股份代號 : 00612 （於開曼群島註冊成立之有限公司） ANNUAL REPORT 2024 Stock Code : 00612 年報 2024 年 報 Annual Report 2024 目 錄 2 公司資料 3 管理層討論及分析 9 董事履歷 11 董事會報告 18 企業管治報告 27 獨立核數師報告 32 綜合損益表 33 綜合損益及其他全面收益表 34 綜合財務狀況表 36 綜合權益變動表 37 綜合現金流量表 39 綜合財務報表附註 106 五年財務摘要 公司資料 董事會 執行董事 陸侃民先生 （行政總裁兼財務總監） 張曦先生 （投資總監） 非執行董事 王夢濤先生 （本集團副總裁） 梁文志先生 獨立非執行董事 荊思源女士 張愛民先生 張強先生 公司秘書 康麗萍女士 審核委員會 荊思源女士 （主席） 張愛民先生 張強先生 薪酬委員會 張愛民先生 （主席） 荊思源女士 張曦先生 提名委員會 荊思源女士 （主席） 張愛民先生 陸侃民先生 風險管理委員會 張愛民先生 （主席） 荊思源女士 陸侃民先生 林善癸先生（非董事會成員） 投資者關係委員會 張強先生 （主席） 王夢濤先生 梁文志先生 陸侃民先生 ...

整体财务关键指标变化 - 2024年收益为135.1万港元，2023年为113.4万港元，同比增长19.14%[3] - 2024年除税前亏损为4.728亿港元，2023年为3.02526亿港元，同比扩大56.29%[3] - 2024年本公司拥有人应占年内亏损为4.7081亿港元，2023年为3.10932亿港元，同比扩大51.42%[3][4] - 2024年每股基本及摊薄亏损为30.15港仙，2023年为20.45港仙，同比扩大47.43%[3] - 2024年非流动资产为3.77334亿港元，2023年为7.68987亿港元，同比减少50.93%[6] - 2024年流动资产为1.39761亿港元，2023年为2.98874亿港元，同比减少53.23%[6] - 2024年流动负债为1405.2万港元，2023年为5686.7万港元，同比减少75.29%[6] - 2024年资产净值为5.01134亿港元，2023年为9.89245亿港元，同比减少49.34%[8] - 2024年每股资产净值为0.32港元，2023年为0.63港元，同比减少49.21%[8] - 2024年每股资产净值约为0.32港元（50113.4万港元÷156143.4万股），2023年约为0.63港元（98924.5万港元÷156143.4万股）[24] - 2024年计算每股基本亏损所采用之普通股加权平均数为156143.4万股，2023年为152037.4万股[27] - 截至2024年12月31日止年度，公司虧損淨額約4.7081億港元，2023年約3.10932億港元，本年度虧損淨額較去年增加約1.59878億港元或51.4%[62] - 2024年末集团银行结余及现金约6625.3万港元，占总资产12.8%，2023年约1.73342亿港元，占比16.2%[73] - 2024年末集团无长期借贷，2023年约1010.2万港元；无短期借贷，2023年约3479.2万港元；2024年末资本负债比率不适用，2023年约4.5%[73] - 2024年末集团已订约但未就物业、厂房及设备计提拨备的资本承担约1523.8万港元，2023年约1575.4万港元[74] - 2024年末集团无资产抵押及重大或然负债，2023年也无[75] - 2024年末集团无货币对冲及正式对冲活动，拥有以人民币计值的主要金融资产约9841.2万港元，2023年约1.39986亿港元[76] 收入与支出关键指标变化 - 2024年来自上市投资的股息收入为11.7万港元，2023年为0；来自银行及金融机构之利息收入为123.4万港元，2023年为113.4万港元[14] - 2024年其他收入、收益及（亏损）为-12199.5万港元，2023年为-439.5万港元[14] - 2024年利息开支为357.1万港元，2023年为879.7万港元[19] - 2024年员工福利开支总额为3124.5万港元，2023年为3397.5万港元[19] - 2024年中国企业所得税本年度支出为0，2023年为1.6万港元；递延税项本年度（抵免）支出为-199万港元，2023年为839万港元[21] 各地区业务数据关键指标变化 - 2024年香港分部收益为132.3万港元，2023年为103.8万港元；中国分部收益为2.8万港元，2023年为9.6万港元[16] - 2024年香港非流动资为5062万港元，2023年为29111.7万港元；中国非流动资为32298.8万港元，2023年为47248.9万港元[16] 金融资产关键指标变化 - 2024年预付款项、按金及其他应收款项为2208.6万港元，2023年为1931.5万港元[28] - 2024年12月31日，存放于中国证券经纪的现金账户结余约为1418.7万港元，2023年约为1119.5万港元[29] - 2024年非上市股本投资公允值为2.1283亿港元，2023年为2.2005亿港元[32] - 2024年上海宏澎能源科技有限公司投资公允值为2.1283亿港元，占集团总资产4.12%；2023年为2.2005亿港元，占比2.06%[32] - 2024年透过损益按公允值计量的金融资产为9.2757亿港元，2023年为38.0775亿港元[34] - 2024年香港上市股本证券市值为3.7609亿港元，中国上市股本证券市值为5.5148亿港元；2023年分别为28.8961亿港元和9.1814亿港元[34] - 2024年华音国际控股有限公司所持股份权益比例为14.46%，市值1.9798亿港元；2023年权益比例相同，市值17.193亿港元[36] - 2024年12月31日，透过损益按公允值计量之上市股本证券为92,757千港元，透过其他全面收益按公允值计量之非上市股本证券为21,283千港元，总计114,040千港元；2023年12月31日，对应数据分别为380,775千港元、22,005千港元和402,780千港元[42] - 2024年透过其他全面收益按公允值计量之股本工具年初值为22,005千港元，添置920千港元，出售920千港元，汇兑调整 -722千港元，年末值为21,283千港元[45] - 透过其他全面收益按公允值计量之非上市股本投资，2024年为21,283千港元，2023年为22,005千港元，采用先例交易法估值[44] - 