金輝集團有限公 司 股份代號 : 137 2024 年 報 2024 ANNUAL REPORT JINHUI HOLDINGS COMPANY LIMITED Stock Code: 137 Annual Report 2024 年 報 Jinhui Holdings Compa ny Limited 金輝集團有限公 司 目錄 | 2 | 公司資料 | | --- | --- | | 3 | 主席報告書 | | 5 | 策略及業務簡介 | | 9 | 概要 | | 13 | 企業管治報告書 | | 32 | 環境、社會及管治報告 | | 55 | 管理層討論及分析 | | 71 | 董事會及高級管理人員 | | 73 | 董事會報告書 | | 83 | 獨立核數師報告書 | | 88 | 綜合損益及其他全面收益表 | | 90 | 綜合財務狀況表 | | 92 | 綜合權益變動表 | | 93 | 綜合現金流量表 | | 94 | 綜合財務報告附註 | | 172 | 詞彙 | 金輝集團有限公司 2024 年報 1 174 附錄 公司資料 提名委員會 崔建華 （主席） 徐志賢 邱威廉 公司秘書 何淑蓮 董事 ...

整体财务关键指标变化 - 2024年营业收入12.39419亿港元，较2023年的6.38573亿港元增长94%[7][13] - 2024年扣除利息、税项、折旧及摊销前盈利5.43361亿港元，2023年为亏损1.15784亿港元[7][13] - 2024年溢利净额1.42183亿港元，2023年为亏损4.61805亿港元[7] - 2024年公司股东应占溢利净额5921.7万港元，2023年为亏损2.71527亿港元[7] - 2024年每股基本盈利0.112港元，2023年每股基本亏损0.512港元[7][13] - 2024年公司营业收入为12.39419亿港元，较2023年的6.38573亿港元显著上升94%[25] - 2024年公司折旧及摊销前综合经营溢利为5.43361亿港元，2023年为综合经营亏损1.15784亿港元[25] - 2024年公司股东应占溢利净额为5921.7万港元，2023年为亏损净额2.71527亿港元；2024年每股基本盈利为0.112港元，2023年为每股基本亏损0.512港元[26] - 2024年其他经营收入为1.36608亿港元，较2023年的6101.8万港元增加，主要因收取赔偿收入和财务资产收益[26] - 2024年营业收入为12.39419亿港元，较2023年的6.38573亿港元增长94.1%[80] - 2024年经营溢利为1.96442亿港元，而2023年经营亏损为4.06659亿港元[80] - 2024年除税前溢利为1.42183亿港元，2023年除税前亏损为4.61811亿港元[80] - 2024年本年度溢利净额为1.42183亿港元，2023年为亏损4.61805亿港元[80] - 2024年全面收益总额为1.23844亿港元，2023年为亏损4.75104亿港元[80] - 2024年本公司股东应占溢利净额为5921.7万港元，2023年为亏损2.71527亿港元[82] - 2024年每股盈利为0.112港元，2023年每股亏损为0.512港元[82] - 2024年非流动资产为37.44971亿港元，较2023年的32.13591亿港元增长16.5%[84] - 2024年资产净值为29.42152亿港元，较2023年的28.18308亿港元增长4.4%[84] - 2024年公司股东应占权益总值为2942152千港元，较2023年的2818308千港元增长4.4%[87] - 2024年经营业务所得现金净额为587319千港元，较2023年的113853千港元增长415.9%[89] - 2024年投资活动所用现金净额为665262千港元，较2023年的39340千港元增长1591.1%[89] - 2024年融资活动所用现金净额为61598千港元，较2023年的24149千港元增长155.1%[89] - 2024年现金及现金等价物减少净额为139541千港元，2023年为增加50364千港元[89] - 2024年营业收入中期租租船的船租收入为1239419千港元，较2023年的638573千港元增长94.1%[91] - 2024年船租收入中与船员服务相关的非租赁部分为215969000港元，2023年为237614000港元[91] - 2024年其他经营收入为136608千港元，较2023年的61018千港元增长123.9%[93] - 2024年利息收入为6571千港元，较2023年的6434千港元增长2.1%[94] - 2024年公司股东应占溢利净额5921.7万港元（2023年股东应占亏损净额2.71527亿港元），每股基本及摊薄盈利按5.3028948亿股计算[107] - 2024年公司无应课税溢利，无需缴纳香港利得税及其他司法权区税款[105] - 公司2024年度不建议派发末期股息，2023年亦无[108] 航运市场指标变化 - 2024年波罗的海航运指数平均为1755点，较2023年的1378点上升27%[6][12] 船队相关指标变化 - 2024年船队总载重量运载能力230万公吨，较2023年的140万公吨增加61%[6] - 2024年船队每天平均相对期租租金14741美元（约11.5万港元），较2023年的9063美元（约7.1万港元）改善63%[7][13] - 2024年公司船队每天平均期租租金为14741美元（约11.5万港元），较2023年的9063美元（约7.1万港元）改善63%[25] - 2024年12月31日，公司经营25艘自有船舶和8艘租赁船舶，总载重能力约227.6万公吨，机动船舶及资本化的进坞成本账面价值为30.67893亿港元，2023年为25.34585亿港元[16] 船舶交易与租赁情况 - 2024年公司与独立第三方完成收购4艘二手船舶，包括3艘好望角型和1艘极限灵便型，总购入价约8.6966亿港元；承诺收购2艘新造极限灵便型船舶，代价约5.304亿港元[19][20][21] - 2023年12月签约出售的1艘载重52050公吨的超级大灵便型船舶于2024年交付，代价约8135.4万港元[21] - 2024年公司订立总载重能力约82.7万公吨的期租租船合约，年末经营8艘租赁船舶，其中3艘为长期期租合约[22] - 2024年公司订立3份长期租入期租租船合约，涉及2艘极限灵便型和1艘好望角型船舶[24] - 公司订立两份造船合同，建造两艘极限灵便型船舶，每艘代价3400万美元，载重63500公吨，分别于2026年及2027年交付，已订合同未拨备资本支出承担为6800万美元[50] - 公司租赁一艘载重207672公吨的好望角型船舶，租期最少33个月，2025年1月交付，使用权资产约2664万美元，已订合同未拨备资本支出承担约2664万美元[50] - 公司以2452万美元收购一艘载重61441公吨的极限灵便型船舶，2025年1月交付，已付定金245.2万美元，扣除定金后已订合同未拨备资本支出承担约2206.8万美元[51] - 公司承诺以1000万美元购入Dual Bliss Limited股份，报告日已订合同未拨备资本支出承担为37.2万美元[52] - 报告日公司已订合同未拨备资本支出承担总金额扣除已付定金后为1.1708亿美元（2023年：37.2万美元）[52] - 年内订立两份造船合同，每艘代价为34,000,000美元，约265,200,000港元，载重量63,500公吨，分别于2026年及2027年交付[135] - 就租赁一艘载重量207,672公吨的好望角型船舶订立租船合约，约26,640,000美元，约207,775,000港元的使用权资产将在船舶交付当日确认[135] - 以24,520,000美元，约191,256,000港元购入一艘载重量61,441公吨的极限灵便型船舶，已支付2,452,000美元，约19,126,000港元订金[136] - 报告日已订立合同但未拨备的资本支出承担总金额扣除已付订金后为117,080,000美元，约913,210,000港元，2023年为372,000美元，约2,905,000港元[137] 资产减值与拨回情况 - 2024年底确认自置船舶减值亏损拨回净额1514.8万港元及使用权资产减值亏损拨回3580.9万港元[8] - 2024年底公司确认自置船舶减值亏损拨回净额1514.8万港元，使用权资产减值亏损拨回3580.9万港元[29] - 2024年底公司认为船队及使用权资产存有减值拨回迹象[95] - 部分自置船舶按使用价值计算的账面价值为8.55581亿港元，按公平价值减出售成本计算的账面价值为11.16219亿港元[96][98] - 自置船舶首五年船租租金平均下降率为1%（2023年增长1%），贴现率为10.5%（2023年10.5%），使用率假设为98%（2023年95%）[97] - 2024年12月31日确认自置船舶减值亏损拨回净额1514.8万港元（2023年减值亏损净额1.09286亿港元）[98] - 使用权资产船租租金在租船合约承租期内平均下跌1%（2023年1%），贴现率为10.5%（2023年10%），使用率假设为98%（2023年95%）[99] - 2024年确认使用权资产减值亏损拨回3580.9万港元（2023年减值亏损4440.6万港元）[99] - 2024年自置船舶及使用权资产减值亏损拨回为5095.7万港元（2023年减值亏损净额1.53692亿港元）[100] 各项开支与成本变化 - 船务相关开支从2023年的4.56225亿港元增加至2024年的6.58353亿港元，船舶每天营运成本从2023年约4.3万港元上升至2024年约4.4万港元[30] - 其他经营开支从2023年的9839.9万港元略微上升至2024年的1.14519亿港元，其中2024年投资物业公平价值亏损6615万港元[31] - 折旧及摊销从2023年的2.90875亿港元增加至2024年的3.46919亿港元，每天船舶折旧从2023年约2.7万港元减少至2024年约2.6万港元[33] - 