公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年公司营业额约1.764亿港元，较2023年减少5.0%[13][24][28] - 2024年整体毛利额约3630万港元，较2023年增加41.6%[24][28] - 2024年公司拥有人所占亏损约910万港元，2023年为2610万港元[13][24][28] - 2024年每股基本亏损为3.39港仙，2023年为9.77港仙[13][24][28] - 2024年物业、厂房及设备为1.764亿港元，2023年为1.924亿港元[13] - 2024年权益为2.558亿港元，2023年为2.998亿港元[13] - 2024年公司在远期货币合约上亏损约1060万港元，2023年为1670万港元[25] - 2024年集团整体毛利率较2023年上升6.8个百分点至20.6%[31][34] - 2024年销售及经销成本减少4.3%至约1610万港元，行政及其他费用减少4.8%至约2210万港元，财务成本下跌35.9%至约30万港元[31][34] - 2024年集团整体毛利较去年增加41.6%，增加1070万港元至约3630万港元[40][45][48] - 2024年经营亏损在未计及融资成本前比去年减少1760万港元至约840万港元[48] - 2024年融资成本比去年减少20万港元至约30万港元[40][46][48] - 2024年除税后亏损约910万港元[48] 公司业务线数据关键指标变化 - 2024年精密零部件及组件业务营业额约1.764亿港元，较2023年减少5.0%[24][26] - 若排除远期货币合约一次性提前终止及平仓亏损约960万港元，2024年精密零部件及组件业务盈利约370万港元[26] - 2024年精密零部件分类营业额较2023年减少5.0%至约1.764亿港元[30][40][44][48] 公司地区收入占比情况 - 按地区收入来看，2024年中国香港占比2.8%，中国大陆占比9.1%，日本及其他亚洲国家占比53.0%，北美洲占比18.1%，南美洲占比14.6%，欧洲占比0.1%，其他国家占比2.3%[16] 公司资金及股份情况 - 截至2024年12月31日，银行借贷总额约300万港元，银行结余及现金等值项目结余总额约6720万港元[41][42][47] - 截至2024年12月31日，公司发行2.670048亿股普通股，集团股东权益总额约2.558亿港元[51] - 截至2024年12月31日，公司已发行股份为267,004,800股普通股，集团总股东权益约2.558亿港元[57] - 2024年集团除取得一般备用信贷外，无资金筹集活动[58] 公司员工情况 - 截至2024年12月31日，集团共有约698名员工，其中约26名在香港，约5名在海外，约667名在内地[53] - 截至2024年12月31日，集团约有698名雇员，其中约26名驻香港、约5名驻海外、约667名驻中国大陆[59] 公司企业管治情况 - 董事认为，公司在2024年遵守企业管治守则所有条文，除主席及行政总裁角色未区分，均由赖培和先生担任[65][68] - 公司董事会目前由2名执行董事（赖培和、陈友华）和3名独立非执行董事（麦贵荣、李沅钧、庞雪卿）组成[71][73] - 截至2024年12月31日止年度，董事会一直符合上市规则有关委任最少三名独立非执行董事的规定，占董事会三分之一以上，其中至少一名有合适专业资格或会计或相关财务管理专业[72][73] - 董事会共同负责监管集团业务及事务管理，以提升股东价值为目标[74][78] - 董事会专注处理影响公司整体策略方针、财务及股东的事项，如财务报表、股息政策等[75][78] - 董事会制定集团整体发展策略、监管财务表现及对管理层维持有效监督[76][78] - 公司已就董事责任投保合适保险[77][79] - 2024年举行五次定期董事会会议和一次股东周年大会[81] - 赖培和、陈友华、李沅钧、庞雪卿出席2024年全部董事会会议和股东周年大会，麦贵荣出席4次董事会会议和1次股东周年大会[82] - 独立非执行董事与公司签订两年期合约[86][90] - 李沅钧担任独立非执行董事超9年，公司认为其仍具独立性[88][90] - 2024年全体董事以填表形式完成独立性评估，董事会检讨评估机制成效满意[94][98] - 全体董事2024年全年遵守董事证券交易标准守则[95][99] - 公司不知悉有雇员违反证券交易书面指引[96][100] 公司人员培训情况 - 2024年赖培和、麦贵荣接受2次业务或董事职责相关培训，陈友华接受1次[104] - 曾伟麟于2019年5月3日获任公司秘书，2024年接受不少于15小时专业培训[105] - 曾伟伦先生在2024年接受不少于15小时相关专业培训[106] 公司董事会委员会情况 - 董事会设立四个委员会，即执行、薪酬、提名和审核委员会[109][112] - 执行委员会由2名执行董事组成[111][113] - 薪酬委员会由3名独立非执行董事组成[115][116] - 2024年薪酬委员会举行2次会议，成员出席率均为100%[116][117][118] - 薪酬委员会就执行董事薪酬福利及聘用条款向董事会提建议[121][123] - 公司薪酬政策确保员工薪酬基于技能等因素[125][126] - 执行董事薪酬包括基本工资、退休金及酌情花红[125][126] - 独立非执行董事薪酬主要为董事袍金[125][126] - 个别董事及高级管理人员未参与决定自身薪酬[125][126] - 薪酬在无至100万港元、100.0001万至150万港元、150.0001万至200万港元区间的人数均为1人[128] - 公司提名委员会由1名执行董事和3名独立非执行董事组成[131][132] - 本年度提名委员会举行了2次会议[131][133] - 2024年提名委员会成员出席会议次数均为1/1[134] - 公司审计委员会由三名独立非执行董事组成，分别是麦贵荣先生、李源根先生和庞雪卿女士，由麦贵荣先生担任主席[175] - 审计委员会成员应每年至少与公司核数师举行两次会议，本年度举行了两次；审计委员会每年至少举行两次会议，本年度举行了三次[175] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，2024年举行三次会议，成员出席率均为100%（3/3）[176][177] - 审核委员会2024年完成多项工作，包括审阅2024年全年及中期综合财务报表等[178][188] 公司多元化政策情况 - 公司致力于各级多元化，包括性别、年龄等方面[137][139] - 董事会考虑设定可衡量目标实施多元化政策并定期检讨[144][145] - 董事会多元化政策可衡量目标包括至少1名成员为女性[146] - 董事会多元化政策可衡量目标包括至少33%成员为非执行董事或独立非执行董事[146] - 董事会多元化政策可衡量目标包括至少三分之一成员为独立非执行董事[146] - 董事会多元化政策可衡量目标包括至少1名成员有10年以上专业领域经验[146] - 董事会女性占比20%（1人），男性占比80%（4人）；高级管理人员女性占比0%（0人），男性占比100%（2人）；管理人员女性占比9.09%（1人），男性占比90.91%（10人）；其他职员女性占比66.32%（451人），男性占比33.68%（229人）；整体员工女性占比64.90%（453人），男性占比35.10%（245人）[148] 公司审计费用情况 - 核数服务已付/应付费用为969,000港元，非核数服务（税务及其他服务）已付/应付费用为103,000港元，总计1,072,000港元[174] 公司董事委任及重选情况 - 新董事之委任须经董事会考虑及批准，所有新董事须按企业管治守则于获委任后的首次股东大会内接受股东重选并至少三年一次轮席退任[168] - 赖培和先生、麦贵荣先生及庞雪卿女士将轮席退任于即将举行之股东周年大会，但均合资格并愿膺选连任，董事会建议重新委任[169][171] - 评估及挑选董事候选人时考虑品格与诚实、资格、可计量目标、独立性要求、潜在贡献、履职意愿和能力等准则[150][156] - 提名委员会及/或董事会收到委任新董事建议及候选人资料后，依据准则评估其是否合格[153][155] - 若有合意候选人，提名委员会及/或董事会应排列优先次序，提名委员会向董事会建议委任合适人选[164][165] - 董事会拟于股东大会上提呈决议案委任或重选董事，将按要求披露候选人有关资料[167] 公司财务报表编制及审核情况 - 董事负责编制截至2024年12月31日止年度集团综合财务报表，确保符合法规和准则并及时刊发[181][185] - 核数师就集团综合财务报表申报责任声明载于第55至60页独立核数师报告内[182][186] 公司风险管理及内部监控情况 - 董事会负责风险管理及内部监控系统，2024年审查后认为系统有效充足[189][191] - 