2024年透過損益按公允值計量之金融資產之未變現虧損淨額較去年增加約3337.5萬港元，本年度確認的物業、廠房及設備的減值虧損約1.19824億港元，2023年為零[62] - 2024年12月31日，公司持有分類為透過損益按公允值計量之金融資產的上市證券總額約9275.7萬港元，2023年約3.80775億港元[64] - 2024年12月31日，公司於上海宏澎能源科技有限公司非上市證券投資公允值約為2128.3萬港元，2023年為2200.5萬港元[65] - 2024年12月31日，公司对匯洲智能技術集團股份有限公司證券投資價值超過總資產的5%[67] - 2024年12月31日，公司持有華音國際控股有限公司10.42億股，權益比例14.46%，成本7919.2萬港元，市值1979.8萬港元，累計未變現虧損5939.4萬港元，佔總資產3.83%，佔資產淨值3.95%[67] - 2024年12月31日，公司持有創業集團（控股）有限公司1.5674億股，權益比例9.76%，成本4299.8萬港元，市值1724.1萬港元，累計未變現虧損2575.7萬港元，佔總資產3.33%，佔資產淨值3.44%[67] - 2024年12月31日，公司持有嘉鼎國際集團控股有限公司390.625萬股，權益比例1.06%，成本893.8萬港元，市值57萬港元，累計未變現虧損836.8萬港元，佔總資產0.11%，佔資產淨值0.11%[67] - 2024年12月31日，公司持有匯洲智能技術集團股份有限公司1500萬股，權益比例0.75%，成本3590萬港元，市值5427.3萬港元，累計未變現收益1837.3萬港元，佔總資產10.50%，佔資產淨值10.83%[67] 公司股权交易情况 - 2024年，公司以620万港元出售Cheer Top Group 82%股权，产生出售收益约970.6万港元，保留18%股权[46] - 2024年，公司出售Bravo King Group全部权益，代价为3万港元，产生出售收益约11.3万港元[49] - 2024年，公司出售天河全部权益及牌照，代价约129.9万港元，产生出售亏损约89.7万港元[51] - 2023年1月，公司以2290万港元出售被出售附属公司82%股权，产生出售收益合共约3365.4万港元，保留18%股权[53] - 2023年，公司出售Enrich Bloom等公司全部权益，总代价约1.1万港元，产生出售收益约6.1万港元[56] - 2023年，公司注销两间中国附属公司，产生注销亏损约51.9万港元[58] 公司股本与融资情况 - 公司法定股本于2023年1月1日、2023年12月31日及2024年12月31日均为40亿股，面值2亿港元[38] - 2023年4月17日，公司按每股1.65港元配售发行1.40344亿股普通股，所得款项总额约2.31568亿港元[39] - 截至2023年12月31日，80万份购股权按认购价每股0.808港元获行使，发行80万股普通股，所得款项总额约64.6万港元[39] - 2023年4月17日配售完成后公司获款项总额约2.31568亿港元，已动用4550万港元（19.6%）投资上市证券，10270万港元（44.3%）作一般营运资金，余额8340万港元（36.1%）也作一般营运资金[78] 财务准则影响情况 - 本年度应用经修订香港财务报告准则对集团财务状况及表现无重大影响，已颁布但未生效准则预计未来也无重大影响[12][13] 公允价值计量情况 - 2024年与2023年，第一级与第二级之间并无公允价值计量转拨，亦无金融资产及金融负债转入或转出第三级[43] 资本开支情况 - 2024年已訂約但未於綜合財務報表內就收購物業、廠房及設備計提撥備之資本開支為15,238千港元，2023年為15,754千港元[59] 股息分配情况 - 董事会不建议派付2024年末期股息，2023年也无[72] 公司投资情况说明 - 上海宏澎能源科技有限公司投资成本2189.1万港元，公允值2200.5万港元，累计未变现收益114万港元，集团应占资产净值501.3万港元，占集团总资产2.06%[69] - 香港交易及结算所有限公司等多只上市股本证券有相应成本、市值、未变现收益等数据及占比情况[69] 公司策略与展望 - 董事会将依据投资目标及政策继续物色投资机会、管理投资组合，采取审慎策略应对不确定环境[71][79] 公司人员情况 - 2024年12月31日公司雇员为6名，2023年为28名[81] 公司证券交易情况 - 截至2024年12月31日止年度，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[82] 公司董事合规情况 - 截至2024年12月31日止年度，除王梦涛先生及梁文志先生未回应，全体董事确认遵守证券交易标准守则[83] 公司管治情况 - 截至2024年12月31日止年度，公司除部分情况外遵守企业管治守则[84] - 守则条文第C.2.1条规定主席与行政总裁角色应区分，公司主席职位自2023年2月起悬空[85] - 因主席职位空缺，无董事会主席出席2024年6月5日股东周年大会，由执行董事主持[86] 公司委员会情况 - 审核委员会由荆思源女士、张爱民先生及张强先生组成，建议续聘天健国际为公司核数师[87][89] - 薪酬委员会由执行董事张曦先生及独立非执行董事张爱民先生、荆思源女士组成[90] - 提名委员会由执行董事陆侃民先生及独立非执行董事荆思源女士、张爱民先生组成，制定董事会多元化政策[91][93] 公司信息披露情况 - 末期业绩公布将刊于联交所网站及公司网站，2024年年报将适时刊于上述网站并寄股东[94]