财务成本从2023年的5515.2万港元减少至2024年的5425.9万港元，主要因租赁负债确认利息开支减少[33] - 2024年其他经营开支包括投资物业公平价值变动约6620万港元等，2023年包括持作出售资产减值亏损约1000万港元等[102] 金融资产与负债变化 - 2024年底按公平价值列账及在损益表处理的财务资产投资组合为1.66692亿港元，较2023年的2.0261亿港元减少[34] - 2024年按公平价值列账及在损益表处理的财务资产收益净额为4116.5万港元，2023年为亏损净额543.7万港元[35] - 2024年底投资物业公平价值为2.7353亿港元，较2023年的3.3968亿港元减少，年内租金收入为627万港元，公平价值亏损6615万港元[35][36] - 2024年底使用权资产及租赁负债的账面价值分别为2.34168亿港元和2.52598亿港元，较2023年的1.64541亿港元和2.27281亿港元增加[38] - 租赁总现金流出为3.05878亿港元，2023年为3805.1万港元[40] - 共同投资项目股本工具公平价值估计亏损为231.1万美元，约1802.9万港元[41] - 2024年12月31日非上市股本投资估计账面价值为494.8万美元，约3859.3万港元，2023年为725.9万美元，约5662.2万港元[41] - 2024年12月31日应付贸易账项及其他应付账项为1.73361亿港元，2023年为1.28259亿港元[44] - 2024年12月31日营运资金为3009.6万港元，2023年为2.55439亿港元；现金及现金等值项目为1.89908亿港元，2023年为3.29449亿港元[45] - 2024年用于投资活动现金净额为6.65262亿港元，2023年为3934万港元[45] - 2024年用于融资活动现金净额为6159.8万港元，2023年为2414.9万港元[46] - 2024年12月31日有抵押银行贷款总额为8.82766亿港元，2023年为8.08682亿港元，18%、8%及74%分别须于一年、第二年及第三至五年内偿还[46] - 2024年12月31日资本负债比率为19%，2023年为10%[47] - 新增机动船舶及资本化进坞资本支出为7.38646亿港元，2023年为1.88918亿港元；新增其他物业、机器及设备资本支出为310.5万港元，2023年为88.4万港元[49] - 2024年使用权资产年初值为164,541千港元，年末值为23

财务业绩 - [2024年上半年公司营业收入为5.39284亿港元，较2023年同期的2.9037亿港元上升86%][4][6][10] - [2024年上半年公司综合溢利净额为6690万港元，2023年上半年为综合亏损净额1.62477亿港元][6][10] - [2024年上半年每股基本盈利为0.053港元，2023年上半年每股基本亏损为0.181港元][6][10] - [2024年上半年折旧及摊销前综合经营溢利2.4763亿港元，2023年同期为亏损779.1万港元；2024年上半年股东应占溢利净额2811.7万港元，2023年同期为亏损9591.1万港元][17] - [2024年上半年其他经营收入7918.2万港元，较2023年上半年的2895.8万港元增加，主要因获赔偿收入2730万港元及财务资产收益净额3051.6万港元][17] - [2024年上半年营业收入为539,284千港元，2023年同期为290,370千港元，同比增长85.72%][45] - [2024年上半年期内溢利净额为66,900千港元，2023年同期亏损162,477千港元][45] - [2024年上半年每股盈利为0.053港元，2023年同期每股亏损0.181港元][46] - [2024年上半年本公司股东应占溢利净额为28,117千港元，2023年同期亏损95,911千港元][46] - [2024年上半年本公司股东应占全面收益总额为22,766千港元，2023年同期亏损96,076千港元][46] - [2024年上半年非控股权益应占溢利净额为38,783千港元，2023年同期亏损66,566千港元][46] - [截至2024年6月30日止六个月，期租租船的船租收入为539,284千港元，2023年同期为290,370千港元][62] - [截至2024年6月30日止六个月，船租收入中与船员服务相关的非租赁部分为104,067,000港元，2023年同期为122,862,000港元][62] - [截至2024年6月30日止六个月，其他经营收入为79,182千港元，2023年同期为28,958千港元][63] - [截至2024年6月30日止六个月，利息收入中银行及其他财务机构存款为2,557千港元，应收贷款为1,244千港元][64] - [截至2024年6月30日止六个月，按公平价值列账及在损益表处理的财务资产利息收入为141千港元，2023年同期为161千港元][64] - [截至2024年6月30日止六个月公司股东应占溢利净额2811.7万港元，2023年同期为亏损9591.1万港元][68] 航运市场指标 - [2024年上半年船队每天平均相对期租租金上升66%至13939美元（约10.9万港元），2023年同期为8379美元（约6.5万港元）][6][9][10] - [2024年上半年波罗的海航运指数平均为1836点，2023年同期为1157点][8] - [2024年上半年巴拿马型、极限灵便型/超级大灵便型船及船队整体每天平均相对期租租金分别为17478美元、13560美元、13939美元（约13.6万、10.6万、10.9万港元）][17] 成本情况 - [公司自置船舶的船舶每天营运成本从2023年上半年的5436美元（约4.3万港元）减至2024年上半年的5115美元（约4万港元）][10] - [船舶每天折旧从2023年上半年的3490美元（约2.7万港元）减至2024年上半年的3321美元（约2.6万港元）][10] - [船务相关开支从2023年上半年的2.39744亿港元增加至2024年上半年的2.71619亿港元，自置船舶每天营运成本从2023年上半年的约4.3万港元降至2024年上半年的约4万港元][18] - [其他经营开支从2023年上半年的4221.9万港元增加至2024年上半年的5356.4万港元，2024年上半年确认投资物业公允价值亏损2923万港元，2023年上半年为1169万港元][18] - [折旧及摊销从2023年上半年的1.3302亿港元增加至2024年上半年的1.54265亿港元，2024年上半年每天船舶折旧降至约2.6万港元，2023年同期为约2.7万港元][18] - [财务成本从2023年上半年的2166.6万港元增加至2024年上半年的2646.5万港元，主要因租赁负债利息开支增加][18] - [2024年上半年其他经营开支含投资物业公允价值变动约2920万港元等，2023年含财务资产亏损净额约660万港元等][65] 船队情况 - [2024年6月30日公司经营23艘自置船舶和10艘租赁船舶，总运载能力约为202万公吨][11] - [2024年上半年公司自有巴拿马型船23艘、租赁3艘，自有极限灵便型/超级大灵便型船23艘、租赁7艘，船队总数33艘][12] - [2024年上半年公司收购两艘二手船，分别为181,279公吨好望角型船（3095万美元）和81,567公吨巴拿马型船（3112.2万美元），还承诺收购两艘新造船（每艘3400万美元）][13][14] - [2023年12月签约出售的52,050公吨超级大灵便型船于2024年交付，报告日后公司又签约收购178,021公吨好望角型船（2400万美元），将于2024年四季度交付][14] - [2024年上半年公司订立总运载能力约705,000公吨的期租租船合约，6月30日经营10艘租赁船，其中4艘为长期合约，使用权资产账面价值3.18743亿港元、租赁负债3.79451亿港元][15] - [2024年上半年公司与独立第三方订立三份长期租入期租租船合约，包括两艘极限灵便型船和一艘好望角型船（2025年1 - 3月交付）][15][16] - [2024年上半年，公司新增三艘租赁船舶，分别于1月、4月、5月交付，载重分别为81842公吨、61452公吨、61473公吨][20] 资产情况 - [2024年6月30日机动船舶及资本化的进坞成本账面价值为26.83501亿港元，2023年12月31日为25.34585亿港元][11] - [2024年6月30日，按公允价值列账及在损益表处理的财务资产投资组合为2.14368亿港元，2023年12月31日为2.0261亿港元，2024年上半年收益净额为3051.6万港元，2023年6月30日亏损净额为662.3万港元][19] - [2024年6月30日，投资物业公允价值为3.1045亿港元，2023年12月31日为3.3968亿港元，2024年上半年总租金收入为316万港元，确认公允价值亏损2923万港元][19][20] - [2024年6月30日，使用权资产及租赁负债账面价值分别为3.18743亿港元和3.79451亿港元，2023年12月31日分别为1.64541亿港元和2.27281亿港元，2024年上半年租赁总现金流出为5284.8万港元，2023年6月30日为1769.4万港元][20] - [2024年6月30日非上市股本投资账面价值为602.7万美元，约4701.4万港元，较2023年12月31日的725.9万美元（约5662.2万港元）下降][21] - [2024年6月30日集团营运资金为1240.3万港元，较2023年12月31日的2.55439亿港元减少；股本及债务证券、银行结存及现金总值降至3.37346亿港元，2023年12月31日为5.18557亿港元][22] - [2024年6月30日非流动资产为3,498,203千港元，2023年12月31日为3,213,591千港元][47] - [2024年6月30日流动负债为486,836千港元，2023年12月31日为513,500千港元][49] - [2024