5月21日晚间，*ST金时（002951）（002951）披露，公司股票自2025年5月23日起被撤销退市风险警示及其他风险警示，股票简称由"*ST金时"变更为"金 时科技"，证券代码仍为"002951"。 2024年，*ST金时转型储能相关业务。深交所在年报问询函中要求公司说明2024年及2025年第一季度公司增收不增利的原因、亏损金额较大的合理性，与 行业发展趋势是否一致；是否存在跨期确认收入的情形等。 21日晚间，*ST金时披露相关回复表示：截至目前，公司储能系统业务在手订单约3.32亿元；已确定意向，等待项目达到可签订状态的订单约3.08亿元。 同时截至目前，公司储能消防业务在手订单2727万元。 公司储能相关业务符合行业发展趋势。2024年及2025年第一季度增收不增利的主要原因：一是公司储能业务因前期处于起步阶段，毛利率略低于同行业； 二是为了快速打开市场，树立公司品牌，保持技术迭代，相关费用大幅增加；三是公司部分低效资产拖累公司业绩；符合商业逻辑，具备合理性。 2024年，*ST金时经审计的利润总额为349.33万元、净利润为-1622.48万元、归母净利润为-439.7万元，扣非净利润为-62 ...

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年公司实现收入约为人民币3.93亿元，毛利约为人民币2.17亿元[7] - 2024年公司收入392,963千元，较2023年的474,793千元有所下降；毛利217,257千元，较2023年的219,648千元略有下降[10] - 2024年公司年内亏损601,128千元，2023年为328,649千元；2024年基本及摊薄每股亏损均为3.50分，2023年为2.24分[10] - 截至2024年12月31日，公司非流动资产总额2,565,118千元，较2023年的2,465,468千元有所增加；流动资产总额2,203,088千元，较2023年的3,257,037千元减少[10] - 截至2024年12月31日，公司负债总额2,430,617千元，较2023年的2,792,467千元减少；资产净值2,337,589千元，较2023年的2,930,038千元减少[10] - 公司收入从2023年约4.75亿元减少17.2%至2024年约3.93亿元，因出售太阳能发电厂及业务权益致收入减少[34] - 公司毛利从2023年约2.20亿元减少1.1%至2024年约2.17亿元，毛利率从46.3%增至55.3%[38] - 行政开支从2023年约1.93亿元减少32.2%至2024年约1.31亿元，因雇员福利开支减少约5030万元[40] - 2024年出售附属公司收益净额约3834万元，2023年为亏损净额3377万元[41] - 应收账款及其他应收款项减值亏损净额2024年约2.61亿元，2023年为1.56亿元[45] - 财务费用从2023年约1.64亿元减少40.3%至2024年约9807万元，因贷款及借款减少[46] - 应收账款、应收票据及其他应收款项从2023年12月31日约19.25878亿元增加约9.8%至2024年12月31日约21.13771亿元[53] - 2024年12月31日，受限现金约1825.6万元（2023年12月31日：0元）[54] - 应付账款及其他应付款项从2023年12月31日约6.68537亿元减少约29.6%至2024年12月31日约4.70319亿元[55] - 2024年12月31日，公司现金及现金等价物为约7670.5万元（2023年：2.54778亿元），资产负债率约为0.74（2023年：0.48）[56] - 2024年度，公司物业、厂房及设备开支约444.7万元（2023年：90.6万元），太阳能发电厂开支约668.4万元（2023年：127.9万元）[57] - 2024年12月31日，公司贷款及借款总额为约18.14044亿元，较2023年12月31日约16.59216亿元增加约9.3%[58] - 2024年12月31日，未偿还公司债券本金总额900万港元（相当于约833.4万元）（2023年：1900万港元（相当于约1721.8万元）），2024年已偿还本金总额为1000万港元（相当于约912.8万元）的公司债券[59][61] - 2024年12月31日，租赁负债约为1.21067亿元（2023年：1.47299亿元）[62] - 2024年12月31日，集团在香港及中国雇员约101名，2023年为1375名；2024年持续经营业务雇员福利开支总额约为1.30787亿元，2023年为2.34962亿元[68] - 2024年慈善及其他捐赠约为人民币320.4万元，2023年为人民币0.9万元[119] - 2024年公司未订立任何关联交易，关联方交易不属“关连交易”或“持续关连交易”定义或获全面豁免[114][115] - 2024年公司年度产生亏损净额约人民币6.01亿元，2023年为人民币3.29亿元[191] - 2024年度集团核数师审计服务酬金约为人民币220万元，2023年为人民币238万元[196] - 2024年度集团核数师非审计服务酬金约为人民币77.7万元，2023年为人民币165.3万元[196] 各业务线数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日，集团在中国安徽、陕西、内蒙古、湖北及山西持有11个已并网太阳能发电厂，总装机容量为290兆瓦，2024年总发电量约为320,412兆瓦时[7] - 2024年集团来自提供金融服务的收入约为人民币1.16亿元，较2023年的约人民币6668.1万元增加约73.3%[15] - 电力销售收入从2023年约2.86亿元减少16.3%至2024年约2.39亿元，2024年总发电量320,412兆瓦时，较2023年减少20.2%[35] - 太阳能发电厂运营及维护服务收入从2023年约1.22亿元减少68.9%至2024年约3798万元，预计2025年不再带来收入[36] - 金融服务收入从2023年约6668万元增加73.3%至2024年约1.16亿元，因年内提供更多贷款[37] 公司人员变动 - 2024年6月11日唐健先生获委任为独立非执行董事、审核委员会成员、提名委员会成员、薪酬委员会主席；徐祥先生辞任相关职务[4] - 2024年12月23日华民先生、李果先生获委任为执行董事[4] - 2025年1月15日刘莺女士获委任为执行董事；咸鹤先生辞任执行董事、授权代表职务；吴振洲先生获委任为非执行董事[4] - 2024年12月23日，华民获委任为执行董事，持有华通75%股份[75] - 2024年12月23日和2025年1月15日，李果分别获委任为执行董事及授权代表[76] - 华民先生、李果先生于2024年12月23日获委任为执行董事[123] - 刘莺女士于2025年1月15日获委任为执行董事，咸鹤先生于同日辞任[123] - 唐健先生于2024年6月11日获委任为独立非执行董事，徐祥先生于同日辞任[123] - 吴振洲先生于2025年1月15日获委任为非执行董事[123] 应收贷款相关数据变化 - 2024年12月31日未计提减值之未偿还应收贷款总额约为4.93085亿元，2023年为6.81609亿元[16] - 2024年贷款客户约5500名，2023年为6700名，其中个人客户占比均约为99.4%，机构客户占比均约为0.6%[16] - 2024年向98.1%的个人借款人发放的贷款为无抵押信用贷款，2023年为97.2%[16] - 2024年还款期为3个月至36个月，年利率为6%至24%；2023年还款期为2个月至36个月，年利率为6%至25%[16] - 2024年主要客户前六大贷款本金金额均在820万 - 827万元，年利率均为6.5%；2023年主要客户前六大贷款本金金额均为300万元，年利率在9% - 15%[16][17] - 2024年应收贷款无逾期或减值为29.5516亿元，逾期少于3个月为3.9705亿元等；2023年对应数据分别为55.0666亿元、4.038亿元等[17] - 2024年预期信贷亏损拨备为1.14152亿元，2023年为0.65384亿元[17] - 2024年应收贷款减值亏损约为1.01218亿元，2023年为0.49728亿元[18] 应收贷款风险管理 - 集团主要用自有资金开展信贷业务，设信贷委员会负责政策制订、授权和集体审批[19] - 集团采用一般方法计量应收贷款的预期信贷亏损的亏损拨备[23] - 公司评估应收贷款违约风险考虑借款人偿还能力、记录、意愿等八项因素[24] - 应收贷款信贷风险分为三个阶段，第二阶段风险显著增加有三项指标，第三阶段出现信贷减值有三项事件[24] 公司重大客户贷款情况 - 2024年减值金额最高的六大客户贷款本金金额分别为300万人民币（3家）和290万人民币（3家），利率均为每年6.5%[26] - 2024年相关客户1、2、3截至12月31日未偿还金额为300万人民币，减值金额为153万人民币[27] - 2024年相关客户4、5、6截至12月31日未偿还金额为290万人民币，减值金额为147.9万人民币[27] - 