资产减值 - 根据管理层评估,本集团就物业、厂房及设备确认减值损失约74,862,000港元[9] - 管理层在识别资产是否存在减值迹象、确定可收回金额以及选择减值评估的估值模型和主要假设(包括每平方米市场单位销售价格)时作出了重大判断和估计[11] - 公司聘请的独立估值师对可收回金额进行了评估,公司管理层对估值师的胜任能力、专业能力、独立性和客观性进行了评估[12] - 公司管理层对估值方法、主要假设的合理性以及估值模型中的主要输入数据进行了分析和讨论[12] - 本集团对跨境车辆许可证进行减值评估,未确认减值[128] - 第9类受规管活动牌照确认减值约908,000港元[128] 财务业绩 - 收益为877千港元[5] - 透過損益按公允值計量之金融資產之未變現虧損淨額為248,638千港元[6] - 出售╱註銷附屬公司之收益淨額為9,706千港元[33] - 行政開支為55,153千港元，財務費用為3,107千港元[8] - 除稅前虧損為370,837千港元，稅項為1,990千港元[9,10] - 本公司擁有人應佔期內虧損為368,847千港元[20] - 公司期內虧損為368,847千港元[27] - 公司期內確認以股權結算以股份為基礎的付款費用為514千港元[27] - 公司出售附屬公司產生收益淨額為9,706千港元[27] - 公司物業、廠房及設備減值虧損為74,862千港元[27] - 公司透過損益按公允值計量之金融資產未變現虧損淨額為248,638千港元[27] - 公司經營活動動用現金淨額為18,112千港元[28] 会计政策 - 本集團首次應用經修訂的香港財務報告準則[33] - 本集團並無提早應用已頒佈但尚未生效的新訂及經修訂香港財務報告準則[35,36] - 本公司董事預期應用上述新訂及經修訂香港財務報告準則於可見將來對綜合財務報表並無重大影響[37] - 綜合財務報表乃按歷史成本基準編製,除若干金融工具乃按各報告期末的公允值計量[38] - 本集團獲得附屬公司控制權時便開始將附屬公司綜合入賬,於喪失附屬公司控制權時則終止入賬[40] - 本集團於附屬公司之權益變動如並無導致本集團喪失於附屬公司之控制權,則列作權益交易入賬[41] - 倘本集團失去一家附屬公司的控制權,則該附屬公司的資產及負債以及非控股權益予以終止確認[41] - 本集团於（或當）完成履約責任時（即於與特定履約責任相關的貨品或服務的「控制權」轉移予客戶時）確認收益[43] 物业、厂房及设备 - 截至2024年6月30日止六个月,本集团物业、厂房及设备的账面值约为356,011,000港元,其中包括位于中国的土地及建筑物约352,712,000港元[9] - 本集团物业、厂房及设备（包括土地及樓宇、租賃物業裝修、辦公設備及汽車）按成本減其後累計折舊及其後累計減值虧損（如有）列賬[44] - 物業、廠房及設備項目於出售或預期持續使用資產不會帶來未來經濟利益時終止確認[45] - 本集团檢討可使用年期有限的物業、廠房及設備、無形資產及使用權資產之賬面值，以確定是否有任何跡象顯示該等資產已蒙受減值虧損[47] - 倘估計資產（或現金產生單位）之可收回金額低於其賬面值，則將資產（或現金產生單位）之賬面值下調至其可收回金額[48] - 本集团物业、厂房及设备的可使用年期根据估计残值采用直线法折旧[94] 租赁 - 倘合約就換取代價賦予在一段期間內控制已識別資產用途的權利，則該合約為租賃或包含租賃[51] - 本集團於開始、修訂日期或收購日期（如適用）評估合約是否為租賃或包含租賃[51] - 有關合約將不會被重新評估，除非合約之條款及條件隨後被改動[51] - 本集團作為承租人，將合約代價分配至租賃組成部分及非租賃組成部分[54] - 對於短期租賃及低價值資產租賃，本集團應用確認豁免[54] - 使用權資產的成本包括租賃負債的初步計量金額、租賃付款及初始直接成本等[54] - 使用權資產按成本減累計折舊及減值虧損計量，並就租賃負債的重新計量作出調整[54] - 租賃負債按租賃付款的現值進行初始計量，並於開始日期後通過利息增加及租賃付款進行調整[56][57] - 本集團就重新評估租期或租賃付款變動而重新計量租賃負債[57] - 使用權資產折舊支出約6,221,000港元[129] - 租賃現金流出總額約7,612,000港元[129] 员工福利 - 本集團向定額供款退休福利計劃作出的供款於僱員提供服務時確認為開支[59] - 本集團就以股權結算的以股份為基礎的付款安排按授出日期的公允值計量，並於歸屬期內支銷[62] - 購股權獲行使時，過往確認的金額將轉撥至股份溢價，而未行使的則轉撥至累計虧損[62] - 本集團就其他長期僱員福利確認的負債按預期未來現金流出的現值計量[60] - 本集团确认遣散费约

财务收益与亏损情况 - 2024年上半年收益为87.7万港元，2023年同期为22.1万港元[2] - 2024年上半年本公司拥有人应占期内亏损3.68847亿港元，2023年同期溢利9696万港元[2][3] - 2024年上半年每股基本及摊薄亏损为23.62港仙，2023年同期每股基本盈利6.56港仙、摊薄盈利6.54港仙[2] - 2024年上半年透过其他全面收益按公允值计量之股本工具之公允值亏损10.1万港元，2023年同期为77.8万港元[3][6] - 2024年上半年公司收益为87.7万港元，2023年为22.1万港元，主要来自上市投资股息收入和银行及金融机构利息收入[12] - 2024年上半年其他收入、收益及亏损净额为 - 761.6万港元，2023年为 - 50.25万港元，主要包括租赁按金利息、政府补助、减值亏损等[13] - 2024年上半年财务费用为31.07万港元，2023年为42.8万港元，主要为计息债券和租赁负债利息开支[17] - 2024年上半年递延税项抵免199万港元，2023年同期支出642.8万港元[19] - 2024年上半年公司拥有人应占亏损3.69亿港元，2023年同期溢利9696万港元[23] - 截至2024年6月30日止六个月公司录得亏损约3.68847亿港元，2023年同期溢利约9696万港元[47] 资产与负债情况 - 2024年6月30日非流动资产为4.65193亿港元，2023年12月31日为7.68987亿港元[4] - 2024年6月30日流动资产为1.64068亿港元，2023年12月31日为2.98874亿港元[4] - 2024年6月30日流动负债为167.06万港元，2023年12月31日为568.67万港元[4] - 2024年6月30日流动资产净值为1.47362亿港元，2023年12月31日为2.42007亿港元[4] - 2024年6月30日资产净值为6.07373亿港元，2023年12月31日为9.89245亿港元[5] - 2024年6月30日每股资产净值为0.39港元，2023年12月31日为0.63港元[5] - 2024年6月30日综合非流动资产为46158.4万港元，2023年12月31日为76360.6万港元[15] - 2024年6月30日综合总资产为62926.1万港元，2023年12月31日为106786.1万港元[15] - 