污水处理业务财务数据及项目情况 - 2024年污水处理业务收入较上年度增长74.35%[5] - 2023年完成8个污水处理专案，合同金额约1481.3万元，2024年完成9个，合同金额约2829万元，增长90.98%[5] - 年报日有已获专案10个，合同金额约3895.7万元，预计2025或2026年完成[6] - 有谈判中专案12个，预期合同金额约6950万元，预计2025或2026年初签合同并完成[6] - 预计2025和2026年污水处理专案收入分别约为2893.6万港元和7280.2万港元[6] 能源业务拓展情况 - 2024年组建技术团队进军电力交易与虚拟电厂领域，内蒙业务实现收入零突破[9] - 能源业务子公司与银川经开区管委会签投资协议，取得供电许可，将开展运营业务[9] - 经开区管委会授予能源业务子公司开展光伏和储能业务许可[9] - 能源技术团队与多个机场进行虚拟电厂业务技术交流，针对部分机场出具方案[10] - 计划2025年实现宁夏专案运营、内蒙规模扩大、荷储源系统在若干机场落地[10]

集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日止年度，集团收益约为2822.9万港元，较2023年的约1572.1万港元上升约79.56%[14] - 公司拥有人应占集团亏损约为3074.1万港元，较2023年的约4316.3万港元减少约28.78%[14] - 2024年毛利率约为27.57%，2023年约为41.51%[14] - 2024年末现金及银行结余总额约为89.2万港元，2023年约为206.1万港元[21] - 2024年末资产总值约为3722.7万港元，2023年约为4057.4万港元[21] - 2024年末负债总额约为6.10175亿港元，2023年约为6.52199亿港元[21] - 2024年末流动比率为0.08，与2023年持平[21] - 2024年公司借贷约为1.61666亿港元，2023年约为2.17341亿港元[22] - 2024年公司杠杆比率为434.27%，2023年为535.67%[22] - 2024年收益为2.8229亿港元，2023年为1.5721亿港元，同比增长约79.6%[170] - 2024年销售成本为2.0445亿港元，2023年为9195万港元，同比增长约122.4%[170] - 2024年毛利为7784万港元，2023年为6526万港元，同比增长约19.3%[170] - 2024年其他收入为1286万港元，2023年为65万港元，同比增长约1878.5%[170] - 2024年其他收益净额为1.389亿港元，2023年为6024万港元，同比增长约130.6%[170] - 2024年经营亏损为6778万港元，2023年为1.5186亿港元，亏损同比收窄约55.4%[170] - 2024年年度亏损为3.277亿港元，2023年为4.3337亿港元，亏损同比收窄约24.4%[170] - 2024年公司拥有人应占年度亏损30,741千港元，2023年为43,163千港元[172] - 2024年每股基本及摊薄亏损均为11.01港仙，2023年为19.49港仙[172] - 2024年非流动资产为2,685千港元，2023年为1,566千港元[173] - 2024年流动负债净额为(416,714)千港元，2023年为(478,757)千港元[173] - 2024年负债净额为(572,948)千港元，2023年为(611,625)千港元[173] - 2024年股本为171,349千港元，2023年为102,849千港元[175] - 2024年公司拥有人应占权益为(576,178)千港元，2023年为(616,994)千港元[175] - 2024年经营活动所用现金净额为(8,283)千港元，2023年为(2,111)千港元[178] - 2024年投资活动所用现金净额为(240)千港元，2023年所得现金净额为1千港元[178] - 2024年融资活动所得现金净额为8,097千港元，2023年所用现金净额为(241)千港元[179] - 截至2024年12月31日止年度，公司拥有人应占亏损约为3074.1万港元[182] - 2024年12月31日，集团流动负债净额及负债净额分别约为4.16714亿港元及约5.72948亿港元[182] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年污水处理业务收入较上年度增长74.35%，平均毛利率降至27.62%[15] - 2024年集团进军电力交易与虚拟电厂（VPP）领域，在宁夏、内蒙古、机场系统业务对接实现实质性突破，内蒙实现收入零的突破[16] - 公司传统业务营收实现双位数增长，新能源管理业务实现“从0到1”跨越[19] 公司人员相关情况 - 2024年公司雇员数量为67名，2023年为45名[20] - 杨保东50岁，2014年加入集团，带领北京精瑞编写1项行业标准、3项团体标准，新申请40余项专利[28] - 胡玥玥45岁，2022年1月4日由执行董事重新任命为非执行董事，在医疗保健产业有逾10年投资及管理经验[29] - 马天福78岁，2012年加入集团，1993年获上海市科学技术进步奖，2002年获中国管理科学研究院企业家委员会终身研究员证书[30] - 王友明54岁，有23年企业管治及环保新材料领域经验，2023年加入集团[31] - 谢志伟57岁，有逾30年核数、会计及财务工作经验，2015年加入集团[33] - 朱南文56岁，2009年加入集团，授权发明专利60余 项，获上海市科技发明奖一等奖等多项奖项[34] - 李军60岁，1995年取得哈尔滨工业大学环境工程博士学位，1996 - 1999年于日本千叶大学做博士后研究员，2016年加入集团[35] - 公司高级管理人员刘东有30年军工、汽车等行业从业及企业中高层管理经验，2016年加入集团[36] - 公司秘书李宏兴2008年加入集团，财务总监时晨有18年财务领域专业工作经验，2017年加入集团[37] - 内审部门总监张旭阳有18年以上金融及会计领域工作经验，2019年加入公司[38] - 2024年公司女性员工比例为20.9%[52] 公司治理相关情况 - 公司董事会负责业务管理及监控，主席和行政总裁职位由不同人士担任[42] - 董事会现由九名董事组成，包括三名执行董事、三名非执行董事及三名独立非执行董事[43] - 截至2024年12月31日止年度，董事会符合上市规则有关委任至少三名独立非执行董事的规定[45] - 公司已采纳企业管治守则所载守则条文，认为管理架构对集团业务营运有效[41] - 公司持续检讨企业管治常规，以提高标准、遵守规定及满足股东与投资者期望[41] - 除许京平先生和许中平先生为兄弟外，董事会成员之间并无关连[45] - 全体独立非执行董事均属独立，除朱南文教授外，概无独立非执行董事已在公司服务逾九年[45] - 公司行政总裁为许中平先生，董事会主席负责全面领导[47] - 全体董事须至少每三年轮值退任一次[48][49] - 提名委员会每年评核所有独立非执行董事的独立性，对任超九年者进一步评估[50] - 董事会设定目标为集团女性董事占比至少达11.1%（1名），已实现[52] - 2024年12月31日，提名委员会由四名成员组成[57] - 提名委员会执行甄选及推荐董事候选人程序，必要时外聘招聘机构[58] - 提名委员会建议在即将举行的股东周年大会上重新委任等候膺选连任之董事[59] - 新任董事获全面、正式且专为其设的就任须知，公司适时考虑委聘外聘顾问提供培训[61] - 2024年，新任董事参加综合、正规并定制的就任宣讲，公司提供上市规则更新资料[63] - 2024年12月31日，薪酬委员会由三名独立非执行董事组成[65] - 2024年12月31日，审核委员会由三名独立非执行董事组成[72] - 公司在2019年建立正规内部审计部门，2020年董事会批准发布《公司管治手册》和投诉信箱[70] - 审核委员会已审阅集团2023年全年业绩及年报、2024年中期业绩等[73] - 董事确认编制公司截至2024年12月31日止年度综合财务报表的责任[69] - 董事会负责维持充足的内部监控制度，并每年检讨其成效[70] - 审核委员会对本集团所采纳的会计原则及惯例等事宜，认为令人满意[74] - 薪酬委员会已审阅公司回顾年度的薪酬政策及架构等[68] - 截至2024年12月31日止年度，公司举行2次董事会常规会议和5次董事会会议[81] - 守则条文规定董事会会议每年至少召开4次，公司在回顾年内共举行5次董事会会议[81] - 许京平、许中平、杨保东等董事在董事会会议的出席情况为5/5[82] - 谢志伟、朱南文、李军等独立非执行董事在审核委员会会议的出席情况为2/2，在薪酬委员会会议的出席情况为1/1[82] - 全体董事确认在截至2024年12月31日止年度一直遵守证券交易标准守则[83] - 公司未获悉任何雇员不遵守雇员书面指引的事宜[84] - 董事会负责公司所有重大事项，授权高级管理人员负责日常管理等工作[86] - 董事会成立了审核、薪酬、提名三个委员会，各委员会均有特定书面职权范围[87] - 截至2024年12月31日止年度，各董事薪酬详情载于综合财务报表附注14[88] - 公司设有网站供公众查阅业务、财务等资料，股东及投资者可通过函件或传真向董事会提问[90] - 