2024年相关客户1、2、3贷款为信用贷款，期限12个月，到期日为2024年6月6日[26] - 2024年相关客户4、5、6贷款为保证贷款，期限12个月，到期日为2024年3月20日[26] - 公司对2024年相关客户1、2、3进行全面了解客户身份程序，担保不适用[27] - 公司对2024年相关客户4、5、6进行全面了解客户身份程序，担保为连带保证担保[27] - 公司已向2024年相关六大客户发出催款函，要求偿还本金及利息[28] - 2023年减值金额最高的六大客户贷款本金金额分别为292万、291万、290万、287万、280万、280万元人民币，利率均为每年12%[29] - 六大客户贷款期限均为8.5个月，到期日为2022年12月31日[29] - 截至2023年12月31日，六大客户未偿还金额分别为292万、291万、290万、287万、280万、280万元人民币[30] - 截至2023年12月31日，六大客户减值金额分别为143.1万、142.6万、142.1万、140.6万、137.2万、137.2万元人民币[30] - 2023年相关客户1 - 6分别以市值约642.4万、640.2万、638万、631.4万、616万、616万元人民币的应收账款作抵押[30] - 公司对六大客户进行全面了解客户身份程序，包括获取身份资料、地址、担保人、拟抵押资产等[30] - 六大客户未能于2022年12月到期时偿还贷款，截至2023年12月31日仍未偿还[30] - 公司考虑向六大客户发出催收函要求偿还本息[31] - 2024年2月，六大客户已偿还所有未偿还贷款金额[31] 公司股权交易情况 - 2024年4月17日，公司间接全资附属公司扬州启星完成出售陕西亿润60%股权，总代价420万元[70] - 2024年12月，公司全资附属公司完成认购目标公司20%股权，认购价3600万元；收购目标公司10%股权，总代价1400万元，完成后拥有目标公司30%股权[71] - 2024年12月30日，集团完成出售北京鹰眼69.45%股权，总代价1元[71] - 2023年10月18日和20日，嵊州懿辉和定边县智信达出售完成，黄石黄源、定边晶阳、定边万和顺及榆林正信出售交易未完成[72] - 公司间接全资附属公司江山永泰拟向呼和浩特金谷银行出售72,600,160股股份，占已发行股本约4.88%，总价约1.42亿元[95] 股息政策相关 - 董事会不建议就截至2024年12月31日止年度派付末期股息[88] - 公司并无任何预定派息率[91] - 宣派股息须待董事会考虑财务业绩、股东权益等因素后酌情决定[90][92] - 股息政策的任何修订必须经董事会批准[94] 公司管理层及董事相关 - 蒋恆文56岁，2019年8月26日及2022年11月25日分别获委任为公司非执行董事及董事会主席[78] - 吴振洲39岁，2025年1月15日获委任为非执行董事[79] - 唐健64岁，2024年6月11日获委任为独立非执行董事[81] - 各董事服务任期为三年，蒋恒文先生、唐健先生及吴文楠女士无固定服务任期[124] - 截至年报日期，董事会由8名董事组成，其中3名执行董事、2名非执行董事、3名独立非执行董事[154] - 截至2024年12月31日止年度，公司采纳上市规则附录C1所载的企业管治守则，并遵守守则第二部分适用条文[153] - 截至2024年12月31日止年度，公司遵守上市规则第3.10条及第3.10A条[155] - 审核委员会已审阅集团2024年度综合财务报表等相关事宜[145] - 企业管治原则及常规载于年报第43至59页，环境及社会责任资料载于年报第60至93页[146][147] - 2022年11月25日，蒋恒文先生获委任为公司主席，未委任行政总裁，其职责由执行董事履行[158] - 董事会至少有三名独立非执行董事，且至少三分之一成员为独立非执行董事[164] - 提名委员会每年评估独立非执行董事独立性，独立非执行董事需提供年度独立性确认[164] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，截至2024年12月31日止年度

文章核心观点 - 小熊电器2024年年报披露营收微增、净利润下滑，公司拟分红且多年保持稳定分红，还提出2025年经营计划 [2] 公司业绩情况 - 2024年实现营业收入47.58亿元，同比增长0.98% [2] - 2024年实现归属于上市公司股东的净利润2.88亿元，同比下滑35.37% [2] 利润分配情况 - 2024年度拟向全体股东每10股派发现金红利10元（含税），现金分红总额为1.55亿元，该预案已在2025年4月7日公司董事会审议通过 [2] - 2022 - 2024年现金分红总额分别为1.24亿元、1.86亿元、1.55亿元，累计现金分红金额为4.65亿元，占公司最近3个会计年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润平均值的124.69% [2] 行业观点 - 上市公司分红是股东分享企业经营成果的直接方式，也是市值管理的核心工具之一，持续稳定分红有利于实现股东利益与企业发展的良性循环 [2] 公司产品与优势 - 小熊电器是小家电头部企业，产品包括厨房、生活、个护、母婴等小家电 [2] - 公司在经营中建构起品牌优势、销售渠道优势等 [2] 公司经营计划 - 2025年在外销上识别新的增长机会，拓展品类，扩大海外布局 [2] - 2025年内销上优化现有产品结构，精简SKU数量，释放资源，着力打造中高端旗舰产品，提升品牌形象和利润率 [2]

持续业务整体财务数据关键指标变化 - 2024年持续业务收入为392,963千元人民币，较2023年的474,793千元人民币下降17.23%[4] - 2024年持续经营业务除所得税前亏损为361,352千元人民币，较2023年的310,003千元人民币增加16.56%[4] - 2024年年内亏损为601,128千元人民币，较2023年的328,649千元人民币增加82.91%[4] - 2024年本公司权益股东应占亏损为523,312千元人民币，较2023年的335,800千元人民币增加55.84%[5] - 2024年非控股权益应占亏损为77,816千元人民币，而2023年为盈利7,151千元人民币[5] - 2024年基本及摊薄每股亏损为3.50分人民币，较2023年的2.24分人民币增加56.25%[5] - 2024年非流动资产总值为2,565,118千元人民币，较2023年的2,465,468千元人民币增加4.04%[6] - 2024年流动资产总值为2,203,088千元人民币，较2023年的3,257,037千元人民币下降32.36%[6] - 2024年流动负债总额为1,479,014千元人民币，较2023年的2,028,118千元人民币下降27.07%[6] - 2024年资产净值为2,337,589千元人民币，较2023年的2,930,038千元人民币下降20.22%[7] - 2024年全年集团产生亏损净额约人民币6.01128亿元[10] - 2024年客户合约收入为392,963千元，2023年为474,793千元[24] - 2024年其他（亏损）/收益净额为 - 14,441千元，2023年为30,295千元[28] - 2024年财务费用为98,070千元，2023年为164,240千元[29] - 2024年除所得税前亏损相关的核数服务酬金为2,200千元，2023年为2,380千元；非核数服务2024年为777千元，2023年为1,653千元[30] - 2024年所得税开支为25,782千元，2023年为14,627千元[31] - 2024年公司权益股东应占年内亏损523,312,000元人民币，每股基本亏损基于此计算[40] - 2024年持续经营业务公司权益股东应占年内亏损374,693,000元人民币[40] - 2024年度集团产生亏损净额约6.01128亿元，结算电费调整应收款项时间可能较长[53] - 公司收入从2023年约4.75亿元减少17.2%至2024年约3.93亿元[59] - 毛利从2023年约2.20亿元减少1.1%至2024年约2.17亿元，毛利率从2023年约46.3%增至2024年约55.3%[62] - 行政开支从2023年约1.93亿元减少32.2%至2024年约1.31亿元[64] - 2024年出售附属公司收益净额约3834万元，2023年亏损3377万元[65] - 应收账款及其他应收款项减值亏损净额从2023年约1.56亿元增至2024年约2.61亿元[70] - 财务费用从2023年约1.64亿元减少40.3%至2024年约9807万元[71] - 按公允价值计入其他全面收益计量的金融资产从2023年约5.96亿元减少6.2%至2024年约5.59亿元[76] - 应付账款及其他应付款项从2023年12月31日约6.68537亿元减少约29.6%至2024年12月31日约4.70319亿元[80] - 