公司财务状况 - 公司截至2022年6月30日的流动负债总值为12,642,397千港元，较2021年底略有增加[143] - 公司的流动负债净额为11,455,543千港元，较2021年底略有增加[144] - 公司的资产总值减去流动负债总值为8,773,144千港元，较2021年底略有增加[144] 公司经营情况 - 2022年上半年公司营收为0，与去年同期相比无变化[141] - 2022年上半年公司净其他收入、收益及净损失为417千港元，较去年同期增长1.2%[141] - 2022年上半年公司经营及行政开支为178,523千港元，较去年同期增长4.4%[141] 公司财务报表 - 2022年6月30日止期间，公司的基本每股亏损为486,902港元，相比2021年的359,534港元[180] - 2022年6月30日止期间，公司的应收贸易账款中，超过1年的部分为9,164,033港元，预期信贷损失准备为8,139,848港元[183] - 截至2022年6月30日，集团的资本承诺包括物业、厂房和设备的已订约但未提供的439,804,000港元，租赁土地的78,556,000港元，以及其他承诺包括娱乐场牌照费和社区发展基金费用[192]

公司股份交易与上市情况 - 公司股份自2022年4月1日上午9时起于联交所暂停买卖，直至另行通知[1] - 2023年10月13日，上市委员会拒绝公司延長達成復牌指引補救期限的要求，並著手取消公司上市地位[79][106] - 2023年10月25日，公司申請將除牌決定提交上市覆核委員會覆核[80] - 2023年10月25日，公司根据上市规则第2B章递交申请，要求将除牌决定转交上市复核委员会复核[129] 物业、厂房及设备收购情况 - 截至2022年6月30日止6个月，集团未收购物业、厂房及设备，2021年同期约为834.4万港元[9][10] 博华塞班度假村酒店规划 - 博华塞班度假村酒店落成后将有193张赌枱、365部角子机、10间米其林星级餐厅、329间酒店客房及15幢别墅[21] 博华皇宫•塞班业务经营情况 - 截至2022年6月30日止6个月，无博华皇宫•塞班经营收益，公司持有人应占亏损约4.87亿港元，去年约为3.59亿港元[22] - 博华皇宫•塞班赌场自2020年3月17日起暂停运营，期间贵宾博彩业务无收益[23] - 截至2022年6月30日止六个月无博华皇宫•塞班业务运营未经审核贵宾赌枱转码数（截至2021年6月30日止六个月：零）[42] - 自2020年3月17日起，博华皇宫•塞班旗下赌场暂停运营，期内无贵宾博彩业务收益[48] - 截至2022年6月30日止六個月，中場博彩業務、角子機及電子桌面博彩業務均無收益[83][84] 每股亏损情况 - 2022年6月30日每股基本及摊薄亏损均为0.35港仙，去年同期均为0.13港仙[22] 应收贸易账款减值拨备情况 - 2022年6月30日，集团最大及十大债务人结欠的应收贸易账款减值拨备分别约为10.82亿港元及27.63亿港元，2021年12月31日分别为10.75亿港元及27.45亿港元[28] - 2022年6月30日，集团其余客户应收贸易账款减值拨备约为53.77亿港元，2021年12月31日为53.43亿港元[27] - 截至2022年6月30日，来自最大客户和十大客户的贸易应收款减值拨备分别约为10.82亿港元和27.63亿港元（2021年12月31日：10.75亿港元和27.45亿港元）[50] - 截至2022年6月30日，其余客户结欠的贸易应收款减值拨备约为53.77亿港元（2021年12月31日：53.43亿港元）[52] 博彩业务信贷管理 - 集团博彩业务信贷期一般为30天，信贷及收款部门与贵宾营销部门每月开会确定到期债务客户，由贵宾营销部门联系追收[32] 赌场牌照情况 - 公司间接全资附属公司于2014年8月与北马里亚纳订立赌场牌照协议，获赌场度假村开发商牌照[17] 资本开支情况 - 截至2022年6月30日止六个月无资本开支（2021年12月31日：零）[37,58] 贸易应收款情况 - 截至2022年6月30日，贸易应收款总额约为91.64亿港元（2021年12月31日：91.06亿港元）[47] 资本负债比率情况 - 资本负债比率于2022年6月30日约为负49.7%（2021年12月31日：负52.5%）[59] - 2022年6月30日，集团資產負債比率約為負49.7%（2021年12月31日：負52.5%）[85] 资本承担情况 - 截至2022年6月30日，集团有资本承担约5.18亿港元（2021年12月31日：5.15亿港元）[61] - 2022年6月30日，集團資本承擔約為5.18億港元（2021年12月31日：5.15億港元）[89] 已发行普通股情况 - 截至2022年6月30日，公司每股面值0.01港元的已发行普通股总数为10,649,240,383股（2021年12月31日：7,149,240,383股）[62] - 2022年6月30日，已發行每股面值0.01港元普通股總數為10,649,240,383股（2021年12月31日：7,149,240,383股）[87] - 截至2022年6月30日已发行及缴足10,649,240,383股每股面值0.01港元之普通股，对应金额106,492千港元；2021年12月31日为7,149,240,383股，对应金额71,492千港元[163] 融资计划情况 - 公司不排除在有合适融资机会时进行债务和/或股权融资计划以加强集团财务状况，但截至报告日期未确定具体机会[44] 民事罚款拨备情况 - 截至2022年6月30日，集团就识别及潜在违规情况的估计民事罚款计提拨备[65] 金融交易调查情况 - 2013 - 2019年集团金融交易调查未发现高或中度刑事风险交易，低至中度风险不构成重大违约[68] 联邦赌场委员会个案情况 - 截至报告日期，联邦赌场委员会有五宗个案待处理，总金额1980万美元（相当于1.53亿港元）[71] 牌照费用及罚款情况 - 