股东要求召开特别股东大会须持有不少于公司附有权利可于股东大会投票之实缴股本十分之一，大会应于呈递要求后两个月内举行[93] - 股东提名参选董事人选的书面通知须于不早于指定选举股东大会通告寄发日起至不迟于会议举行日期的七日前送达，期间最少为七日[95] - 公司目前无就董事可能面对的法律行动作投保安排，董事会认为董事风险可接受[97] 公司业务及客户供应商情况 - 公司主要业务为投资控股，集团业务包括环保、医疗保健和能源管理[99] - 最大客户占集团销售总额16%，五大客户总和占78%；最大供应商占集团采购总额16%，五大供应商总和占55%[101] 股息及储备情况 - 董事不建议就2024年度派发任何股息（2023年：无）[103] - 未扣除股息前公司拥有人应占亏损约为3074.1万港元（2023年：约为4316.3万港元）已转拨至储备[104] - 2024年12月31日，无分派储备可供分派予公司拥有人[105] 董事股份及购股期权情况 - 截至2024年12月31日，许中平先生拥有公司普通股91,513,921股，占已发行股本26.70%[112] - 截至2024年12月31日，杨保东先生拥有公司普通股39,600股，占已发行股本0.01%[112] - 截至2024年12月31日，胡玥玥女士拥有公司普通股400,000股，占已发行股本0.12%[112] - 截至2024年12月31日，许中平先生拥有公司相关股份购股期权1,824,000份，占已发行股本0.53%[114] - 截至2024年12月31日，杨保东先生拥有公司相关股份购股期权1,824,000份，占已发行股本0.53%[114] - 截至2024年12月31日，马天福先生拥有公司相关股份购股期权528,000份，占已发行股本0.15%[114] - 2010年购股期权计划生效及有效时期至2020年9月9日，为期十年[116] - 截至2024年12月31日，根据购股期权计划可发行证券总数为10,808,000股，占已发行股本3.15%[118] - 截至2024年12月31日，已授予的购股期权中7,568,000份自授予日有效，3,240,000份分两期分别自授予日起一年和两年有效[118] - 任何十二个月期间，因授予参与者购股期权获行使已发行及将发行证券数目上限为公司已发行普通股的1%[118] - 2024年12月31日，公司2010年购股权计划下有尚未行使的购股权10,808,000份，全部行使公司将收到5,404,000港元，公平值总计约为2,275,000港元[120] - 2024年12月31日，君图持有公司普通股53,429,000股，占已发行股本15.59%；Classy Jade持有35,880,000股，占10.47%；许中平先生持有2,204,921股，占0.64%；张子洪先生持有88,580,000股，占25.85%[122] - 2024年公司未行使购股权年初总数为10,832,000份，年内放弃24,000份，年末总数为10,808,000份[119] - 许中平先生2024年末未行使购股权总数为1,824,000份[119] - 杨保东先生2024年末未行使购股权总数为1,824,000份[119] - 马天福先生2024年末未行使购股权总数为528,000份[119] - 其他员工2024年末未行使购股权总数为1,608,000份，年内放弃24,000份[119] 股份认购及债券兑换情况 - 2024年4月24日，公司与认购人A、B订立认购协议，分别配 发及发行4,000,000股和25,000,000股认购股份，认购价均为每股0.500港元，5月3日完成认购[129] - 认购事项合计总额为14,500,000港元，扣除开支后净额约为14,450,000港元，每股净发行价约0.498港元[129] - 公司将认购事项所得款项净额全部

财务数据关键指标变化 - 2024年收益为28,229千港元，较2023年的15,721千港元增长79.56%[2] - 2024年公司拥有人应占亏损为30,741千港元，较2023年的43,163千港元减少28.78%[2] - 2024年销售成本为20,445千港元，2023年为9,195千港元[3] - 2024年毛利为7,784千港元，2023年为6,526千港元[3] - 2024年行政开支为29,346千港元，2023年为26,715千港元[3] - 2024年流动负债净额为416,714千港元，2023年为478,757千港元[5] - 2024年负债净额为572,948千港元，2023年为611,625千港元[5] - 2024年股本为171,349千港元，2023年为102,849千港元[6] - 2024年储备为 - 747,527千港元，2023年为 - 719,843千港元[6] - 2024年公司总收益2822.9万港元，2023年为1572.1万港元[14] - 2024年客户合约收益为28,229千港元，2023年为15,721千港元，同比增长约79.6%[21] - 2024年公司税后综合亏损为32,770千港元，2023年为43,337千港元，亏损幅度收窄约24.4%[27] - 2024年可呈報分部虧損總額为11,620千港元，2023年为10,755千港元，亏损同比增加约8.0%[27] - 2024年综合资产总值为37,227千港元，2023年为40,574千港元，同比减少约8.2%[28] - 2024年综合负债总额为610,175千港元，2023年为652,199千港元，同比减少约6.4%[28] - 2024年中国（除香港以外）地区来自外部客户之收益为28,229千港元，2023年为15,721千港元，同比增长约79.6%[30] - 2024年其他收入为1,286千港元，2023年为65千港元，同比增长约1878.5%[31] - 2024年借贷成本总额为25992千港元，2023年为28151千港元[32] - 2024年除税前亏损为32770千港元，2023年为43337千港元[36] - 2024年用于计算每股基本及摊薄亏损的年度亏损为30741千港元，2023年为43163千港元[38] - 2024年贸易应收款项为23444千港元，2023年为25801千港元[39] - 2024年呆账拨备为6725千港元，2023年为7469千港元[39] - 2024年其他应收款项为1642千港元，2023年为1281千港元[39] - 2024年预付款项及按金为4714千港元，2023年为1561千港元[39] - 2024年香港预计税项亏损约为145856000港元，2023年相同；中国产生的税项亏损约77109000港元，2023年约为100926000港元[36] - 2024年12月31日逾期超过12个月的应收账款加权平均预期亏损率为39%，2023年为48%[42] - 董事会不建议就2024年度派付任何股息，2023年亦为零港元[37] - 2024年公司拥有人应占亏损约30,741,000港元，较2023年减少约28.78%[45][46] - 2024年集团收益约为28,229,000港元，较2023年上升约79.56%[46] - 2024年毛利率约为27.57%，2023年约为41.51%[46] - 2024年12月31日，集团现金及银行结余总额约为89.2万港元，较2023年的约206.1万港元减少；其中约14.99%为港元，85.00%为人民币，0.01%为其他货币[52] - 2024年12月31日，集团资产总值约为3722.7万港元，较2023年的约4057.4万港元减少；负债总额约为6.10175亿港元，较2023年的约6.52199亿港元减少[52] - 2024年12月31日，集团流动资产约为3454.2万港元，较2023年的约3900.8万港元减少；流动负债约为4.51256亿港元，较2023年的约5.17765亿港元减少；流动比率为0.08，与2023年持平[52] - 2024年，集团借贷约为1.61666亿港元，较2023年的约2.17341亿港元减少；杠杆比率为434.27%，较2023年的535.67%下降[53] - 2024年提前终止安排索偿拨备（经扣除租赁押金）约为168,023,000港元，2023年为173,725,000港元[43] - 2024年贸易及其他应付款项总计435,680千港元，2023年为419,670千港元[43] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年公司销售成套设备收益2700万港元，2023年为1457万港元；2024年销售污水处理耗材等收益41万港元，2023年为115.1万港元；2024年电力技术服务收益81.9万港元，2023年无此项收益[14] - 2024年污水处理收益为27,410千港元，2023年为15,721千港元，同比增长约74.4%[21] - 2024年能源管理收益为819千港元，2023年为0千港元[21] - 2024年客户A、B、C、D在污水处理业务收益分别为4,611千港元、4,611千港元、4,583千港元、3,718千港元[31] - 2024年污水处理业务收入较上年度增长74.35%，平均毛利率降至27.62%[47] 投资者财务支持与债务安排 - 投资者确认向集团提供不少于140,000,000港元的财务支持[10] - 公司需向本金总额为120万美元、利率为8%的2027年到期三年期可换股债券持有人付款，投资者将注资确保按时付款[11] - 