2024年6月30日综合总负债为2188.8万港元，2023年12月31日为7861.6万港元[15] - 2024年6月30日非上市股本投资公允值为2230.8万港元，2023年12月31日为2200.5万港元[24] - 2024年6月30日预付款项、按金及其他应收款项为1874.7万港元，2023年12月31日为1931.5万港元[26] - 上述资产均无逾期或减值，应收款项近期无违约记录[27] - 2024年6月30日透过损益按公允值计量之上市股本证券为107,619千港元，2023年12月31日为380,775千港元[28][32] - 2024年6月30日计息债券无抵押金额为44,894千港元，其中流动负债34,792千港元，非流动负债10,102千港元[30] - 2024年6月30日第一级公允值计量的透过损益按公允值计量之上市股本证券为107,619千港元[32] - 2024年6月30日第三级公允值计量的非上市股本证券为22,308千港元[34] - 2023年12月31日第一级公允值计量的透过损益按公允值计量之上市股本证券为380,775千港元[32] - 2023年12月31日第三级公允值计量的非上市股本证券为22,005千港元[34] - 2024年6月30日非上市股本投资分别为21,489千港元和819千港元，2023年12月31日为22,005千港元[37] - 2024年6月30日第三级公允值计量的透过其他全面收益按公允值计量之股本工具为22,308千港元，2023年12月31日为22,005千港元[38] - 2024年6月30日已订约但未计提拨备的资本开支为15,385千港元，2023年12月31日为15,754千港元[46] - 2024年6月30日公司持有的透过损益按公允值计量之金融资产的上市证券约为1.07619亿港元，2023年12月31日为3.80775亿港元[49] - 截至2024年6月30日止六个月公司持有非上市证券约2230.8万港元，2023年12月31日约2200.5万港元[50] - 2024年6月30日，集团银行结余及现金约为1.05127亿港元，占总资产16.7%，无长短期借贷，资产负债率不适用；2023年12月31日，银行结余及现金约为1.73342亿港元，占总资产16.2%，长期无抵押计息债券约1010.2万港元，短期无抵押计息债券约3479.2万港元，资产负债率4.5%[53] - 2024年6月30日，集团主要金融资产约8798万港元以人民币计值；2023年12月31日，约为1.39986亿港元[54] - 2024年6月30日，集团就收购物业、厂房及设备已订约但未拨备的资本承担约为1538.5万港元；2023年12月31日，约为1575.4万港元[56] - 2024年6月30日，集团无资产抵押及重大或然负债[57] 股权与股东情况 - 公司持有Cheer Top Development Limited 18%股权，成本92万港元，公允值81.9万港元[24] - 公司持有上海宏澎能源科技有限公司10%股权，2024年6月30日公允值2148.9万港元[24] - 2024年6月30日公司持有摹音图胶控股有限公司1,042,000,000股，占比14.46%，市值79,192千港元[29] - 法定普通股数目于2023年1月1日、2023年12月31日及2024年6月30日均为4,000,000千股，面值200,000千港元[30] - 2023年4月17日公司按每股1.65港元配售发行140,344,000股普通股，所得款项总额约231,568,000港元[30] - 截至2023年12月31日止年度，800,000份购股权获行使，发行800,000股普通股，所得款项总额约646,000港元[31] - 2024年6月30日，梁文志持有股份1478.96万股，持股量约0.95%；王梦涛持有股份176.8万股，持股量约0.11%；陆侃民持有相关股份50万股，持股量约0.03%；张曦持有相关股份50万股，持股量约0.03%；王梦涛持有相关股份35万股，持股量约0.02%[62] - 2024年6月30日，香港鼎益丰国际控股集团有限公司持股1.980304亿股，占已发行股本总额约12.68%；鼎益丰国际控股有限公司持股1.980304亿股，占已发行股本总额约12.68%；马小秋持股2.085504亿股，占已发行股本总额约13.36%；隋广义持股3.476128亿股，占已发行股本总额约22.26%[64] - 鼎益豐國際控股有限公司透过香港鼎益豐国际控股集团有限公司拥有198,030,400股股份权益，马女士持有鼎益豐国际控股有限公司50%权益并持有10,520,000股股份，隋先生持有鼎益豐国际控股有限公司50%权益并持有149,582,400股股份[65] 业务与运营情况 - 公司业务构成一个业务分部，因业务为投资控股，提供经营溢利业务分部分析无意义[14] - 公司经营属投资控股性质，无主要客户资料[16] - 截至2024年6月30日止六个月，集团裁员成本约288.4万港元[18] - 2024年2月出售Cheer Top Group 82%股权，代价620万港元，产生出售收益约970.6万港元[41] - 2023年1月出售被出售附属公司82%股权，总代价2290万港元，产生出售收益合共约3365.4万港元[42] - 2023年出售Enrich Bloom Limited及其附属公司全部权益，代价1万港元，产生出售收益约3.1万港元[44] - 2023年注销两间中国附属公司，产生注销亏损约72.2万港元[45] - 2024年6月30日，集团在实体的证券投资价值超总资产5%的包括对华音国际控股有限公司及汇洲智能技术集团股份有限公司的投资[52] - 2024年6月30日，集团有19名雇员及7名董事[58] 股息分配情况 - 董事会不建议就2024年上半年派付中期股息[21] - 董事会不建议派发本期中期股息[60] 财务准则影响情况 - 2024年公司应用修订香港财务报告准则对财务状况及表现无重大影响[9] - 已颁布但未生效的新订及经修订香港财务报告准则预计对综合财务报表无重大影响[11] 证券交易与守则遵守情况 - 期内公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[66] - 全体董事确认期内遵守上市规则附录10所载标准守则[66] - 截至2024年6月30日止六个月，公司遵守上市规则附录14所载企业管治守则适用条文，但存在偏离情况[67] 公司治理情况 - 主席一职自2023年2月起悬空，董事会正物色合适人选填补[68] - 因无董事会主席，2024年6月5日股东周年大会由执行董事主持[69] - 审核委员会由荆思源女士、张爱民先生及张强先生组成，已审阅本期间经审核中期业绩及经审核简明综合财务报表，报告于2024年8月28日获董事会批准[70] 信息披露情况 - 本中期业绩公布已刊载于联交所网站及公司网站，截至2024年6月30日止六个月中期报告将刊载于上述网站并寄发股东[71]