2021年4月23日，牌照方收到CCC命令，需立即支付1550万美元（相当于1.2亿港元）年度牌照费和310万美元（相当于2400万港元）赌场监管费，及660万美元（相当于5100万港元）罚款[71] 或然负债情况 - 截至2022年6月30日，集团无其他重大或然负债[73] 抵押及贷款情况 - 截至2022年6月30日，集团以账面价值约8100万港元物业、厂房及设备和附属公司股份作抵押，获取约1000万港元和11.68亿港元带息贷款[74] - 2022年6月30日，集團抵押賬面值約8,100萬港元之物業、廠房及設備以及附屬公司已發行股份，作為賬面值分別約1,000萬港元及11.68億港元計息貸款之擔保[76] - 2022年6月30日，有计息贷款10,423,000港元以账面价值74,859,000港元飞机作抵押，按LIBOR + 4%年利率计息；1,168,250,000港元以附属公司已发行股份作抵押，由纪晓波先生等担保，按12%固定年利率计息[119][121] - 2022年6月30日，集团其他计息贷款中688,384,000港元由客户/担保人抵押，用于保证偿还应收贸易账款[120][122] 清盘呈请情况 - 2023年9月14日，公司收到管楚彬先生向香港高等法院提交的清盤呈請，指稱公司未能支付判決金額20,832,277港元連同利息及訟費，聆訊定於2023年11月22日進行[75][76] - 2023年10月3日，王怡女士向香港高等法院提交清盤呈請，指稱公司未能支付判決金額5,300,000港元連同利息及訟費，聆訊定於2023年12月6日進行[101] - 2023年10月3日，王怡女士向香港高等法院提交清盘呈请，指公司未支付判决金额5,300,000港元连利息及诉讼费，聆讯排期2023年12月6日[125] - 清盘呈请包括金额为20,832,277港元的呈请一和5,300,000港元的呈请二[126] - 原定2023年12月6日的呈请二聆讯改期至2023年11月22日与呈请一聆讯一并进行[126] - 首次聆讯上，法院命令将两项呈请的相应聆讯延至2024年1月17日进行[126] - 2024年1月3日裁定就修订呈请一授予许可，呈请一聆讯押后至2024年1月31日举行[126] 营运及行政开支情况 - 截至2022年6月30日，營運及行政開支輕微增加至約1.79億港元[84] 购股权情况 - 截至2022年6月30日止六个月期初，有70,539,564份购股权尚未行使，有654,380,077股股份（当时已发行股份之6.14%）可予发行[111] - 建议授出日期前12个月内，授予参与者购股权利行使时已发行及将发行股份总数，不得超建议授出日期已发行股份总数之1%；因行使购股权利可能发行股份总数，不得超已发行股份数目之30%[111] - 2022年6月30日，董事相关购股权情况：Robert James Woolsey先生有14,337、14,337、14,380份，行使价3.00港元；李昌侯先生有3,330、3,330、3,340份，行使价3.00港元[112] - 截至2022年6月30日止六个月开始时，根据购股期权计划有70,539,564份购股期权尚未行使[132] - 截至2022年6月30日止六个月开始时，654,380,077股股份可供发行，占当时已发行股份的6.14%[132] - 授予每名参与者的期权获行使时已发行及将发行的股份总数，连同公司任何其他购股期权计划下已授予及将授予彼/彼等的所有期权，在建议授出日期前12个月内不得超过建议授出日期已发行股份总数的1%[134] - 行使期权时可发行的股份总数不得超过不时已发行股份数目的30%[134] - 截至2022年6月30日，股份期權計劃下有70,539,564份尚未行使的股份期權[142] - 截至2022年6月30日，根据购股权计划有70,539,564份购股权尚未行使[168] 其他计息贷款情况 - 2022年6月30日，集团其他计息贷款一年内或应要求偿还金额为4,227,252千港元（2021年12月31日为4,226,835千港元），年利率6% - 15% [119] - 其他借款2022年6月30日账面价值为4227252千港元，2021年12月31日为4226835千港元[199] 员工总数情况 - 2022年6月30日集团员工总数为356名，2021年12月31日为385名[130] 应收贸易账款相关情况 - 截至2022年6月30日，應收貿易賬款多於一年的金額為9,105,530,000港元（2021年12月31日：9,164,033,000港元）[146] - 截至2022年6月30日，預期信貸虧損撥備為8,087,884,000港元（2021年12月31日：8,139,848,000港元）[146] - 截至2022年6月30日，應收貿易賬款淨額為1,017,646,000港元（2021年12月31日：1,024,185,000港元）[146] - 截至2022年6月30日，公司收到客戶╱擔保人保證金1,024,185,000港元（2021年12月31日：1,017,646,000港元）[146][147] 应付贸易账款情况 - 截至2022年6月30日，應付貿易賬款多於一年的金額為74,233,000港元（2021年12月31日：73,759,000港元）[150] 股东权益情况 - Robert James Woolsey先生實益擁有好倉43,056股，佔比0.00%[141] - 截至2022年6月30日，Inventive Star Limited好仓股份数目为4,258,880,463，概约权益百分比39.99%；淡仓股份数目为3,615,542,766，概约权益百分比33.95%[161] - 截至2022年6月30日，崔丽杰女士好仓股份数目为4,258,880,463，概约权益百分比39.99%；淡仓股份数目为3,615,542,766，概约权益百分比33.95%[161] - 截至2022年6月30日，Allied Group Limited好仓股份数目为2,955,800,000，概约权益百分比27.75%[161] - 截至2022年6月30日，Fresh Idea Ventures Limited好仓股份数目为2,977,166,100，概约权益百分比27.96%[161] - 截至2022年6月30日，Huarong International Financial Holdings Limited好仓股份数目为2,977,166,100，概约权益百分比27.96%[161] - 李国梁先生（2022年8月12日辞任）好仓股份数目为10,000，占已发行股本百分比0.00%[157][172] 董事任职情况 - 陈峰先生50岁，自2022年3月25日起任公司执行董事