投资者同意延长多笔贷款到期日，涉及本金分别约为80万港元、1915.8万港元、968.4万港元、4000万港元，并同意暂不要求偿还相应本金及2024年12月31日的应计利息[11] - 投资者同意不要求于2026年7月前偿还约21.3万港元汽车租赁费、约1199.7万港元可换股债券利息、约338.2万港元及95.4万港元营运资金[11] - Classy Jade Limited同意不要求于2027年7月前偿还约226.9万港元可换股债券利息[11] - 执行董事同意不要求偿还于2026年7月前借予集团的约457.3万港元营运资金[11] 公司业务发展与计划 - 2024年集团组建技术团队进军电力交易与虚拟电厂领域，内蒙古业务实现收入零突破[48] - 集团计划年内实现宁夏专案运营、内蒙规模扩大、荷储源系统在若干机场落地[49] 公司股份发行相关 - 2024年4月24日，公司与认购人A、B订立认购协议，分别发行400万股和2500万股认购股份，认购价均为每股0.5港元；认购事项合计总额为1450万港元，扣除开支后净额约为1445万港元，每股净发行价约为0.498港元[55] - 2024年7 - 8月，公司因投资者行使可换股债券兑换权，分别向投资者和Classy Jade Limited发行5460万股和3588万股兑换股份，可换股债券本金总额分别为350万美元（相当于2730万港元）和230万美元（相当于1794万港元），兑换价均为每股0.5港元[55] 购股计划相关 - 截至2024年12月31日，根据购股计划可发行证券总数为1080.8万股，占公司已发行股本的3.15%；已授予的购股期权中，756.8万份自授予日有效，324万份分两期分别自授予日起一年和两年有效[59] - 购股期权行使价为股份面值、授予日期股份在联交所的收市价及紧接授予日期前五个营业日股份在联交所的平均收市价中的最高者；每份购股期权可认购一股普通股[58] 公司企业管治相关 - 公司已采纳企业管治守则所载守则条文，董事会认为除年报披露外，公司已遵守所有守则条文，并会持续检讨企业管治常规[60] 公司业绩公告与年报发布 - 公司业绩公告将刊登于联交所“披露易”网站及公司网站，2024年年报将在适当时候刊登于公司及联交所网站[61] 审核委员会相关 - 截至2024年12月31日，审核委员会由三名独立非执行董事组成[62] - 审核委员会主要职责包括审阅综合财务报表、检讨与外聘核数师关系等[63] - 回顾年内，审核委员会已审阅集团2023年全年业绩及年报、2024年中期业绩等[64] - 审核委员会对截至2024年12月31日止年度经审核综合财务报表满意[65] - 集团截至2024年12月31日止年度初步公告内数字与经审核综合财务报表金额一致[66] - 中汇安达会计师事务所有限公司相关工作不构成核证工作，未作保证[66] 公司人员构成 - 公告日期，执行董事为许京平先生、许中平先生及杨保东先生[66] - 公告日期，非执行董事为马天福先生、胡玥玥女士及王友明先生[66] - 公告日期，独立非执行董事为谢志伟先生、朱南文教授及李军教授[66] 公司雇员数量变化 - 2024年集团拥有67名雇员，2023年为45名[51] 会计准则采纳与评估 - 2024年公司采纳所有新订及经修订香港财务报告准则，未导致重大变动，已开始评估未生效准则影响[13] 公司重组与措施 - 董事将考虑对资本不足附属公司进行债务及集团重组，集团须实施成本节约措施[15]

财务业绩 - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益为1.9099亿港元，较2023年的7820万港元增长144.23%[5] - 同期，公司毛利为7027万港元，较2023年的2188万港元增长221.16%[5] - 2024年上半年经营利润为7710万港元，而2023年同期经营亏损为1144万港元[5] - 2024年上半年除税前亏损为6470万港元，较2023年的1.4888亿港元有所收窄[5] - 2024年上半年全面亏损总额为9321万港元，2023年为6603万港元[5] - 公司2024年上半年亏损总额为6.13986亿港元，2023年同期为6.11625亿港元[10] - 污水处理业务2024年上半年收益为1.9099亿港元，2023年同期为7820万港元[18] - 污水处理业务2024年上半年亏损3113万港元，2023年同期亏损8457万港元[18] - 医疗保健业务2024年上半年利润为3755万港元，2023年同期为8043万港元[18] - 公司2024年上半年除税前亏损为6470万港元，2023年同期为1.4888亿港元[20] - 2024年上半年其他收益净额为1.1846亿港元，2023年同期为9589万港元[21] - 2024年上半年汇兑收益净额为4306万港元，2023年同期为8936万港元[21] - 2024年上半年除税前亏损扣除的融资成本为14180千港元，2023年同期为13744千港元[22] - 2024年上半年公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损为6470千港元，2023年同期为14888千港元[24] - 截至2024年6月30日止六个月，集团收益约1909.9万港元，较去年同期增加144.23%，毛利约702.7万港元，增加221.16%，公司拥有人应占集团亏损减少至约647万港元[47] 资产与负债 - 2024年6月30日，公司非流动资产为1379万港元，较2023年12月31日的1566万港元有所减少[7] - 2024年6月30日，公司流动资产为3.659亿港元，较2023年12月31日的3.9008亿港元有所减少[8] - 2024年6月30日，公司流动负债为5.63993亿港元，较2023年12月31日的5.17765亿港元有所增加[8] - 2024年6月30日，公司流动负债净额为 -5.27403亿港元，较2023年12月31日的 -4.78757亿港元有所增加[8] - 2024年6月30日，公司负债净值为 -6.13986亿港元，较2023年12月31日的 -6.11625亿港元有所增加[9] - 2024年6月30日贸易应收款为24779千港元，较2023年12月31日的25801千港元有所下降[27] - 2024年6月30日贸易应付款项为37636千港元，高于2023年12月31日的36417千港元[31] - 2024年6月30日借贷总额为151159千港元，2023年12月31日为147679千港元[35] - 2024年6月30日其他应付款项包括应付租金约7897000港元、非合约贷款约38000000港元等[32] - 2024年6月30日董事估计提前终止安排索偿拨备约为169812000港元[32] - 2024年6月30日银行贷款约2363.7万港元，2023年12月31日为1540.4万港元，实际贴现利率为2.80%至5.15% [37] - 2024年6月30日委托贷款约4600万元已逾期，年利率为12% [37] - 2024年6月30日其他贷款零港元免息，约977.7万港元按固定利率15%，其余按12%，部分贷款有5%固定违约利率 [37] - 2024年6月30日已发行非上市直接债券本金总额为300万港元，年利率7%，均已逾期 [37] - 2024年6月30日可换股债券负债构成部分为6940.1万港元，权益构成部分为1930.7万港元，总计8870.8万港元 [40] - 2024年6月30日，集团现金及银行结余约660.4万港元，资产总值约3796.9万港元，流动负债减资产总值约52602.4万港元，杠杆比率为580.89%，债务总额约22056万港元[49] - 2024年6月30日现金及银行结余中约98.29%为人民币，1.71%为港元[49] - 2024年6月30日集团无任何资产抵押[50] 现金流情况 - 2024年6月30日现金及现金等价物结余为6604万港元，2023年同期为4489万港元[11] - 2024年上半年经营业务所用现金净额为4044万港元，2023年同期为1126万港元[12] - 2024年上半年融资活动所得现金净额为8595万港元，2023年同期为5283万港元[12] 股息分配 - 2024年上半年董事不建议派付中期股息，2023年同期也无派息[23] 资本开支 - 2024年上半年公司约耗资零港元于物业、厂房及设备，2023年同期也是零港元[25] 贷款与债券 - 银行贷款自2022年10月1日起按8%的利率计算，并按实际还款日结算[36] - 2018年发行本金总额700万美元可换股债券，票面利率8%，经多次修订，2024年到期日延至7月31日，换股股价调至每股0.025港元 [38] - 可换股债券本年度收取利息通过对负债部分应用实际利率12.09%计算得出 [41] - 本金为580万美元的可换股债券已在报告期后兑换为9048万股公司普通股[65] 股本情况 - 法定股本中每股面值0.50港元之普通股股份数目为10亿股，金额为5亿港元 [43] - 2023年12月31日已发行及缴足普通股股份数目为2.23218亿股，金额为1.02849亿港元 [43] - 2024年6月30日已发行及缴足普通股股份数目为2.52218亿股，金额为1.17349亿港元 [43] - 2024年4月30日完成股份认购，所得款项总额1450万港元，产生收益约754万港元[44] - 