年6月30日资产净值为2,875,600千港元，2023年12月31日为2,818,308千港元][49] - [2024年6月30日现金及现金等价物结存为139,336千港元，2023年同期为238,811千港元][58] - [2024年6月30日使用权资产为31874.3万港元，较2023年12月31日的16454.1万港元增加][69] - [2024年6月30日租赁负债为37945.1万港元，较2023年12月31日的22728.1万港元增加][71] - [2024年上半年租赁现金流出为5284.8万港元，2023年同期为1769.4万港元][72] - [2024年6月30日投资物业为31045万港元，较2023年12月31日的33968万港元减少][73] - [2024年6月30日按公允价值列账在其他全面收益表处理的财务资产为7298.2万港元，较2023年12月31日的8259万港元减少][76] - [2024年6月30日应收贸易账项为1397.3万港元，高于2023年末的779.7万港元，其中三个月内到期的为1344.5万港元，高于2023年末的654.7万港元][81][82] - [2024年6月30日持作买卖的上市股本证券价值为19333.5万港元，高于2023年末的18230.9万港元，其中香港上市的为12409.9万港元，香港以外上市的为6923.6万港元][84] - [2024年6月30日按公平价值列账及在损益表处理的财务资产中，债务证券为467.5万港元，投资基金为1635.8万港元，总计21436.8万港元，高于2023年末的20261万港元][85] - [2024年6月30日应付贸易账项为134万港元，高于2023年末的103.7万港元，应计费用为1872.7万港元，低于2023年末的2312.2万港元][87] - [2024年6月30日有抵押银行贷款总额为62443.8万港元，低于2023年末的80868.2万港元，一年后偿还数额为41298.7万港元，低于2023年末的46291.7万港元][90] 现金流情况 - [2024年上半年经营业务所得现金净额为2.36521亿港元，2023年6月30日为3002.9万港元][22] - [2024年上半年投资活动现金净额为1.90796亿港元，2023年6月30日为965.7万港元][23] - [2024年上半年提取新增有抵押银行贷款1.79329亿港元，2023年6月30日为1.247亿港元；偿还3.63573亿港元，2023年6月30日为1.41454亿港元][23] - [截至2024年6月30日止六个月，经营业务所得现金净额为236,521千港元，2023年同期为30,029千港元][56] - [截至2024年6月30日止六个月，投资活动所用现金净额为190,796千港元，2023年同期为9,657千港元][57] - [截至2024年6月30日止六个月，融资活动所用现金净额为235,838千港元，2023年同期为60,646千港元][58] - [截至2024年6月30日止六个月，公司提取新增有抵押银行贷款17932.9万港元，高于2023年同期的12470万港元，偿还36357.3万港元，高于2023年同期的14145.4万港元][90] 资本支出 - [截至2024年6月30日止六个月，新增机动船舶及进坞资本支出为2.53874亿港元，2023年6月30日为1719.7万港元；其他物业、机器及设备资本支出为113.7万港元，2023年6月30日为16.3万港元][24] - [报告日已订立合同但未拨备的资本支出承担总额扣除已付按金后为1.22867亿美元，约9.58349亿港元，2023年12月31日为37.2万美元（约290.5万港元）][25] - [截至2024年6月30日，集团新增机动船舶及进坞资本支出为2.53874亿港元，2023年6月30日为1719.7万港元；其他物业、机器及设备资本支出为113.7万港元，2023年6月30日为16.3万港元][92] - [截至2024年6月30日，集团订立协议以3095万美元（约2.4141亿港元）收购一艘好望角型船舶，该船已在2024年8

营业收入变化 - 2024年上半年营业收入为5.39284亿港元，较2023年同期的2.9037亿港元上升86%[3][6] - 2024年上半年，公司运费及船租营业收入对比2023年上半年的2.9037亿港元增加86%至5.39284亿港元[13] - 截至2024年6月30日止六个月，公司营业收入为539,284千港元，较2023年同期的290,370千港元增长85.72%[38] - 截至2024年6月30日止六个月，期租租船之船租收入为539,284千港元，2023年同期为290,370千港元[45] 溢利与盈利变化 - 2024年上半年综合溢利净额为6690万港元，2023年上半年为综合亏损净额1.62477亿港元[3][6] - 2024年上半年每股基本盈利为0.053港元，2023年上半年每股基本亏损为0.181港元[3][6] - 截至2024年6月30日止六个月公司股东应占溢利净额为2811.7万港元，2023年同期为亏损净额9591.1万港元[3] - 2024年上半年，公司折旧及摊销前综合经营溢利为2.4763亿港元，2023年同期为亏损779.1万港元；2024年上半年股东应占溢利净额为2811.7万港元，2023年同期为亏损9591.1万港元[13] - 2024年上半年经营溢利为93,365千港元，而2023年同期经营亏损为140,811千港元[38] - 期内溢利净额为66,900千港元，2023年同期亏损162,477千港元[38] - 2024年上半年基本及摊薄每股盈利为0.053港元，2023年同期每股亏损0.181港元[39] - 期内溢利净额为28,117千港元，2023年同期为38,783千港元[43] - 期内全面收益（亏损）总额为22,766千港元，2023年同期为34,526千港元[43] - 2024年上半年公司股东应占溢利净额为28,117,000港元，2023年同期股东应占亏损净额为95,911,000港元[52] 航运指数与租金变化 - 2024年上半年波罗的海航运指数平均为1836点，2023年同期为1157点[5] - 2024年上半年船队每天平均相对期租租金上升66%至13939美元（约10.9万港元），2023年同期为8379美元（约6.5万港元）[3] 船舶成本变化 - 2024年上半年自置船舶船舶每天营运成本由2023年上半年的约4.3万港元减至约4万港元[7] - 2024年上半年船舶每天折旧由2023年上半年的约2.7万港元减至约2.6万港元[7] - 2024年上半年，公司船务相关开支由2023年上半年的2.39744亿港元增至2.71619亿港元，自置船舶每天营运成本降至5115美元（约4万港元），2023年上半年为5436美元（约4.3万港元）[13] - 2024年上半年折旧及摊销为1.54265亿港元，2023年上半年为1.3302亿港元；每天船舶折旧降至3321美元（约2.6万港元），2023年同期为3490美元（约2.7万港元）[15] 船舶资产与运营情况 - 2024年6月30日公司经营23艘自置船舶及10艘租赁船舶，总运载能力约为202万公吨[8] - 2024年6月30日机动船舶及资本化的进坞成本账面价值为26.83501亿港元，2023年12月31日为25.34585亿港元[8] 船舶买卖与建造 - 2024年第一季，公司以3095万美元（约2.4141亿港元）收购一艘2012年建造、载重181279公吨的好望角型船舶，以3112.2万美元（约2.42755亿港元）收购一艘2019年建造、载重81567公吨的巴拿马型船舶[10] - 2024年第二季，公司订立两份造船合同，每艘代价3400万美元（约2.652亿港元），载重63500公吨，分别于2026年及2027年交付[10] - 2023年12月已签合同出售的一艘载重52050公吨的超灵便型船舶，于期内交付，代价1043万美元（约8135.4万港元）[11] - 报告日后，公司以2400万美元（约1.872亿港元）收购一艘2008年建造、载重178021公吨的好望角型船舶，将于2024年第四季交付[11] - 报告日后，集团订立协议以2400万美元，约合1.872亿港元收购一艘好望角型船舶，将于2024年第四季交付[26] - 报告日后，公司订立协议以2400万美元（约1.872亿港元）收购一艘好望角型船舶，2024年9 - 12月交付[75] - 截至2024年6月30日，公司订立协议以3095万美元（约2.4141亿港元）收购一艘好望角型船舶，已在8月交付；已订立合同但未拨备的资本支出承担扣除已付按金后为2785.5万美元（约2.17269亿港元），2023年12月31日无此项[72] - 公司订立两份造船合同，每艘代价3400万美元（约2.652亿港元），分别于2026年及2027年交付；已订立合同但未拨备的资本支出承担为6800万美元（约5.304亿港元），2023年12月31日无此项[72] 租赁业务情况 - 2024年上半年，公司订立总运载能力约70.5万公吨的期租租船合约，6月30日经营10艘租赁船舶，使用权资产账面价值及租赁负债分别为3.18743亿港元（2023年12月31日：1.64541亿港元）及3.79451亿港元（2023年12月31日：2.27281亿港元）[12] - 2024年6月30日，使用权资产及租赁负债账面价值分别为3.18743亿港元和3.79451亿港元，2023年12月31日分别为1.64541亿港元和2.27281亿港元[17] - 2024年上半年租赁总现金流出为5284.8万港元，2023年6月30日为1769.4万港元[17] - 2024年6月30日使用权资产为318,743,000港元，2023年12月31日为164,541,000港元[53] - 2024年6月30日租赁负债为379,451,000港元，2023年12月31日为227,281,000港元[54] - 