集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日止年度，集团收益为零，2020年约为26,507,000港元[12] - 2021年公司持有人应占集团亏损约为1,077,617,000港元，2020年亏损约为7,390,265,000港元[12] - 2021年每股基本亏损及每股摊薄亏损均为0.01港元，2020年每股基本及摊薄亏损均为0.05港元（经重列）[12] - 董事会不建议派付2021年度任何股息，2020年亦无[12] - 2021年公司持有人应占亏损约为10.77亿港元，去年为73.9亿港元，同比减少约85.43%；每股基本及摊薄亏损为0.01港元，去年为0.05港元，同比减少80%[40][43] - 截至2021年12月31日，集团物业、厂房及设备为26.0498亿港元，应收贸易账款为10.17646亿港元[42] - 截至2021年12月31日，来自VIP博彩业务的应收贸易账款总额约为91亿港元，2020年为90.55亿港元[42] - 2021年12月31日，应收集团最大债务人的应收贸易账款减值拨备约为10.75亿港元，2020年为10.81亿港元；应收十大债务人的减值拨备约为27.45亿港元，2020年为27.6亿港元[47] - 2021年12月31日，应收集团其余客户的应收贸易账款减值拨备约为53.43亿港元，2020年为52.89亿港元[48] - 2021年中场博彩业务无收益，2020年为3700万港元[54] - 2021年角子机及电子桌面博彩业务无收益，2020年为3300万港元[58] - 2021年博华皇宫 • 塞班无销售成本，2020年为5200万港元[58] - 2021年其他收入、收益及亏损净额主要为第三方利息收入约94.4万港元，2020年为出售附属公司收益4775.6万港元[58] - 2021年营运开支（不包括应收贸易账款减值）减至约2.39亿港元，主要因监管事宜计提拨备减少约5亿港元、员工成本减少1.68亿港元及其他营运开支减少约3.53亿港元[58] - 2021年无资本开支，2020年为6900万港元[64][66] - 2021年12月31日资本负债比率约为 -146.4%，2020年12月31日为 -148.4%[65] - 2021年12月31日公司已发行股份总数为71.49240383亿股，每股面值0.01港元；2020年12月31日为1429.84807678亿股，每股面值0.0005港元[65] - 截至2021年12月31日，集团资本承担约为5.15亿港元，2020年12月31日为5.12亿港元[69] - 2021年全年集团净亏损1077617港元，2021年12月31日流动负债净额为12179909港元，负债净额为8304207港元，资本承担约515000000港元[95] - 2020年及2021年，牌照方应支付约31000000美元（相当于约240250000港元）年度牌照费和6300000美元（相当于约48825100港元）赌场监管费[95] - 截至2021年12月31日，集团员工总数为385名，2020年12月31日为844名[120] - 截至2021年12月31日止年度，独立核数师审计服务薪酬为180万港元[200] 塞班岛赌场业务数据关键指标变化 - 2017年7月6日，塞班岛帝王皇宫赌场部分开始运营，建成后最多可容纳193张赌桌和365台老虎机[17] - 2021年塞班岛帝王皇宫运营未产生贵宾桌游戏滚动金额，2020年为8.46亿港元[18] - 博华皇宫·塞班落成后最高容量可达193张赌桌及365部角子机[22] - 2021年博华皇宫·塞班无贵宾赌枱转码数，2020年为8.46亿港元[22] - 塞班博华皇宫赌场自2020年3月17日起暂停运营，期内无VIP博彩业务收益[41][44] - 博华皇宫·塞班建成后将有10间米其林级餐厅、329间酒店客房及15幢别墅[34] 牌照及法律相关事项 - 2021年4月23日，牌照方收到指令暂停赌场度假村开发商牌照，需立即支付1550万美元（相当于1.2亿港元）年度牌照费、310万美元（相当于2400万港元）赌场监管费及660万美元（相当于5100万港元）罚款[26][31] - 2022年5月31日，法院将临时限制令延长至7月8日，并将相关申诉及紧急动议短暂保留30天[28][32] - 2022年7月12日，临时限制令进一步延长至7月18日[28][32] - 预期和解协议于2022年7月31日或之前签署，IPI计划2022年11月前重开[29][32] - 截至报告刊发日期，联邦赌场委员会有五宗个别案件尚待处理，总金额为1980万美元（相当于1.53亿港元）[85] - 2021年4月23日，牌照方收到联邦赌场委员会指令，应立即支付1550万美元（相当于1.2亿港元）的年度牌照费、310万美元（相当于2400万港元）的赌场监管费及660万美元（相当于5100万港元）的罚款[85] - 2022年5月31日，法院将临时限制令延长至2022年7月8日，并将原告申诉及紧急动议短暂保留30天[105] - 2022年7月12日，临时限制令进一步延长至2022年7月18日[105] - 预期和解协议将于2022年7月31日或之前签署，IPI正规划于2022年11月前重开[105] 公司业务发展及合作事项 - 