2024年12月31日，除受限现金外，公司现金及现金等价项目为约7670.5万元（2023年：2.54778亿元），负债率约为0.74（2023年：0.48）[81] - 截至2024年12月31日止年度，物业、厂房及设备以及太阳能发电厂开支总额分别为约444.7万元（2023年：90.6万元）和约668.4万元（2023年：127.9万元）[82] - 2024年12月31日，公司贷款及借款总额为约18.14044亿元，较2023年12月31日约16.59216亿元增加约9.3%[83] - 2024年12月31日，本金总额900万港元（相当于约833.4万元）以港元计值的公司债券尚未偿还（2023年：1900万港元，相当于约1721.8万元）[84] - 截至2024年12月31日止年度，公司已偿还本金总额为1000万港元（相当于约912.8万元）的公司债券[85] - 2024年12月31日，租赁负债约为1.21067亿元（2023年：1.47299亿元）[86] - 2024年12月31日，公司于香港及中国有约101名雇员（2023年：1375名），雇员福利开支总额约为1.30787亿元（2023年：2.34962亿元）[91] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年电力销售为239,455千元，2023年为286,256千元；提供太阳能发电厂运营及维护服务2024年为37,980千元，2023年为121,856千元；来自提供金融服务的利息收入2024年为115,528千元，2023年为66,681千元[24] - 2024年电力销售中国家电网可再生能源补贴约为211,375,000元，2023年为173,808,000元[25] - 2024年太阳能发电厂分部客户A收入为76,224千元，2023年为116,079千元；客户B 2024年为43,525千元，2023年为96,703千元[26] - 集团金融服务收入从2023年度约6668.1万元增加约73.3%至2024年度约1.15528亿元[57] - 电力销售收入从2023年约2.86亿元减少16.3%至2024年约2.39亿元，2024年总发电量320,412兆瓦，较2023年减少20.2%[60] - 太阳能发电厂运营及维护服务收入从2023年约1.22亿元减少68.8%至2024年约3798万元，预计2025年该业务无收入[60] - 金融服务收入从2023年约6668万元增加73.3%至2024年约1.16亿元[61] 财务报表编制及准则相关 - 财务报表按历史成本惯例编制，若干以公允价值计量的股本投资除外，以人民币呈列，所有价值凑整至最接近千元值[9] - 2024年度核数师报告无保留意见，无根据香港公司条例第406(2)、407(2)或(3)条作出的声明[9] - 集团本年度首次采纳香港财务报告准则第16号（修订本）等多项经修订准则，对财务状况或表现无影响[12] - 集团未应用已颁布但尚未生效的香港财务报告准则第18号等多项准则，拟生效后应用[15] - 财务报表根据集团业务可持续经营假设编制，董事认为未来12个月有足够营运资金[10] - 集团重新评估2023及2024年1月1日负债条款，首次应用修订后负债流动或非流动分类不变[13] - 集团无供应商融资安排，相关准则修订对财务报表无影响[14] - 香港财务报告准则第18号及其他准则相应修订于2027年1月1日或之后开始的年度期间生效，须追溯应用，可提早应用[17] - 香港财务报告准则第19号允许合资格实体选择应用经削减的披露规定，公司为上市公司不符合资格，部分附属公司正考虑应用[19] - 香港财务报告准则第9号及香港财务报告准则第7号修订须追溯应用，可提早应用，预期对公司财务报表无重大影响[20] - 香港财务报告准则第10号及香港会计准则第28号修订目前可供采纳，公会已取消强制生效日期[21] - 香港会计准则第21号修订允许提前应用，应用时不能重列比较资料，预期对公司财务报表无重大影响[22] - 香港财务报告准则会计准则年度改进第11卷中各准则修订均允许提早应用，预期对公司财务报表无重大影响[23] 持作出售及已终止业务相关 - 2023年12月31日，黄石黄源等四家公司资产、负债呈列为持作出售的出售组[34] - 截至2023年12月31日，分类为持作出售的出售组别资产净值为982,947千元人民币[35] - 2024年因国家补贴核实程序未结束，2023年出售组别不再分类为持作出售，产生折旧调整额27,394,000元人民币[36] - 2024年12月30日公司出售北京鹰之眼权益，该业务被分类为已终止业务[37] - 北京鹰之眼2024年实现收入9,613千元人民币，年内亏损213,994千元人民币[38] - 出售北京鹰之眼收取代价1元人民币，出售收益为 - 43,851千元人民币[39] - 2024年12月30日北京鹰眼智能健康科技有限公司已出售，其业绩被分类为已终止业务[58] 其他财务相关指标 - 2024年和2023年均无发行潜在摊薄普通股[41] - 2024年和2023年均无派付或宣派股息[42] - 2024年应收账款净额为1,526,388千元人民币，其他应收款项净额为587,383千元人民币[43] - 2024年12月31日应收账款132,439千元，其他应收款项437,934千元，总计570,373千元[45] - 2024年12月31日电力销售及电费调整应收款项约6.75335亿元已抵押作贷款及借款担保，2023年为3.00336亿元[46] - 2024年信用贷款465,490千元，保证贷款6,158千元，抵押贷款21,437千元，总计493,085千元；2023年分别为607,755千元、14,537千元、59,317千元，总计681,609千元[47] - 2024年应付账款78,422千元，计提费用及其他应付款项391,897千元，总计470,319千元；2023年分别为24,475千元、643,922千元，总计668,397千元[48] - 2024年12月31日，公司已抵押账面价值分别约9.70437亿元、6.75335亿元、2569.9万元及182.56万元的太阳能发电厂、应收账款、非上市权益投资及已抵押银行存款[88] 公司股权交易相关 - 2024年4月17日，公司间接全资附属公司完成出售陕西亿润新能源科技有限公司60%股权，总代价为420万元[93] - 2024年8月15日，公司全资附属公司拟3600万元认购目标公司20%股权，1400万元收购10%销售权益，完成后将拥有30%股权[94] - 2024年12月30日，公司以1元出售北京鹰之眼69.45%股权[94] - 2023年8月11日，公司拟7.58028亿元出售6家太阳能发电附属公司全部股权，部分已完成[96] - 2023年12月28日，公司600万元收购北京鹰之眼69.45%股权，12月29日完成[97] - 2025年1月17日拟出售呼和浩特金谷银行72,600,160股股份，占已发行股本约4.88%，总代价约1.42396亿元，预计所得款项净额约1.42亿元[49] - 预计出售股份确认收益约212万元，所得款项净额拟于2025年12月31日前偿还现有债务[50] 行业数据相关 - 2024年中国太阳能发电新增装机约2.8亿千瓦，累计装机约8.9亿千瓦，同比增长45.2%[98] 公司治理及公告相关 - 董事会不建议就2024年度派付股息（2023年：无）[100] - 公司审核委员会已审阅2024年度综合财务报表等事宜[104] - 公司股东周年大会将于2025年6月6日举行[105] - 2025年6月2日至6日暂停办理股份过户登记手续[106] - 全年业绩公告及2024年年报将在联交所及公司网站刊登[107] - 公司财务资料由审核委员会审阅、董事会批准[108] - 公司核数师苏亚文舜会计师事务所有限公司同意公告中集团截至2024年12月31日止年度综合财务状况表等数额与经审核综合财务报表相符[108] - 苏亚文舜会计师事务所有限公司工作不构成相关核证聘用，不对初步业绩公告发出核证报告[108] - 公告日期董事会包括3名执行董事、2名非执行董事、3名独立非执行董事[108]