公司业务及投资情况 - 公司主要业务为投资上市及非上市证券[5] - 公司持有的上市证券总额约380,775,000港元[9] - 公司收购了上海宏澎能源科技有限公司的10%股权[10] - 公司对实体的证券投资包括对华音国际控股有限公司、创业集团（控股）有限公司及汇洲智能技术集团股份有限公司的投资[14] - 本集团于2023年12月31日持有的上市及非上市股本证券投资情况详细列示[15] - 未来投资将继续寻找投资机会以为股东带来理想投资回报[17] - 公司根据配售协议发行了140,344,000股普通股，募集资金约为231,568,000港元[30] - 预计未来12个月内将用未动用的83,400,000港元投资于上市和非上市证券[30] 财务状况及资产情况 - 截至2023年12月31日止年度，公司录得净亏损约310,932,000港元，较去年减少6.1%[7] - 本集团于2023年12月31日的银行结余及现金约为173,342,000港元，占总资产的16.2%[19] - 本集团除长期债券外，有约34,792,000港元的短期借贷[20] - 本集团于2023年12月31日的资本负债比率约为4.5%[22] - 本集团已订约但未计提资本承担约为15,754,000港元[23] - 本集团未抵押资产，也没有重大或可能负债[24] 公司治理及股东情况 - 公司遵守了开曼群岛公司法、上市规则和香港法例中的公司条例和证券及期货条例[32] - 公司暂停股东登记手续，要求在五月三十一日前提交股份过户登记手续[39] - 公司遵守了上市规则附录14中的企业治理守则，但存在偏离守则条文的情况[36] - 公司正在物色合适人选填补主席职位空缺，以符合企业治理守则[37] - 公司的投资总监具有超过21年的金融界经验，持有特许财务分析师资格[42] - 公司章程或开曼群岛公司法未规定股东在股东大会上提出建议的程序[127] - 股东可随时向公司董事会提出查询和建议[128] 财务报表及审计情况 - 公司截至2023年12月31日的业绩和财务状况详细列在综合财务报表的第32至99页[53] - 董事建议不派发本年度末期股息[53] - 公司股本变动详情在综合财务报表附注25中[55] - 公司截至2023年12月31日没有可分派储备[56] - 独立核数师认为公司财务报表真实公允地反映了公司财务状况[129] - 根据香港会计师公会颁布的香港财务报告准则编制财务报表[130] - 独立核数师对物业、厂房和设备的减值评估进行了关键审计[134] - 物业、厂房和设备的减值评估被识别为关键审计事项[135]

财务表现 - 二零二三年度收入为1,134千港元，较二零二二年增长349.2%[1] - 本公司擁有人應佔年內虧損为310,932千港元，较二零二二年减少6.2%[1] - 本公司擁有人應佔全面開支總額为337,565千港元，较二零二二年减少11.9%[2] - 本集团二零二三年来自银行及金融机构的利息收入为1,134千港元，较二零二二年252千港元增长347.6%[13] - 本集团二零二三年其他收入、收益及（亏损）总计为416千港元，较二零二二年229千港元增长81.2%[14] - 本集团二零二三年财务费用中，利息开支总计8,797千港元，较二零二二年16,645千港元减少47.2%[14] - 本集团二零二三年除税前亏损为33,975千港元，较二零二二年29,728千港元增长14.3%[14] - 本集团每股基本及摊薄亏损为310,932千港元，较二零二二年331,187千港元减少6.1%[19] - 本集团截至2023年12月31日止年度录得约310,932,000港元的净亏损，较去年减少约6.1%[47] 资产情况 - 非流動資產中，透過損益按公允值計量之金融資產为269,177千港元，较二零二二年减少45.9%[3] - 透过損益按公允值计量之金融资产在二零二三年为380,775千港元，较二零二二年的604,588千港元下降[24] - 本集团持有的上市证券总额约380,775,000港元，较去年减少约37.0%[49] 股本情况 - 股本为78,072千港元，较二零二二年增长10.0%[4] - 公司股本每股面值为0.05港元，截至二零二三年十二月三十一日已发行及缴足的普通股数目为1,561,434千股，面值为78,072千港元[26] 融资活动 - 二零二二年六月二日公司按每股3.05港元配售发行37,912,000股普通股，所得款项总额约为115,632,000港元[27] - 二零二二年十月十四日公司按每股3.5港元配售发行26,808,000股普通股，所得款项总额为93,828,000港元[28] - 截至二零二二年十二月三十一日止年度，公司共发行5,565,193股普通股，所得款项总额约为4,381,000港元[29] - 二零二三年四月十七日公司按每股1.65港元配售发行140,344,000股普通股，所得款项总额约为231,568,000港元[30] - 公司于2023年4月17日按每股1.65港元的配售价发行140,344,000股普通股，募集资金总额约为231,568,000港元[67] 投资情况 - 上海宏澎能源科技有限公司为公司持有的非上市股本投资之一，持股比例为10%，公允值为22,005千港元[22] - 公司投资方面，截至2022年12月31日，已动用42.7%的款项投资上市证券，39.2%用于一般营运资金，截至2023年12月31日，余额14,500,000港元用于一般营运资金[66] - 本集团收购了上海宏澎能源科技有限公司的10%股权，投资组合约为22,005,000港元[50] 公司治理 - 公司遵守相关法律法规，包括开曼群岛公司法、香港公司条例和证券及期货条例[70] - 公司员工数量为28人，薪酬政策根据个人表现和经验确定，与员工保持良好关系[71] - 薪酬委员会由一名执行董事和两名独立非执行董事组成[82][83] - 提名委员会负责审查董事会结构、规模和成员，并提出建议[84][85] - 董事会已采纳多元化政策，从多个角度进行董事甄选[86] - 公司将在联交所网站和公司网站发布年度业绩公告和年报[87] - 独立核数师已核对公司财务报表数字，但不提供保证[88]