博华·凯狮酒店建设因疫情暂停[34] - 公司接获独立财务机构100000000美元（相当于777000000港元）信贷融资指示性要约，有效期至2023年9月27日，报告日期尚未提取[105] - 2022年3月30日，公司与配售代理订立协议，安排独立承配人按6%年票息率认购最多8亿港元债券[110] - 公司全资附属公司IPI与佳鼎盛成立合营企业，经营1000平方米购物中心4年，佳鼎盛承诺最低年收益3亿港元、纯利2000万港元，IPI和佳鼎盛分别占纯利51%和49%[110] - IPI与Sino Travel订立包销协议，Sino Travel将在IPI获相关牌照及批准后承租250间酒店客房及15栋别墅4年[115][117] - 公司就原2021年到期的借款及无抵押债券票据与主要贷款人等达成和解，延长还款期24个月，部分或全部转股权，已获接纳金额约24.6亿港元[116][118] 公司治理及董事会相关事项 - 董事会认为公司2021年估计应收贸易账款减值符合全球行业标准[49] - 董事会未排除公司进行债务及/或股本集资计划的可能性[34] - 公司博彩业务信贷期一般为30日，逾期六个月未还款会发催款通知，无回应可能采取法律行动[55][56] - 除塞班岛综合度假村开发外，2021年公司无重大投资、收购或出售事项[63][66] - 截至2021年12月31日，集团抵押账面价值约8100万港元物业、厂房及设备项目（2020年12月31日：9200万港元）及附属公司已发行股份，作为约1000万港元（2020年12月31日：2700万港元）及11亿6800万港元计息贷款的抵押[90] - 截至2021年12月31日，公司未就针对董事的法律行动安排合适保险，董事会正考虑获取[124][127] - 公司现无主席或行政总裁职位，执行董事徐忠祥负责集团战略规划等业务，董事会将适时检讨管理架构[125][127] - 2021年因日程安排未安排董事会主席与独立非执行董事单独会议，但可通过邮件或电话沟通并按需安排后续会议[126] - 截至2021年12月31日止年度，因日程紧张，董事会主席及全体独立非执行董事未能举行无执行董事出席的正式会议[128] - 因其他事务，李国梁、叶美顺及Robert James Woolsey无法出席2021年2月26日的股东特别大会，Robert James Woolsey无法出席2021年9月29日的股东周年大会[131] - 2021年12月31日止年度未定期安排向董事会成员提供每月更新资料，但管理层适时提供资料[131] - 董事会现由2名执行董事及3名独立非执行董事组成，已设立4个董事委员会[132][133] - 崔丽杰（2021年6月4日辞职）出席董事会会议1/4次、股东大会0/1次[134] - 徐忠祥出席董事会会议7/8次、股东大会0/3次[134] - 伍海于出席董事会会议8/8次、审核委员会会议3/3次、提名委员会会议1/1次、薪酬委员会会议1/1次、股东大会3/3次[134] - 李国梁出席董事会会议7/8次、审核委员会会议3/3次、提名委员会会议1/1次、薪酬委员会会议1/1次、股东大会2/3次[134] - Robert James Woolsey出席董事会会议0/8次、股东大会0/3次[134] - 叶美顺（2022年2月1日获委任）出席审核委员会会议2/2次、提名委员会会议1/1次、薪酬委员会会议1/1次、股东大会2/3次[134] - 2021年公司举行8次董事会会议及1次股东大会[143] - 董事会现有3名独立非执行董事，其中1名具备相关专业资格或专长[147][149] - 各独立非执行董事与公司订立的委任函初步任期为1年，可自动续期1年[148][150] - 全体董事年内参与持续专业发展以增进和重温知识技能[154] - 目前公司未为董事法律诉讼投保，董事会正考虑寻求合适保险[157][163] - 薪酬委员会现由2名独立非执行董事组成，池先生为主席[161][165] - 年内举行1次薪酬委员会会议，检讨并向董事会建议董事薪酬待遇[168] - 薪酬委员会确保无董事参与决定自身薪酬[168] - 薪酬委员会职权范围与企业管治守则有关部分条文一致，副本已刊登在联交所及公司网站[168] - 各董事薪酬详情载于年报第148 - 150页综合财务报表[169] - 提名委员会由两名独立非执行董事组成，主席为池先生，年内举行一次会议[170][174] - 审核委员会由两名独立非执行董事组成，主席为池先生，年内举行两次会议[180] - 执行委员会由一名执行董事徐先生组成[184] - 董事会及提名委员会于2014年3月24日采纳董事会成员多元化政策[176] - 按细则，三分之一董事须轮值退任，每三年至少重选及重新委任一次[178] - 提名委员会主要职责包括定期检讨董事会架构等并提建议、物色董事人选等[171] - 审核委员会主要职责包括审核财务报表、监督外聘核数师等[180] - 执行委员会拥有公司及子公司管理控制权，但部分重大事项需董事会批准[186] - 提名委员会挑选董事候选人考虑性格、资历等准则[174] - 审核委员会与管理及外聘核数师审核会计原则并商讨相关事宜[180] - 公司采纳上市规则附录十所载标准守则为董事及有关雇员证券交易操守守则，全体董事在2021年遵守标准守则[193][195] - 截至2021年12月31日，董事不知悉有重大不确定因素影响集团持续经营能力[194][195] - 集团全年及中期业绩分别在有关期间结束后三个月及两个月内公告[194][196] - 审核委员会审查风险管理和内部控制问题并向董事会报告重大问题[198] - 回顾年度内，董事会认为集团内部控制制度足够有效，集团已遵守企业管治守则有关内部控制条文[199]