2024年上半年租赁的总现金流出为52,848,000港元，2023年6月30日为17,694,000港元[56] - 公司就租赁一艘好望角型船舶订立租船合约，2025年1 - 3月交付；未经审核使用权资产价值约2664万美元（约2.07775亿港元），已订立合同但未拨备的资本支出承担约2664万美元（约2.07775亿港元），2023年12月31日无此项[72] 其他经营收支变化 - 2024年上半年，公司其他经营收入由2023年上半年的2895.8万港元增至7918.2万港元，主要因获赔偿收入2730万港元及确认财务资产收益净额3051.6万港元[13] - 2024年上半年，公司其他经营开支由2023年上半年的4221.9万港元增至5356.4万港元，确认投资物业公平价值亏损2923万港元，2023年上半年为1169万港元[14] - 截至2024年6月30日止六个月，其他经营收入为79,182千港元，2023年同期为28,958千港元[47] - 截至2024年6月30日止六个月，利息收入为3,942千港元，2023年同期为3,158千港元[48] - 2024年上半年其他经营开支中投资物业公平价值变动约2920万港元，2023年上半年约1170万港元[49] - 2024年上半年赔偿收入为27,300,000港元，2023年同期无此项收入[50] 财务资产与投资物业情况 - 2024年6月30日，按公允价值列账及在损益表处理的财务资产投资组合为2.14368亿港元，2023年12月31日为2.0261亿港元[15] - 2024年上半年，按公允价值列账及在损益表处理的财务资产收益净额为3051.6万港元，2023年6月30日亏损净额为662.3万港元[16] - 2024年6月30日，投资物业公允价值为3.1045亿港元，2023年12月31日为3.3968亿港元；2024年上半年总租金收入为316万港元，确认公允价值亏损2923万港元[16][17] - 截至2024年6月30日止六个月，按公平价值列账及在损益表处理的财务资产亏损净额为30,516,000港元，2023年同期为收益6,623,000港元[50] - 截至2024年6月30日止六个月，投资物业公平价值变动为29,230,000港元，2023年同期为11,690,000港元[50] - 2024年上半年按公平价值列账及在损益表处理的财务资产已变现收益为8,148,000港元，2023年同期为6,741,000港元[50] - 2024年上半年按公平价值列账及在损益表处理的财务资产未变现亏损为22,368,000港元，2023年同期为收益13,364,000港元[50] - 2024年6月30日投资物业为310,450,000港元，2023年12月31日为339,680,000港元[57] - 2024年6月30日按公平价值列账及在损益表处理的财务资产为21436.8万港元，2023年12月31日为20261万港元[66] 共同投资项目情况 - 公司附属公司承诺以1000万美元（约7800万港元）购入Dual Bliss Limited的A类股份[18] - 2024年上半年共同投资项目股本工具公允价值亏损为123.2万美元，约960.8万港元；2024年6月30日，非上市股本投资账面价值为602.7万美元，约4701.4万港元，2023年12月31日为725.9万美元，约5662.2万港元[19] - 2024年6月30日，来自共同投资项目的应收贷款为1230.4万港元，与2023年12月31日持平，管理层认为不存在减值[19] - 2018年公司附属公司承诺以1000万美元（约7800万港元）购入Dual Bliss Limited的A类股份[60] - 2024年上半年共同投资项目股本工具公平价值亏损123.2万美元，约960.8万港元[60] - 报告日非上市股本投资账面价值为602.7万美元，约4701.4万港元，2023年12月31日为725.9万美元，约5662.2万港元[60] - 报告日来自共同投资项目的应收贷款连利息为1792.7万港元，2023年12月31日为1668.3万港元[60] - 报告日已同意并提供的应收贷款最高金额为1230.4万港元，与2023年12月31日持平[62] 集团财务状况 - 2024年6月30日，集团应付贸易账项及其他应付账项为1.17953亿港元，较2023年12月31日的1.28259亿港元有所下降[20] - 2024年6月30日，集团营运资金为1240.3万港元，较2023年12月31日的2.55439亿港元大幅减少；股本及债务证券、银行结存及现金总值降至3.37346亿港元，2023年12月31日为5.18557亿港元[20] - 2024年上半年，经营业务所得现金净额为2.36521亿港元，2023年6月30日为3002.9万港元；投资活动所用现金净额为1.90796亿港元，2023年6月30日为965.7万港元[20] - 2024年上半年，集团提取新增有抵押银行贷款1.79329亿港元，2023年6月30日为1.247亿港元；偿还3.63573亿港元，2023年6月30日为1.41454亿港元；有抵押银行贷款总额降至6.24438亿港元，2023年12月31日为8.08682亿港元，其中34%、62%及4%分别须于一年内、第二年及第三年至第五年内偿还[21] - 2024年6月30日，资本负债比率为10%，与2023年12月31日持平[22] - 2024年6月30日，集团物业、机器及设备账面净值为12.04952亿港元，较2023年12月31日的17.33638亿港元减少；投资物业账面价值为2.7869亿港元，2023年12月31日为3.0375亿港元[22

财务表现 - 2023年来自运费及船租之营业收入对比2022年减少46%至638,573,000港元[6] - 2023年录得综合亏损净额461,805,000港元，其中包括自置船舶减值亏损净额109,286,000港元[6] - 2023年船队所赚取之每天平均相对期租租金减少52%至9,063美元[6] - 本集团于2023年与第三方订立租船合约，承租期为不少于12个月[7] - 本集团于2023年底拥有23艘装备抓斗之超级大灵便型船舶及一艘租赁之巴拿马型船舶[7] - 本公司于1991年在香港注册成立为有限公司，并于1991年12月在香港联合交易所上市[12] - 本集团經營一支多元化之散裝乾貨船隊，相信經營多功能及多元化之船隊可带来显著经济效益[13] - 本集团将继续竭尽所能成为可靠之生意伙伴，以謹慎及靈活之心态營運[10] - 本集团将持续檢討未来之股息政策，向股东返还稳定之资金为目标[10] - 本集团船舶租赁业务专长仍位于亚洲，通过灵活和迅速的销售策略，保持了均衡且广泛的客户组合[26] - 2023年，本集团船舶租赁业务的营业收入主要来自亚洲（不包括中国）和中国，分别占比64.4%和15.0%[27] - 本集团船队主要托运的货物类别为矿物、钢铁产品和煤炭，分别占比72.0%、13.1%和11.6%[28] 董事会架构 - 董事会由七名董事组成，包括四名执行董事和三名独立非执行董事[51] - 所有独立非执行董事已根据上市规则进行独立性确认[53] - 独立非执行董事每三年需要轮值退任一次，并在股东大会上重新委任[56][57] - 独立非执行董事邱威廉先生将在2023年股东大会中重选[62] - 董事会认为主席和董事总经理的领导对公司业务的持续和稳定性至关重要[59] - 董事会提名委员会已就邱威廉先生的独立性作出审议并表示满意[62] - 公司董事会内所有独立非执行董事任期超过九年，根据企业治理守则，公司应在下次股东周年大会上任命一名新的独立非执行董事[63] - 提名委员会负责审查董事会架构、人数和组成，提出建议，挑选合适的董事候选人，并评估独立非执行董事的独立性[67] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，负责制定公司全体董事和高级管理人员的薪酬政策和架构[78] 环境、社会和治理 - 公司发布了2023年环境、社会和治理报告，以完整、准确和平衡的方式分享社会和环境表现[124] - 公司通过持股者参与和重要性评估来识别主要环境、社会和治理问题[126] - 公司定期与股东、投资者、客户、员工等持股者沟通，以了解他们的期望和建立良好关系[138] - 公司重视持股者的建议和反馈意见，通过重要性评估确定对业务最重要和最具影响力的方面[139] - 公司收集的重要性评估数据为制定长期策略和可持续发展提供基础[140] - 公司对气候变化的风险进行了评估和情景分析，并将其与业务发展结合[169][171] - 公司船舶已加入数据收集及报告系统，预计部分船舶的CII评级将为D级或以下，目标是所有船舶达到C级或以上[154]

业绩总结 - 公司2023年度全年營業收入為六億三千九百萬港元[2] - 公司2023年度全年虧損淨額為四億六千二百萬港元，其中包括船隊非現金減值虧損一億五千四百萬港元[2] - 公司2023年度每股基本虧損為0.512港元[2] - 公司2023年12月31日資本負債比率為10%[2] - 公司2023年營業收入較2022年減少46%至638,573,000港元[4] - 公司2023年綜合虧損淨額為461,805,000港元，其中包括船舶減值虧損及使用權資產減值虧損[4] - 公司2023年股東應佔虧損淨額為271,527,000港元[4] - 公司2023年每股基本虧損為0.512港元[4] 用户数据 - 公司2023年底，金輝集团拥有23艘自置船舶和1艘租赁船舶，继续寻求微调船队品质以降低整体船龄[15] - 公司2023年12月31日的機動船舶及資本化進塢成本賬面值為2,534,585,000港元[24] - 公司2023年12月31日的有抵押银行贷款总额为808,682,000港元，较2022年的769,730,000港元增加5.1%[54] 未来展望 - 公司预计全球经济增长将稳定并恢复推动力，散装干货航运运费有望改善[69] - 公司将继续寻求更新船队机会以满足市场和客户需求[70] 新产品和新技术研发 - 公司与共同投资者共同投资于中华人民共和国上海静安中央商务区金融街中心一期A座项目，共同投资者承诺购入Dual Bliss Limited的A类股份，金额约为10,000,000美元[59] - 公司于2024年2月2日收购一艘181,279吨的船舶，购入价为30,950,000美元[63] - 公司于2024年2月21日收购一艘81,567吨的船舶，购入价为31,122,450美元[64]