2024年4月24日公司与认购人A、B订立认购协议，4月30日完成股份认购，认购人A认购400万股，认购人B认购2500万股，认购价均为每股0.5港元[53] - 许中平通过受控制法团持有5342.9万股，实益拥有220.4921万股，共占公司已发行股本22.06%；杨保东实益拥有3.96万股，占0.02%；胡玥玥实益拥有40万股，占0.16%[54] - 认购事项所得款项总额为1450万港元，净额约为1445万港元，净发行价约0.498港元，所得款项净额用于清偿营运资金和应付款项[57] - 2010年购股计划于2010年9月10日批准，有效期至2020年9月9日，2024年6月30日可发行证券总数为1080.8万股，占已发行股本4.29%[59] - 2024年6月30日，公司在2010年购股计划下有1080.8万份尚未行使的购股权，全部行使将收到540.4万港元[62] - 2024年6月30日，君圖、尚翠有限公司、许中平均拥有5342.9万股权益，占已发行股本21.18%；张子洪实益拥有3398万股，占13.47%[63] 业务发展 - 2024年上半年传统污水处理业务营收较2023年同期大幅增长，获2项发明专利授权、6项实用新型专利授权，并参与一项国家行业标准制定[48] - 集团未来将参与新能源市场投资，侧重开展与智慧电力相关的轻资产业务[48] 外汇风险 - 集团主要投资等以人民币计值，面临外汇波动风险，回顾期内未使用外币衍生工具产品对冲[51] 人力资源 - 2024年6月30日集团聘用44名雇员，薪酬组合由管理层及薪酬委员会每年检讨，设有系统性培训计划[52] 购股权计划 - 截至报告期内，购股权计划下不同身份参与者有多笔尚未行使的购股权，行权价多为0.50港元[45] 企业管治 - 截至2024年6月30日止六个月内公司遵守上市规则附录C1所载的企业管治常规守则[67] - 公司在2019年建立正规内部审计部门，2020年董事会批准发布《公司管治手册》和投诉信箱[68] - 截至目前公司未注意到内部监控系统有重大缺陷[68] - 公司就董事进行公司证券交易采纳上市规则附录C3所载的标准守则作为行为守则[69] - 截至2024年6月30日止六个月内董事均遵守标准守则规定标准[69] 审核委员会 - 公司审核委员会由三名独立非执行董事组成[70] - 审核委员会与管理层审阅集团会计原则及惯例，讨论审核、内部监控及财务报告事宜[70] - 审核委员会审阅截至2024年6月30日止六个月的未经审核中期财务报表[70]

财务表现 - 公司2024年上半年收益为19,099千港元，同比增长144.2%[2] - 公司2024年上半年毛利为7,027千港元，同比增长221.1%[2] - 公司2024年上半年经营利润为7,710千港元，去年同期为亏损1,144千港元[2] - 公司2024年上半年净亏损为6,470千港元，较去年同期的14,888千港元亏损有所收窄[2] - 公司2024年上半年每股亏损为2.78港仙，较去年同期的6.78港仙有所改善[3] - 公司整体除税前亏损从2023年的14888千港元减少至2024年的6470千港元，亏损收窄56.5%[12] - 截至2024年6月30日，公司收益为19,099,000港元，同比增长144.23%，毛利为7,027,000港元，同比增长221.16%，公司拥有人应占亏损减少至6,470,000港元[35] 资产负债与现金流 - 公司2024年6月30日银行及现金结余为6,604千港元，较2023年底的2,061千港元大幅增加[4] - 公司2024年6月30日流动负债净额为527,403千港元，较2023年底的478,757千港元有所增加[4] - 公司2024年6月30日负债净值为613,986千港元，较2023年底的611,625千港元略有增加[5] - 截至2024年6月30日，公司现金及银行结余为6,604,000港元，资产总值为37,969,000港元，流动负债减资产总值为526,024,000港元，杠杆比率为580.89%[37] - 公司债务总额为220,560,000港元，主要包括固定及浮动利率的定期贷款和可换股债券，计划通过长期负债替换流动负债并募集更多资本金以改善流动性[37] 业务分部表现 - 公司主要业务为投资控股，附属公司从事中国内地的水处理项目及健康相关产品及服务[6] - 公司业务分为污水处理和医疗保健两个可呈报分部[9][10] - 污水处理业务收益从2023年的7820千港元增长至2024年的19099千港元，增长率为144.2%[11] - 医疗保健业务在2024年实现分部利润3755千港元，相比2023年的8043千港元下降了53.3%[11] 融资与借贷 - 融资成本从2023年的13744千港元增加至2024年的14180千港元，增长3.2%[13] - 银行贷款总额为23,637,000港元，较2023年12月31日的15,404,000港元增加53.5%[27][28] - 委托贷款总额为49,415,000港元，较2023年12月31日的50,603,000港元减少2.3%[27][28] - 其他贷款总额为75,107,000港元，较2023年12月31日的78,672,000港元减少4.5%[27][29] - 债券总额为3,000,000港元，与2023年12月31日持平[27][29] - 借贷总额为151,159,000港元，较2023年12月31日的147,679,000港元增加2.4%[27] - 十二个月内到期结算款项为81,424,000港元，较2023年12月31日的74,508,000港元增加9.3%[27] - 十二个月后到期结算款项为69,735,000港元，较2023年12月31日的73,171,000港元减少4.7%[27] - 可换股债券总额为88,708,000港元，其中负债部分为69,401,000港元，权益部分为19,307,000港元[31] 股东与股权结构 - 公司已发行及缴足的普通股为252,218,000股，金额为117,349,000港元[31] - 公司董事许中平通过君图国际控股有限公司持有53,429,000股普通股，占公司已发行股本的21.18%，个人实益拥有2,204,921股，占0.87%，总计持有55,633,921股，占22.06%[40] - 公司董事杨保东实益拥有39,600股普通股，占公司已发行股本的0.02%[40] - 公司董事胡玥玥实益拥有400,000股普通股，占公司已发行股本的0.16%[40] - 主要股东君图实益拥有公司21.18%的股份，共计53,429,000股[48] 公司治理与内部监控 - 公司内部监控系统自2019年建立以来，未发现重大缺陷[52] - 公司审核委员会由三名独立非执行董事组成，负责审查会计原则和财务报告[54] - 公司未在报告期内购买、赎回或出售任何上市证券[50] - 公司已遵守上市规则附录C1所载的企业管治常规守则[51] - 公司董事在报告期内均遵守证券交易标准守则[53] - 公司内部审计部门定期向审核委员会报告调查结果和风险措施[52] 外汇与风险管理 - 公司主要投资、应收账款、银行结余、应付账款及某些借贷以人民币计值，面临外汇波动风险，但未使用任何外币衍生工具进行对冲[38] 员工与薪酬 - 截至2024年6月30日，公司共聘用44名雇员，薪酬组合包括基本薪金、双粮、佣金、保险及强制性公积金，并设有购股权计划以奖励合资格董事及雇员[39] 购股权计划 - 截至2024年6月30日，公司根据2010年购股权计划可发行的证券总数为10,808,000股，占公司已发行股本的4.29%[45] - 截至2024年6月30日，公司尚未行使的购股权中，7,568,000份自授予日起有效，3,240,000份分两期自授予日起一年和两年后有效[45] - 2010年购股权计划已于2020年9月9日届满[45] - 公司未行使购股权总计10,808,000份，若全部行使将收到5,404,000港元[46] 股息与派息 - 公司未在2024年派付中期股息，与2023年相同[16] 专利与行业标准 - 公司2024年上半年新获发明专利授权2项，实用新型专利6项，并参与一项国家行业标准的制定，增强了行业影响力[36] 未来计划与战略 - 公司计划未来参与新能源市场投资，重点发展智慧电力相关的轻资产业务，以把握新赛道机遇[36] 应收应付款项 - 贸易应收款项从2023年的18332千港元减少至2024年的17486千港元，下降4.6%[20] - 贸易应付款项从2023年的36417千港元增加至2024年的37636千港元，增长3.3%[23] 汇兑收益 - 汇兑收益净额从2023年的8936千港元减少至2024年的4306千港元，下降51.8%[14] 股份发行 - 公司于2024年4月24日与认购人A和认购人B分别签订认购协议，共发行29,000,000股认购股份，每股认购价为0.500港元，总所得款项为14,500,000港元[32][33] - 公司于2024年4月24日与认购人A和认购人B签订认购协议，分别发行4,000,000股和25,000,000股普通股，认购价为每股0.500港元，总认购金额为14,500,000港元，净发行价约为每股0.498港元[42]