公司基本信息 - 公司股份自2022年4月1日起暂停买卖[20] - 公司最终控股公司为Inventive Star Limited，最终控制人为崔丽杰女士[20] - 公司及附属公司主要从事博彩及度假村业务，包括发展塞班岛综合度假村[20] 财务数据关键指标变化 - 2021年公司收益为0千港元，2020年为26,507千港元[3] - 2021年公司除税前亏损为1,077,617千港元，2020年为7,390,265千港元[3] - 2021年换算海外业务产生的汇兑差额为 - 10,733千港元，2020年为4,711千港元[8] - 2021年按公允价值计入其他全面收入的金融资产公允价值变动为878千港元，2020年为 - 1,884千港元[13] - 2021年公司持有人应占年内亏损为1,077,617千港元，2020年为7,390,265千港元[3] - 2021年非流动资产总值为2,696,144千港元，2020年为2,743,806千港元[15] - 2021年流动资产总值为1,179,558千港元，2020年为1,178,129千港元[15] - 2021年流动负债总额为12,179,909千港元，2020年为10,614,532千港元[15] - 2021年非流动负债总额为47,937千港元，2020年为572,951千港元[17] - 2021年负债净额为 - 8,352,144千港元，2020年为 - 7,265,548千港元[17] - 截至2021年12月31日止年度，集团产生亏损净额约10.78亿港元，流动负债净额及负债净额分别约为110.00亿港元及83.52亿港元[60] - 2021年12月31日，集团本金总额为37.25亿港元的其他借款已逾期未偿还，连同逾期利息5.23亿港元截至公告日期未偿还[60] - 2021年12月31日，集团其他借款及无抵押债券及票据总额分别约为42.27亿港元及1.50亿港元，其中43.47亿港元须按要求偿还或在12个月内到期偿还，现金及现金等价物仅约207.5万港元[60] - 牌照方应支付2020年及2021年年牌照费约3100万美元（相当于约2.40亿港元）和娱乐场监管费630万美元（相当于约4882.51万港元）[60] - 2021年集团除税前亏损中“销售成本”约零港元（2020年：4362.9万港元）[75] - 2021年集团除税前亏损中“经营及行政开支”为14459.4万港元（2020年：7262.1万港元）[75] - 2021年租赁负债利息为551.2万港元（2020年：545.6万港元）[77] - 2021年其他借款及关联方贷款利息为53648.7万港元（2020年：37549万港元）[77] - 公司截至2021年12月31日止年度无派付或宣派股息，2020年亦无[80] - 2021年公司持有人应占亏损为10.78亿港元，2020年为73.90亿港元；2021年和2020年用于计算每股基本及摊薄亏损的普通股加权平均数均为135.15亿股[81] - 2021年末应收贸易账款中，多于一年的为91.06亿港元，2020年为89.17亿港元；预期信贷亏损拨备为10.18亿港元，2020年为10.06亿港元[84] - 2021年末集团收取客户/担保人保证金10.18亿港元，可用于抵销相应应收账款，2020年为10.06亿港元[84] - 2021年末应付贸易账款为7.38亿港元，2020年为7.21亿港元[85] - 其他收入、收益及亏损净额在本公告披露为944千港元，未经审核公告披露为 -45,114千港元，差额为46,058千港元[103] - 年内亏损在本公告披露为 -1,077,617千港元，未经审核公告披露为 -690,887千港元，差额为 -386,730千港元[103] - 年内其他全面（亏损）╱收益在本公告披露为 -9,855千港元，未经审核公告披露为37,244千港元，差额为 -47,099千港元[103] - 物业、厂房及设备在本公告披露为2,604,980千港元，未经审核公告披露为2,658,016千港元，差额为 -53,036千港元[103] - 按公允价值计入其他全面收入之金融资产在本公告披露为3,550千港元，未经审核公告披露为2,318千港元，差额为1,232千港元[103] - 现金及现金等价物在本公告披露为2,075千港元，未经审核公告披露为9,559千港元，差额为 -7,484千港元[103] - 其他应付款项及应计款项在本公告披露为 -7,728,274千港元，未经审核公告披露为 -7,333,820千港元，差额为 -394,454千港元[103] - 财务费用增加约1.48亿港元，塞班岛业务的社会福利基金及其他法律及营运开支增加约2.38亿港元[105] - 截至2021年12月31日，集团已投放约9亿1400万美元（相当于约70亿9800万港元）于设计、顾问、工程、建材及劳工方面，2020年12月31日为9亿1300万美元（相当于约70亿8300万港元）[117] - 截至2021年12月31日止年度，公司持有人应占亏损约为10亿7700万港元，去年为73亿9000万港元；每股基本及摊薄亏损为0.01港元，去年为0.05港元[123] - 2021年12月31日，集团有物业、厂房及设备26.0498亿港元及应收贸易账款10.17646亿港元[126] - 截至2021年12月31日止年度，来自贵宾博彩业务的应收贸易账款总额约为91亿600万港元，2020年为90亿5500万港元[126] - 2021年12月31日，应收集团最大及十大债务人的应收账款减值拨备分别约为10.75亿港元及27.45亿港元，2020年分别为10.81亿港元及27.6亿港元；应收其余客户的应收账款减值拨备约53.43亿港元，2020年为52.89亿港元[127] - 截至2021年12月31日止年度，中场博彩业务无收益，2020年为3700万港元；角子机及电子桌面博彩业务无收益，2020年为3300万港元[131][132] - 截至2021年12月31日止年度，销售成本减至零港元，2020年为5200万港元；2020年娱乐场牌照费约4400万港元，2021年为零港元；塞班岛营业总收益税约20万港元，2021年为零港元[133] - 截至2021年12月31日止年度，其他收入、收益及亏损净额主要为来自第三方的利息收入约94.4万港元，2020年为出售附属公司收益4775.6万港元[135] - 