公司财务整体情况 - [2024年上半年公司实现收入2.29亿元，毛利1.19亿元，收入较2023年同期减少约1.5%，主要因2023年下半年出售两个太阳能发电厂致电力销售收入下降][30][31][36] - [2024年上半年公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损均为1.09分人民币，2023年同期为0.03分人民币][31] - [截至2024年6月30日，非流动资产总值24.45亿元，流动资产总值29.15亿元，资产总值53.60亿元；非流动负债总额6.15亿元，流动负债总额19.89亿元，负债总额26.05亿元，资产净值27.55亿元][31] - [2024年上半年公司收入为22.9087亿元，较2023年同期的23.2658亿元略有下降；毛利为11.855亿元，较2023年同期的9.6864亿元有所增长][87] - [2024年上半年公司净亏损1.82664亿元，较2023年同期的4180万元亏损幅度扩大][87] - [2024年上半年本公司拥有人应占每股亏损为1.09分，2023年同期为0.03分][87] - [截至2024年6月30日，非流动资产为24.44599亿元，较2023年12月31日的24.65468亿元略有下降][88] - [截至2024年6月30日，流动资产为29.15402亿元，较2023年12月31日的32.57037亿元有所下降][88] - [截至2024年6月30日，流动负债为19.89108亿元，较2023年12月31日的20.28118亿元略有下降][89] - [截至2024年6月30日，资产净值为27.55458亿元，较2023年12月31日的29.30038亿元有所下降][89] - [2024年上半年其他全面收益（扣除税项）为8084万元，2023年同期为4662万元][88] - [2024年上半年全面收益总额为亏损1.55643亿元，2023年同期为亏损547万元][88] - [截至2024年6月30日，本公司拥有人应占亏损为16,621千元，2023年同期为18,172千元][90] - [2024年上半年全面收益总额为866,072千元亏损，2023年同期为639,427千元亏损][90] - [2024年上半年综合收入为22.9087亿人民币，较2023年同期的23.2658亿人民币略有下降][98][104] - [2024年上半年可报告分部利润为2779.3万人民币，2023年同期为1.0013亿人民币][104] - [2024年上半年除所得税前综合亏损为1.78018亿人民币，2023年同期为208.8万人民币][104] - [截至2024年6月30日，可报告分部资产为35.25226亿人民币，可报告分部负债为18.39183亿人民币；截至2023年12月31日，可报告分部资产为37.01838亿人民币，可报告分部负债为18.57735亿人民币][99][102] - [截至2024年6月30日，公司综合总资产为53.60001亿元，较2023年12月31日的57.22505亿元有所下降；综合负债总额为26.04543亿元，较2023年12月31日的27.92467亿元有所下降][106] - [截至2024年6月30日止六个月，其他（亏损）/收益净额为 - 268.7万元，而2023年同期为4191.5万元][109] - [截至2024年6月30日止六个月，财务费用为5803.9万元，较2023年同期的7999.1万元有所下降][110] - [截至2024年6月30日止六个月，雇员福利开支为1.19214亿元，较2023年同期的1.01807亿元有所增加][111] - [截至2024年6月30日止六个月，所得税开支为464.6万元，较2023年同期的626.8万元有所下降][113] - [截至2024年6月30日止六个月，公司拥有人应占每股亏损约为0.0109元，而2023年同期为0.00035元][114] - [截至2024年6月30日止六个月内，公司概无派付或拟派任何股息，2023年同期亦无][115] 各业务收入情况 - [提供金融服务所得收入从2023年上半年约2852万元增加约95.8%至2024年上半年约5584万元][35] - [2024年上半年健康管理服务产生的收入约为535万元][35] - [电力销售和运维服务收入减少，金融和健康管理服务收入增加，电力销售收入从2023年上半年约1.54亿元降至2024年上半年约1.30亿元，降幅15.3%；运维服务收入从约5059万元降至约3787万元，降幅25.1%；金融服务收入从约2852万元增至约5584万元，增幅95.8%；健康管理服务2024年上半年收入约535万元，2023年同期无此项收入][37][41][42] - [2024年上半年电力销售收入为1.3003亿人民币，较2023年同期的1.53548亿人民币有所下降；金融服务利息收入为5583.7万人民币，较2023年同期的2852万人民币增长近一倍；健康管理服务收入为534.9万人民币，2023年同期无此项收入；太阳能发电厂运营及维护服务收入为3787.1万人民币，较2023年同期的5059万人民币有所下降][98] - [2024年上半年电力销售中可再生能源补贴约为8488.9万人民币，2023年同期为9276万人民币][98] 公司运营成本及费用情况 - [毛利和毛利率上升，毛利从2023年上半年约9686万元增至2024年上半年约1.19亿元，增幅22.4%；毛利率从41.6%升至51.7%][43] - [其他亏损净额增加，2024年上半年约269万元，2023年上半年为收益净额约4192万元，主要因股息、租金收入减少和整改费用增加][44] - [行政开支增加，从2023年上半年约9667万元增至2024年上半年约1.77亿元，增幅83.3%，因雇员福利和研发开支增加][45] - [出售附属公司和资产减值有亏损，2024年上半年出售运维服务60%权益亏损约331万元，持作出售组减值亏损约144万元，应收账款及其他应收款减值亏损净额约2054万元（2023年上半年约739万元）][46][47][48] - [财务费用减少，从2023年上半年约7999万元降至2024年上半年约5804万元，降幅27.4%，因平均贷款及借款总额减少][52] 公司资产情况 - [截至2024年6月30日，公司在中国陕西、安徽、内蒙古、湖北及山西持有11个已并网太阳能发电厂，总装机容量为290兆瓦，上半年总发电量约为164,173兆瓦时][30][34] - [太阳能发电厂装机容量不变，2024年6月30日为290兆瓦，与2023年12月31日相同，竣工和在建电厂账面价值分别约9.06亿元和339万元（2023年12月31日分别约9.40亿元和339万元）][37][53] - [联营、合营公司和使用权资产账面价值有变化，2024年6月30日联营公司约2.26亿元（2023年12月31日约2.19亿元），合营公司约1.76亿元（2023年12月31日约2.10亿元），使用权资产约1.02亿元（2023年12月31日约1.27亿元）][54][55][56] - [部分金融资产和应收应付款项减少，按公允价值计量金融资产从2023年12月31日约5.96亿元降至2024年6月30日约5.75亿元，降幅3.5%；应收账款及其他应收款从约19.26亿元降至约18.06亿元，降幅6.2%；应付账款及其他应付款从约6.68亿元降至约6.27亿元，降幅6.2%][57][59][61] - [无形资产增加，2024年6月30日约1454万元，2023年12月31日约1064万元][58] - [2024年6月30日租赁负债约为人民币1.1955亿元，2023年12月31日为人民币1.47299亿元][62] - [2024年6月30日现金及现金等价项目约为人民币6970.8万元，2023年12月31日为人民币2.54778亿元；负债净额比率约为0.54，2023年12月31日为0.48][63] - [截至2024年6月30日止六个月，物业、厂房及设备开支约为人民币297.4万元，2023年同期为人民币37.4万元；太阳能发电厂开支约为人民币6.4万元，2023年同期为人民币133.5万元][64] - [2024年6月30日贷款及借款总额约为人民币15.32263亿元，较2023年12月31日减少约7.7%][65] - [2024年6月30日未偿还公司债券本金总额1900万港元，相当于约人民币1734.1万元，2023年12月31日相当于约人民币1721.8万元；截至2024年6月30日止六个月估算利息约为40.3万港元，相当于约人民币36.7万元][66] - [2024年6月30日已抵押太阳能发电厂、应收账款及非上市股本投资账面净值分别约为人民币7.25476亿元、约人民币3.9453亿元及约人民币1.20183亿元，2023年12月31日分别为人民币3.82345亿元、人民币3.00336亿元及人民币1.29543亿元][69] - [2024年6月30日和2023年12月31日，按公允价值计入其他全面收益计量的金融资产分别为人民币575,333千元和595,942千元][120] - [台州久安股权投资合伙企业（有限合伙）认缴出资总额为人民币25.01亿元，公司认缴出资约占19.99%，相当于约人民币5亿元，2024年6月30日实缴出资额约为人民币3亿元][120] - [霍尔果斯鑫和优美股权投资合伙企业（有限合伙）认缴出资总额为人民币2亿元，公司认缴出资约占89.55%，相当于约人民币1.791亿元，2024年6月30日实缴出资额的公允价值约为人民币246.3万元][120] - [截至2024年6月30日，公司持有呼和浩特金谷银行72,600,160股股份，占已发行股本约4.88%，投资公允价值约1.52687亿元，上半年公允价值亏损约1055.6万元][121] - [2024年6月30日，公司对锦州银行非上市股本投资占股份总数约1.03%，投资公允价值约1.20183亿元，上半年公允价值亏