财务表现 - 2023年上半年度期内營業收入为2.9亿港元，期内虧損淨額为1.62亿港元，每股基本虧損为0.181港元[2] - 2023年上半年營业收入较2022年同期减少55%，主要受散裝乾貨航運市場情緒疲乏影响[4] - 2023年上半年每天平均相对期租租金下降至8,379美元，每股基本虧損为0.181港元[5] - 2023年上半年營業收入由649,465,000港元降至290,370,000港元，下降55%[21] - 2023年上半年每天平均相對期租租金下降62%，至8,379美元[21] - 2023年上半年股東應佔溢虧損淨額为95,911,000港元，每股基本虧損為0.181港元[22] - 2023年上半年船舶每天營運成本下降至5,436美元[24] - 2023年上半年其他經營開支减少至42,219,000港元[25] - 2023年上半年折舊及攤銷为133,020,000港元[27] - 2023年上半年財務成本增加至21,666,000港元[28] - 2023年上半年按公平價值列賬及在損益表處理之財務資產虧損淨額为6,623,000港元[30] - 2023年上半年来自財務資產的利息收入及股息收入总额为8,808,000港元[30] - 2023年上半年投資物業的公平價值为361,640,000港元[31] - 2023年6月30日止六个月，營業收入为290,370千港元，较去年同期下降了55.2%[75] - 2023年6月30日止六个月，經營溢利为负140,811千港元，去年同期为正445,661千港元[75] - 2023年6月30日止六个月，每股基本及攤薄盈利为-0.181港元，去年同期为0.305港元[76] - 2023年6月30日，非流動資產中，物業、機器及設備总值为2,909,898千港元，较去年同期略有下降[77] - 2023年6月30日，流動資產中，應收貿易賬項及其他應收賬項为145,188千港元，较去年同期下降了8.2%[77] - 2023年6月30日，流動負債中，應付貿易賬項及其他應付賬項为101,255千港元，较去年同期下降了13.9%[77] - 2023年6月30日，權益中，本公司股東應佔權益为1,778,106千港元，较去年同期略有下降[78] - 2023年6月30日止六个月，全面收益中，期內溢利淨額为-95,911千港元，较去年同期下降了232.1%[79] - 2023年6月30日止六个月，全面虧損中，按公平價值列賬及在其他全面收益表處理之財務資產的公平價值變動为-165千港元[79] - 2023年6月30日止六个月，公司经营业务所得现金净额为30,029千港元，较2022年同期的392,601千港元有所下降[80] - 營業收入主要来自自置船舶及租赁船舶的运费和船租收入，截至2023年6月30日止六个月达到290,370千港元[87] - 其他经营收入包括来自航运业务的燃油收益、股息收入、投资物业租金收入等，截至2023年6月30日止六个月总计28,958千港元[87] - 2023年6月30日止六个月，香港利得税为0港元，较2022年同期的123港元有显著下降[92] - 每股基本及摊薄盈利为95,911,000港元，较2022年同期的161,979,000港元有下降，期内已发行的普通股加权平均数为530,289,480股[92] - 截至2023年及2022年6月30日止六个月，每股摊薄盈利与每股基本盈利相同[93] - 董事会决定截至2023年6月30日止六个月不建议派发任何中期股息，较2022年同期无中期股息派发[94] - 截至2023年6月30日止六个月，租赁使用权资产新增340,064千港元，折旧为21,395千港元[96] - 截至2023年6月30日止六个月，租赁负债新增340,064千港元，利息支出为5,478千港元[96] - 投资物业公平价值变动为-11,690千港元，较2022年同期的-11,890千港元略有下降[98] 行业展望与公司策略 - 2023年上半年全球经济增长放缓，航运业面临挑战[49] - 2023年下半年散装干货航运运费疲软，预计将持续下滑[50] - 新造船舶供应仍然较低，新造船舶订单预计将减少[51] - 公司将继续保持警惕，关注可能影响业务表现的经济、地缘政治和其他不可预见事件[53] - 公司感谢海员和客户的支持[54] - 公司将寻找合适人选委任新独立非执行董事以遵守企业治理规定[61] - 公司暂不设立内部审计部门，将由审计委员会执行内部审计功能[68]

财务业绩 - 2022年营业收入为11.89232亿港元，较2021年的10.22335亿港元增加16%[2][4][13] - 2022年综合亏损净额为7017.9万港元，2021年为综合溢利净额14.98072亿港元[4] - 2022年股东应占亏损净额为4559.5万港元，2021年为溢利净额8.26895亿港元[4] - 2022年每股基本亏损为0.086港元，2021年每股基本盈利为1.559港元[4] - 2022年公司综合亏损净额7017.9万港元，2021年综合溢利净额14.98亿港元；2022年每股基本亏损0.086港元，2021年每股基本盈利1.559港元[14] - 2022年来自运费及船租的营业收入对比2021年的10.22亿港元增加16%至11.89亿港元，但2022年下半年市场运费向下调整；2022年船队每天平均相对期租租金对比2021年下降2%[25] - 2022年公司折旧及摊销前综合经营溢利为2.74亿港元，2021年为16.65亿港元；2022年股东应占亏损净额为4559.5万港元，2021年溢利净额为8.27亿港元[26] - 其他经营收入由2021年的1.01亿港元增加至2022年的1.28亿港元，主要因与船员代理结束商业关系时拨回其他应付账项4030万港元[28] - 利息收入由2021年的2351万港元减少至2022年的831.4万港元，主要因若干借方提早偿还个别贷款致应收贷款利息收入下降[29] - 2022年底公司确认自置船舶减值亏损净额3.84742亿港元，2021年确认自置船舶减值亏损拨回总额10.42129亿港元[32] - 船务相关开支从2021年的3.39493亿港元上升至2022年的5.20989亿港元，船舶每天营运成本从2021年的约3.6万港元增加至2022年的约4.4万港元[33] - 其他经营开支从2021年的7678.2万港元增加至2022年的8039.1万港元[34] - 折旧及摊销从2021年的1.49592亿港元增加至2022年的3.13524亿港元，2022年每天船舶折旧增加至约3.2万港元，2021年为约2万港元[36] - 财务成本从2021年的1607万港元增加至2022年的3056.4万港元[36] - 2022年按公平价值列账及在损益表处理的财务资产亏损净额为2272.1万港元，2021年为1611.5万港元[38] - 2022年投资物业公平价值为3.7333亿港元，2021年为3.8522亿港元[39] - 2022年12月31日，来自共同投资的应收贷款为1047.5万港元，2021年为443.4万港元；来自资产抵押融资的应收贷款为0，2021年为6760.7万港元[43][44] - 2022年12月31日，集团应付贸易账项及其他应付账项为1.17672亿港元，较2021年的1.80048亿港元减少[45] - 2022年12月31日，集团维持充裕营运资金2.10311亿港元，较2021年的2.33954亿港元减少；股本及债务证券、银行结存及现金总值减少至5.15672亿港元，2021年为6.35672亿港元[47] - 集团有抵押银行贷款总额由2021年12月31日的8.60436亿港元减至2022年12月31日的7.6973亿港元，其中47%、20%及33%分别须于一年内、一年至两年内及两年至五年内偿还[48] - 2022年12月31日，资本负债比率稍微增加至8%，2021年为6%[51] - 2022年12月31日，集团物业、机器及设备账面净值合共17.16958亿港元，较2021年的24.2422亿港元减少；投资物业账面价值合共3.3319亿港元，较2021年的3.441亿港元减少[52] - 年内，新增机动船舶及资本化进坞成本资本支出为10.95764亿港元，较2021年的6.33604亿港元增加；新增其他物业、机器及设备资本支出为94.5万港元，较2021年的50.6万港元增加[53] - 报告日，集团已订立合同但未拨备资本支出承担总金额为37.2万美元，约290.5万港元，2021年为3487.2万美元，约2.72005亿港元[56] - 2022年经营亏损为3945.9万港元，而2021年经营溢利为1.515626亿港元[102] - 2022年本年度亏损净额为7017.9万港元，2021年则为溢利1.498072亿港元[102] - 2022年每股亏损为0.086港元，2021年每股盈利为1.559港元[103] - 2022年非流动资产为37.14794亿港元，较2021年的35.92612亿港元增长3.40%[104] - 2022年流动资产为7.20555亿港元，较2021年的9.29599亿港元减少22.49%[104] - 2022年流动负债为5.10244亿港元，较2021年的6.95645亿港元减少26.65%[104] - 2022年经营业务所得现金净额为6.91851亿港元，较2021年的6.85857亿港元增长0.87%[107] - 2022年投资活动所用现金净额为5.58749亿港元，较2021年的5.45568亿港元增长2.41%[107] - 2022年融资活动所用现金净额为1.23192亿港元，较2021年的1.55521亿港元减少20.79%[107] - 