补临时空缺或新增的董事任期至下一次股东大会，可由股东重选[151] 公司委员会职权 - 董事会设立审核、薪酬和提名三个委员会监督公司事务，职权范围可在交易所和公司网站查阅[152]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年公司收入930,276千港元，2021年为928,785千港元[1] - 2022年公司毛利135,209千港元，2021年为161,077千港元[1] - 2022年公司经营溢利为亏损40,351千港元，2021年为亏损58,937千港元[1] - 2022年公司除税前亏损为亏损224,271千港元，2021年为亏损170,130千港元[1] - 2022年公司年度亏损为亏损222,399千港元，2021年为亏损177,290千港元[2] - 2022年公司每股亏损3.49港仙，2021年为2.75港仙[2] - 2022年公司非流动资产44,004千港元，2021年为57,697千港元[3] - 2022年公司流动资产净值161,197千港元，2021年为219,536千港元[4] - 2022年分类收入总计930276千港元，2021年为928785千港元[23][24] - 2022年年度亏损为222399千港元，2021年为177290千港元[23][24] - 2022年分类资产总计1888102千港元，2021年为2893430千港元[23][24] - 2022年分类负债总计867909千港元，2021年为1991579千港元[23][24] - 2022年银行利息收入34千港元，2021年为55千港元[23][24] - 2022年融资成本224271千港元，2021年为170130千港元[23][24] - 2022年政府补助533千港元，2021年为280千港元[28] - 2022年除税前亏损484,421千港元，2021年为453,411千港元[29] - 2022年年度税项（抵免）╱开支总额为 - 1,872千港元，2021年为7,160千港元[30] - 2022年本公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损为 - 218,450千港元，2021年为 - 170,916千港元[31] - 2022年末应收贷款总额303,884千港元，减预期信贷亏损拨备后为199,358千港元，2021年分别为406,677千港元和290,171千港元[31] - 2022年末应收贸易账款总额164,443千港元，减预期信贷亏损拨备后为145,567千港元，2021年分别为155,873千港元和136,689千港元[33] - 2022年末应付贸易账款85,340千港元，应付票据71,951千港元，2021年分别为110,471千港元和30,267千港元[34] - 截至2022年12月31日止年度，集团收入约9.3028亿港元，较去年增加0.16%，毛利约1.3521亿港元，亏损（除税后）约2.224亿港元[42][53] - 销售及分销开支约2292万港元，较去年减少3.37%，占集团收入2.46% [54] - 行政开支约9220万港元，较去年减少15%，占集团收入9.91% [55] - 融资成本约1.485亿港元，较去年增加45.81%，占集团收入15.96% [56] - 2022年12月31日，集团母公司拥有人应占资产净值约8.0881亿港元，流动资产净值约1612万港元，流动比率为1.15 [59] - 2022年12月31日，集团现金及现金等价物约1488万港元 [59] - 2022年12月31日，集团银行及其他借贷总额约4.4004亿港元 [60] - 2022年12月31日，集团资产负债比率为53.44% [61] - 2022年12月31日集团约有167名雇员（2021年：178名），总员工成本约为1.0927亿港元（2021年：1.0927亿港元）[73] 公司债务相关情况 - 2022年12月31日公司拖欠偿还债务本金约532,087,000港元及利息约142,246,000港元[6] - 截至2022年12月31日，集团拖欠偿还债务，包括本金及利息等多项债务[37] - 2022年12月31日，集团尚未偿还的银行及其他借贷（部分除外）约63,594,000港元，年度亏损约222,399,000港元[37] - 