公司控制部监督集团风险管理及内部监控，报告交审核委员会和管理层跟进[190][192] - 集团识别、评估及管理重大风险，考虑风险影响和发生可能性[193] - 集团确定风险管理策略和内部控制流程，定期监控并向审核委员会和董事会报告[200] - 内部审计小组负责集团内部审计，向审核委员会和董事会定期汇报[195][198] - 审核委员会检讨外聘核数师续聘、审计范围和费用等事项[188]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年公司收入为1.76428588亿港元，2023年为1.85786572亿港元，同比下降5.04%[3] - 2024年公司毛利为3631.266万港元，2023年为2564.8701万港元，同比增长41.57%[3] - 2024年公司除税前亏损为875.212万港元，2023年为2656.7262万港元，亏损同比收窄67.06%[3] - 2024年公司拥有人所占本年度亏损为905.6074万港元，2023年为2609.786万港元，亏损同比收窄65.30%[3] - 2024年公司拥有人所占每股亏损为3.39港仙，2023年为9.77港仙，亏损同比收窄65.30%[3] - 2024年公司全面亏损总额为1730.5628万港元，2023年为2913.1569万港元，亏损同比收窄40.60%[4] - 2024年公司非流动资产总计为1.78619763亿港元，2023年为1.94624493亿港元，同比下降8.22%[6] - 2024年公司流动资产总计为1.51522682亿港元，2023年为1.89043712亿港元，同比下降19.84%[6] - 2024年公司流动负债总计为4757.1537万港元，2023年为5554.1448万港元，同比下降14.35%[6] - 2024年公司资产净值为2.55753778亿港元，2023年为2.99759886亿港元，同比下降14.68%[6] - 截至2024年12月31日止年度，分类收入为1.76428588亿港元，除税前亏损为875.212万港元[24] - 截至2023年12月31日止年度，分类收入为1.85786572亿港元，除税前亏损为2656.7262万港元[26] - 2024年对外客户总收入为1.76428588亿港元，2023年为1.85786572亿港元，同比下降5.04%[29] - 2024年非流动资总额为1.76370789亿港元，2023年为1.92445519亿港元，同比下降8.35%[30] - 2024年货品销售收入为1.76428588亿港元，2023年为1.85786572亿港元，同比下降5.04%[33] - 2024年其他收入及收益为409.5532万港元，2023年为502.631万港元，同比下降18.52%[33] - 2024年融资成本为33.387万港元，2023年为52.0757万港元，同比下降35.89%[35] - 2024年除税前亏损为875.212万港元，2023年为2656.7262万港元，亏损幅度收窄67.06%[38] - 2024年税项开支为30.3954万港元，2023年为抵免46.9402万港元[38] - 2024年建议末期股息为1068.0192万港元，2023年为2136.0384万港元，同比下降50%[40] - 2024年支付中期股息为534.0096万港元，与2023年持平[40] - 2024年本公司拥有人所占每股亏损为0.0339港元，2023年为0.0977港元，亏损幅度收窄65.3%[42] - 截至2024年12月31日止年度，公司营业额约1.764亿港元，较去年减少5.0%[47][53][56][59] - 整体毛利额约3630万港元，较去年增加41.6%，增加1070万港元[47][57][59] - 公司拥有人所占亏损约910万港元（2023年：2610万港元）[47] - 每股基本亏损为3.39港仙（2023年：9.77港仙）[48] - 董事建议2025年7月10日派发末期股息每股普通股4港仙（2023年：8港仙）[49] - 2024年公司于远期货币合约录得亏损约1060万港元（2023年：1670万港元）[52] - 2024年整体毛利率较2023年上升6.8个百分点至20.6%[53] - 销售及经销成本减少4.3%至约1610万港元，行政及其他费用减少4.8%至约2210万港元[53] - 财务成本下跌35.9%至约30万港元[53] - 2024年12月31日，银行借贷总额约300万港元，银行结余及现金等值项目结余总额约6720万港元[61] - 2024年12月31日，公司已发行股份为267,004,800股普通股，集团总股东权益约255,800,000港元[64] 财务准则应用情况 - 公司首次应用多项新订或经修订的香港财务报告准则，采纳这些修订对综合财务报表无重大影响[10][11][12][14][16][18][20] 经营分类情况 - 2024年和2023年公司均有两个可报告经营分类，分别为精密零部件类和总部及其他类[22] 经营分类数据关键指标变化 - 2024年精密零部件分类收入较2023年减少935.7984万港元，降幅约5.04%[24][26] - 2024年除税前亏损较2023年减少1781.5142万港元，减幅约67.05%[24][26] 主要客户收入情况 - 2024年来自客户A的收入为4071.662万港元，2023年为4321.4506万港元[28] - 2023年来自客户B的收入为2891.7208万港元，2024年个别客户贡献少于集团总收入的10%[28] - 2024年来自主要客户（客户A）的收入占集团收入的比例为23.08%，2023年主要客户（客户A和客户B）收入占比为38.82%[24][26][28] 内部分类销售情况 - 内部分类销售及转付参考销售成本进行，并在综合账抵销[23] 集团租赁抵押情况 - 2024年及2023年12月31日，集团无机器及设备作为租赁抵押[63] 集团资金筹集情况 - 2024年，集团除取得一般备用信贷外无资金筹集活动[65] 集团雇员情况 - 2024年12月31日，集团约有698名雇员，其中约26名驻香港、约5名驻海外、约667名驻中国大陆[66] 公司证券交易情况 - 本年度内，公司及其附属公司无购买、赎回或出售公司上市证券的行为[67] 公司企业管治情况 - 截至2024年12月31日止年度，公司除主席及行政总裁由赖培和先生兼任外，遵守香港联合交易所有限公司证券上市规则附录C1所载企业管治守则[69] 集团财务报表审核情况 - 集团核数师富睿玛泽会计师事务所有限公司同意初步公告所载集团截至2024年12月31日止年度综合财务报表相关数字与初稿金额核对一致[70] - 集团截至2024年12月31日止年度综合财务报表已由公司审核委员会审阅及董事会批准[71]

收入与利润 - 公司2024年上半年收入为89,330,897港元，同比下降6.2%[2] - 公司2024年上半年净亏损为10,808,989港元，同比减少55.2%[2] - 公司精密零部件分类收入为89,330,897港元，同比下降6.2%[10][11] - 公司总分类收入为89,330,897港元，同比下降6.2%[10][11] - 公司除税亏损为12,012,699港元，同比减少45.0%[10][11] - 公司2024年上半年营业额为89,300,000港元，同比下降6.2%[33] - 公司2024年上半年每股基本亏损为4.05港仙，去年同期为9.04港仙[33] - 公司每股基本及攤薄虧損為10,808,989港元，較去年同期的24,143,853港元大幅減少[23] - 公司除稅前虧損為38,312,459港元，較去年同期的39,721,238港元有所減少[18] 毛利与毛利率 - 2024年上半年毛利为15,852,367港元，同比增长69.1%[2] - 公司2024年上半年毛利额增加69.1%至15,900,000港元[33] - 公司2024年上半年毛利率上升7.9个百分点至17.7%[34] 现金流与现金等价物 - 公司2024年上半年现金及现金等价物减少7,147,012港元，期末余额为42,084,656港元[7] - 公司2024年上半年经营活动的现金流出净额为7,696,067港元，去年同期为现金流入20,733,745港元[7] - 公司银行結餘及現金為92,929,875港元，較去年同期的100,355,497港元有所減少[27] - 公司2024年上半年银行结余及现金等价物总额为92,900,000港元[36] 资产与负债 - 公司2024年上半年非流动资产总额为189,122,090港元，同比下降2.8%[4] - 公司2024年上半年流动负债总额为69,923,546港元，同比增加25.9%[4] - 公司2024年上半年资产净值为264,121,509港元，同比下降11.9%[5] - 