财务表现 - 公司2023年收益为15,721,000港元，较2022年下降约59.06%[8] - 公司拥有人应占亏损为43,163,000港元，较2022年增加约72.54%[8] - 毛利率从2022年的35.44%上升至2023年的41.51%[8] - 公司现金及银行结余总额为2,061,000港元，较去年增长160.89%[15] - 现金及银行结余中76.533%为港元，23.464%为人民币，0.003%为其他货币[15] - 公司资产总值约为40,574,000港元，较去年增长16.33%[16] - 公司负债总额约为652,199,000港元，较去年增长6.78%[16] - 流动比率为0.08，与去年持平[16] - 公司借贷总额为217,341,000港元，较去年增长1.08%[17] - 杠杆比率（债务总额与资产总值比率）为535.67%，较去年下降80.82个百分点[17] - 公司无任何资产抵押[18] - 公司截至2023年12月31日止年度未扣除股息前的拥有人应占亏损约为43,163,000港元，较2022年的25,016,000港元有所增加[132] - 公司截至2023年12月31日止年度未派发任何股息，与2022年相同[130] - 公司截至2023年12月31日拥有流动负债净额约为478,757,000港元，负债净额约为611,625,000港元[194] - 公司合約成本結餘為13,162,000港元，對綜合財務報表而言屬重大[197] - 公司截至2023年12月31日的贸易及其他应收款项余额约为21,174,000港元[200] - 公司截至2023年12月31日的合約資產餘額約為2,611,000港元[200] 业务发展 - 2023年新获水务合同订单较2022年有较大增长，部分订单已实施完毕[9] - 公司开发出高效低能耗的新污水处理技术，并成功实施了两个新技术项目[4] - 公司正在与第三方合作机构讨论医疗诊疗连锁机构管理的轻资产业务[10] - 预计2024年水务业务销售收入将获得稳定增长，优先发展新技术业务订单[11] - 公司持续关注环保固废处理业务及与碳达峰碳中和相关的领域[9] - 公司主要业务包括环保相关业务和医疗保健相关产品和服务，环保业务涵盖机械设备贸易、环保技术、设备系统集成等[128] 公司治理 - 公司致力于达成并保持高标准的企业管治，通过有效的企业管治程序提高企业形象[41] - 公司董事会由9名董事组成，包括3名执行董事、3名非执行董事和3名独立非执行董事[45] - 公司女性董事占比已达到11.1%（1名），实现了董事会设定的性别多元化目标[63] - 公司董事会成员每三年轮值退任一次，确保董事会的持续更新和独立性[54][56] - 公司提名委员会负责董事会的组成、发展和董事的提名及委任程序[57][58] - 公司董事会成员多元化政策涵盖性别、年龄、文化背景、专业经验等多个方面[61][62] - 公司提名委员会每年在年报中披露董事会的多元化组成情况[64][66] - 公司董事会主席和行政总职位分别由不同人士担任，确保权力制衡[44][52] - 公司独立非执行董事均符合上市规则规定的独立性要求[48][49] - 公司提名委员会由4名成员组成，包括1名执行董事和3名独立非执行董事[67] - 公司提名委员会建议在即将举行的股东周年大会上重新委任董事[70] - 公司于2023年向新任董事提供了涵盖上市规则及企业管治的更新资料[74] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，负责审阅及批准执行董事及高级管理人员的薪酬待遇[76] - 公司内部审计部门于2019年建立，负责向审核委员会报告调查结果及风险控制措施[85] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，负责审阅综合财务报及风险管理制度[87][89] - 公司支付给外聘核数师中汇安达会计师事务所有限公司的审计服务费用为1,050,000港元[94] - 公司秘书在2023年接受了至少15小时的专业培训[94] - 公司董事会负责维持充足的内部监控制度，以保障股东投资及公司资产[83] - 公司于2020年发布了《公司管治手册》并设立了投诉信箱，以加强内部控制系统[86] - 审核委员会已审阅截至2023年12月31日止年度的经审核综合财务报表，并认为其令人满意[92] - 公司于2023年举行了20次董事会会议，其中两次为批准2022年度末期业绩和2023年中期业绩的常规会议[102] - 公司董事会在2023年举行了两次常规会议，以审查和批准财务及运营表现，并考虑和批准整体策略及政策[101] - 公司董事会成员在2023年的出席记录显示，执行董事许京平、许中平和杨保东均出席了所有20次董事会会议[104] - 公司董事会负责设定目标及整体策略，批准和监管所有政策事项、内部监控及风险管理制度[108] - 公司董事会已成立三个委员会，分别为审核委员会、薪酬委员会及提名委员会，以监督公司事务的特定范畴[110] - 公司设有网站www.cethl.com，供公众查阅公司业务发展、财务资料及企业管治常规等最新信息[116] - 公司股东可在股东大会上提出建议或动议决议案，但需按特定程序召开股东特别大会[119] - 公司董事会主席及委员会主席会出席股东周年大会，解答股东提出的问题，并确保与股东的有效沟通[114] - 公司已采纳上市规则附录C3所载的上市发行人董事进行证券交易的标准守则，全体董事在2023年均遵守该守则[105] - 公司设有正式且透明的程序，以制定高级管理人员的薪酬政策，2023年各董事的薪酬详情载于综合财务报表附注14[112] - 公司董事会在现有风险管理和内部监控制度下，认为董事面临的法律行动风险较低，未为其投保[125] - 公司已修订组织章程大纲及细则，以符合2022年1月1日生效的上市规则附录A1关于核心股东保障水平的要求[124] 股东与股权结构 - 公司执行董事许中平先生通过受控制法团持有50,725,000股股份，占公司已发行股本的22.72%[139] - 公司董事许中平先生、杨保东先生和馬天福先生分别持有1,824,000股、1,824,000股和528,000股，占公司已发行股本的0.82%、0.82%和0.24%[142] - 截至2023年12月31日，公司根据2010年购股权计划可发行的证券总数为10,832,000股，占公司已发行股本的4.85%[148] - 公司董事许中平先生、杨保东先生和馬天福先生分别持有912,000股、912,000股和264,000股未行使购股权，行使价为每股0.50港元[152] - 公司主要股东君图和Classy Jade Limited分别持有50,725,000股，占公司已发行股本的22.72%[157] - 公司主要股东许中平先生和张子洪先生分别持有50,725,000股和33,980,000股，占公司已发行股本的22.72%和15.22%[157] 人力资源 - 公司拥有45名雇员，薪酬政策包括基本薪金、双粮、佣金、保险及强制性公积金[14] - 公司于2023年12月31日拥有45名雇员，较2022年的49名有所减少[164] - 公司于2023年12月31日的薪酬政策及组合由管理层及薪酬委员会每年进行检讨[164] - 公司于2023年12月31日的强积金计划为定额供款退休计划，雇主及雇员各自按雇员相关收入的5%向强积金计划供款[175] 环境与社会责任 - 公司于2023年12月31日的环境政策与绩效显示其致力于环境及社区的长期可持续性[173] 其他 - 公司注册于开曼群岛，主要营业地点位于香港九龙新蒲岗[128] - 公司于2023年5月21日发行4,200,000股认购股份，每股发行价格为0.6075港元，所得款项总额约为2.55百万港元[165] - 公司于2023年12月31日无重大或然负债[170] - 公司于2023年12月31日的银行贷款及其他借贷详情载于综合财务报表附注25及26[169] - 公司于2023年12月31日的业务回顾载于年报第3至5页的“主席报告”及“管理层讨论及分析”一节[179] - 公司于2023年12月31日的综合财务报表已经中汇安达会计师事务所有限公司审核[189] - 公司于2023年12月31日的五年财务概要载于年报第109至110页[171]