2022年期租租船船租收入为11.89232亿港元，2021年为10.22335亿港元，船租收入含非租赁部分2.95725亿港元（2021年为1.81815亿港元）[114] - 2022年出售自置船舶总代价6555万美元（约5.1129亿港元），确认总收益净额4396.1万港元[114] - 2022年其他经营收入为1.27905亿港元，2021年为1.00636亿港元[115] - 2022年利息收入为831.4万港元，2021年为2351万港元[117] - 2022年底部分自置船舶账面价值按使用价值估计为15.49003亿港元，船租租金首五年期增长率平均为1%，贴现率为10.5% [119][120] - 其余部分自置船舶账面价值按公平价值减出售成本厘定为13.78611亿港元[122] - 2022年确认自置船舶减值亏损净额3.84742亿港元，2021年确认自置船舶减值亏损拨回总额10.42129亿港元[124][125] - 2022年其他经营开支包括财务资产亏损净额约2270万港元、投资物业公平价值变动约1190万港元等，2021年包括财务资产亏损净额约1610万港元、投资物业公平价值变动约2040万港元等[126][127] - 2022年公司股东应占亏损净额4559.5万港元，2021年溢利净额8.26895亿港元[130] - 2022年香港利得税为15.6万港元，2021年为148.4万港元[130] - 2022年按公平价值列账及在损益表处理的财务资产亏损净额为2272.1万港元，2021年为1611.5万港元[129] - 2022年非上市股本投资年初为95,604千港元，公平价值变动为 - 22,315千港元，年末为73,289千港元；非上市会所债券年初为22,000千港元，公平价值无变动，年末仍为22,000千港元；非上市会所会籍年初为3,755千港元，公平价值变动为 - 292千港元，年末为3,463千港元[139] - 2022年应收贷款年初为72,041千港元，发放新贷款6,041千港元，还款 - 67,607千港元，年末为10,475千港元，较2021年的72,041千港元减少[144] - 2022年应收贸易账项为10,564千港元，较2021年的17,123千港元减少；预付款项为19,236千港元，较2021年的33,303千港元减少；租赁及其他按金为768千港元，较2021年的697千港元增加；其他应收账项为127,319千港元，较2021年的105,788千港元增加[147] - 2022年持作买卖的上市股本证券（香港上市）为155,031千港元，较2021年的254,697千港元减少；香港以外上市为71,113千港元，较2021年的89,284千港元减少；上市债务证券（香港上市）为4,471千港元，较2021年的15,206千港元减少；香港以外上市为3,728千港元，较2021年的7,310千港元减少；非上市为2,244千港元，2021年无此项；投资基金为8,392千港元，较2021年的2,401千港元增加[149] - 2022年已提取共同投资相关贷款1,342,000美元，约10,475,000港元，2021年为568,000美元，约4,434,000港元[139] - 2022年应付贸易账项为133.3万港元，2021年为121.2万港元[151] - 2022年有抵押银行贷款总额为7.6973亿港元，2021年为8.60436亿港元[152] - 2022年新增有抵押银行贷款5.215亿港元，2021年为9793.9万港元；2022年偿还6.12206亿港元，2021年为2.23677亿港元[152] - 2022年新增机动船舶及资本化之进坞成本的资本支出为10.95764亿港元，2021年为6.33604亿港元；新增其他物业、机器及设备的资本支出为94.5万港元，2021年为50.6万港元[154] - 2022年与主要管理人员报酬有关的薪金及其他福利为7584.3万港元，2021年为7562.6万港元；退休福利计划供款为354.6万港元，2021年为354.3万港元[159] - 2022年其他应付账项中应付予董事及高级管理人员之应计雇员福利为9471万港元，2021年为9381万港元[159] 股息分配 - 建议派发2022年度每股0.02港元末期股息，若获批，2022年股息总额为每股0.02港元[2][9] - 2022年建议派發每股0.02港元末期股息，金额为1060.6万港元，2021年派發每股0.06港元末期股息，金额为3181.7万港元[133] 船舶运营与交易 - 2022年每天平均相对期租租金从2021年的19233美元降至18813美元，下降2%[5][12][13] - 2022年波罗的海航运指数平均为1934点，2021年为2943点[12] - 2022年收购三艘船舶、接收五艘船舶、租赁一艘船舶、出售五艘船舶，出售确认总收益净额4396.1万港元[7] - 截至2022年12月31日，集团拥有24艘装备抓斗的超级大灵便型船舶及1艘租赁的巴拿马型船舶[7] - 2022年航运业务每天平均相对期租租金为14.7万港元，2021年为15万港元；船舶每天营运成本从2021年的约3.6万港元增至2022年的约4.4万港元；船舶每天折旧从2021年的约2万港元增至2022年的约3.2万港元；船舶每天财务成本从2021年的约1000港元减少4%至2022年的约1000港元；2021年和2022年船队使用率均为96%[14] - 截至2022年12月31日，集团拥有24艘自置船舶和1艘租赁船舶，共25艘[16] - 2022年公司进行多笔船舶买卖及租赁交易，包括收购5艘超灵便型船、1艘巴拿马型船，出售2艘超灵便型船、2艘超巴拿马型船和1艘超灵便型船[17][18][19][20][21][22] - 2022年3月8日，集团以1390万美元出售一艘载重量为53806公吨的超大型灵便型船舶[59] - 2022年3月28日，集团以2550万美元收购一艘载重量63485公吨的超大型灵便型船舶[60] - 2022年9月9日，集团以5075万美元收购两艘载重量分别为63518公吨和63469公吨的超大型灵便型船舶[61] - 202

财务业绩 - 2022年上半年公司营业收入为6.49465亿港元，较2021年同期的3.7505亿港元上升73%[13][17][24] - 2022年上半年综合溢利净额为2.97978亿港元，2021年上半年为7.15806亿港元，其中包括自置船舶减值亏损拨回5.11068亿港元[17][24] - 截至2022年6月30日止六个月公司股东应占溢利净额为1.62亿港元[13] - 2022年上半年每股基本盈利为0.305港元，2021年同期为0.758港元[13][17][24] - 2022年上半年营业收入对比2021年上半年的3.7505亿港元增加73%至6.49465亿港元，主要因市场运费大幅上升及自置船舶数目增加[31] - 2022年上半年公司股东应占溢利净额为1.61979亿港元，2021年同期为4.0214亿港元；每股基本盈利为0.305港元，2021年上半年为0.758港元[31] - 2022年上半年其他经营收入由2021年上半年的7512.8万港元增加至9509.6万港元，主要因确认航运业务燃油收益净额6745.1万港元[32] - 2022年上半年利息收入由2021年上半年的1858万港元减少至390.2万港元，因部分借方提前偿还贷款致应收贷款利息收入下降[32] - 2022年上半年其他经营开支从2021年上半年的1808.4万港元增至5079.9万港元，主要因财务资产亏损净额1611.1万港元和投资物业公允价值亏损1209万港元[36] - 折旧及摊销从2021年上半年的5877.6万港元增至2022年上半年的1.39347亿港元，船舶折旧增加主要因自置船舶账面价值增加及收购自置船舶交付[37] - 2022年上半年，按公允价值列账及在损益表处理的财务资产亏损净额为1611.1万港元，2021年同期为收益净额2074.7万港元；来自财务资产的利息和股息收入总额为1647.4万港元，低于2021年同期的2245.1万港元[40] - 2022年上半年，营运资金变动前来自经营业务所得现金为3.93612亿港元，高于2021年同期的2.35278亿港元；营运资金变动后现金净额为3.92601亿港元，高于2021年同期的2.61446亿港元[45] - 截至2022年6月30日止六个月，公司营业收入为375,050千港元，上年同期为364,946千港元[93] - 期内溢利净额为297,978千港元，上年同期为715,806千港元[93] - 每股盈利基本及摊薄为0.305港元，上年同期为0.758港元[96] - 2022年上半年经营业务所得现金净额为392,601千港元，2021年同期为261,446千港元[109] - 2022年上半年投资活动所用现金净额为225,296千港元，2021年同期为73,579千港元[109] - 2022年上半年融资活动所用现金净额为176,560千港元，2021年同期为57,808千港元[109] - 2022年上半年现金及现金等价物减少净额为9,255千港元，2021年同期增加130,059千港元[109] - 2022年上半年期租租船的船租收入为649,465千港元，2021年同期为375,050千港元[119] - 2022年上半年出售两艘超级大灵便型船舶，确认收益净额47,935,000港元[120] - 2022年上半年来自航运业务的燃油收益净额为67,451千港元，2021年同期为14,764千港元[122] - 2022年上半年其他航运业务经营收入为10,204千港元，2021年同期为13,386千港元[122] - 2022年上半年投资物业经营租约所得总租金收入为3,770千港元，2021年同期为3,379千港元[122] - 2022年上半年股息收入为12,572千港元，2021年同期为3,871千港元[122] - 2021年上半年公司确认5.11068亿港元自置船舶减值亏损拨回[125] - 2022年上半年其他经营开支包括财务资产亏损净额1610万港元、投资物业公允价值变动1210万港元等[126] - 