损约936万元，该投资已抵押作贷款及借款担保][122] - [2024年6月30日应收账款为10.23915亿元，减值拨备7732.9万元，净额9.46586亿元；其他应收款项等净额8.59852亿元][125] - [2024年上半年应收账款减值拨备增加2054.3万元，撇销959.6万元，出售附属公司减少1327万元][127] - [2024年6月30日未收回的可再生能源补贴约4.86531亿元，高于2023年12月31日的4.45967亿元][128] - [2024年6月30日，来自电力销售的约3.9453亿元应收账款已抵押作贷款及借款担保，高于2023年12月31日的3.00336亿元][128] - [2024年6月30日，集团现金及现金等值项目中银行结余约为人民币6721.9万元，2023年12月31日为人民币24483.9万元][129] - [出售黄石黄源、定边晶阳、定边万和顺及榆林正信等附属公司，董事将约人民币35017.9万元的销售所得款项减直接应占成本视为公允价值减出售成本，2023年12月31日数值相同][129] - [2024年6月30日，分类为持作出售的资产总值为人民币129095.1万元，2023年12月31日为人民币125262.9万元][129] - [2024年6月30日，应付账款为人民币3674.5万元，2023年12月31日为人民币2447.5万元；其他应付款项及计提费用为人民币59025.2万元，2023年12月31日为人民币64392.2万元][131] - [2024年6月30日，贷款及借款总额为人民币153226.3万元，2023年12月31日为人民币165921.6万元][133] - [贷款及其他借款的年利率2024年6月30日介乎3.85厘至8.40厘，2023年12月31日介乎3.45厘至8.56厘][133] - [2024年6月30日，定息借款为人民币107505万元，浮息借款为人民币45721.3万元；2023年12月31日，定息借款为人民币117253万元，浮息借款为人民币48668.6万元][134] - [2024年6月30日，以太阳能发电厂、应收账款、按公允价值计入其他全面收益计量的金融资产作抵押的贷款及借款分别为人民币72547.6万元、人民币39453万元、人民币1201

整体财务数据关键指标变化 - 2024年上半年收入为229,087千元，2023年同期为232,658千元[1] - 2024年上半年毛利为118,550千元，2023年同期为96,864千元[1] - 2024年上半年期内亏损为182,664千元，2023年同期为4,180千元[1] - 2024年上半年本公司拥有人应占每股亏损为1.09分，2023年同期为0.03分[2] - 2024年上半年其他全面收益（扣除税项）为8,084千元，2023年同期为4,662千元[3] - 2024年上半年全面收益总额为 - 155,643千元，2023年同期为 - 547千元[3] - 2024年6月30日非流动资产为2,444,599千元，2023年6月30日为2,465,468千元[4] - 2024年6月30日流动资产为2,915,402千元，2023年6月30日为3,257,037千元[4] - 2024年6月30日流动负债为1,989,108千元，2023年6月30日为2,028,118千元[5] - 2024年6月30日资产净值为2,755,458千元，2023年6月30日为2,930,038千元[5] - 2024年上半年公司拥有人应占亏损约163,727,000元，2023年为5,209,000元；已发行普通股加权平均股数均约为14,964,442,000股[15] - 公司收入從2023年上半年約2.32658億元降至2024年上半年約2.29087億元，降幅約1.5%[26] - 公司毛利從2023年上半年約9686.4萬元增至2024年上半年約1.1855億元，增幅約22.4%；毛利率從約41.6%升至約51.7%[30] - 公司行政開支從2023年上半年約9666.7萬元增至2024年上半年約1.7721億元，增幅約83.3%[32] - 公司財務費用從2023年上半年約7999.1萬元降至2024年上半年約5803.9萬元，降幅約27.4%[37] - 按公允價值計入其他全面收益計量的金融資產從2023年12月31日約5.95942億元降至2024年6月30日約5.75333億元，降幅約3.5%[42] - 应收账款及其他应收款项由2023年12月31日约19.25878亿元减少约6.2%至2024年6月30日约18.06438亿元[44] - 应付账款及其他应付款项由2023年12月31日约6.68397亿元减少约6.2%至2024年6月30日约6.26997亿元[46] - 2024年6月30日，集团现金及现金等值项目约为6970.8万元，2023年12月31日为2.54778亿元；负债净额比率约为0.54，2023年12月31日为0.48[48] - 2024年6月30日，集团贷款及借款总额约为15.32263亿元，较2023年12月31日减少约7.7%[50] 各业务线数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，电力销售收入为130,030千元，2023年同期为153,548千元；提供金融服务所得利息收入为55,837千元，2023年同期为28,520千元；健康管理服务收入为5,349千元，2023年同期为0；提供太阳能发电厂运营及维护服务收入为37,871千元，2023年同期为50,590千元；总收入为229,087千元，2023年同期为232,658千元[10] - 截至2024年6月30日止六个月，电力销售中的可再生能源补贴约为84,889,000元，2023年同期为92,760,000元[10] - 截至2024年6月30日止六个月，利息收入为6,788千元，2023年同期为6,700千元；汇兑收益净额为1,903千元，2023年同期为7,952千元；太阳能发电厂整改费用为 - 10,932千元，2023年同期为 - 1,039千元；股息收入为0，2023年同期为20,250千元；物业租金收入为0，2023年同期为5,910千元；其他为 - 446千元，2023年同期为2,142千元；其他（亏损）/收益净额为 - 2,687千元，2023年同期为41,915千元[11] - 公司提供金融服務收入從2023年上半年約2852萬元增至2024年上半年約5583.7萬元，增幅約95.8%[24][28] - 公司電力銷售收入從2023年上半年約1.53548億元降至2024年上半年約1.3003億元，降幅約15.3%[27] - 2024年上半年公司太陽能發電廠總發電量約164173兆瓦時，較2023年上半年約211330兆瓦時減少約22.3%[27] - 2024年上半年公司健康管理服務收入約534.9萬元，2023年上半年無此收入[25][29] 财务报表编制与审核 - 未经审核简明综合中期财务资料于2024年8月29日获授权刊发[6] - 未经审核简明综合中期财务报表由公司审核委员会审阅，并于2024年8月29日获董事会批准及授权刊发[7] - 编制未经审核简明综合中期财务报表时采用的会计政策与2023年年报所载财务报表所采用者一致，除采纳香港会计师公会于2024年1月1日或之后开始的年度期间强制采纳的新订准则、修订或诠释外[8] - 本期采纳新订或经修订香港财务报告准则对未经审核简明综合中期财务报表所呈报金额及/或所载披露并无重大影响[8] - 已颁布但尚未生效且未获公司提早采纳的新订或经修订香港财务报告准则，生效时间分别为2025年、2026年1月1日、2027年1月1日等，公司尚未能表明该等修订会否导致会计政策及财务报表出现重大变动[9] 成本与费用数据变化 - 2024年上半年贷款及借款利息51,465千元，2023年为75,420千元；公司债券估算利息2024年为367千元，2023年为341千元；租赁负债利息2024年为6,207千元，2023年为4,230千元[12] - 2024年上半年薪金、工资及其他福利为104,383千元，2023年为89,599千元；定额供款退休计划供款2024年为14,831千元，2023年为12,208千元[12] - 2024年上半年中国企业所得税为5,948千元，2023年为6,477千元；递延税项2024年为 - 1,302千元，2023年为 - 209千元[13] 资产项目数据变化 - 2024年6月30日应收账款为1,023,915千元，2023年12月31日为1,208,569千元；应收账款减值拨备2024年为77,329千元，2023年为67,709千元[17] - 2024年6月30日其他应收款项、预付款项及按金为1,127,536千元，2023年12月31日为1,052,702千元；其他应收款项减值拨备均为267,684千元[17] - 2024年6月30日未收回的可再生能源补贴约为486,531,000元，2023年12月31日为445,967,000元[19] - 