财务数据关键指标变化 - 2023年收益为15,721千港元，较2022年的38,400千港元下降59.06%[3] - 2023年本公司拥有人应占亏损为43,163千港元，较2022年的25,016千港元增加72.54%[3] - 2023年毛利为6,526千港元，2022年为13,610千港元[5] - 2023年经营亏损为15,186千港元，2022年经营溢利为2,877千港元[5] - 2023年年度亏损为43,337千港元，2022年为25,023千港元[5] - 2023年非流动资产为1,566千港元，2022年为2,045千港元[9] - 2023年流动资产为39,008千港元，2022年为32,834千港元[9] - 2023年流动负债为517,765千港元，2022年为432,302千港元[9] - 2023年流动负债净额为478,757千港元，2022年为399,468千港元[9] - 2023年负债净额为611,625千港元，2022年为575,916千港元[9] - 2023年公司客户合约收益（污水处理）为15721千港元，2022年为38400千港元[25] - 2023年污水处理来自外部客户收益为15,721千港元，2022年为38,400千港元[29][31] - 2023年公司综合亏损为43,337千港元，2022年为25,023千港元[29][31][32] - 2023年可呈報分部資產總值为37,833千港元，2022年为33,381千港元[29][31][33] - 2023年可呈報分部負債總額为413,353千港元，2022年为402,773千港元[29][31][33] - 2023年融资成本为28,151千港元，2022年为27,900千港元[29][31][39] - 2023年员工成本（包括董事薪酬）为14,067千港元，2022年为15,822千港元[40] - 2023年贸易应收款项减值拨回229千港元，2022年减值亏损148千港元[29][31][40] - 2023年物业、厂房及设备以及使用权资产折旧及摊销为807千港元，2022年为1,245千港元[29][31] - 2023年银行存款利息收入为1千港元，2022年为5千港元[29][31][37] - 2023年汇兑差额收益为5,614千港元，2022年为16,881千港元[38] - 2023年除税前亏损43,337千港元，2022年为25,023千港元；2023年除税前亏损名义税项7,099千港元，2022年为4,908千港元[42] - 2023年香港税项亏损约145,856,000港元，中国税项亏损约100,926,000港元；2022年香港税项亏损约145,856,000港元，中国税项亏损约101,640,000港元[42] - 2023年用于计算每股基本及摊薄亏损的年度亏损43,163千港元，股份加权平均数221,480千股；2022年分别为25,016千港元和219,018千股[44] - 2023年贸易应收款项25,801千港元，减呆账拨备7,469千港元后为18,332千港元；2022年分别为28,450千港元、7,901千港元和20,549千港元[44] - 2023年12月31日贸易应收款项逾期超过12个月个别减值约7,469,000港元，加权平均预期亏损率48%；2022年分别约为7,901,000港元和64%[46][48] - 2023年贸易应付款项36,417千港元，其他应付款项353,182千港元；2022年分别为34,303千港元和329,589千港元[49] - 2023年其他应付款项中应付租金约8,087,000港元、非合约贷款约38,914,000港元等；2022年分别约为8,311,000港元和39,991,000港元等[49] - 2023年提前终止安排索偿拨备（经扣除租赁押金）约为173,725,000港元，2022年约为178,709,000港元[49] - 2023年公司拥有人应占亏损约43,163,000港元，流动负债净额及负债净额分别约478,757,000港元及约611,625,000港元[51] - 2023年集团收益约为1572.1万港元，较2022年降低约59.06%；公司拥有人应占集团亏损约为4316.3万港元，较2022年增加约72.54%[53] - 2023年毛利率从2022年的35.44%上升至41.51%，提高6.07个百分点[53][54] - 2023年底集团有45名雇员，2022年为49名[59] - 2023年底集团现金及银行结余总额约为206.1万港元，2022年约为79万港元；其中约76.533%为港元，23.464%为人民币，0.003%为其他货币[60] - 2023年底集团资产总值约为4057.4万港元，2022年约为3487.9万港元；负债总额约为6.52199亿港元，2022年约为6.10795亿港元[60] - 2023年底集团流动比率为0.08，与2022年持平[60] - 2023年集团借贷约为2.17341亿港元，2022年约为2.15024亿港元；杠杆比率为535.67%，2022年为616.49%[60] 债务相关安排 - 公司需向本金700万美元、利率8%的2024年到期可换股债券持有人付款时，投资者将注资确保按时付款[16] - 投资者同意延长多笔贷款到期日，包括80万港元、约1915.8万港元、约1001.2万港元、约4000万港元等贷款，并同意2025年7月前不要求偿还本金及部分应计利息[16] - 投资者同意2025年7月前不要求偿还约22万港元汽车租赁费、350万美元可换股债券及相关利息、约404.9万港元及95.4万港元营运资金[16] - Clicfield Holdings Limited同意将320万港元贷款偿还日延至2026年1月8日，并同意2025年7月前不要求偿还约461.1万港元营运资金[18] - Classy Jade Limited同意2025年7月前不要求偿还230万美元可换股债券及相关利息[20] 业务线数据关键指标变化 - 2023年公司销售成套设备收益14570千港元，2022年为37867千港元；销售污水处理耗材等收益2023年为1151千港元，2022年为533千港元[21] 财务准则相关 - 公司本年度采纳所有新订及经修订香港财务报告准则，未导致重大变动，已开始评估未生效准则影响[19] 公司应对措施 - 董事考虑必要时对部分附属公司进行债务及集团重组以解除负债[20] - 集团须实施成本节约措施维持足够现金流量[20] 股份发行相关 - 2023年5月21日公司与认购人签署协议，发行420万股认购股份，发行价为每股0.6075港元，所得款项总额约为255万港元，净额约为252万港元[63] 购股计划相关 - 2023年底根据购股计划可发行证券总数为1083.2万股，占已发行股本4.85%；已授予购股中756.8万份自授予日有效，326.4万份分两期分别自授予日起一年和两年有效[67] 业务发展预期 - 预计2024年集团水务业务销售收入将稳定增长，优先发展新技术业务订单[56] 信息披露相关 - 公司将2023年年报及业绩公告分别刊登于联交所“披露易”网站和公司网站[70] 审核委员会相关 - 2023年12月31日，审核委员会由三名独立非执行董事组成[71] - 审核委员会已审阅集团2023年度全年业绩及年报、2023年中期业绩等[72] - 审核委员会对外聘核数师的甄选、委任及辞任无异议[73] - 审核委员会审阅2023年度经审核综合财务报表，认为相关事宜令人满意[75] - 中汇安达会计师事务所有限公司将初步公告数字与经审核综合财务报表金额对比一致[76] - 审核委员会职责包括审阅报表、检讨与外聘核数师关系等[74] 公司治理相关 - 截至2024年3月28日，公司有三名执行董事、三名非执行董事和三名独立非执行董事[77] - 公司采纳企业管治守则所载守则条文，认为管理架构有效并会持续检讨[68] 税收优惠相关 - 公司全资附属公司北京精瑞科迈净水技术有限公司2020 - 2023年享有高新技术企业所得税优惠，税率为15%[41]

公司财务状况 - 公司财报显示，截至2023年6月30日止六个月，公司收入为7,820千港元，较去年同期大幅下降至27,440千港元的水平[4][5] - 公司在本期间录得净亏损达14,888千港元，较去年同期的净利润10,432千港元有显著下降[6][7] - 公司财务状况显示，截至2023年6月30日，公司非流动资产总值为1,766千港元，较去年同期的2,045千港元略有下降[6] - 公司负债方面，截至2023年6月30日，公司流动负债净额为393,604千港元，较去年同期的399,468千港元有所下降[6] - 公司股东权益显示，截至2023年6月30日，公司股本为102,891千港元，较去年同期的100,749千港元有所增加[7] 公司业务情况 - 公司主要业务为投资控股，涉及中国内地的水处理项目和健康相关产品和股务[11] - 公司按产品/服务层面组织分部管理业务，包括污水处理和医疗保健两个可报告分部[17] - 污水处理分部截至2023年6月30日止六个月的收入为7,820千港元，较去年同期27,440千港元减少[19] - 可报告分部截至2023年6月30日止六个月的除税前亏损为14,888千港元，较去年同期10,432千港元增加[20] 资金情况 - 公司在本期间发行认购股份，募集资金达2,142千港元，为公司未来发展提供了资金支持[8] - 公司截至2023年6月30日的收入为7,820,000港元，较去年同期减少71.50%，毛利率为28.0%[47] 债务情况 - 公司的借贷总额为149,426千港元，其中银行贷款为15,830千港元，委托贷款为52,003千港元，其他贷款为78,102千港元，债券为3,000千港元[30] - 公司的银行贷款利率介于2.2%至3.95%之间，实际贴现利率为2.70%至5.15%[32] - 公司的其他贷款中，15,233,000港元按固定利率15%计息，其余按固定年利率12%计息，所有贷款到期后需全部偿还[35] 股本情况 - 公司股本中，普通股每股面值为0.50港元，截至2023年6月30日已发行223,218千股[43] - 公司与认购人签订了认购及清偿协议，认购了4,200,000股新股份，每股发行价格为0.6075港元[44] 员工情况 - 公司共聘用49名员工，薪酬包括基本薪金、双薪、佣金、保险及强制性公积金，设有购股权计划以激励员工[55]