公司非流动资产为185,582,090港元，同比下降3.6%[15] - 公司2024年上半年已发行股份为267,004,800股普通股，总股东权益为264,100,000港元[38] 成本与费用 - 公司2024年上半年销售和经销成本减少4.4%至8,200,000港元[34] - 公司2024年上半年行政和其他费用减少4.4%至11,100,000港元[34] - 公司融资成本为148,629港元，同比下降36.3%[17] - 公司應付賬項為9,520,178港元，較去年同期的9,989,918港元有所減少[28] 客户与地区收入 - 公司主要客户A和客户B的收入分别为22,686,563港元和10,075,027港元[13] - 公司在中国大陆的收入为7,267,811港元，同比增长1.5%[14] - 公司在北美洲的收入为13,943,074港元，同比下降15.8%[14] 股息与股东 - 公司中期股息為每股普通股2港仙，總額為5,340,096港元，與去年同期持平[22] - 公司建議派發中期股息每股普通股2港仙，總額為5,340,096港元[31] - Celaya (PTC) Limited持有公司已发行股本的36.42%，共计97,242,000股[43] - Trident Corporate Services (B.V.I.) Limited持有公司已发行股本的36.42%，共计97,242,000股[43] - 赖耀镇持有公司已发行股本的9.21%，共计24,600,000股[43] - 林莲珠持有公司已发行股本的9.21%，共计24,600,000股[43] 资本开支与投资 - 公司资本开支为1,477,094港元，同比增加42.5%[10][11] - 公司未在报告期内购买、赎回或出售任何上市证券[45] 应收与应付账款 - 公司應收賬項中，90天內的賬款為32,639,758港元，佔總應收賬項的96.3%[26] - 公司應付賬項為9,520,178港元，較去年同期的9,989,918港元有所減少[28] 税务 - 公司所得稅抵免為1,203,710港元，較去年同期的2,471,158港元減少[20] 远期货币合同 - 公司遠期貨幣合同已於2024年4月終止，錄得已變現虧損10,635,692港元[25] 雇员与管理层 - 公司2024年上半年雇员总数为713人，其中679人驻中国大陆[40] - 公司主要管理人员的总报酬为3,709,074港元，与去年同期的3,728,852港元基本持平[29] - 公司主席赖培和同时兼任行政总裁，董事会认为此架构不会影响决策效率[46] 董事会与审核 - 公司全体董事在报告期内均遵守证券交易标准守则[47] - 审核委员会由三位独立非执行董事组成，已审阅截至2024年6月30日的未审核中期财务报表[48] 报告与公告 - 公司中期报告将刊登于香港交易所网站及公司网站[49]

整体财务关键指标变化 - 2024年上半年收入为8933.09万港元，2023年同期为9526.11万港元，同比下降6.23%[2] - 2024年上半年毛利为1585.24万港元，2023年同期为937.68万港元，同比增长69.06%[2] - 2024年上半年除税前亏损为1201.27万港元，2023年同期为2661.50万港元，亏损幅度收窄54.86%[2] - 2024年上半年本公司拥有人所占每股亏损为4.05港仙，2023年同期为9.04港仙，亏损幅度收窄55.19%[2] - 2024年上半年本公司拥有人所占期间全面亏损总额为1427.80万港元，2023年同期为3207.68万港元，亏损幅度收窄55.49%[3] - 截至2024年6月30日，非流动资产总计为18912.21万港元，2023年12月31日为19462.45万港元，同比下降2.83%[4] - 截至2024年6月30日，流动资产总计为17196.24万港元，2023年12月31日为18904.37万港元，同比下降9.03%[4] - 截至2024年6月30日，流动负债总计为6992.35万港元，2023年12月31日为5554.14万港元，同比增长25.89%[4] - 截至2024年6月30日，资产净值为26412.15万港元，2023年12月31日为29975.99万港元，同比下降11.89%[4] - 截至2024年6月30日止六个月，公司分类收入为89,330,897港元，2023年同期为95,261,132港元，同比下降6.23%[8][9] - 2024年上半年除税前亏损为12,012,699港元，2023年同期为26,615,011港元，亏损幅度收窄54.86%[8][9] - 2024年上半年银行利息收入为1,019,976港元，2023年同期为854,281港元，同比增长19.40%[8][9] - 2024年上半年融资成本为148,629港元，2023年同期为233,306港元，同比下降36.30%[8][9] - 2024年上半年货品销售收入为89,330,897港元，2023年同期为95,261,132港元，同比下降6.23%[12] - 2024年上半年香港地区本期所得税支出为74,000港元，2023年同期为30,000港元，同比增长146.67%[15] - 2024年公司拥有人所占期间亏损10808989港元，2023年为24143853港元；2024年和2023年加权平均普通股数均为267004800股[17] - 2024年截至6月30日营业额约89300000港元，较去年同期减少6.2%，毛利额约15900000港元，较去年同期增加69.1%；公司拥有人所占亏损约10800000港元，2023年同期为24100000港元[27] - 2024年截至6月30日每股基本亏损为4.05港仙，2023年同期为9.04港仙[27] - 2024年上半年公司营业额较2023年同期下降6.2%[28] - 截至2024年6月30日止六个月，公司毛利率较2023年同期上升7.9个百分点至17.7%[28] - 销售和经销成本减少4.4%至约820万港元，行政和其他费用减少4.4%至约1110万港元[28] - 2024年6月30日，公司已发行股份为267004800股普通股，总股东权益约2.641亿港元[32] 业务线分类情况 - 公司业务分为精密零部件和总部及其他两个可报告经营分类[7] 客户收入变化 - 2024年上半年客户A收入为22,686,563港元，2023年同期为23,033,426港元，同比下降1.50%；客户B收入为10,075,027港元，2023年同期为11,968,110港元，同比下降15.82%[10] 地区数据变化 - 2024年上半年香港地区对外客户收入为2,266,897港元，2023年同期为3,409,168港元，同比下降33.50%[11] - 2024年6月30日香港地区非流动资产为63,113,046港元，2023年12月31日为64,957,644港元，同比下降2.84%[11] 收入类型变化 - 2024年上半年模具收入为48,559港元，2023年同期为24,477港元，同比增长98.39%[12] 股息情况 - 2024年中期股息每股普通股2港仙，金额为5340096港元；末期股息每股普通股8港仙，金额为21360384港元；2023年中期股息每股普通股2港仙，金额为5340096港元，末期股息每股普通股6港仙，金额为16020288港元[16] 远期货币合约情况 - 2023年12月31日集团签订22份总值55465721美元的美元兑人民币远期货币合同；2024年上半年四份总值10113353美元及十八份总值45352367美元的合同因人民币贬值录得变现亏损10635692港元，2023年同期为784933港元[19] - 2024年上半年终止远期货币合约产生一次性已变现亏损约960万港元[28] 信贷风险与应收账项情况 - 2024年6月30日集团重大集中信贷风险为33%，来自精密零部件分类一名客户应收款项，2023年12月31日为36%[21] - 2024年6月30日应收账项90天内为32639758港元，91 - 180天为1241367港元，180天以上为5224港元；2023年12月31日对应分别为33580482港元、2097910港元、216978港元[21] 银行结余及现金情况 - 2024年6月30日银行结余及现金中超过三个月原定到期定期存款为50845219港元，现金及现金等值项目为42084656港元，总计92929875港元；2023年12月31日对应分别为50788746港元、49566751港元，总计100355497港元[21] - 2024年6月30日，公司银行结余及现金等值项目结余总额约9290万港元[30] 主要管理人员报酬情况 - 2024年主要管理人员短期雇员福利为3700074港元，退休福利计划供款为9000港元，总报酬为3709074港元；2023年对应分别为3719852港元、9000港元、3728852港元[23] 银行及金融机构借贷情况 - 2024年6月30日，银行及其他金融机构借贷总额约700万港元[30] 雇员情况 - 2024年6月30日，公司共有约713名雇员，其中约29名驻香港、约5名驻海外及约679名驻中国大陆[34] 公司管理层角色情况 - 公司主席及行政总裁之角色未区分，均由赖培和先生担任[36]