截至2022年6月30日止六个月，公司股东应占溢利净额为1.61979亿港元，2021年同期为4.0214亿港元[133] 财务状况 - 2022年6月30日资本负债比率为4%[13] - 2022年6月30日，按公允价值列账及在损益表处理的财务资产投资组合为3.34934亿港元，低于2021年12月31日的3.68898亿港元[37] - 2022年6月30日，投资物业公允价值为3.73亿港元，低于2021年12月31日的3.85亿港元[40] - 2022年6月30日，公司维持充裕营运资金2.83897亿港元，高于2021年12月31日的2.33954亿港元；股本及债务证券、银行结存及现金总值减少至5.88404亿港元，低于2021年12月31日的6.35672亿港元[45] - 有抵押银行贷款总额从2021年12月31日的8.60436亿港元降至2022年6月30日的7.3499亿港元，新增贷款1.2亿港元，偿还2.45446亿港元[46] - 2022年6月30日资本负债比率降至4%，2021年12月31日为6%[46] - 2022年6月30日物业、机器及设备等多项资产已抵押，部分资产账面价值较2021年12月31日有所下降[49] - 2022年6月30日，非流动资产为3,191,041千港元，上年12月31日为3,056,304千港元[99] - 2022年6月30日，流动资产为4,009,396千港元，上年12月31日为3,592,612千港元[99] - 2022年6月30日，流动负债为674,574千港元，上年12月31日为695,645千港元[99] - 2022年6月30日，流动资产净值为283,897千港元，上年12月31日为233,954千港元[99] - 2022年6月30日，资产总值减流动负债为4,293,293千港元，上年12月31日为3,826,566千港元[99] - 2022年6月30日，非流动负债为604,832千港元，上年12月31日为345,073千港元[102] - 2022年6月30日，资产净值为3,688,461千港元，上年12月31日为3,481,493千港元[103] - 截至2022年6月30日，非上市会所债券公允价值为2.2亿港元，较年初增加200万港元[147] - 截至报告日，应收贷款中预支款项为1047.5万港元，2021年12月31日为443.4万港元[149] - 2022年6月30日应收贷款扣除拨备后为7293.1万港元，一年后可回收数额为0；2021年12月31日分别为7204.1万港元和2884.1万港元[155] - 报告日集团应收贷款中6245.6万港元来自资产抵押融资，1047.5万港元来自共同投资；2021年12月31日分别为6760.7万港元和443.4万港元[155] - 2022年6月30日应收贸易账项及其他应收账项总计19677.1万港元，2021年12月31日为15691.1万港元[158] - 2022年6月30日按公平价值列账及在损益表处理的财务资产总计33493.4万港元，2021年12月31日为36889.8万港元[161] - 2022年6月30日应付贸易账项及其他应付账项总计20551.9万港元，2021年12月31日为18004.8万港元[165] - 2022年6月30日应付贸易账项中三个月内到期25.7万港元，三个月以上至六个月内到期8.8万港元，十二个月以上到期92.3万港元；2021年12月31日分别为28.9万港元、0和92.3万港元[166] - 截至2022年6月30日，有抵押银行贷款总额734,990千港元，一年后偿还数额为310,032千港元；2021年12月31日总额为860,436千港元，一年后偿还数额为345,073千港元[169] - 2022年上半年公司提取新增循环贷款及有期贷款1.2亿港元，偿还2.45446亿港元；2021年同期分别为9793.9万港元和1.64299亿港元[169] - 其他应付账项包括应付董事及高级管理人员之应计雇员福利25.1万港元；2021年12月31日为938.1万港元[176] 船舶运营 - 2022年上半年船队每天平均相对期租租金达22029美元（约17.2万港元），较2021年同期的14852美元（约11.6万港元）上升48%[17][21][24] - 2022年上半年完成出售两艘超级大灵便型船舶，确认总收益净额4793.5万港元[17] - 2022年上半年船舶每天营运成本增加至5825美元（约4.5万港元），2021年上半年为4152美元（约3.2万港元），因船员成本上涨及疫情相关人员开支增加[25][35] - 2022年上半年船舶每天折旧增加至3878美元（约3万港元），2021年上半年为2116美元（约1.7万港元），因自置船舶账面价值增加及收购船舶交付[25] - 2022年上半年船舶每天财务成本减少25%至123美元（约1000港元），2021年上半年为163美元（约1000港元），因有抵押银行贷款减少[25] - 2022年上半年船队使用率由2021年上半年的96%下降至95%[25] - 截至2022年6月30日，公司拥有24艘自置船舶及1艘租赁船舶；2022年有船舶收购、出售和租赁交易[27][28] - 2022年上半年出售两艘超級大靈便型船舶确认收益净额4793.5万港元，总代价为1775万美元（约1.3845亿港元）[31][28] - 2022年3月28日以2550万美元收购一艘超灵便型船舶，2022年7月底交付[51] - 2021年12月收购两艘超灵便型船舶，总代价3450万美元，分别于2022年2月和3月交付[51] - 2022年6月30日公司拥有24艘散货干货船舶和1艘租赁巴拿马型船舶，完成收购后自置船舶总运载能力增至148.4768万公吨[56] - 2022年3月8日以1390万美元出售一艘超灵便型船舶，3月底交付[56] - 2022年上半年新增机动船舶及资本化之进坞成本资本支出为3.58263亿港元，新增其他物业、机器及设备资本支出为21.2万港元；2021年同期分别为1.29337亿港元和30.8万港元[171] - 2022年3月28日公司以2550万美元（约1.989亿港元）收购一艘载重量63485公吨的超级大灵便型船舶，7月底交付[172] - 2021年12月公司收购两艘超级大灵便型船舶，总代价3450万美元（约2.691亿港元），分别于2022年2月和3月交付[175] 股息政策 - 董事会决定不建议派发2022年上半年中期股息（2021年6月30日：无）[18] - 董事会决定不建议就截至2022年6月30日止六个月派发中期股息[136] 市场环境 - 2022年上半年波罗的海运指数平均为2280点，2021年同期为2257点[20] - 2022年上半年受强劲需求、新造船舶供应有限及新冠拥堵影响，散货干货市场表现强劲[65] - 预计2022年下半年散货干货需求从早期活跃市场倒退，但货运环境维持健康，中国基建额外投资和房地产建设复苏或带来优势[65] 公司业务结构 - 公司透过拥有约55.69%权益的附属公司Jinhui Shipping经营全球航运业务，其股份于挪威奥斯陆证券交易所上市[20] 资本支出 - 截至2022年6月30日止六个月，机动船舶及资本化进坞成本资本支出为3.58263亿港元，其他物业等资本支出为21.2万港元[50] - 报告日已订立合同但未拨备的资本支出承担总金额为2332.2万美元，约1.81915亿港元[53] - 截至2022年6月30日，公司已订立合同但未拨备之资本支出承担总金额为2332.2万美元（约1.81915亿港元）；2021年12月31日为3487.2万美元（约2.72005亿港元）[175] 股权结构 - 2022年6月30

财务业绩 - 2021年公司营业收入对比2020年的3.67523亿港元增加178%至10.22335亿港元[7] - 2021年公司股东应占溢利净额为8.26895亿港元，2020年则录得亏损净额8584万港元[7] - 2021年每股基本盈利为1.559港元，2020年每股基本亏损为0.162港元[7] - 2021年来自运费及船租的营业收入为10.22335亿港元，较2020年的3.67523亿港元增加178%[29] - 2021年每天平均之相对期租租金为15万港元，较2020年的5.7万港元增加165%[29] - 2021年船舶每天营运成本为3.6万港元，较2020年的3万港元有所增加[29] - 2021年船舶每天财务成本为1000港元，较2020年的2000港元下降33%[29] - 2021年船队使用率为96%，较2020年的98%有所下降[29] - 2021年本年度溢利净额为14.98072亿港元，而2020年为亏损1.38553亿港元[36] - 2021年每股基本盈利为1.559港元，2020年为亏损0.162港元[36] - 2021年非流动资产为35.92612亿港元，较2020年的22.64529亿港元有所增加[38] - 2021年资产净值为34.81493亿港元，较2020年的19.77684亿港元有所增加[38] - 2021年资本负债比率为6%[38] - 2021年公司营业收入为10.22335亿港元，较2020年的3.67523亿港元增加178%[143] - 2021年公司自置船舶每天平均相对期租租金为19233美元，较2020年的7269美元增加165%[143] - 来自三位租船人的营业收入分别为4.13629亿港元、3.15218亿港元及1.5958亿港元，分别占2021年营业收入的40%、31%及16%[144] - 2021年船舶每天营运成本较2020年增加20%，财务成本下降33%[146] - 2021年船队使用率由2020年的98%下降至96%[146] - 2021年来自运费及船租的营业收入为10.22亿港元，较2020年的3.68亿港元增加178%[154] - 2021年公司股东应占溢利净额为8.27亿港元，2020年则亏损8584万港元[154] - 2021年其他经营收入为1.01亿港元，较2020年的5404万港元增加[154] - 