财务业绩 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益为7820千港元，较2022年同期的27440千港元下降71.5%[3] - 本期毛利为2188千港元，较2022年同期的9975千港元下降78.1%[3] - 经营亏损为1144千港元，而2022年同期为经营利润3642千港元[3] - 除税前亏损为14888千港元，较2022年同期的10432千港元增加42.7%[3] - 本期全面亏损总额为6603千港元，较2022年同期的1601千港元增加312.4%[3] - 每股基本及摊薄亏损为6.78港仙，较2022年同期的4.70港仙增加44.3%[4] - 2023年上半年污水处理收益7820千港元，2022年同期为27440千港元；医疗保健收益为0千港元，2022年同期也为0千港元；可呈报分部亏损414千港元，2022年同期利润为5179千港元[16] - 2023年上半年除税前亏损14888千港元，2022年同期为10432千港元[16] - 2023年上半年其他收益净额9589千港元，2022年同期为9556千港元[17] - 2023年上半年融资成本13744千港元，2022年同期为14074千港元；其他项目扣除563千港元，2022年同期为596千港元[17] - 2023年上半年每股基本及摊薄亏损为0.0677港元（14888千港元÷219714千股），2022年同期为0.047港元（10299千港元÷219018千股）[20] - 截至2023年6月30日止六个月，公司收入约782万港元，较去年同期减少71.50%，毛利降至约218.8万港元，毛利率降至28.0%，公司拥有人应占亏损增至约1488.8万港元[40] 资产与负债 - 截至2023年6月30日，非流动资产为1766千港元，较2022年12月31日的2045千港元下降13.6%[5] - 截至2023年6月30日，流动负债净额为393604千港元，较2022年12月31日的399468千港元下降1.5%[5] - 截至2023年6月30日，负债净值为580377千港元，较2022年12月31日的575916千港元增加0.8%[6] - 2023年6月30日贸易及其他应收款项24847千港元，2022年12月31日为24499千港元[22] - 2023年6月30日贸易及其他应付款项396790千港元，2022年12月31日为393093千港元[24] - 2023年6月30日借贷总额149426千港元，2022年12月31日为148935千港元[26] - 2023年6月30日银行贷款约3222000港元以应收票据作抵押，应收票据实际贴现年利率介乎2.2%至3.95%[27] - 2023年6月30日提前终止安排索偿拨备（经扣除租赁押金）约为170752000港元，2022年12月31日为178709000港元[25] - 截至2023年6月30日，银行贷款约1512.5万港元，2022年12月31日为1583万港元，实际贴现利率介乎2.70%至5.15% [28] - 截至2023年6月30日，委托贷款约4600万元人民币已逾期，年利率为12% [29] - 2023年6月30日，其他贷款320万港元免息，约1523.3万港元按固定利率15％计息，其余按固定年利率12％计息 [30] - 2023年6月30日，非上市普通债券本金总额为300万港元，按7%固定年利率计息，均已逾期 [31] - 2023年6月30日，公司现金及银行结余为448.9万港元[43] - 2023年6月30日，公司资产总值约为3655.8万港元，流动负债减资产总值约39183.8万港元，杠杆比率为588.13% [44] - 本期公司借贷约为2.1501亿港元，将努力以长期负债替换流动负债并适时募集更多资本金改善总体流动性[45] 公司业务 - 公司主要业务为投资控股，附属公司主要从事中国内地的水处理项目及健康相关产品及服务[8] - 2023年上半年污水处理板块新签订单数较上年同期大增，首次利用新技术获两个专案订单，管理层预计2023年全年订单数和合同金额将较上年度有较大增长[41] - 公司探索森林所有权、管理、交易和碳汇方面机遇，认为可在不久的将来带来稳定财务增长，还将关注环保固废资源化利用领域机会[42] 债券与股本 - 2018年1月16日，公司发行本金总额为700万美元的可换股债券，票面利率为8% [33] - 可换股债券经多次修订，到期日延至2024年7月31日，换股价调整至每股0.025港元 [35] - 2023年6月30日，可换股债券负债构成部分为6558.4万港元，权益构成部分为1930.7万港元，总计8489.1万港元 [36] - 法定股本为每股面值0.50港元之普通股10亿股，金额5亿港元 [37] - 2023年6月30日，已发行及缴足普通股2.23218亿股，金额1.02891亿港元 [37] - 2023年6月1日完成股份认购，所得款项约214.2万港元用于清偿债务，产生收益约41万港元 [37] - 2023年5月21日，公司与王先生签署协议，发行420万股认购股份，发行价0.6075港元，所得款项总额约255万港元，净额约252万港元，用于抵消应付款，认购于6月1日完成[50] 外汇风险 - 公司主要投资等以人民币计值，面临外汇波动风险，回顾期内未使用外币衍生工具对冲，管理层已管理及监察有关风险[46] 员工与购股计划 - 2023年6月30日，公司共聘用49名雇员，设有购股计划奖励员工，薪酬组合每年检讨，为员工设计系统性培训计划[47] - 公司设有购股计划，于2010年9月10日生效，有效期10年，合格参与者包括董事、雇员及顾问[38] - 报告期内购股计划下，2023年1月1日尚未行使购股权为1101.6万个，期内放弃8.8万个，6月30日尚未行使为1092.8万个[39] - 2010年购股计划于2010年9月10日批准，有效期至2020年9月9日，目的是奖励参与者[53] - 截至2023年6月30日，根据购股计划可发行证券总数为1092.8万股，占已发行股本4.90%[55] - 截至2023年6月30日，未行使购股期权中756.8万份自授予日有效，336万份分两期分别自授予日起一年和两年有效[55] - 购股期权行使价为股份面值、授出日期收市价及前五个营业日平均收市价的最高者，每份可认购一股普通股[54] - 2023年1月1日至6月30日，未行使购股期权总数从1101.6万份减至1092.8万份，减少8.8万份[57] - 截至2023年6月30日，公司在2010年购股计划下有1092.8万份未行使购股期权，全部行使将收到546.4万港元[58] - 2002年购股计划于2010年9月10日终止[52] 股权结构 - 截至2023年6月30日，许中平拥有公司23.71%股权，杨保东拥有0.02%，胡玥玥拥有0.18%[48] - 截至2023年6月30日，君圖、尚翠有限公司、許中平分别持有公司50,725,000股普通股，占已发行股本22.72%；張子洪持有33,980,000股普通股，占已发行股本15.22%[60] 重大事件与证券交易 - 自2023年6月30日至公告发布日，集团未发生重大事件[63] - 回顾期内，公司或其附属公司未购买、赎回或出售公司任何上市证券[64] 企业管治 - 公司截至2023年6月30日止六个月内遵守上市规则附录十四所载企业管治常规守则，但偏离第B.2.3条[66] - 公司建立内部审计部门管理、实施和监督内部控制程式，2020年发布《公司管治手册》和投诉信箱加强内控[69] - 公司就董事进行公司证券交易采纳上市规则附录十所载标准守则，截至2023年6月30日止六个月内董事均遵守规定[70] - 公司审核委员会由三名独立非执行董事组成，已与管理层审阅集团会计原则及惯例等事宜[71] - 除已披露情况外，公司及相关方期内未参与使董事通过收购股份或债权证获益的安排[59]

财务业绩 - 2022年公司收益约为3840万港元，较2021年降低约13.92%[9] - 2022年公司拥有人应占亏损约为2501.6万港元，较2021年减少约53.49%[9] - 2022年毛利率从去年的36.55%小幅下降至35.44%[9] - 污水处理业务整体收入较上年减少13.92%，毛利额减少16.52%，毛利率基本持平[10] - 2022年12月31日，集团现金及银行结余总额约为790,000港元，2021年约为1,108,000港元[16] - 2022年12月31日，现金及银行结余中约68.86%为港元，31.13%为人民币，0.01%为美元[16] - 2022年12月31日，集团资产总值约为34,879,000港元，2021年约为50,741,000港元[16] - 2022年12月31日，集团负债总额约为610,795,000港元，2021年约为615,818,000港元[16] - 2022年12月31日，集团流动比率为0.08，2021年为0.09[16] - 2022年，集团借贷约为215,024,000港元，2021年约为212,634,000港元[16] - 2022年12月31日，集团杠杆比率为616.49%，2021年为419.06%[16] - 2022年收益为3.84亿港元，2021年为4.4611亿港元[184] - 2022年毛利为1.361亿港元，2021年为1.6304亿港元[184] - 2022年经营溢利为287.7万港元，2021年经营亏损为2812.2万港元[184] - 2022年除税前亏损为2502.3万港元，2021年为5351.2万港元[184] - 2022年年度亏损为2502.3万港元，2021年为5364.4万港元[184] - 2022年年度全面开支总额为1091.5万港元，2021年为5848.3万港元[184] - 