公司财务表现 - 2023年公司营业额约为185.8百万港元，较上一年减少31.7%[5] - 公司毛利约为25.6百万港元，较上一年减少53.6%[7] - 公司每股基本虧損为9.77港仙，较上一年为0.19港仙[8] - 2023年整体毛利率较2022年下降了6.5个百分点至13.8%[11] - 2023年未计及融资成本前的经营业绩比去年下降了约27.8百万港元，从盈利转为亏损约26.0百万港元[16] - 2023年除税后亏损约26.1百万港元[18] - 2023年精密零部件和组件部门的营业额较上年减少31.7%[19] - 2023年整体毛利较去年减少53.6%[19] - 2023年末，集团的银行存款和现金总额约为1.004亿港元[23] - 2023年末，根据净债务除以总资本加净债务计算，负债比率为负值，表示集团处于“净现金”正面状态[25] 公司治理 - 董事会负责监督公司业务和事务管理，以提升股东价值[43][45] - 董事会关注公司整体战略政策、财务状况和股东利益，包括财务报表、股息政策、重大合同、未来发展策略等[45] - 公司已建立董事责任的适当保险覆盖[47] - 公司已采纳董事证券交易的行为准则，并根据公司董事的具体询问，所有董事在整个年度内均遵守了相关规定[62] - 公司为员工制定了关于证券交易的书面指引，未发现员工违反指引的情况[64] - 公司建议董事参加相关研讨会以持续发展和更新知识和技能，所有董事也参与了持续专业发展计划[65] - 公司秘书曾偉倫先生在2023年接受了不少于15小时的相关专业培训[67] - 公司设立了四个委员会，包括执行委员会、薪酬委员会、提名委员会和审计委员会，以监督公司事务的特定方面[69] - 大多数董事会委员会成员为独立非执行董事，而执行委员会的所有成员为执行董事[70] - 董事会委员会获得足够资源履行职责，并在适当情况下可以寻求独立专业意见，费用由公司承担[71] 薪酬政策 - 薪酬委员会由三名成员组成，所有成员均为独立非执行董事，薪酬委员会在2023年举行了两次会议[75] - 薪酬委员会的主要角色包括制定董事和高级管理人员的薪酬政策和架构，审查和批准管理层的薪酬提案，以及向董事会就董事和高级管理人员的薪酬待遇提出建议[76] - 薪酬委员会在本年度向董事会提出了关于执行董事薪酬套餐和雇佣条款的建议[78] - 公司的薪酬政策旨在确保向员工（包括董事和高级管理人员）提供的薪酬基于技能、知识、责任和对公司事务的参与程度[79] - 高级管理人员薪酬按照薪酬组别划分，其中包括1人薪酬在0至1,000,000港元之间，1人在1,000,001至1,500,000港元之间，1人在1,500,001至2,000,000港元之间[82] 董事提名和评选 - 董事提名政策考虑候选人的品格、资格、技能、经验和多元化因素[98] - 董事提名政策还考虑董事会独立性、候选人的贡献和时间投入[100] - 候选人的专业资格、技能、经验、独立性和性别多元化将为董事会带来潜在贡献[101] - 候选人是否愿意和能够充分投入时间履行董事会成员的职责[102] - 提名委员会和董事会可根据公司业务和继任计划采纳和修改其他适当的观点[103] - 董事提名程序包括委任新董事、评估候选人资格、提出建议给董事会[104][105][106][107] - 股东提名的董事候选人也需按照同样标准评估资格[107]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年公司收入为1.85786572亿港元，较2022年的2.72102667亿港元下降31.72%[1] - 2023年公司毛利为2564.8701万港元，较2022年的5532.1025万港元下降53.63%[1] - 2023年公司除税前亏损2656.7262万港元，而2022年为溢利130.6185万港元[1] - 2023年公司拥有人所占本年度亏损2609.786万港元，较2022年的50.3036万港元亏损扩大[1] - 2023年公司拥有人所占每股亏损9.77港仙，较2022年的0.19港仙亏损扩大[1] - 2023年公司年度全面亏损总额为2913.1569万港元，较2022年的711.5884万港元亏损扩大[2] - 2023年非流动资产总计1.94624493亿港元，较2022年的2.03277367亿港元下降4.25%[3] - 2023年流动资产总计1.89043712亿港元，较2022年的2.33631096亿港元下降19.08%[3] - 2023年流动负债总计5554.1448万港元，较2022年的5986.8024万港元下降7.23%[3] - 2023年资产净值为2.99759886亿港元，较2022年的3.50251839亿港元下降14.42%[3] - 截至2023年12月31日年度，对外客户销售为1.85786572亿港元[15] - 截至2023年12月31日年度，分类业绩亏损为2800.4534万港元[15] - 截至2023年12月31日年度，银行利息收入为195.8029万港元[15] - 截至2023年12月31日年度，融资成本为52.0757万港元[15] - 截至2023年12月31日年度，除税前亏损为2656.7262万港元[15] - 截至2023年12月31日年度，其他收入及收益为306.8281万港元[15] - 截至2023年12月31日年度，折旧（物业、厂房及设备和使用权资产）共计1292.2609万港元[15] - 截至2023年12月31日年度，按公平价值计入损益账之金融资产净亏损为1.6703738亿港元[15] - 2022年对外客户销售总额为2.72亿港元，分类报告收入及收入亦为2.72亿港元[16] - 2022年分类业绩总计32.46万港元，除税前溢利为130.62万港元[16] - 2023年总销售收入为1.86亿港元，2022年为2.72亿港元[17] - 2023年非流动资产总计1.92亿港元，2022年为2.01亿港元[18] - 2023年总收入、其他收入及收益总计1.91亿港元，2022年为2.82亿港元[21] - 2023年融资成本为52.08万港元，2022年为46.78万港元[25] - 2023年员工开支（包括董事酬金）总计7722.20万港元，2022年为8893.09万港元[25] - 2023年已售存货成本为1.60亿港元，2022年为2.17亿港元[25] - 2023年折旧（物业、厂房及设备除使用权资产）为883.26万港元，2022年为972.60万港元[25] - 2023年本公司拥有人所占亏损用于计算每股基本及摊薄亏损为26,097,860港元，2022年为503,036港元；本年度内已发行之加权平均普通股数目均为267,004,800股[31] - 2023年营业额约1.858亿港元，较去年减少31.7%[39][44][50] - 2023年整体毛利额约2560万港元，较去年减少53.6%[39][50] - 2023年公司拥有人所占亏损约2610万港元，2022年为50万港元[39] - 2023年每股基本亏损为9.77港仙，2022年为0.19港仙[39] - 2023年远期货币合约未兑现公允价值净亏损约980万港元，2022年为420万港元[43][44] - 2023年整体毛利率较2022年下跌6.5个百分点至13.8%[46] - 2023年销售及经销成本减少13.4%至约1680万港元，行政及其他费用减少1.0%至约2320万港元，财务成本维持在约50万港元[47] - 2023年12月31日，银行借贷总额约700万港元，银行结余及现金等值项目结余总额约1.004亿港元[52][53] - 2023年12月31日，公司已发行股份为2.670048亿股普通股，集团总股东权益约2.998亿港元[56] 公司业务划分情况 - 公司按产品划分业务单位，有精密零部件和总部及其他两个可报告经营分类[12] 客户收入情况 - 2023年来自客户A和客户B的收入分别为4321.45万港元和2891.72万港元，2022年分别为6513.42万港元和3815.29万港元[17] 税务相关情况 - 合资格集团实体首200万港元溢利按8.25%课税，超过部分按16.5%课税，不符合的按16.5%统一课税[27] - 2023年香港本期本年度支出159,997港元，往年超额拨备(29,996)港元；香港境外本期本年度支出170,742港元，往年不足╱（超额）拨备29,855港元；递延税项暂时差异的产生及拨回(800,000)港元，本年度税项（抵免）╱开支(469,402)港元[28] 股息分配情况 - 