营运开支（不包括应收贸易账款减值）减至约2.39亿港元，主要因2021年就监管规例事宜计提拨备减少约5亿港元、员工成本减少1.68亿港元及其他营运开支减少约3.53亿港元[136] - 截至2021年12月31日止年度无资本开支，2020年为6900万港元，主要用于兴建博华皇宫•塞班及购买博彩相关设备[138] - 2021年12月31日，资本负债比率约为负数146.4%，2020年12月31日为负数148.4%[139] - 2021年12月31日，公司已发行股份总数为71.49240383亿股每股面值0.01港元的股份，2020年12月31日为1429.84807678亿股每股面值0.0005港元的股份[140] - 2021年12月31日集团资本承担约为5.09亿港元，2020年12月31日为5.12亿港元[144] - 截至公告日期，联邦赌场委员会有5宗个别案件尚待处理，总金额为1980万美元（相当于1.53亿港元）[151] - 2021年4月23日，牌照方收到指令，应立即支付1550万美元（相当于1.2亿港元）的年度牌照费、310万美元（相当于2400万港元）的娱乐场监管费及660万美元（相当于5100万港元）的罚款[151] - 2021年12月31日集团抵押账面价值约8100万港元物业等项目，为账面价值分别约1000万港元及11亿6800万港元计息贷款作担保，2020年12月31日对应抵押账面价值为9200万港元，计息贷款账面价值为2700万港元及11亿6800万港元[153] - 集团2021年度亏损净额1077617港元，2021年12月31日流动负债净额为12179909港元、负债净额为8304207港元及资本承担约509000000港元[155] - 牌照方需支付2020年及2021年约31000000美元（相当于约240250000港元）年度牌照费和6300000美元（相当于约48825100港元）娱乐场监管费[155] - 2021年12月31日集团员工总数为385名，2020年12月31日为844名[165] - 集团于2021年度产生亏损净额约10.78亿港元，2021年12月31日流动负债净额及负债净额分别约为110.00亿港元及83.52亿港元[185] - 2021年12月31日，集团本金总额37.25亿港元的其他借款逾期未还，连同逾期利息5.23亿港元截至年报日期未偿还[185] - 2021年12月31日，集团其他借款及无抵押债券及票据总额分别约为42.27亿港元及1.50亿港元，其中43.47亿港元须按要求偿还或12个月内到期偿还，现金及现金等价物仅约207.5万港元[185] - 2020年及2021年公司需支付年度牌照费3100万美元（约2.4025亿港元）和娱乐场监管费630万美元（约4882.5万港元）[189][194] - 公司未能支付约3100万美元年度牌照费、630万美元娱乐场监管费、需维持840万美元受限账户现金及660万美元额外罚款而违反牌照协议[194] - 截至2020年12月31日止年度，公司确认物业、厂房及设备减值亏损18.92604亿港元[200] - 截至2020年12月31日止年度，公司确认在建工程减值亏损25.74776亿港元[200] 各条业务线数据关键指标变化 - 博彩业务收益约零港元（2020年：366.7万港元）来自单一外部客户[72] - 2021年贵宾博彩业务收益为0（2020年：-2471.3万港元）[73] - 集团贵宾博彩业务信贷期一般为30日，2021年末应收最大客户及五大客户款项分别占应收贸易账款的12%和24%，与2020年相同[84] - 截至2021年12月31日止年度，博华皇宫 • 塞班业务营运无产生贵宾赌枱转码数，2020年为8.46亿港元[112] 会计准则应用及影响 - 本年度集团首次应用于2021年1月1日或之后开始的年度期间强制生效的经修订香港财务报告准则编制综合财务报表[21] - 集团提前应用香港财务报告准则第16号（修订本）2021年6月30日后的Covid - 19相关租金宽减[21] - 应用香港财务报告准则第16号（修订本）对2021年1月1日的年初累计亏损并无影响[25] - 集团首次应用利率基准改革第2阶段相关修订，因无相关合约过渡到替代利率，对综合财务报表无影响[25] - 2021年6月委员会通过议程决定，明确确定存货可变现净值时应计入“进行销售所需的估计成本”[26] - 应用委员会议程决定后，集团变更会计政策，考虑增量成本及其他销售存货所需成本，新政策追溯应用[27] - 应用委员会议程决定对集团财务状况及表现无重大影响[28] - 香港财务报告准则第3号（修订本）等准则于2022年1月1日或之后开始的年度期间生效[30][31] - 香港财务报告准则第17号等准则于2023年1月1日或之后开始的年度期间生效[30][31] - 香港财务报告准则第10号及香港会计准则第28号（修订本）于有待厘定的日期或之后开始的年度期间生效[30][32] - 应用香港财务报告准则第3号（修订本）预期不会对集团财务状况及表现产生重大影响[33][34] - 应用香港财务报告准则第10号及香港会计准则第28号（修订本）预期不会对集团财务状况及表现产生重大影响[36][37] - 香港会计准则第1号（修订本）等修订本就评估至少12个月的延迟结付权利提供指引[37] - 香港诠释第5号因香港会计准则第1号（修订本）作出修订，结论无变动[38] - 根据集团2021年12月31日的未偿还负债，应用相关修订本不会导致集团负债重新分类[38] - 香港会计准则第1号修订，以“重大会计政策资料”取代“主要会计政策”，应用修订