2022年基本每股亏损为11.42港仙，2021年为28.23港仙[187] - 2022年摊薄每股亏损为11.42港仙，2021年为28.23港仙[187] - 2022年非流动资产为204.5万港元，较2021年的349.8万港元有所下降[189] - 2022年流动资产为3283.4万港元，较2021年的4724.3万港元减少[189] - 2022年流动负债为43230.2万港元，较2021年的51698.6万港元降低[189] - 2022年流动负债净额为 -39946.8万港元，较2021年的 -46974.3万港元有所改善[189] - 2022年负债净额为 -57591.6万港元，较2021年的 -56507.7万港元增加[189] - 2022年公司拥有人应占权益为 -58158.2万港元，较2021年的 -57116.1万港元减少[191] - 2022年年度亏损为2501.6万港元，较2021年的5378.7万港元有所收窄[192] - 2022年经营业务所用现金净额为 -1438.5万港元，较2021年的 -899万港元增加[195] - 2022年投资业务所得现金净额为5000港元，2021年为 -31.3万港元[197] - 2022年融资活动所得现金净额为143.4万港元，较2021年的866.8万港元减少[197] 业务布局 - 2022年公司出售医疗健康业务附属公司全部股份，决定不再投资该行业[11] - 2022年环保全行业营收规模约人民币2.22万亿元，行业机会向好[12] - 未来公司将聚焦环保主业，拓展固废资源化利用等新领域[12] - 公司主要业务为投资控股，集团业务包括环保和医疗保健相关业务[102] - 公司主要业务为投资控股[200] 人员情况 - 2022年底公司拥有49名雇员，较2021年的58名减少[15] - 2022年12月31日集团雇员49名，2021年为58名[139] - 雇主及其雇员须各自按雇员相关收入的5%向强积金计划供款，上限为每月有关收入30,000港元[149] - 杨保东带领北京精瑞编写一项行业标准，三项团体标准，新申请四十余项专利[24] - 胡玥玥在医疗保健产业拥有逾十年投资及管理经验[27] - 谢志伟拥有逾三十年核数、会计及财务工作经验，任职多家公司董事[29] - 朱南文拥有发明专利43项、实用新型专利7项，2009年加入集团[31] - 李军完成四十余项国家、省部级课题研究，2016年加入集团[32] - 刘东有30年多行业从业及企业管理经验，负责核心子公司日常运营[35] - 时晨拥有企业和会计师事务所18年财务领域专业工作经验[36] - 张旭阳在金融及会计领域有18年以上工作经验，2019年10月加入公司[36] 企业管治 - 公司致力达成并保持高标准企业管治，已采纳企业管治守则条文[38] - 董事会负责公司业务管理及监控，已成立董事委员会并授予职责[39] - 董事会由八名董事组成，含三名执行董事、二名非执行董事及三名独立非执行董事[40] - 截至2022年12月31日，公司符合上市规则对独立非执行董事的规定[44] - 2022年1月7日至5月31日行政总裁为Shengbiao Zhang，6月1日至今为许中平先生[46] - 全体董事须至少每三年轮值退任一次[47] - 公司设定女性董事占比目标为至少12.5%（1名），已实现[54] - 2022年12月31日，提名委员会由四名成员组成[58] - 提名委员会主要职责包括检讨董事会架构等多项工作[59][60] - 提名委员会建议在即将举行的股东周年大会上重新委任等候膺选连任的董事[61] - 载有竞逐连任董事详细信息的通函将发送给股东[62] - 2022年新任董事均参加综合、正规并定制的就任宣讲，公司已向董事提供涵盖上市规则更新资料供审阅[63] - 2022年12月31日，薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，负责提供薪酬政策等意见并审核薪酬待遇[66][68] - 董事确认编制2022年度综合财务报表的责任，董事会负责提呈相关报告及披露资料[67] - 董事会负责维持充足内部监控制度并每年检讨成效，公司2019年建立内部审计部门，2020年发布《公司管治手册》和投诉信箱[69] - 2022年12月31日，审核委员会由三名独立非执行董事组成，负责审核财务报表等多项职责[70][72] - 审核委员会已审阅2021年度全年业绩及年报、2022年中期业绩等内容[74] - 截至2022年12月31日止年度，支付给核数师中汇安达会计师事务所有限公司审核服务酬金110万港元，非审核服务酬金0港元[76] - 公司秘书负责协助董事会通讯并向主席汇报工作，年内接受不少于15小时专业培训[76] - 董事及委员会成员可事先取得会议相关资料，公司秘书负责记录保存会议记录[78] - 公司组织章程细则规定董事涉及重大权益交易的投票规则，董事会每年检讨该机制实施及有效性[79] - 2022年公司举行4次董事会常规会议和15次董事会会议[80] - 多位董事在各类会议出席率较高，如许京平先生股东大会议出席率100%、董事会会议出席率100% [82] - 公司采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事证券交易行为守则，全体董事2022年遵守该守则[83] - 公司为可能获知内部消息的雇员制订不比标准守则宽松的书面指引，未获悉雇员不遵守事宜[83][84] - 董事会授权高级管理人员负责公司日常管理等，高级管理人员订立重大交易前须获董事会批准[86] - 董事会成立审核、薪酬及提名三个委员会，各委员会有特定书面职权范围[86] - 公司加强与投资者沟通，设网站供公众查阅资料，已检讨股东沟通政策[91] - 公司就重大事宜在股东大会提呈独立决议案，决议案以投票表决，结果将公布[92] - 持有不少于公司附有投票权实缴股本十分之一的股东可书面要求召开股东特别大会，大会应在要求呈递后两个月内举行[94] - 提名参选董事人选需按规定时间向公司总或注册办事处送达表明提名意向及参选意愿的书面通知[96] 股权与购股计划 - 许中平先生拥有公司已发行普通股5292.9921万股，占股本百分比24.17%[116] - 许中平先生、杨保东先生分别持有公司相关股份购股权182.4万股，占已发行股本百分比0.83%；马天福先生持有52.8万股，占0.24%[119] - 公司2002年购股计划于2010年9月10日经股东决议终止[121] - 2022年12月31日根据购股计划可发行证券总数为11,016,000股，占已发行股本5.03%[125] - 7,568,000份购股权自授予日有效，3,448,000份分两期，分别自授予日起一年和两年有效[125] - 2022年未行使购股权总数从年初11,064,000份减至年末11,016,000份，减少48,000份[127] - 若全部未行使购股权行使，公司将收到5,508,000港元，公平值约2,320,000港元[129] - 2022年12月31日，君图国际、尚翠、许中平各持有50,725,000股，占已发行股本23.16%[131] - 2022年12月31日，张子洪持有33,980,000股，占已发行股本15.50%[131] - 公司2010年购股计划于2020年9月9日届满[125] - 购股权行使价为股份面值、授出日收市价及前五个营业日平均收市价最高者[122] 其他事项 - 最大客户占集团销售总额35.58%，五大客户总和占80.14%；最大供应商占集团采购总额34.49%，五大供应商总和占71.85%[105] - 公司拥有人应占亏损约为2501.6万港元（2021年约为5378.7万港元）已转拨至储备[109] - 董事不建议就2022年度派发现金股息（2021年：无）[107] - 公司目前未就董事可能面对的法律行动作投保安排，董事会认为董事所承担风险可接受[98] - 本财政年度内及截至报告日期有多位董事变动，部分董事将在应届股东周年大会退任并符合资格膺选连任[112][113] - 集团年内未订立或存在有关公司或其附属公司全部或大部分业务管理与行政的合约[120] - 公司或其控股、附属公司无董事拥有重大权益且生效的重要合约[135] - 无董事或其联系人在竞争业务中拥有权益[136] - 截至2022年12月31日止年度内，公司或其附属公司未购买、出售或赎回公司股份[140] - 2022年12月31日公司并无重大或然负债[145] - 公司已接获各独立非执行董事年度独立性确认书，认为全体独立非执行董事均属独立[160] - 年报日期公司保持上市规则所指定的公众持股量[161] - 集团在重大问题方面遵守相关法例与规例，本年度无严重违反或不遵守情况[147] - 2022年12月31日，合约成本结余378.7万港元，集团对其进行减值测试[172] - 截至2022年12月31日，贸易及其他应收款项余额约2449.9万港元，合约资产余额约375.8万港元，集团对其进行减值测试[175] - 2017年1月6日中汇安达会计师事务所有限公司获委任为公司核数师，将任满告退但愿膺选连任[162] - 2022年12月31日，公司直接母公司为君图国际控股有限公司，于英属处女群岛注册成立[200] - 2022年12月31日，公司最终母公司为尚翠有限公司，于塞舌尔共和国注册成立并由执行董事许中平控股[200] - 直接及最终母公司不编制综合财务报表供公众使用[200]