2024年6月30日来自电力销售的应收账款约394,530,000元已抵押，2023年12月31日为300,336,000元[19] - 2024年6月30日应付账款为36,745千元，2023年12月31日为24,475千元；其他应付款项及计提费用2024年为590,252千元，2023年为643,922千元[20] - 截至2024年6月30日，无形资产约为1453.7万元，2023年12月31日为1063.9万元[43] 太阳能发电厂相关数据 - 2024年6月30日，公司已竣工太陽能發電廠裝機容量合計290兆瓦，與2023年12月31日持平[23][27][38] - 截至2024年6月30日止六个月，物业、厂房及设备开支约为297.4万元，太阳能发电厂开支约为6.4万元[49] - 2024年6月30日，集团已抵押账面价值分别约7.25476亿元、3.9453亿元及1.20183亿元的太阳能发电厂、应收账款及非上市股本投资[54] 行业数据 - 2024年上半年中国太阳能发电新增装机10248万千瓦，累计装机7.1亿千瓦，同比增长51.6%[59] 股息与股权相关 - 董事会不建议就2024年上半年派付中期股息，2023年同期也无派息[62] - 2024年8月15日公司全资附属公司拟3600万元认购目标公司20%股权，1400万元收购10%股权，完成后将拥有30%股权[63] 借款人与贷款相关（2023年数据） - 2023年12月31日借款人约6700名，其中99.4%为个人借款人，0.6%为机构借款人[69] - 2023年公司向97.2%的个人借款人发放的贷款为无抵押信用贷款，每笔贷款本金不超30万元[69] 金融资产减值与投资估值（2023年数据） - 2023年公司按公允价值计入其他全面收益计量的金融资产减值亏损1.65亿元[70] - 2023年12月31日呼和浩特金谷银行非上市股本投资公允价值约1.63243亿元，较2022年减少约0.17862亿元[70] - 2023年12月31日，锦州银行非上市股本投资公允价值约为1.29543亿元，2022年12月31日为2.76626亿元，公允价值亏损约1.47083亿元[71] - 2024年1月26日，辽宁金融将以每股1.25元要约价格收购锦州银行所有已发行内资股（辽宁金融及其一致行动人士已持有的内资股除外）[71] - 呼和浩特金谷银行非上市股本投资可比较公司1年市值平均在80亿元至177亿元之间[71] - 呼和浩特金谷银行非上市股本投资可比较公司平均市净率为0.64[71] - 2023年12月31日，呼和浩特金谷银行股东应占调整后股本约为65.2767亿元[71] - 呼和浩特金谷银行非上市股本投资缺乏市场流通性折让为20.5%[71] - 锦州银行非上市股本投资可比较公司平均市净率为0.36[72] - 锦州银行最新调整后普通股股东应占权益为588.03803亿元（根据2022年中期报告）[72] - 锦州银行非上市股本投资缺乏市场流通性折让为20.5%[72] - 2023年锦州银行选定的可比较公司有显著变化，估值输入数据已考虑2024年要约进行调整[73] 人员相关数据 - 2024年6月30日，集团雇员约737名，2023年12月31日为1375名；截至2024年6月30日止六个月，雇员福利开支总额约为1.19214亿元[56] 已发行股份数据 - 2023年1月1日至2024年6月30日已发行及缴足股份数均为14,964,442千股，金额为6,486,588千元[21] 集团贷款数据 - 2024年6月30日，集团贷款予联营公司约1.30562亿元，年利率9.0%，贷款期3年[45] 公司债券数据 - 2024年6月30日，未偿还公司债券本金总额1900万港元，相当于约1734.1万元，年利率3%至6%，使用实际利率10.40%[51][52]

财务数据关键指标变化 - 2023年公司实现收入为人民币4.75亿元，毛利为人民币2.20亿元[8] - 2023年收入为人民币474,793千元，较2022年的人民币555,727千元有所下降；毛利为人民币219,648千元，较2022年的人民币267,689千元有所下降[12] - 2023年年内亏损为人民币328,649千元，较2022年的人民币290,319千元有所增加；年内本公司拥有人应占每股亏损基本和摊薄均为人民币2.24分，2022年为人民币1.97分[12] - 2023年非流动资产总额为人民币2,465,468千元，较2022年的人民币3,673,323千元有所下降；流动资产总额为人民币3,257,037千元，较2022年的人民币2,330,391千元有所增加[12] - 2023年负债总额为人民币2,792,467千元，较2022年的人民币2,569,598千元有所增加；资产净值为人民币2,930,038千元，较2022年的人民币3,434,116千元有所下降[12] - 公司收入从2022年约5.55727亿元减少14.6%至2023年约4.74793亿元，主要因电力销售收入减少[43] - 毛利从2022年约2.67689亿元减少17.9%至2023年约2.19648亿元，毛利率从48.2%降至46.3%[49] - 行政开支从2022年约1.67011亿元增加15.8%至2023年约1.93473亿元，因雇员福利开支增加[51] - 财务费用从2022年约1.86081亿元减少11.7%至2023年约1.6424亿元，因贷款及借款减少[57] - 2022年12月31日商誉约为54.7万元，2023年无相关金额[63] - 使用权资产从2022年的1.57292亿元降至2023年的1.27197亿元[64] - 按公允价值计入其他全面收益计量的金融资产从2022年的7.60194亿元减少21.6%至2023年的5.95942亿元[65] - 应收账款、应收票据及其他应收款项从2022年的22.00899亿元减少12.5%至2023年的19.25878亿元[68] - 应付账款及其他应付款项从2022年的3.86433亿元增加73.0%至2023年的6.68397亿元[69] - 2023年12月31日现金及现金等价物为2.54778亿元，2022年为3.01979亿元[70] - 2023年12月31日负债净额比率约为0.48，2022年为0.52[71] - 贷款及借款总额从2022年的20.34419亿元减少18.4%至2023年的16.59216亿元[73] - 2023年12月31日租赁负债约为1.47299亿元，2022年为1.29983亿元[78] - 2023年底集团在香港及中国雇员约1375名，2022年为769名；2023年雇员福利开支总额约为人民币2.34962亿元，2022年为人民币1.73094亿元[83] - 截至2023年及2022年12月31日止年度，公司无价值占公司资产总值5%以上的重大投资[84] - 2022年及2023年12月31日，集团无其他重大或然负债[82] - 公司不建议就2023年度派付末期股息，无预定派息率[107][111] - 2023年和2022年12月31日，公司并无可供分派的储备[130] - 截至2023年12月31日止年度，集团作出慈善及其他捐赠约人民币9000元（2022年：人民币503.4万元）[143] - 2023年公司综合损益表入账的退休计划供款总额约为人民币43,630,000元，2022年为人民币28,927,000元[166] - 2023年公司五大供应商总采购额（非资本性）占总采购额比重少于30%[176] - 2023年公司五大客户占总销售额比重约58.3%，2022年为59.4%；最大客户占总销售额比重约24.5%，2022年为23.7%[177] 太阳能发电业务线数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日，公司在中国安徽、陕西、内蒙古、湖北及山西持有11个已并网太阳能发电厂，总装机容量为290兆瓦，2023年总发电量约为401,352兆瓦时[8] - 截至2023年12月31日，公司拥有290兆瓦已竣工太阳能发电厂，2022年为359.8兆瓦[15] - 电力销售收入从2022年约3.85695亿元减少25.8%至2023年约2.86256亿元，因出售附属公司使太阳能发电厂总发电量减少[44] - 2023年太阳能发电厂总发电量为401,352兆瓦时，较2022年的511,840兆瓦时减少约21.6%[45] - 太阳能发电厂运营及维护服务收入从2022年约1.16991亿元增加4.2%至2023年约1.21856亿元，因部分合约开始[46] - 2023年12月31日，已竣工太阳能发电厂账面净值为约9.39706亿元（2022年：20.49134亿元），装机容量290兆瓦（2022年：359.8兆瓦）[59] - 2023年8月11日，集团出售六间从事太阳能发电附属公司全部股权，总代价约为人民币7.58028亿元[85] - 2024年1月29日，集团出售陕西亿润新能源科技有限公司60%股权，总股权利益代价为420万元，4月17日完成交易[112] 金融服务业务线数据关键指标变化 - 公司来自提供金融服务的收入由2022年的约人民币53,041,000元增加约25.7%至2023年的约人民币66,681,000元[16] - 2023年末未偿还应收贷款总额约为6.82亿元，较2022年的4.08亿元增长约67%，客户数量从6500名增至约6700名[17] - 2023年主要客户单笔贷款本金金额多为300万元，年利率在9% - 15%；2022年主要客户单笔贷款本金金额在330 - 450万元，年利率为12%[17][18] - 2023年无逾期或减值的应收贷款为5.51亿元，逾期超过24个月的为4770.8万元；2022年对应数据分别为3.34亿元和1991.7万元[18] - 2023年预期信贷亏损拨备为6538.4万元，2022年为3090万元[18] - 2023年应收贷款减值亏损约为4972.8万元，较2022年的1877.1万元增长约165%[19] - 2023年减值金额最高的六大客户贷款本金金额分别为292万、291万、290万、287万、280万、280万元人民币，利率均为12%[29] - 截至2023年12月31日，六大客户未偿还金额分别为292万、291万、290万、287万、280万、280万元人民币[30] - 截至2023年12月31日，六大客户减值金额分别为143.1万、142.6万、142.1万、140.6万、137.2万、137.2万元人民币[30] - 2023年相关客户1抵押于2023年12月31日市值约为642.4万元人民币的应收款项[30] - 2023年相关客户2抵押于2023年12月31日市值约为640.2万元人民币的应收款项[30] - 2023年相关客户3抵押于2023年12月31日市值约为638万元人民币的应收款项[30] - 2023年相关客户4抵押于2023年12月31日市值约为631.4万元人民币的应收款项[30] - 2023年相关客户5抵押于2023年12月31日市值约为616万元人民币的应收款项[30] - 2023年相关客户6抵押于2023年12月31日市值约为616万元人民币的应收款项[30] - 2024年2月，六大客户均已偿还所有未偿还贷款金额[31] - 2022年减值金额最高的六大客户贷款本金分别为300万元、125.4万元、300万元、90万元、300万元、300万元，利率分别为每年15%、12%、9%、10%、9%、9%[33] - 截至2022年12月31日，相关客户1未偿还金额300万元，减值金额147万元；客户2未偿还金额125.4万元，减值金额61.4万元；客户3未偿还金额300万元，减值金额147万元；客户4未偿还金额90万元，减值金额22.5万元；客户5未偿还金额300万元，减值金额75万元；客户6未偿还金额300万元，减值金额75万元[34] - 相关客户1未能于2018年6月到期时偿还贷款，截至2022年12月31日未偿还[34] - 相关客户2未能于2022年12月到期时偿还贷款，截至2022年12月31日未偿还，2023年2月已偿还所有未偿还贷款金额[34][36] - 相关客户3未能于2022年2月到期时偿还贷款，截至2022年12月31日未偿还[34] - 相关客户4未能于2020年9月到期时偿还贷款，截至2022年12月31日未偿还，自2023年1月1日起已偿还本金50万元[34][38] - 相关客户5未能于2021年9月到期时偿还贷款，截至2022年12月31日未偿还[34] - 相关客户6未能于2021年9月到期时偿还贷款，截至2022年12月31日未偿还[34] - 公司拒绝相关客户1展期申请并提起诉讼，尝试出售已抵押资产[35] - 公司考虑对相关客户3、4、5发出催收函并采取法律措施追讨贷款，认为贷款有可收回性，风险等级为第三阶段[37][38][39] - 金融服务收入从2022年约5304.1万元增加25.7%至2023年约6668.1万元，因年内提供更多贷款[48] 业务战略与发展 - 2023年进军数字智慧中医健康管理业务，预期2024年开始产生收入[42] - 集团未来将推进太阳能发电站运营，发展绿色金融和普惠金融，加快医疗健康领域多元化业务发展[94] 行业环境与风险 - 2023年中国太阳能发电新增装机21630万千瓦，累计装机6.1亿千瓦，超越水电成中国装机量第二大电源形式[93] - 超过100个国家在联合国气候变化大会COP28承诺，到2030年将世界可再生能源装机量增加两倍[92] - 中国自2014年起全国发电容量使用率下降，太阳能资源丰富地区存在电网限电问题[123] - 电价调整可能影响新太阳能能源项目盈利能力，政府核查结果可能影响太阳能发电厂电价补贴[124] - 近年来人民币利率持续下行，信贷行业竞争加剧，可能压缩金融业务利润空间，客户经济状况恶化可能导致信贷损失[125] - 人民币贬值会对集团支付给境外股东股息价值产生不利影响，集团未参与外汇对冲活动[126] - 集团所有营运资产和业务位于中国，多数营业额预期继续来自中国业务[125] 公司治理与管理架构 - 唐映红59岁，2022年11月8日获委任为独立非执行董事，有超35年法律经验[98] - 吴文楠55岁，2019年8月26日获委任为独立非执行董事，在会计及财务管理领域经验丰富[99] - 徐祥32岁，2021年3月1日获委任为独立非执行董事，在财务管理及投资方面经验丰富[101] - 陈健威37岁，2020年7月24日获委任为公司秘书兼授权代表，有超13年审核及财务管理专业经验[102] - 咸鹤先生及王少远先生为执行董事，王少远先生于2023年5月9日辞任[147] - 咸鹤先生及吴文楠女士将于2024年6月7日股东周年大会上轮值退任，符合资格并愿重选[147] - 咸鹤先生及唐映红女士服务任期为三年，分别自2022年11月25日及2022年11月8日开始[148] - 各董事已与公司签订服务合约或委任函，无不可于一年内终止且毋须支付赔偿（法定赔偿除外）的合约[150] - 回顾财政年度内无订立或存在有关公司业务管理及行政的合约[151] - 公司接获各独立非执行董事独立性年度确认，认为均属独立[152] - 截至2023年12月31日止年度及年报日期，公司维持上市规则规定的足够公众持股量[164] - 截至2023年12月31日，董事会由五名董事组成，包括一名执行董事、一名非执行董事和三名独立非执行董事[183] - 公司已接获各独立非执行董事根据上市规则第3.13条作出的独立性年度确认，认为三名独立非执行董事独立且遵守相关指引[184] - 截至2023年12月31日止年度，公司遵守上市规则第3.10条及第3.10A条[184] - 当时董事人数三分之一（若人数非3的倍数，则为最接近但不少于三分之一人数）的董事应于每届股东周年大会上轮值告退，各董事须至少每三年退任一次[188] - 2022

经营业绩 - [2023年公司年内亏损328,649千元，2022年为290,319千元，亏损有所扩大][3] - [2023年公司年内全面收益总额为 - 497,165千元，2022年为 - 327,718千元，亏损幅度增加][4] - [2023年每股基本亏损根据年内公司拥有人应占亏损约3.358亿元及已发行普通股约149.64442亿股计算，2022年亏损约2.94878亿元，股数相同][18] - [2023年公司拥有人应占每股亏损约人民币335,800,000元，2022年为人民币294,878,000元，加权平均股数均约为14,964,442,000股][48] - [2023年综合收入474,793千元，较2022年的555,727千元有所下降，其中电力销售286,256千元（2022年：385,695千元），太阳能发电厂运营及维护服务121,856千元（2022年：116,991千元），金融服务利息收入66,681千元（2022年：53,041千元）][41] - [2023年公司来自金融服务收入约6668.1万元，较2022年增加约25.7%；太阳能发电运营及维护服务收入约12185.6万元，较2022年增加约4.2%][92][94] - [2023年公司毛利约21964.8万元，较2022年减少约17.9%，毛利率从约48.2%降至约46.3%][95] - [公司2023年收入为474793千元，2022年为555727千元；年内亏损为328649千元，2022年为290319千元][173] - [公司2023年本公司拥有人应占每股亏损基本和摊薄均为2.24分，2022年为1.97分][173] - [公司2023年电力销售收入约286256000元，较2022年减少约25.8%；太阳能发电厂总发电量为401352兆瓦时，较2022年减少约21.6%][161] - [2023年公司产生亏损净额约人民币3.28649亿元，2023年12月31日流动负债中贷款及借款约人民币10.26803亿元][183] 资产情况 - [2023年太阳能发电厂资产为943,096千元，较2022年的2,052,524千元有所减少][5] - [2023年末应收账款（扣除减值）中，并无逾期或减值的为555,512千元，较2022年的435,773千元增加][21] - [2023年分类为持作出售的资产总值为1,252,629千元][27] - [2023年12月31日，已竣工太阳能发电厂账面净值约人民币939,706,000元（2022年：人民币2,049,134,000元），装机容量290兆瓦（2022年：359.8兆瓦），在建太阳能发电厂账面净值约人民币3,390,000元（2022年同）][74] - [2023年12月31日，合营公司账面净值约为人民币209,748,000元，2022年为人民币193,710,000元][75] - [2023年12月31日，联营公司账面净值约21853.3万元，较2022年增加][100] - [公司2023年应收贸易账款为1208569千元，2022年为1444899千元；应收账款及应收票据净额为1140860千元，2022年为1452208千元][156] - [公司2023年流动资產总值为3257037千元，2022年为2330391千元；流动资產淨值为1228919千元，2022年为1525977千元][167][168] - [公司2023年存货为14986千元，2022年为1923千元；现金及现金等值项目为254778千元，2022年为301979千元][176] - [公司2023年分类为持作出售的出售组别的负债为269682千元，2022年为0][177] - [2023年应收账款（扣除减值）为人民币1140860千元，2022年为人民币1412208千元][191] - [2023年12月31日，若干电力销售及应收电费调整所产生应收账款及电费调整约人民币3.00336亿元已抵押作贷款及借款的担保，2022年为人民币4.39125亿元][192] - [2023年应付账款为人民币24475千元，2022年为人民币104306千元；2023年其他应付款项及计提费用为人民币643922千元，2022年为人民币282127千元][197] - [2023年12月31日，无应付保证金计入其他应付款项及计提费用将逾一年后结算或概述为收入，2022年为人民币5850000元][198] 业务发展 - [2023年底收购北京鹰之眼智能健康科技有限公司，进军数字智慧中医健康管理业务，该业务将于2024年开始产生收入][67] - [2023年12月28日，公司以600万元收购北京鹰眼69.45%股权，该收购于12月29日完成][107] - [2024年3月6日，董事会决议待股东批准后，按每股1.25元要约价接纳锦州银行1.075亿股内资股要约，应收代价13437.5万元][89] 财务安排 - [2023年公司与租赁公司就额外借款订立约1.8亿元的融资租赁安排，可在未来十二个月内提取][11] - [截至2023年12月31日，公司拥有本金总额1900万港元（约人民币1721.8万元）以港元计值的公司债券尚未偿还，年利率3% - 6%，36 - 96个月到期][76] - [应收信用、保证及抵押贷款还款期分别为2 - 36个月、2 - 36个月及6 - 36个月，实际年利率分别为6.0% - 24.0%、6.0% - 24.0%及9.0% - 15.0%][77] - [2023年12月31日，公司贷款及借款总额约165921.6万元，较2022年减少约18.4%][101] - [2023年公司未偿还任何公司债券，2022年已偿还本金总额8300万港元（约人民币7128.9万元）的公司债券][102] 客户收入 - [2023年太阳能发电厂分部客户A收入116,079千元，客户B收入96,703千元，客户C无收入；2022年客户A收入103,144千元，客户B收入114,849千元，客户C收入58,022千元][13] 其他收入及收益 - [2023年公司其他收入及收益总计30,295千元，2022年为 - 19,758千元][14] 减值情况 - [2022年确认一间太阳能发电厂减值亏损约人民币28,029,000元，2023年无此项金额][71] - [2023年计入减值亏损约人民币61,444,000元，涉及黄石黄源等四家公司资产][72] - [2023年应收账款及其他应收款项减值拨备总计335,393千元，2022年为193,244千元][50] - [2023年因新收购健康管理业务减值测试，录得商誉减值亏损约401.9万元][99] - [2022年12月31日集团商誉约54.7万元，2023年无相关金额][151] 税务情况 - [截至2023年及2022年12月31日止年度，集团在香港无估计应课税利润，未计提香港利得税拨备][46] - [2023年即期税项中中国企业所得税为人民币13836千元，股息收入预扣税为人民币1000千元；2023年递延税项资产为人民币 - 209千元][187] 费用开支 - [2023年雇员福利开支总额234,962千元，高于2022年的173,094千元][44] - [集团财务费用从2022年约1.86081亿元减少11.7%至2023年约1.6424亿元][117] - [2023年物业、厂房及设备开支约90.6万元，太阳能发电厂开支约127.9万元，较2022年分别下降69.19%和98.54%][120] - [2023年12月31日集团雇员约1375名，较2022年的769名增加78.8%；雇员福利开支总额约2.34962亿元，较2022年的1.73094亿元增加35.74%][125] - [集团行政开支从2022年约1.67011亿元增加15.8%至2023年约1.93473亿元，主要因雇员福利开支增加约5418.9万元][150] - [2023年核数服务酬金238万元，较2022年的198万元增加20.2%；非核数服务酬金165.3万元，较2022年的90.8万元增加82.05%][155] - [2023年使用权资产摊销2329.6万元，较2022年的2444.1万元下降4.68%；物业、厂房及设备折旧347.9万元，较2022年的561.1万元下降38%；太阳能发电厂折旧9849.1万元，较2022年的13097万元下降24.8%][155] - [2023年短期租赁开支168.8万元，较2022年的200.8万元下降15.93%][155] - [2023年薪金、工资及其他福利为人民币191332千元，2022年为人民币143851千元；2023年贷款及借款利息为人民币155769千元，2022年为人民币178597千元][186] 出售事项 - [2023年公司完成出售若干附属公司全部股权，总现金代价约4.07848亿元][30] - [2023年8月11日集团订立协议出售六间附属公司全部股权，总代价约7.58028亿元，部分出售于2023年12月31日尚未完成][126] - [公司于2024年1月29日签订协议出售陕西亿润新能源科技有限公司60%股权，总代价约4200000元，截至公告日出售未完成][160] - [2023年出售嵊州懿辉光伏发电有限公司和定边县智信达新能源有限公司，出售日期分别为10月18日和10月20日][199] - [2023年出售附属公司的亏损净额为人民币33770千元][200] - [自2023年12月31日起未来十二个月内出售附属公司及锦州银行股份有限公司内资股预期所得款项分别约10.72903亿元及1.34375亿元][154] - [公司将约人民币3.50179亿元的出售附属公司销售所得款项减直接应占成本视为公允价值减出售成本][195] 准则影响 - [除香港会计准则第1号及香港财务报告准则实务报告第2号（修订本）外，2023年采纳新订╱经修订香港财务报告准则对综合财务报表无重大影响][180] 股份情况 - [公司2023年已发行及缴足股份数目为14964442千股，金额为6486588千元，与2022年相同][158]

文章核心观点 锦州银行要约人提出自愿有条件全面现金要约收购其全部已发行内资股，江山控股持有锦州银行内资股，正考虑是否接受要约，若出售或构成主要交易 [1][2] 分组1 - 要约情况 - 2024年1月26日锦州银行与要约人联合刊发公告，要约人提出自愿有条件全面现金要约，以每股内资股人民币1.25元收购锦州银行全部已发行内资股（要约人及其一致行动人士已持有的股份除外） [1] 分组2 - 江山控股情况 - 江山控股持有1.075亿股锦州银行内资股，现阶段无法获得有关内资股要约进一步详情 [2] - 江山控股将根据公司及股东整体利益考虑是否接受内资股要约 [2] - 若江山控股决定出售其持有的内资股，预期出售事项将构成上市规则第14章项下公司的主要交易，须遵守公告及股东批准规定，公司将根据上市规则于适当时候作出进一步公告 [2]

公司交易 - 江山控股间接全资附属扬州启星新能源发展有限公司拟出售陕西亿润新能源科技有限公司60%股权，总代价为人民币420万元 [1] - 预期该集团将就建议出售事项实现亏损约人民币550万元 [1] 目标公司业务 - 目标公司主要从事提供太阳能发电厂运营及维护服务 [2] 交易动机 - 董事认为此次出售是优化资源分配的机会，以便更好地将资源分配予集团其他业务分部 [3] - 通过削减集团的亏损，提升集团的财务状况 [3]