财务状况 - 公司截至六月三十日止六个月的收入为221千港元，较去年同期增长了48%[3] - 公司截至六月三十日止六个月的除税前溢利为103,388千港元，较去年同期有了显著改善[3] - 公司每股盈利（基本）为6.56港仙，较去年同期有了显著改善[3] - 公司截至六月三十日止六个月的其他全面收入为68,801千港元，较去年同期有了显著改善[4] - 公司截至二零二三年六月三十日的非流动资产总额为1,100,917千港元，较去年同期增长了10%[5] - 公司截至二零二三年六月三十日的流动资产净值为344,873千港元，较去年同期增长了142%[5] - 二零二三年六月三十日的总资产为1,445,790千港元，比二零二二年增长了26.4%[6] - 非流动负债中，借贷为25,536千港元，比二零二二年减少了33.7%[6] - 股本为78,072千港元，比二零二二年增长了9.9%[6] 业绩总结 - 二零二三年六月三十日止六个月期内溢利为96,960千港元，相较于二零二二年的虧損272,278千港元[8] - 營運資金變動前之經營現金流量为(42,631)千港元，相较于二零二二年的(37,052)千港元[9] - 融資活動產生之現金淨額为180,718千港元，相较于二零二二年的87,564千港元[10] 资产及负债 - 二零二三年中期报告显示，公司的租赁及水电按金为6,638千港元，较上年减少683千港元[35] - 公司持有的香港上市股本证券市值为622,760千港元，较上年增加117,419千港元[38] - 公司持有的香港上市股本证券投资中，华音国际控股有限公司占比最高，达到34.60%[39] - 公司持有的中國上市股本證券投资中，匯洲智能技術集團股份有限公司占比最高，达到8.56%[39] 财务报表 - 二零二三年六月三十日止六个月之簡明綜合財務報表乃經董事會批准及授權刊发[12] - 簡明綜合財務報表乃根據香港會計師公會頒佈之香港會計準則第34號編製[13] - 本集團之簡明綜合財務報表乃按歷史成本基準編製[14] - 簡明綜合財務報表並不包括年度綜合財務報表中要求之所有資料及披露[15] - 編製截至二零二三年六月三十日止六個月之簡明綜合財務報表所用之會計政策與本集團於其截至二零二二年十二月三十一日止年度之經審核綜合財務報表所採用者一致[16] 股权 - 本公司股东情况：香港鼎益豐国际控股集团有限公司持有12.68%股份，鼎益豐国际控股有限公司持有12.68%股份，马小秋持有13.36%股份，隋广义持有22.26%股份[122][123][124] - 本公司未进行任何上市证券的购买、出售或贖回[126]

财务表现 - 公司收益为221千港元，较上年同期增加72.48%[1] - 公司期内溢利为96,960千港元，较上年同期大幅改善[2] - 截至2023年6月30日止六个月，本集团收益为221千港元，较2022年同期增加72千港元[14] - 截至2023年6月30日止六个月，本集团其他收入为164千港元，较2022年同期减少237千港元[14] - 本公司上半年录得溢利9,696万港元，而去年同期则录得亏损27,228万港元[18] 投资组合 - 透过损益按公允值计量的金融资产的未变现收益净额为140,833千港元，较上年同期大幅增加[2] - 本公司持有于塞舌尔共和国成立的三家私人实体的非上市股权投资，总公允值为991.8万港元[19][20][21] - 本公司持有于香港和中国上市的股本证券投资，总公允值为75.21亿港元[24] - 其中持有华音国际控股有限公司14.46%股权，公允值为52.1亿港元[24] - 持有匯洲智能技術集團股份有限公司1.41%股权，公允值为12.89亿港元[24] - 上市股本证券投资总市值为6.05亿港元[34] - 上市股本证券投资累计未变现收益为3.99亿港元[34] - 上市股本证券投资占集团总资产比例为49.66%[34] - 上市股本证券投资占集团资产净值比例为54.75%[34] - 集团持有非上市股本证券投资公允价值为9.92百万港元[35] - 本集团于2023年6月30日持有的分类为透过损益按公允值计量之金融资产的上市证券为752,142,000港元[46] - 本集团于2023年6月30日持有的非上市证券投资组合包括Sunshine Forever Limited、Bravo Fortune Limited及Energy Vitality Limited的非上市证券[47] 资金运用 - 公司透过配售发行新股筹集资金231,568千港元[6] - 集团发行新股所得款项总额约为2.32亿港元[29] - 集团发行新股增加股本7.06亿港元[16] - 本公司于2022年10月14日完成配售,获得所得款项总额93,828,000港元[54] - 本集团已悉数动用2022年10月配售所得款项总额的余额14,500,000港元作一般营运资金用途[55,56] - 根據配售協議，公司以每股1.65港元的配售價發行140,344,000股普通股，所得款項總額為231,567,600港元[57] - 截至2023年6月30日，公司已動用20,000,000港元(8.6%)投資於上市證券,以及56,700,000港元(24.5%)作為一般營運資金[57] 资产负债情况 - 公司资产净值为1,397,748千港元，较去年末增加27.48%[4][5] - 公司每股资产净值为0.90港元，较去年末增加16.88%[5] - 公司银行结余及现金为251,690千港元，较去年末增加149.16%[4] - 本集團於2023年6月30日的資產負債率為4.3%[52] - 公司於2023年6月30日並無抵押資產且無重大或然負債[59] 成本费用 - 行政开支为66,641千港元，较上年同期增加30.18%[2] - 截至2023年6月30日止六个月，本集团总员工成本为12,713千港元，较2022年同期减少52千港元[16] - 截至2023年6月30日止六个月，本集团無形資產減值虧損為4,759千港元，較2022年同期增加3,650千港元[16] - 