2023年建议末期股息每股8港仙，金额21,360,384港元；支付中期股息每股2港仙，金额5,340,096港元；2022年建议末期股息每股6港仙，金额16,020,288港元，支付中期股息每股2港仙，金额5,340,096港元，支付特别股息每股4港仙，金额10,680,192港元[29] - 2024年建议派发末期股息每股普通股8港仙，2022年为6港仙[40] 资产负债项目情况 - 2023年非流动资产中会所会藉680,000港元，流动负债中远期货币合约(8,045,759)港元，非流动负债中远期货币合约(1,146,464)港元；2022年非流动资产中会所会藉680,000港元，远期货币合约579,976港元，流动负债中远期货币合约(4,820,747)港元[33] 远期货币合约情况 - 2023年集团签订22份美元兑人民币总值55,465,721美元的远期货币合约，远期汇率范围每1美元兑6.571 - 6.997人民币，到期日范围2024年1月16日至2025年10月10日；2022年签订20份总值52,218,292美元合约，汇率6.666 - 6.869人民币，到期日2023年4月17日至2024年11月15日[34] - 2023年集团就9份总值23,988,640美元合同录得已变现亏损6,931,539港元；2022年到期日就15份总值35,259,480美元及到期日前就9份总值23,988,640美元合同录得已变现亏损16,726,933港元[35] - 2023年货币衍生工具公平价值变更亏损为9,772,199港元，2022年为4,240,771港元[36] 应收应付账项情况 - 2023年应收账项35,925,870港元，减亏损拨备(30,500)港元后为35,895,370港元；2022年应收账项57,843,839港元，减亏损拨备(30,500)港元后为57,813,339港元[37] - 2023年应付账项9,989,918港元，其中90天内9,970,520港元，91 - 180天5,484港元，180天以上13,914港元；2022年应付账项15,346,781港元，其中90天内14,591,168港元，180天以上755,613港元[37] 雇员情况 - 截至2023年12月31日，集团约有729名雇员，其中约30名驻香港、约5名驻海外、约694名驻中国大陆[58] 证券交易情况 - 公司或其附属公司本年度内未购买、赎回或出售任何本公司上市证券[60] 企业管治情况 - 公司截至2023年12月31日止年度未遵守企业管治守则第C.2.1条，主席及行政总裁由赖培和先生兼任[61] 财务报表审核情况 - 集团核数师中审众环同意初步公告所载集团截至2023年12月31日止年度综合财务报表相关数字与初稿金额核对一致，未发表核证[62] - 集团截至2023年12月31日止年度综合财务报表已由审核委员会审阅及董事会批准[63] 董事会成员情况 - 公告日期，董事会成员包括执行董事赖培和先生及陈友华先生，独立非执行董事麦贵荣先生、李沅钧先生及庞雪卿女士[63] 会计准则应用情况 - 公司首次应用四项新订或修订的香港财务报告准则，包括香港会计准则第1号、第8号、第12号的修订[9]

公司整体财务关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收入为95,261,132港元，较2022年同期的146,826,508港元下降35.0%[2] - 同期，公司毛利为9,376,788港元，较2022年同期的28,627,975港元下降67.2%[2] - 2023年上半年，公司除税前亏损26,615,011港元，而2022年同期溢利为9,420,240港元[2] - 公司拥有人所占本期间亏损24,143,853港元，2022年同期溢利为7,643,548港元[2] - 基本及摊薄每股亏损为9.04港仙，2022年同期每股盈利为2.86港仙[2] - 截至2023年6月30日止六个月，经营活动之现金流入净额为20,733,745港元，较2022年同期的26,052,948港元下降20.4%[8] - 同期，现金及现金等价物增加净额为2,599,398港元，较2022年同期的21,267,951港元下降87.8%[8] - 截至2023年6月30日止六个月，公司对外客户销售95,261,132港元，除税前亏损26,615,011港元[13] - 截至2022年6月30日止六个月，公司对外客户销售146,826,508港元，除税前溢利9,420,240港元[14] - 2023年上半年，货品销售95,261,132港元，其他收入及收益2,159,587港元，总收入、其他收入及收益97,420,719港元；2022年同期分别为146,826,508港元、8,798,746港元、155,625,254港元[17] - 2023年上半年银行利息收入854,281港元，2022年同期为564,507港元[13][14][17] - 2023年上半年融资成本233,306港元，2022年同期为234,280港元[13][14] - 2023年上半年汇兑收益净额487,493港元，2022年同期为5,512,342港元[13][14][17] - 2022年上半年公司收到香港特区政府“保就业计划”津贴184,000港元[17] - 截至2023年6月30日止六个月，融资成本为233,306港元，2022年同期为234,280港元[19] - 2023年上半年员工开支39,721,238港元，2022年同期为49,164,264港元[19] - 2023年上半年所得税抵免2,471,158港元，2022年同期开支为1,776,692港元[20] - 2023年中期股息为5,340,096港元，2022年为16,020,288港元[21] - 2023年上半年公司拥有人所占亏损24,143,853港元，2022年同期溢利为7,643,548港元[22] - 截至2023年6月30日止六个月，集团营业额约9530万港元，较去年同期减少35.1%，整体毛利额约940万港元，较去年同期减少67.2% [33] - 公司拥有人所占亏损约2410万港元，而2022年同期为溢利760万港元 [33] - 截至2023年6月30日止期间，每股基本亏损为9.04港仙，2022年同期为每股基本盈利2.86港仙 [34] 公司资产负债关键指标变化 - 于2023年6月30日，非流动资产总计194,816,009港元，较2022年12月31日的203,277,367港元下降4.1%[5] - 同期，流动资产总计214,598,633港元，较2022年12月31日的233,631,096港元下降8.2%[5] - 2023年6月30日，流动负债总计80,618,996港元，较2022年12月31日的59,868,024港元上升34.7%[5] - 截至2023年6月30日，按公平价值计入损益账的金融负债中，远期货币合约为 -19,279,118港元，2022年12月31日为 -4,820,747港元[24] - 2023年上半年，公司就美元兑人民币远期货币合同已变现亏损784,933港元，2022年同期为2,096,017港元[26] - 截至2023年6月30日，应收账项重大集中信贷风险为36%，2022年12月31日为37%[28] - 2023年6月30日，银行结余及现金为113,371,353港元，2022年12月31日为90,535,145港元[29] - 2023年6月30日，应付账项为5,961,773港元，2022年12月31日为15,346,781港元[30] - 2023年6月30日，银行及其他财务机构借贷总额约750万港元 [42] - 2023年6月30日，集团银行结余及现金等值项目结余总额约1.134亿港元 [43] - 2023年6月30日及2022年12月31日，负债比率为负值，集团处于「净现金」状况 [45] - 2023年6月30日，公司已发行股份为2.670048亿股普通股，集团总股东权益约3.022亿港元 [48] 各地区及客户业务数据关键指标变化 - 2023年上半年，来自客户A和客户B的收入分别为23,033,426港元和11,968,110港元，2022年同期分别为33,843,464港元和23,547,301港元[15] - 2023年上半年，香港、中国内地、日本及其他亚洲国家等地区对外客户收入分别为3,409,168港元、7,163,405港元、50,720,938港元等，2022年同期分别为4,093,205港元、14,479,993港元、75,796,052港元等[15] - 2023年6月30日，香港、中国内地、其他国家非流动资产分别为67,938,891港元、122,464,462港元、533,682港元，2022年12月31日分别为69,713,550港元、130,922,582港元、682,285港元[16] 精密零部件业务数据关键指标变化 - 