公司基本信息 - 公司股份代號為01076[8] - 公司主要股份過戶登記處位於百慕達，香港股份過戶登記分處位於香港灣仔皇后大道東183號合和中心17樓1712 - 1716號舖[8] - 公司註冊辦事處位於百慕達Hamilton HM11的2 Church Street的Clarendon House[8] - 公司主要營業地點位於香港黃竹坑道21號環匯廣場16樓05 - 06室[8] 公司管理层变动 - 崔麗杰女士於2021年6月4日辭任執行董事及執行委員會主席[4] - 徐忠祥先生於2020年12月30日獲委任為執行董事及執行委員會成員[4] - 陳峰先生於2022年3月25日獲委任為執行董事[4] - 伍海于先生於2022年3月11日辭任獨立非執行董事、審核委員會主席、提名委員會主席及薪酬委員會主席[4] - 池源先生於2022年3月25日獲委任為獨立非執行董事、審核委員會主席、提名委員會主席及薪酬委員會主席[4] - 葉美順先生於2021年2月1日獲委任為獨立非執行董事、審核委員會成員、提名委員會成員及薪酬委員會成員[4] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2020年公司收益约为2650.7万港元，2019年约为5.39266亿港元[13] - 2020年公司持有人应占亏损约为73.90265亿港元，2019年亏损约为39.0427亿港元[13] - 2020年每股基本及摊薄亏损均为1.03港元，2019年每股基本及摊薄亏损均为0.55港元（经重列）[13] - 2020年董事会不建议派付股息，2019年亦无股息[13] - 2020年集团收益约为2700万港元，主要来自赌场博彩业务[40][45] - 2020年公司持有人应占亏损约为73.9亿港元，去年约为39.04亿港元[40][45] - 2020年每股基本及摊薄亏损分别为1.03港元，去年为0.55港元（经重列）[40][45] - 2020年12月31日，来自贵宾博彩业务的应收贸易账款总额减至约90.55亿港元，2019年为90.86亿港元[48][51] - 2020年12月31日，应收集团最大及十大债务人的应收贸易账款减值拨备分别约为10.81亿港元及27.6亿港元，2019年为10.86亿港元及27.38亿港元[49][51] - 2020年12月31日，应收集团其余客户的应收贸易账款减值拨备约52.89亿港元，2019年为42.23亿港元[49][51] - 2020年销售成本约为5200万港元，2019年为2亿1900万港元；其中赌场牌照费约4400万港元，2019年为1亿1900万港元；塞班岛营业总收益税约20万港元，2019年为2600万港元[67] - 2020年出售附属公司收益约4800万港元，2019年无；2019年保险索赔赔偿约1000万港元，2020年无；2019年坏账收回约1800万港元，2020年无[67] - 2020年营运开支（不包括应收贸易账款减值）增至约13亿1600万港元，主要因监管事宜及法律案件计提拨备增加约5亿5100万港元，员工成本减少5亿3700万港元，其他营运开支增加约1亿3700万港元[67] - 2020年集团资本开支约8200万港元，2019年为8亿8900万港元，主要用于兴建博华皇宫·塞班及购买博彩相关设备[74] - 截至2020年12月31日，现金及银行结余约为1000万港元，2019年为1亿港元[77] - 2020年12月31日资本负债比率约为270.1%，2019年12月31日为正97.1%[77] - 2020年和2019年分别录得亏损净额73.9亿港元及39.04亿港元[77] - 2020年12月31日流动负债净额为94.36亿港元、负债净额为72.66亿港元以及资本承担为5.12亿港元[77] - 截至2020年12月31日，未偿还的其他借款以及无抵押债券及票据本金总额约37.65亿港元，原2021年到期，公司正洽商延期至2022年及以后[78] - 2020年12月31日，公司法定及已发行股本无变动，每股面值0.0005港元的已发行普通股总数为142,984,807,678股[92] - 2020年12月31日，集团资本承担约为5.12亿港元，2019年12月31日为5.45亿港元[92] - 集团2020年度录得亏损净额73.90265亿港元，2020年12月31日流动负债净额为94.36403亿港元、负债净额为72.65548亿港元及资本承担5.12亿港元[109] - 截至2020年12月31日，集团员工总数为844名，2019年12月31日为1086名[113] 博华皇宫•塞班业务数据关键指标变化 - 2020年博华皇宫•塞班业务未经审核贵宾赌台转码数为1.09亿美元（约8.46亿港元），2019年为140.22亿港元[19][21] - 2020年额外约3400万美元投入博华皇宫•塞班综合度假村设计及建设，年底总投资增至约9.13亿美元[29][30] - 2020年贵宾转码金额达约8.46亿港元，2019年为140.22亿港元[44] - 塞班皇宫赌场自2020年3月17日起暂停运营[44][57] - 博华皇宫·塞班旗下赌场自2020年3月17日起暂停运营以遏制COVID - 19传播[60][64][65] 牌照相关事项 - 2021年4月23日，牌照方收到命令，暂停赌场度假村开发商牌照，需立即支付年度牌照费1550万美元（约1.2亿港元）、赌场监管费310万美元（约2400万港元）及罚款660万美元（约5100万港元）[23][24] - 牌照方就疫情是否构成自然灾害或不可抗力向塞班高等法院提出复核，截至报告日期仍在进行[25][26] - 2021年4月23日牌照方收到命令暂停赌场度假村开发商牌照，虽已提出复核但董事会认为有减值迹象并进行评估[72][75] - 2021年4月23日，牌照方收到命令，需立即支付1550万美元（相当于1.2亿港元）的年度牌照费、310万美元（相当于2400万港元）的赌场监管费及660万美元（相当于5100万港元）的罚款[105] - 集团正与联邦赌场委员会探讨及磋商偿付赌场年度牌照费1500万美元（相当于约1.1625亿港元）及社会福利基金供款3000万美元（相当于约2.3259亿港元），以及每日5万 - 10万美元（相当于每日约38.7 - 77.5万港元）的相关额外罚款[109] 博华•凯狮酒店建设情况 - 博华•凯狮酒店建设因疫情暂停[27] 