截至2023年6月30日止六个月，本集团遞延稅項支出為6,428千港元[16] - 集团主要管理人员薪酬总额为4.01百万港元[31] 其他收益 - 出售/注销附属公司的收益净额为32,963千港元[2] - 本集团於2023年6月30日出售Enrich Bloom Limited及其附屬公司的全部股權,總代價為10,000港元,產生出售收益約31,000港元[39] - 本集團於2022年6月30日出售5間附屬公司的全部股權予獨立第三方,總代價為50,000港元,產生出售虧損190,000港元[40,41,42] - 本集團於2023年6月30日註銷兩間在中國註冊成立的附屬公司,產生註銷虧損約722,000港元[42] - 集團出售附屬公司獲得總代價2,290萬港元[37] 股息及分红 - 董事會不建議就截至2023年6月30日止六個月派付中期股息[16] - 董事會不建議派發本期間的任何中期股息[62] 风险因素 - 公司面臨諸多風險和不確定因素,包括疫情、通脹、利率上升及地緣政治局勢緊張等[63][64] 公司治理 - 公司部分董事持有公司股份及購股權[65][66] - 公司主要股東包括香港鼎益豐國際控股集團有限公司、馬小秋女士及隋廣義先生[67][68][69] - 審核委員會由三名獨立非執行董事組成，負責審閱及監督本集團的財務報告流程及內部監控制度[77] - 本集團的未經審核中期業績及未經審核簡明綜合財務報表已由審核委員會審閱並獲董事會批准[78] - 董事會正在物色合適人選填補主席空缺[75] - 本公司將於適當時候就新委任主席作出進一步公告[75]

财务状况 - 本集团截至2022年12月31日止年度录得净亏损约3.31亿港元，主要由于透过公允价值计量的金融资产未变现净损失[7] - 本公司截至2022年12月31日止年度收入为252千港元，较2021年的480千港元下降47.5%[140] - 本公司截至2022年12月31日止年度净利润为-331,187千港元，较2021年的92,018千港元下降459.3%[140] - 本公司截至2022年12月31日止年度每股基本亏损为23.97港仙，较2021年的每股12.36港仙增加93.9%[140] - 本公司截至2022年12月31日止年度非流动资产总额为1,001,595千港元，较2021年的1,228,647千港元下降18.5%[142] - 本公司截至2022年12月31日止年度流动资产总额为215,867千港元，较2021年的230,692千港元下降6.4%[142] - 本公司截至2022年12月31日止年度流动负债总额为73,309千港元，较2021年的134,875千港元下降45.6%[142] - 本公司截至2022年12月31日止年度非流动负债总额为47,461千港元，较2021年的52,202千港元下降9.1%[143] - 本公司截至2022年12月31日止年度股本为71,014千港元，较2021年的67,500千港元增加5.2%[143] - 本公司截至2022年12月31日止年度总权益为1,096,692千港元，较2021年的1,272,262千港元下降13.8%[143] - 本公司截至2022年12月31日止年度每股资产净值为0.77港元，较2021年的0.94港元下降18.1%[143] - 二零二二年经营业务亏损为33.12亿港元，较二零二一年的盈利16.51亿港元下降[145] - 營運資金變動前之經營現金流量为负78.31亿港元，较二零二一年的负76.80亿港元略有增加[145] - 二零二二年投资活动中，发行股份所得款项净额为20.76亿港元，较二零二一年的1.78亿港元大幅增加[146] 投资情况 - 本集团持有的透过公允价值计量的上市证券总额约6.04亿港元[9] - 投资组合包括长期持股投资、中期私募股本及风险投资以及短期证券买卖及其他金融工具，涵盖物业开发、建筑工程、金融、创新技术等领域[10] - 本集团对华音国际控股、创业集团（控股）及天马轴承集团等实体的证券投资超过总资产的5%[11] - 本集团于2022年12月31日持有的上市股本证券投资总资产为604,588,000港元，资产净值为399,198,000港元[12] - 董事会将继续寻找具吸引力的长期投资机会，以为股东带来理想投资收益[13] 财务报表 - 公司截至2022年12月31日的银行结余及现金约为101,029,000港元，占总资产的8.3%[20] - 公司于2022年12月31日的长期借贷约为38,532,000港元[20] - 公司于2022年12月31日的短期借贷合计约为55,440,000港元[21] - 公司于2022年12月31日的资本负债比率约为8.6%[22] - 公司于2022年12月31日的资本承担约为16,191,000港元[23] - 公司截至2022年12月31日止年度的主要金融资产约为131,995,000港元，较2021年的174,390,000港元减少[26] 股东情况 - 香港鼎益豐國際控股集團持有公司13.94%股份[60] - 馬女士持有公司14.76%股份[61] - 隋廣義先生持有公司24.47%股份[61] - 董事未知悉其他人士持有公司股份或相关权益[63] - 董事未在年内进行任何股份或债券交易[65] 公司治理 - 審核委員會由獨立非執行董事組成[69] - 審核委員會负责监督财务报告制度和内部监控程序[70] - 薪酬委員會在二零二二年召開了一次會議，商討董事的薪酬待遇[107] - 提名委員會制定了董事會多元化政策[110] - 提名委員會在二零二二年舉行了一次會議，檢討董事會之架構、規模及組成[111] - 公司秘書康麗萍女士已參加不少於15小時的相關專業培訓[114] - 公司已接獲各独立非执行董事的独立身份确认[80] - 公司已采纳上市规则附录10所载之上市发行人董事进行证券交易的标准守则[84] - 董事会由两位执行董事、三位非执行董事及三位独立非执行董事组成[88] - 独立非执行董事荆思源女士拥有合适的专业会计资格及财务管理专业知识[89] - 董事会主席负责领导及有效管理董事会，行政总裁负责管理公司业务[94] - 董事会正在考虑如何甄选最佳人选以填补主席职务的空缺[95] - 二零二二年經審核財務報表已正式獲審核委員會及核數師審閱[102] - 審核委員會建議續