精密零部件分类营业额较去年同期减少35.1%至约9530万港元，若不包括未兑现公平价值亏损及非经营性汇兑亏损，此分类业务经营亏损约为550万港元，2022年同期为溢利1540万港元 [37] - 2023年上半年毛利率较2022年同期下跌9.7个百分点至9.8%，销售及经销成本减少15.9%至约850万港元，行政及其他费用减少3.2%至约1160万港元，财务成本维持在约20万港元 [38] 公司人员相关数据 - 2023年6月30日，集团共有约792名雇员，其中约31名驻香港、约5名驻海外及约756名驻中国大陆 [50] 公司股权结构 - 截至2023年6月30日，董事赖培和直接实益持有35,998,000股，全权信托之创办人权益97,242,000股，总计133,240,000股，占公司已发行股份49.90%；董事陈友华直接实益持有20,000股，占公司已发行股份0.00%[53] - 截至2023年6月30日，股东Celaya (PTC) Limited以信托受益人身份持有97,242,000股，占公司已发行股本36.42%；Trident Corporate Services (B.V.I.) Limited以信托受益人身份持有97,242,000股，占公司已发行股本36.42%；赖耀镇直接实益持有2,974,000股，配偶权益21,450,000股，总计24,424,000股，占公司已发行股本9.15%；林莲珠直接实益持有22,434,000股，配偶权益1,990,000股，总计24,424,000股，占公司已发行股本9.15%[56] 公司证券交易情况 - 公司或其附属公司在本期内未购买、赎回或出售任何公司上市证券[59] 公司治理结构 - 公司主席及行政总裁角色未区分，均由赖培和担任[61] - 公司已采纳上市发行人董事进行证券交易的标准守则，全体董事在整个期间均遵守规定[62] - 公司审核委员会由三位独立非执行董事组成，已审阅截至2023年6月30日止六个月未经审核中期财务报表[63] - 报告日期，董事会成员包括执行董事赖培和、陈友华，独立非执行董事麦贵荣、李沅钧、庞雪卿[65] 公司报告发布 - 公司中期报告将刊登于香港交易所网站及公司网站[65]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收入为95,261,132港元，较2022年同期的146,826,508港元下降35.09%[2] - 同期毛利为9,376,788港元，较2022年的28,627,975港元下降67.24%[2] - 除税前亏损26,615,011港元，而2022年同期为溢利9,420,240港元[2] - 本公司拥有人所占本期间亏损24,143,853港元，2022年同期为溢利7,643,548港元[2] - 基本及摊薄每股亏损9.04港仙，2022年同期为每股盈利2.86港仙[2] - 2023年上半年对外客户销售9526.11万港元，2022年同期为1.4683亿港元[10][11] - 2023年上半年除税前亏损2661.5万港元，2022年同期除税前溢利942.02万港元[10][11] - 2023年上半年银行利息收入85.43万港元，2022年同期为56.45万港元[10][11] - 2023年上半年融资成本23.33万港元，2022年同期为23.43万港元[10][11] - 2023年上半年总收入、其他收入及收益9742.07万港元，2022年同期为1.5563亿港元[15] - 2023年上半年员工开支3972.12万港元，2022年同期为4916.43万港元[16] - 2023年上半年所得税抵免247.12万港元，2022年同期开支177.67万港元[16] - 2023年上半年中期股息534.01万港元，2022年同期为1602.03万港元[17] - 截至2023年6月30日止六个月，公司拥有人所占亏损24143853港元，去年同期溢利7643548港元；每股基本亏损9.04港仙，去年同期每股基本盈利2.86港仙[18][31] - 截至2023年6月30日止六个月，集团就三份总值7859217美元合同因人民币贬值录得已变现亏损784933港元，去年同期为2096017港元[22] - 货币衍生工具公平价值变更亏损为17013574港元，去年同期为3567587港元[23] - 截至2023年6月30日止六个月，主要管理人员总报酬3728852港元，去年同期为3761854港元[27] - 董事建议2023年10月13日派中期股息每股2港仙，2022年同期为2港仙及特别股息4港仙[28] - 截至2023年6月30日止期间，集团营业额约95300000港元，较去年同期减少35.1%；毛利额约9400000港元，较去年同期减少67.2%[30] - 截至2023年6月30日止六个月毛利率较2022年同期下跌9.7个百分点至9.8%[35] - 销售及经销成本减少15.9%至约850万港元，行政及其他费用减少3.2%至约1160万港元[35] 公司资产负债数据关键指标变化 - 2023年6月30日非流动资产总计194,816,009港元，较2022年12月31日的203,277,367港元下降4.16%[5] - 流动资产总计214,598,633港元，较2022年12月31日的233,631,096港元下降8.14%[5] - 流动负债总计80,618,996港元，较2022年12月31日的59,868,024港元上升34.66%[5] - 资产净值为302,154,728港元，较2022年12月31日的350,251,839港元下降13.73%[5] - 2023年6月30日非流动资产1.9094亿港元，2022年12月31日为2.0132亿港元[13] - 2023年6月30日非流动金融资产680000港元，2022年12月31日为1259976港元；流动金融负债 -19279118港元，2022年12月31日为 -4820747港元[20] - 集团签订18份总值47402752美元的美元兑人民币远期货币合同，2022年12月31日为20份总值52218292美元[21] - 2023年6月30日，集团重大集中信贷风险为36%的结余来自精密零部件分类的一名客户应收款项，2022年12月31日为37%[24] - 2023年6月30日应收账项37777740港元，2022年12月31日为57813339港元；应付账项5961773港元，2022年12月31日为15346781港元[25] - 2023年6月30日，银行及其他财务机构借贷总额约750万港元[39] - 2023年6月30日，集团银行结余及现金等值项目结余总额约1.134亿港元[40] - 2023年6月30日及2022年12月31日，负债比率为负值，集团处于“净现金”状况[41] - 2023年6月30日，公司已发行股份为2.670048亿股普通股，集团总股东权益约3.022亿港元[43] 公司业务线相关情况 - 公司业务分为精密零部件类别和总部及其他类别[7] - 2023年上半年客户A和B收入共3500.15万港元，2022年同期为5739.08万港元[12] - 精密零部件分类营业额较去年同期减少35.1%至约9530万港元[34] 公司人员及治理相关情况 - 2023年6月30日，集团共有约792名雇员，其中约31名驻香港、约5名驻海外及约756名驻中国大陆[45] - 主席及行政总裁之角色未区分，均由赖培和先生担任[51] - 审核委员会由三位独立非执行董事组成，已审阅截至2023年6月30日止六个月未经审核中期财务报表[53]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年公司收入2.721亿港元，较2021年的4.182亿港元减少34.9%[5][7] - 2022年公司拥有人应占亏损50万港元，2021年溢利6330万港元[5][7] - 2022年物业、厂房及设备为2.013亿港元，2021年为2.115亿港元[5] - 2022年权益为3.503亿港元，2021年为3.947亿港元[5] - 2022年每股基本亏损0.19港仙，2021年基本盈利23.71港仙[5][8] - 2022年整体毛利约5530万港元，较去年减少48.2%[7] - 2022年公司营业额约2.721亿港元，较2021年减少34.9%[10][17][21] - 2022年公司整体毛利率为20.3%，较2021年下跌5.2个百分点[11] - 2022年公司毛利约5530万港元，较2021年减少5140万港元，降幅48.2%[18][21] - 2022年公司经营溢利（未计融资成本）约180万港元，较2021年减少7120万港元[19] - 2022年公司融资成本约50万港元，较2021年增加10万港元[11][20][22] - 2022年公司除税后亏损约50万港元[20] - 2022年公司远期货币合约录得未兑现公平价值净亏损约420万港元，2021年为收益1080万港元[9][10] - 