公司因流动性限制和财务挑战，正探寻债务重组可行方案[84] - 公司计划于2023年6月16日在高等法院就债务偿还安排计划召开聆讯[85] 公司财务报告准则应用情况 - 本年度公司已应用于2022年1月1日或之后开始的年度期间强制生效的香港财务报告准则修订本，对财务状况及表现无重大影响[13] - 公司尚未提早应用已颁布但尚未生效的新订香港财务报告准则及修订本，部分于2023年1月1日或之后、部分于待厘定日期或之后、部分于2024年1月1日或之后开始的年度期间生效[14][15][16] 公司业务线划分及业绩评估方式 - 公司业务分为酒类、买卖食品、建设及开发、租赁、融资租赁、矿产六个可报告经营分类[19] - 管理层独立监察各经营分类业绩，分类表现根据可报告分类业绩评估，分类业绩以集团除税前亏损计量，不包含利息收入、融资成本以及总部及企业开支[20] - 分类资产不包括现金及现金等值物及其他未分配总部及企业资产[21] - 分类负债不包括银行及其他借贷、应付关联方款项及其他未分配总部及企业负债[22] 各业务线数据关键指标变化 - 2022年酒类客户合约收入464803千港元，2021年为399541千港元[27] - 2022年买卖食品客户合约收入217493千港元，2021年为237107千港元[27] - 酒类业务期内无收入，因疫情销售点及交付服务受干扰[45] - 买卖食品业务收入约4.648亿港元，占总收入49.96%，年内毛利约1062万港元[46] - 建设及开发业务中，海鲜美食城预计2023年下半年完成[47] - 租赁业务收入约2.3185亿港元，占总收入24.92%，年内毛利约8159万港元[48] - 融资租赁业务收入约1613万港元，占总收入1.73%，年内毛利约1296万港元[49] - 矿产业务收入约2.1749亿港元，占总收入23.38%，年内毛利约3004万港元[50] 公司业务合作协议情况 - 2022年9月7日，公司与西双版纳精谷农业开发有限公司订立东南亚进出口业务战略合作框架协议[51] - 2022年10月11日，公司及其附属公司与深圳市汇林大豆技术有限公司订立大宗商品采购合作框架协议[52] 公司诉讼相关情况 - 公司涉及多起诉讼，包括需向屈先生支付损害赔偿439.4万港元等 [64] - 连云港华金华鸿实业有限公司需向品派支付130万元达成和解，此前法院曾判令支付155.65455万元[69] - 连云港华金华鸿实业有限公司需偿还王鹏程贷款本金500万元及按每月2%计算的利息[70] - 深圳北大荒绿色食品配送有限公司需向中盾退还76万元连同利息[71] - 公司接获张智广先生针对719.78411万港元债务的清盘呈请，聆讯延至2023年7月5日[72] 公司股权及股息情况 - 2022年12月31日，公司已发行股份总数为63.13366083亿股 [58] - 董事会决定不建议就2022年度派付末期股息（2021年：无）[74] 公司证券交易情况 - 2022年度公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[75] 公司企业管治情况 - 公司2022年度遵守企业管治守则部分条文，但存在5处偏离情况[76][77][78][79][80][81] - 公司2022年度若干次董事会定期会议以少于14日通知召开[79] 公司财务审核情况 - 核数师对集团综合财务报表不发表意见[36] - 集团2022年度业绩已由审核委员会审阅[82] - 集团年内综合财务报表数字已由核数师国卫与经审核综合财务报表金额核对一致[83] 公司债务重组进展 - 2022年11月及2023年3月公司委聘两名独立专业顾问协助与债权人协商、评估财务状况及制定方案，预计报告日期起半年内与债权人协商该方案，2023年下半年提交审批[11] - 2023年3月29日公司与投资者就建议重组订立具法律约束力的投资意向书[12] - 公司与独立第三方投资者就建议重组订立具法律约束力的投资意向书[86] 公司业绩公布及年报情况 - 本年度业绩公布已在联交所网站及公司网站刊发[88] - 公司截至2022年12月31日止年度的年报将适时寄发股东并在上述网站刊载[88] 公司持续经营能力相关措施 - 董事评估集团持续经营能力，采取措施改善流动资金及财务状况，包括成本控制、债务延期、股东支援、获取融资及重组等[38]