2021年利息收入为2351万港元，较2020年的3881万港元减少[154] - 2021年确认自置船舶减值亏损拨回总额为10.42亿港元[155] - 2021年船务相关开支为3.39亿港元，较2020年的2.69亿港元上升[158] - 2021年其他经营开支为7678万港元，较2020年的8221万港元减少[159] - 2021年财务成本为1607万港元，较2020年的2805万港元下降[159] - 2021年12月31日，集团应收贷款为7204.1万港元，较2020年的2.60192亿港元减少[162] - 2021年12月31日，集团应付贸易账项及其他应付账项为1.80048亿港元，较2020年的1.43852亿港元增加[163] - 2021年12月31日，集团营运资金为2.33954亿港元，较2020年的1.53662亿港元增加；股本及债务证券、银行结存及现金总值增至6.35672亿港元，较2020年的6.03541亿港元增加[164] - 2021年12月31日，集团有抵押银行贷款总额降至8.60436亿港元，较2020年的9.86174亿港元减少；资本负债比率降至6%，较2020年的19%下降[165] - 2021年12月31日，集团物业、机器及设备账面净值合共24.2422亿港元，较2020年的14.95051亿港元增加[168] - 2021年新增机动船舶及资本化的进坞成本资本支出为6.33604亿港元，较2020年的6928.7万港元增加；新增其他物业、机器及设备资本支出为50.6万港元，较2020年的9.8万港元增加[169] - 报告日，集团已订立合同但未拨备的资本支出承担总金额约2.72005亿港元，较2020年的290.5万港元增加[170] - 2021年，集团提取新增循环贷款及有期贷款9793.9万港元，较2020年的1.49079亿港元减少；偿还2.23677亿港元，较2020年的3.51098亿港元减少[165] - 2021年，营运资金变动前来自经营业务所得现金为5.90618亿港元，较2020年经营业务所用现金3110.9万港元增加；营运资金变动后来自经营业务所得现金净额为6.85857亿港元，较2020年的2.02861亿港元增加[164] - 2021年12月31日，公司持有股本及债务证券投资的公允价值分别为3.43981亿港元及2251.6万港元，个别公允价值占资产总值少于5%[179] - 2021年公司出售若干股本及债务证券确认已变现买卖收益2134.2万港元，确认未变现亏损3745.7万港元[179] - 2021年12月31日，公司投资物业公允价值为3.85亿港元，个别公允价值占资产总值少于5%[179] - 2021年公司确认投资物业总租金收入为659.1万港元，确认公平价值亏损2038万港元[180] 股息分配 - 董事会建议就2021年度派发每股港币6仙的末期股息，须获公司股东于公司应届股东大会上批准[8] 船舶收购与处置 - 2021年公司订立数份协议收购八艘船舶，并已接收六艘船舶[8] - 2021年12月公司订立两份收购协议，总价3450万美元（约2.691亿港元），两艘船载重分别为56361公吨和56469公吨，首艘2022年2月交付，第二艘2022年3月30日前交付[21] - 2022年3月公司以1390万美元（约1.08亿港元）出售一艘载重53806公吨的船舶[152] - 2021年公司多次收购超灵便型船舶，总购入价约1.19亿美元（约9.28亿港元），载重合计约38.98万吨[150][151] - 2021年12月22日，集团订立协议收购两艘超灵便型船舶，总代价约2.691亿港元，第一艘已在2022年2月交付，第二艘预计在2022年3月30日前交付[170] - 2021年公司订立协议收购八艘船舶，已接收六艘，完成收购后船队总运载能力将增至1,525,348公吨[174][175][189] - 2021年多次收购超灵便型船舶，总购入价超8.4亿美元，总载重超33万吨[190][192] - 2021年12月22日公司签订收购两艘超灵便型船舶协议，总价3450万美元，载重超11万吨，完成收购后船队总运载能力将增至152.5348万公吨[192] 船队情况 - 2021年12月31日公司拥有24艘自置船舶，船上雇用554名船员[20] - 公司船队主要由超大型灵便型船舶组成，会采取措施维持财务状况和杠杆效率，不排除缩减船队规模[14] - 2021年12月31日公司拥有24艘自置船舶，主要为装备抓斗之超级大灵便型船舶[104] - 截至2021年12月31日，公司拥有24艘自置船舶，年内订立协议收购8艘船舶并已接收6艘[147] 业务经营 - 公司通过Jinhui Shipping经营全球航运业务，持有其约55.69%权益[15] - 2021年公司船舶租赁业务装货港口营收占比中，亚洲（不含中国）89%，澳洲5.8%，北美洲3.1%，中国1.5%，欧洲0.6%[26] - 2021年公司船舶租赁业务卸货港口营收占比中，中国87.5%，亚洲（不含中国）10.9%，北美洲1.6%[26] - 2021年公司运输货物中，矿物897.1万公吨（占比86.1%），煤炭108.3万公吨（占比10.4%），钢铁产品36.4万公吨（占比3.5%）[26] - 公司经营策略是维持灵活船舶租赁政策，平衡长期期租合约和即期合约，加强风险管理[14] - 公司船舶租赁业务专长在亚洲，年内维持均衡广泛地域的客户组合[25] - 截至2021年年报日，公司持有Jinhui Shipping约55.69%权益[139] - 2021年波罗的海航运指数平均为2943点，2020年为1066点[139] 企业管治 - 公司为董事及高级管理人员的责任作出适当保险安排[43] - 2021年执行董事吴少辉、吴锦华、吴其鸿、何淑莲董事会会议出席率均为100%，股东周年大会出席率均为100%[43] - 2021年独立非执行董事崔建华、徐志贤、邱威廉董事会会议出席率均为100%，崔建华、邱威廉股东周年大会出席率为100%，徐志贤为0%[43] - 主席吴少辉部分职责与董事总经理吴锦华重叠，偏离企业管治守则相关条文，但董事会认为此安排有利且不会影响权力平衡[45] - 董事会将定期检讨主席与董事总经理职责安排的有效性、董事会组成及职责分配[46] - 董事会由七名董事组成，包括四名执行董事和三名独立非执行董事[48] - 年内董事会由审核、薪酬、提名三个委员会协助，委员会为董事会顾问，仅董事会有最终决策权[49] - 年内董事会遵守上市规则有关独立非执行董事的规定，每位独立非执行董事已作出年度独立性确认函[49] - 公司认为所有独立非执行董事均符合上市规则独立性指引规定[49] - 公司在相关网站设存董事会成员名单并列明角色和职能[50] - 独立董事须最少每三年轮值退任一次并重新委任，主席及董事总经理毋须轮值退任[52] - 徐志贤自1994年起出任独立董事，2021年股东周年大会中重选，董事会认为其长期服务不影响独立性[53] - 提名委员会于2013年1月1日成立，由三名独立董事组成，每年最少举行一次会议[55] - 董事会目前由七名成员组成，其中六名男性及一名女性[55] - 每位董事获提供董事责任指引，新董事获全面就职资料套件[58] - 董事会负责制定及实行减低风险策略，安排保险范围并编制全面风险报告[58] - 独立董事参与董事会会议，提供独立意见，参与审核、薪酬及提名委员会[59] - 年内多位董事研读监管变动及企业管治文章，部分有会计资格的董事参与专业发展课程[59] - 公司采纳上市规则附录10所载准则作为董事证券交易操守准则[61] - 全体董事确认2021年度内遵守证券交易标准守则规定[61] - 薪酬委员会于2005年8月25日成立，由三名独立非执行董事组成，年内召开一次会议[63][65] - 本年度董事酬金及按级别分类的高级管理人员薪酬详情载于综合财务报告附注12[65] - 管理层每月向全体董事会成员提供公司表现、财务状况及前景的更新资料[66] - 2021年对集团风险管理及内部监控制度的有效性进行了检讨，部分主要内部监控制度由致同（香港）会计师事务所有限公司独立审阅[69] - 集团设有权责分明的明确组织结构，每个业务单位/部门对日常运作负责并定期向执行董事汇报[72] - 管理层每年最少两次向审核委员会汇报风险管理及内部监控制度成效，审核委员会每年向董事会汇报整体成效[72] - 集团设有严格禁止未经授权使用内幕消息的内部政策及程序[72] - 仅董事及获任命的高级职员方能担任集团发言人及回应外界查询[72] - 集团风险管理政策详情载于“管理层讨论及分析”第48至50页及综合财务报告附注39第128至135页[72] - 董事会有责任按香港会计师公会颁布准则及香港公司条例编制综合财务报告[66] - 董事会决定暂不成立内部审核部门，由审核委员会执行内部审核功能[73] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，2021年召开两次会议[75][76] - 董事会将执行策略、政策及管理日常运作权力转授予管理层[78] - 2022年股东周年大会将于6月1日举行，5月27日至6月1日暂停办理股东登记[84][85] - 何淑莲女士自1991年起担任公司秘书，负责提供管治意见等[87] - 2021年已付及应付核数师酬金分别为200万港元及46.6万港元[89] - 公司年内组织章程文件无改变[90] - 股东欲召开股东大会须按公司条例第566条要求及程序[91] - 占全体有权于股东大会上表决之股东之总表决权最少5%之股东可要求召开公司股东大会，董事须在受规定限制日期后21日内召开，大会须在通知发出日期后28日内举行[92] - 若董事未按要求召开，占全体该等股东之总表决权过半数之股东可自行召开，大会须在董事受规定限制日期后3个月内召开[92] - 股东传阅股东周年大会决议案，需占全体有权表决股东之总表决权最少2.5%，或为最少50名有权表决之股东[95] - 董事会对环境、社会及管治策略及汇报承担全部责任，每年就相关表现作出报告[99][101] 环保与安全 - 公司