博华皇宫•塞班未来展望 - 塞班旅游限制解除后，博华皇宫•塞班赌场将恢复运营，别墅和酒店客房陆续开放有望提升接待游客能力[32] 各博彩业务线数据关键指标变化 - 2020年大众博彩业务收入约为3300万港元，2019年为1.86亿港元[56] - 2020年大众博彩投注额约为1.1亿港元，2019年为6.48亿港元[56] - 2020年中场博彩业务收益约为3300万港元，2019年为1亿8600万港元；投注额约为1亿1000万港元，2019年为6亿4800万港元[59] - 2020年角子机及电子桌面博彩收益约为1300万港元，2019年为6300万港元；赢率为7.30%，2019年为6.84%[64][65] 博彩业务信贷及收款情况 - 公司博彩业务信贷期一般为30天，信贷及收款部门和贵宾营销部门每月定期识别债务到期客户，贵宾营销部门负责联系客户收回欠款[59][62] 集团资产情况 - 2020年12月31日，集团若干物业、厂房及设备和使用权资产减值前账面价值分别为67亿2100万港元及5700万港元[71][75] - 截至2020年12月31日，集团抵押账面价值约9200万港元（2019年12月31日：1.03亿港元）的物业、厂房及设备项目以及公司附属公司已发行股份，作为账面价值分别约2700万港元（2019年12月31日：4300万港元）及11.63亿港元（2019年12月31日：11.68亿港元）计息贷款的担保[109] 集团融资及资金支持情况 - 报告期末，公司有来自独立第三方的未动用信贷融资额3.5亿美元（相当于27.26亿港元），融资总额为5亿美元（相当于38.95亿港元），已提取1.5亿美元（相当于11.69亿港元）[82][84] - 控股股东及其他关联方承诺必要时提供额外资金[82][84] - 管理层将考虑其他融资安排增加集团市值/权益[82][84] - 管理层会继续将集团现有贷款进行再融资及/或延期以改善流动性[82][84] - 公司接获1亿美元（相当于7.8亿港元）信贷融资指示性要约，有效期至2022年9月27日[111] - 公司正洽商将2021年到期的借款及无抵押债券和票据还款期延至2024年及以后[111] - 部分主要贷款人及债券和票据持有人同意，若未来12个月内未能现金偿债，探讨以发行公司新股份偿债[111] - Inventive Star及关联方承诺必要时提供额外资金支付集团业务等费用[111] - 2022年3月30日，公司与配售代理订立协议，安排承配人按每年6%票息率认购本金总额8亿港元的债券[113] 集团外部调查及法律事项 - 2017年集团接受金融罪行执法网络的银行保密法合规检查，2020年3月4日收到其函件，要求提供2016年10月至今相关资料及文件，董事已就违规估计民事罚款计提拨备[89][90] - 2019年3月国税局发布IPI银行保密法合规情况报告，IPI回应并承认部分违规结果，2020年3月4日收到金融罪行执法网络函件要求提供资料，目前仍在准备中[95][96] - 2019年11月7日，联邦政府当局搜查IPI办公室并要求提供文件和信息，12月联邦大陪审团发出两份传票，IPI已配合提供[100] - 集团聘请外部法律顾问对2013 - 2019年相关财务交易进行独立调查，董事未发现高或中度刑事风险交易，外部法律顾问认为低至中度风险不构成重大违约[101] - 截至报告日期，联邦政府当局调查仍在进行，无法预测最终结果、评估潜在罚款及确定解决时间[101] - 联邦赌场委员会有5宗个别案件尚待处理，总金额为1980万美元（相当于1.53亿港元）[105] 塞班岛其他业务合作情况 - 独立第三方经营塞班岛8000平方米购物中心，协议期内每年至少产生3亿港元收益及2000万港元毛利，公司有权分占60%毛利[111] 塞班岛博华皇宫后续工程及租赁情况 - 公司全资附属公司与独立建筑公司订立协议，将在当地防疫措施解除后24个月内完成塞班岛博华皇宫余下建筑工程[113] - 公司全资附属公司与旅行社磋商，旅行社有意承租250间酒店客房及15栋别墅，为期4年，酒店客房每日租金1060美元，别墅每日租金2400美元[113] 公司企业管治情况 - 2020年公司除三项规定外，全面遵守《上市规则》附录14所载《企业管治守则》条文[115] - 截至2020年12月31日止年度，公司已全面遵守上市规则附录十四所载守则条文，但存在5处偏离情况[118] - 公司目前无针对董事法律行动的保险计划，董事会正寻求合适保险计划[118] - 公司无行政总裁职位，崔丽杰女士为公司主席兼执行董事，董事会将适时检讨管理架构[118] - 2020年因日程紧张，董事会主席与独立非执行董事未举行无其他董事出席的正式会议[119] - 公司两名董事因其他事务未出席2020年6月29日的股东周年大会[121][122] - 2020年度未定期安排向董事会成员提供每月更新资料，但管理层适时提供资料[123][124] - 公司主席崔丽杰女士未出席2020年6月29日的股东周年大会，其他董事出席且决议案均通过[125][126] - 董事会由3名执行董事及4名独立非执行董事组成，已设立4个董事委员会[129][130] - 展示了截至2020年12月31日各董事出席董事会会议、委员会会议及股东大会的次数[132] - 董事会主席崔丽杰女士负责集团战略规划、政策制定及业务管理[134] - 公司2020年举行十一次董事会会议及一次股东大会[137][140] - 董事会定期会议需提前至少14天通知全体董事[136][140] - 董事会现有四名独立非执行董事，其中一名具备相关专业资格或专长[146][149] - 各独立非执行董事与公司订立的委任函初步任期为一年，可自动续期一年[146][149] - 公司目前无针对董事法律诉讼的保险，董事会正考虑投保[154][160] - 董事会将监督集团日常运作的权力和责任下放给管理人员[155][161] - 公司成立薪酬委员会，由三名独立非执行董事组成，伍先生任主席[158][162] - 薪酬委员会主要职责包括向