截至2022年12月31日，银行借贷总额约460万港元，银行结余及现金等值项目结余约9050万港元[24][25] - 截至2022年12月31日，公司负债比率为负值，2021年为3.0%[27] - 截至2022年12月31日，公司已发行股份为267,004,800股普通股，集团总股东权益约3.503亿港元[29] 业务线数据关键指标 - 按经营分类，2022年精密零部件收入占比100%[5] - 按地区资料，2022年中国大陆收入6690万港元，占比9.9%；日本及其他亚洲国家占比51.3%；北美洲占比16.9%；南美洲占比0.8%；欧洲占比14.9%；其他国家占比6.7%[5] - 2022年精密零部件分类营业额约2.721亿港元，较2021年减少34.9%[10][21] 公司人员相关情况 - 截至2022年12月31日，集团共有约831名雇员，其中约31名驻香港、约5名驻海外及约795名驻中国大陆[31] - 截至2022年12月31日，赖培和、陈友华、孔蕃昌、李沅钧接受有关业务或董事职责培训次数为1次，麦贵荣为2次[68] - 曾伟伦于2019年5月3日获委任为公司秘书，2022年度接受不少于15小时相关专业培训[69] - 全体董事了解持续专业发展重要性，承诺参与合适培训[68] 公司治理架构相关 - 公司自1996年12月实行的购股权计划于2022年5月22日终止[32] - 董事认为，公司在2022年遵守企业管治守则所有条文，除主席及行政总裁角色未区分，均由赖培和先生担任[38] - 公司董事会目前由2名执行董事（赖培和、陈友华）和3名独立非执行董事（孔蕃昌、麦贵荣、李沅钧）组成[43] - 截至2022年12月31日止年度，董事会一直符合上市规则有关委任最少三名独立非执行董事的规定，占董事会三分之一以上[44] - 公司董事会共同负责监管集团业务及事务管理，以提升股东价值为目标，授权执行董事管理日常业务[45] - 截至2022年12月31日止年度，董事会举行4次定期会议和1次股东周年大会，各董事出席股东周年大会次数为1/1，出席董事会会议次数为4/4[51] - 所有独立非执行董事与公司签订两年期合约，须在股东周年大会上轮席退任和接受重选[54] - 独立非执行董事孔蕃昌先生及李沅钧先生任职已过9年，公司认为其仍属独立人士[56] - 公司于年内建立董事会独立性评估机制，董事会每年对其独立性进行审核[59][61] - 截至2022年12月31日止年度，全体董事以填表形式完成独立性评估，董事会检讨评估机制执行情况及成效，结果令人满意[62][63] - 公司采纳上市规则附录十的标准守则作为董事证券交易守则，全体董事全年遵守规定[64] - 公司就可能拥有内幕消息的雇员证券交易制定不比标准守则宽松的书面指引[65] - 董事会负责制定集团整体发展策略、监管财务表现及监督管理层，日常运营和管理工作交由管理层处理[48][49] - 公司未成立企业管治委员会，董事会负责履行企业管治职责[51] - 主席及行政总裁角色未区分，均由赖培和先生担任，董事会认为此架构不影响权力平衡且能使公司快速有效决策[53] - 董事会设立四个委员会，即执行、薪酬、提名及审核委员会[71] - 执行委员会由2名执行董事组成，包括赖培和（主席）及陈友华[74] - 薪酬委员会由3名独立非执行董事组成，成员为孔蕃昌（主席）、麦贵荣及李沅钧[76][77] - 2022年薪酬委员会举行1次会议，各成员出席次数为1/1[77][78] - 公司不知悉有任何雇员违反雇员书面指引的情况[66] - 董事会委员会获提供足够资源履行职责，可寻求独立专业意见[73] - 薪酬委员会职责包括制定薪酬政策建议、审核薪酬提案等多项内容[78][79] - 薪酬委员会就执行董事薪酬福利及聘用条款向董事会提建议，制定并评估公司董事及高管薪酬政策和结构[80] - 执行董事薪酬包括基本工资、退休金及酌情花红，独立非执行董事薪酬主要为董事袍金[81] - 2022年薪酬在1000001 - 1500000港元的高级管理人员有2人，2000001 - 2500000港元的有1人[84] - 提名委员会由1名执行董事和3名独立非执行董事组成，本年度举行1次会议[85][87] - 提名委员会成员2022年出席会议次数均为1/1[88] - 提名委员会职责包括至少每年检讨董事会架构等并提建议、物色董事人选等多项内容[88] - 公司认同多元化董事会的益处，董事会成员委任按客观条件并顾及多元化[89] - 公司致力于各级多元化，包括性别、年龄等方面，招聘按适当架构进行[90] - 公司将提供专业培训计划，助力员工为高级管理层和董事会职位做准备[90] - 个别董事及高级管理人员未参与决定自身薪酬[82][83] - 董事会多元化政策目标：至少1名成员为女性；至少33%为非执行董事或独立非执行董事；至少三分之一为独立非执行董事；至少1名取得会计或其他专业资格；至少1名有10年以上行业经验；至少1名有中国相关工作经验，且要在2024年12月31日前实现[95][96] - 截至年报日期，董事会女性占比0%（0人），男性占比100%（5人）；高级管理人员女性占比0%（0人），男性占比100%（2人）；管理人员女性占比8.33%（1人），男性占比91.67%（11人）；其他职员女性占比70.41%（564人），男性占比29.59%（237人）；整体员工女性占比68.90%（565人），男性占比31.10%（255人）[98] - 董事会致力于在2024年12月31日前委任至少1名女性董事[99] - 提名委员会正按客观标准物色合适女性人选委任为董事会成员[100] - 评估和挑选董事候选人考虑品格与诚实、资格、可计量目标、独立董事要求、潜在贡献等准则[102][103][104][105] - 提名委员会和/或董事会收到委任新董事建议及候选人资料后，依据准则评估候选人是否合格[109] - 若有合适候选人，提名委员会和/或董事会根据公司需要及证明审查排列优先次序[110] - 提名委员会就委任合适人选担任董事向董事会提出建议[111] - 股东提名的董事候选人，提名委员会和/或董事会依据准则评估其是否合格[112] - 提名委员会和/或董事会就股东大会上委任董事的提案向股东提出建议[113] - 赖培和先生及麦贵荣先生将在即将举行的股东周年大会轮席退任并参选连任[119] - 公司2023年4月26日通函载有重选董事详情[122] 审计与财务报表相关 - 回顾年度内，公司已付/应付核数师酬金共101.94万港元，其中核数服务88万港元，税务服务13.94万港元[123] - 公司审核委员会由三名独立非执行董事组成，主席麦贵荣有适当会计专业资格[123] - 本年度审核委员会与核数师举行两次会议，审核委员会自身举行三次会议，成员出席率均为100%[123] - 审核委员会2022年会议完成多项工作，包括审阅年度及中期财务报表、外聘核数师续聘等[124] - 董事负责编制集团2022年度综合财务报表，确保符合法规和准则并及时刊发[125][126] - 公司核数师申报责任声明载于第53至58页独立核数师报告内[127] 风险管理与内部控制相关 - 董事会对风险管理及内部监控系统负责并持续检讨其有效性[129] - 风险管理及内部监控系统旨在管理风险，仅能提供合理而非绝对保证[129] - 董事会认为集团风险管理及内部监控系统有效充足，财务等方面无重大问题，相关人员充足且培训充分[130] - 公司内部控制团队监督集团风险管理及内控事宜，报告交审核委员会和管理层跟进[132] - 集团识别、评估和管理重大风险的程序包括识别风险、考虑影响和可能性等[133][134] - 集团内部审计小组向审核委员会和董事会定期汇报，进行审计检讨并跟进建议执行[136] 股息政策相关 - 公司董事会建议或宣派股息时应维持足够现金储备，无预设派息比率[138][139] - 董事会宣派股息需考虑财务业绩、现金流等多方面因素[142] - 董事会可根据情况建议及/或宣派中期、年度、特别股息等[143] - 任何年度股息须由股东批准[144] - 董事建议2023年7月13日派末期股息每股普通股6港仙，2021年为8港仙[200] 信息披露与股东沟通相关 - 公司遵循证券及期货条例和上市规则，及时披露内幕消息并确保资料真实[147][148] - 本年度公司宪章文件无变动[150] - 2023年股东周年大会将于2023年5月24日举行，通告将在大会前至少20个工作日发送给股东[152] - 持有公司附带股东大会投票权不少于十分之一缴足股本的股东可书面要求召开特别股东大会[155] - 若董事会在收到请求书21天内未召开特别股东大会，请求人可自行召开[156] - 特别决议案需至少21个及不少于10个工作日书面通知，普通决议案需至少14个及不少于10个工作日书面通知[159] - 股东持有不少于所有有权在股东大会投票股东投票权总额二十分之一，或不少于100名股东，可提交书面请求或声明[161] - 