财务表现 - 公司2022年收益为252千港元，较2021年的480千港元有所下降[1] - 2022年公司拥有人应占年内亏损为331,187千港元，而2021年则为溢利165,130千港元[2] - 2022年每股基本亏损为23.97港仙，而2021年每股基本盈利为12.36港仙[1] - 2022年每股基本及攤薄（虧損）盈利为-0.24港元，2021年为0.12港元[18] - 截至2022年12月31日，公司录得亏损净额约331,187,000港元，相比2021年的溢利净额165,130,000港元，业绩转为亏损[36] 资产与负债 - 2022年非流动资产总额为1,001,595千港元，较2021年的1,228,647千港元有所减少[3] - 2022年流动资产总额为215,867千港元，较2021年的230,692千港元有所减少[3] - 2022年流动负债总额为73,309千港元，较2021年的134,875千港元有所减少[3] - 2022年资产净值为1,096,692千港元，较2021年的1,272,262千港元有所减少[4] - 2022年每股资产净值为0.77港元，较2021年的0.94港元有所下降[4] - 2022年总资产为1,217,462千港元，较2021年的1,459,339千港元减少[1] - 2022年总负债为120,770千港元，较2021年的187,077千港元减少[1] - 公司流动负债中的计息贷款和债券在2022年为55,440千港元，较2021年的118,316千港元大幅减少[23] - 公司非流动负债中的计息贷款和债券在2022年为38,532千港元，较2021年的49,775千港元有所减少[23] - 公司银行结余及现金约为101,029,000港元，占总资产的8.3%[50] - 公司拥有长期借贷约38,532,000港元，短期借贷约55,440,000港元[51][52] - 公司资本负债比率为8.6%[53] 投资与证券 - 公司持有在香港上市的股本证券市值为505,341千港元，较上年的674,085千港元有所下降[22] - 公司持有的中国上市股本证券市值为99,247千港元，较上年的99,094千港元略有增加[22] - 公司总金融资产按公允价值计量，2022年为604,588千港元，2021年为773,179千港元[22] - 公司2022年按公允价值计量的金融资产中，上市股本证券的公允价值为604,588千港元，归类为第一级公允价值计量[29] - 公司2021年按公允价值计量的金融资产中，上市股本证券的公允价值为773,179千港元，归类为第一级公允价值计量[29] - 2022年，公司持有的上市证券总额约为604,588,000港元，相比2021年的773,179,000港元有所减少[38] - 公司对华音国际控股有限公司、创业集团（控股）有限公司及天马轴承集团股份有限公司的证券投资价值超过公司总资产的5%[40] - 2022年，公司持有的上市股本证券投资中，华音国际控股有限公司的市值为422,010千港元，占公司总资产的34.66%[42] - 2022年，公司持有的上市股本证券投资中，创业集团（控股）有限公司的市值为72,100千港元，占公司总资产的5.92%[42] - 2022年，公司持有的上市股本证券投资中，天马轴承集团股份有限公司的市值为98,779千港元，占公司总资产的8.11%[42] - 公司计划继续物色投资机会及管理投资组合，以期为股东带来理想的投资收益[43] - 公司已动用配售所得款总额约115,632,000港元，其中25.3%投资于上市证券，74.7%用于一般营运资金[58] - 公司已动用配售所得款总额约93,828,000港元，其中42.8%投资于上市证券，41.8%用于一般营运资金[60] - 公司发行5,565,193股普通股，所得款总额约4,381,000港元[61] - 公司无购买、出售或赎回任何上市证券[65] 财务报告准则 - 2022年公司应用了多项修订后的香港财务报告准则，但对财务状况及表现无重大影响[6] - 公司预计未来应用新订及经修订的香港财务报告准则对综合财务报表无重大影响[8] 其他财务项目 - 2022年添置物業、廠房及設備为1,054千港元，较2021年的215千港元增加[1] - 2022年添置使用權資產为21,049千港元，2021年为0[1] - 2022年政府補助为598千港元，2021年为0[11] - 2022年匯兌（虧損）收益淨額为-729千港元，2021年为876千港元[11] - 2022年財務費用为16,645千港元，较2021年的19,242千港元减少[12] - 2022年除稅前（虧損）溢利为-331,187千港元，2021年为165,130千港元[12] - 公司2022年出售附属公司导致190,000千港元的出售亏损[30] - 公司2021年出售附属公司获得67,922千港元的出售收益[31] - 公司出售附属公司产生现金净流入26,835千港元[33] 法律与诉讼 - 公司面临一项法律诉讼，涉及金额10,000,000港元，原告的申索已被正式剔除，公司已申请原告承担讼费[44][45] 公司治理与内部控制 - 公司已採納上市規則附錄10所載上市發行人董事進行證券交易的標準守則[66] - 公司遵守上市規則附錄14所載企業管治守則的所有適用條文，惟董事會主席未出席股東週年大會[67][68] - 審核委員會由獨立非執行董事組成，負責監督財務報告制度及內部監控程序[69][70] - 審核委員會已審閱本集團截至二零二二年十二月三十一日止年度之綜合財務報表[71] - 本集團之二零二二年經審核財務報表已獲審核委員會及核數師審閱，並建議續聘天健國際為核數師[72] - 薪酬委員會由一名執行董事及兩名獨立非執行董事組成，負責就薪酬政策及架構提出建議[74][75] - 提名委員會由一名執行董事及兩名獨立非執行董事組成，負責檢討董事會的架構、規模和組成[76][77] - 公司已於二零一三年八月採納董事會多元化政策，並監察其執行情況[78] - 末期業績公佈及年報將刊載於聯交所及公司網站[79][80] - 獨立核數師天健國際已同意本集團截至二零二二年十二月三十一日止年度之綜合財務報表數字[81] 员工与薪酬 - 公司拥有35名员工，薪酬政策根据员工表现及经验制定[64] 风险管理 - 公司无抵押资产且无重大或然负债[55] - 公司无外币对冲政策，但将监控外币风险并在需要时考虑对冲[56]