书面请求或声明需在股东周年大会前不少于六周（请求需决议案通告）或前不少于一周（其他请求）存放[162] - 若书面请求适当，公司秘书将要求董事会将决议案纳入议程或发布声明，股东需存足够金额支付费用[163] - 对相关程序有疑问或向董事会查询，股东可书面提交至香港新界葵涌梨木道88号达利中心23楼2304 - 06室[166] - 公司设有网站www.kpihl.com，发布财务等信息供公众查阅[153] - 公司股东大会为董事与股东交流提供机会，相关委员会主席或成员可在会上答疑[151] - 公司地址为香港新界葵涌梨木道88号达利中心23楼2304 - 06室，传真(852) 2481 3098，邮箱enquiry@kpihl.com，联系电话(852) 2276 3000[167] - 股东大会上就每项实际事宜个别提出决议案，包括选举个别董事[168] - 股东大会上提呈的所有决议案将以投票方式表决，结果将在公司及联交所网站刊登[169] - 公司制定股东通讯政策，旨在确保股东及时平等获取公司信息，董事会检讨成效满意[170][171][172] - 公司通过公司通讯、公告及其他文件、公司网站、股东大会、股东查询等渠道与股东沟通[173][174][176][177][181] - 公司通讯包括董事报告、年度账目等，将按规定在联交所网站适时刊登并提供给股东[173] - 公司须按规定在联交所网站及时刊登公告及其他文件[174] - 刊登在联交所网站的公司资料也将发布在公司网站www.kpihl.com[176] - 股东可通过卓佳登捷时有限公司的网上服务、电邮、热线或亲临柜台查询持股量[181] - 股东有关企业管治或其他事项的查询可电邮至enquiry@kpihl.com或邮寄至指定地址[182] 公司人员履历相关 - 赖培和66岁，1996年9月13日任公司执行董事，有41年以上业内经验[183] - 陈友华64岁，1996年9月13日任公司执行董事，1990年12月加入集团，有41年以上业内经验[185] - 孔蕃昌68岁，1996年9月13日任公司独立非执行董事[186] - 麦贵荣73岁，2017年7月3日任公司独立非执行董事，有40年以上税务界经验[187] - 李沅钧70岁，2005年8月24日任公司独立非执行董事，有34年以上服务香港制造业经验[190] - 黄文杰63岁，1984年加入集团，任市场总监，有39年以上业内经验[192] 公司业务相关 - 公司主要业务为投资控股[196] - 附属公司主要业务为制造及销售精密零部件[197] - 集团主要业务在本年度内无重大改变[198] - 集团截至2022年12月31日止年度溢利及财务状况载于第59至159页综合财务报表[199] 董事会报告相关 - 董事会提呈公司及集团截至2022年12月3

公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年公司收入为2.72亿港元，较2021年的4.18亿港元下降34.93%[1] - 2022年公司毛利为5532.1万港元，较2021年的1.07亿港元下降48.17%[1] - 2022年公司除税前溢利为130.62万港元，较2021年的7263.06万港元下降98.20%[1] - 2022年公司拥有人所占本年度亏损为50.3万港元，而2021年溢利为6329.75万港元[1] - 2022年公司拥有人所占每股亏损为0.19港仙，2021年每股盈利为23.71港仙[1] - 2022年非流动资产总计2.03亿港元，较2021年的2.13亿港元下降4.66%[3] - 2022年流动资产总计2.34亿港元，较2021年的3.18亿港元下降26.40%[3] - 2022年流动负债总计5986.8万港元，较2021年的1.1亿港元下降45.50%[3] - 2022年资产净值为3.5亿港元，较2021年的3.95亿港元下降11.27%[3] - 2022年公司总收入为2.72亿港元，2021年为4.18亿港元，主要收入地区为日本及其他亚洲国家、北美洲、欧洲等[18] - 2022年非流动资产为2.01亿港元，2021年为2.11亿港元，主要分布在香港和中国大陆[19] - 2022年其他收入及收益为1026.07万港元，2021年为351.88万港元，包括银行利息收入、模具收入等[22] - 2022年融资成本为46.78万港元，2021年为42.24万港元，主要是银行贷款及透支利息和租赁负债利息[26] - 2022年除税前溢利为130.62万港元，2021年为7263.06万港元，扣除员工开支、已售存货成本等[26] - 2022年所得税开支为180.92万港元，2021年为933.30万港元，适用利得税两级制[28][29] - 2022年建议末期股息为每股6港仙，2021年为每股8港仙；支付中期股息为每股2港仙，2021年为每股4港仙；支付特别股息为每股4港仙，2021年无[30] - 2022年确认之收入金额包括年初合约负债为349.25万港元，2021年为320.94万港元[22] - 2022年公司从社会保障局收到津贴款约29.16万港元，2021年约4.95万港元[23] - 2022年公司收到政府补贴款约87.28万港元，2021年无[22][24] - 2022年公司营业额约2.721亿港元，较去年减少34.9%；整体毛利额约5530万港元，较去年减少48.2%[40] - 2022年公司拥有人所占亏损约50万港元，2021年溢利6330万港元；2022年每股基本亏损为0.19港仙，2021年基本盈利23.71港仙[40] - 董事建议2023年7月13日派发末期股息每股普通股6港仙，2021年为8港仙[41] - 2022年整体毛利率较2021年下跌5.2个百分点至20.3%[47] - 2022年销售及经销成本减少21.3%至约1940万港元，行政及其他费用减少18.0%至约2350万港元[47] - 2022年因市场利率上升，财务成本增加10万港元至约50万港元[47] - 2022年公司就某些远期货币合约录得未兑现公平价值净亏损约420万港元，2021年为收益1080万港元[44] - 2022年应收账款为5784.3839万港元，较2021年的1.07399455亿港元减少；应付账款为1534.6781万港元，较2021年的4568.1821万港元减少[38] - 2022年营业额约2.721亿港元，比去年减少34.9% [49] - 2022年毛利约5530万港元，比去年减少5140万港元，整体毛利较去年减少48.2% [49] - 2022年经营溢利未计融资成本前约180万港元，比去年减少7120万港元 [49] - 2022年融资成本约50万港元，比去年增加10万港元 [49] - 2022年除税后亏损约50万港元 [49] - 2022年12月31日，银行借贷总额约460万港元 [51] - 2022年12月31日，银行结余及现金等值项目结余总额约9050万港元 [52] - 2022年12月31日，负债比率为负值（2021年：3.0%） [53] - 2022年12月31日，已发行股份为2.670048亿股普通股，总股东权益约3.503亿港元 [55] 公司会计准则应用情况 - 公司首次应用与集团相关的新订或经修订的香港财务报告准则，包括香港会计准则第16号、第37号、香港财务报告准则第3号的修订及2018 - 2020年周期的年度改进[9] 公司经营分类情况 - 公司有精密零部件和总部及其他两个可报告经营分类[13] 精密零部件业务线数据关键指标变化 - 2022年对外客户销售精密零部件收入2.72亿港元，2021年为4.18亿港元[15][16] - 2022年分类业绩总计32.46万港元，2021年为7151.49万港元[15][16] - 2022年除税前溢利130.62万港元，2021年为7263.06万港元[15][16] - 2022年其他收入及收益总计881.13万港元，2021年为198.08万港元[15][16] - 2022年折旧物业、厂房及设备（除使用权资产）总计972.60万港元，2021年为959.23万港元[15][16] - 2022年折旧使用权资产总计380.37万港元，2021年为402.44万港元[15][16] - 2022年出售物业、厂房及设备亏损净额1.55万港元，2021年盈余7.37万港元[15][16] - 2022年土地及楼宇重估计入其他全面收入总计1032.63万港元，2021年为884.01万港元[15][16] - 2022年来自客户A和B的收入总计1.03亿港元，2021年客户A收入为1.87亿港元[17] - 2022年精密零部件分类营业额较2021年减少34.9%至约2.721亿港元[45] 公司远期货币合约情况 - 2022年公司签订20份美元兑人民币总值5221.8292万美元的远期货币合约，2021年为21份，总值5251.1764万美元[35] 公司股息派发情况 - 2022年派发股息合计约3740万港元，财务状况维持稳健[48]