财务表现 - 公司截至2024年9月30日止六个月录得溢利约人民币129.1百万元[7] - 报告期内，公司高等教育业务收益及除税前溢利分别为约人民币261.7百万元及人民币116.0百万元[11] - 报告期内，公司融资与经营租赁业务收益及除税前溢利分别为约人民币72.9百万元及人民币33.0百万元[12] - 报告期内，公司总收益由截至2023年6月30日止六个月的人民币298.2百万元增加约12.2%至人民币334.7百万元[13] - 服务成本为人民币179.1百万元，主要来自烟台南山学院的营运[14] - 毛利为人民币155.6百万元，毛利率为46.5%，较去年同期下降约9.1%[15] - 其他收入、收益或亏损由人民币49.6百万元减少至人民币36.2百万元[18] - 行政开支为人民币48.6百万元，占集团总收入约14.5%[19] - 财务成本由人民币33.0百万元降低约58.0%至人民币13.9百万元[20] - 报告期内溢利由人民币153.8百万元减少至人民币129.1百万元[21] - 现金及现金等价物为人民币632.7百万元，较上期增加[23] - 融资租赁应收款项为人民币1,223.5百万元，略微减少约1.6%[26] - 员工福利开支为人民币77.9百万元，较去年同期减少[30] - 公司截至2024年9月30日止六个月的收益为人民币334,661千元，同比增长12.2%[77] - 毛利为人民币155,595千元，同比下降9.1%[77] - 期内溢利为人民币129,116千元，同比下降16.1%[77] - 每股基本及摊薄盈利为人民币0.0610元，同比下降18.6%[77] - 非流动资产总额为人民币2,364,365千元，较2024年3月31日减少6.4%[79] - 流动资产总额为人民币1,710,608千元，较2024年3月31日增长48.4%[79] - 流动负债总额为人民币1,003,359千元，较2024年3月31日增长39.7%[79] - 总资产减流动负债为人民币3,071,614千元，较2024年3月31日增长3.7%[79] - 本公司拥有人应占权益为人民币2,465,258千元，较2024年3月31日增长3.5%[79] - 非控股权益为人民币444,926千元，较2024年3月31日增长6.2%[79] - 截至2024年9月30日止六个月，公司经营活动所得现金净额为468,880千元人民币，相比2023年同期的539,465千元人民币有所下降[86] - 投资活动所得现金净额为44,089千元人民币，相比2023年同期的-321,703千元人民币有显著改善[86] - 融资活动所用现金净额为-51,876千元人民币，相比2023年同期的-107,752千元人民币有所减少[86] - 期末现金及现金等价物为632,652千元人民币，相比2023年同期的242,448千元人民币大幅增加[86] - 截至2024年9月30日，公司保留溢利为674,832千元人民币，相比2023年同期的575,628千元人民币有所增加[82] - 公司于2024年9月30日的总资产为2,910,184千元人民币，相比2023年同期的2,747,320千元人民币有所增长[82] - 公司于2024年9月30日的非控股权益为444,926千元人民币，相比2023年同期的385,840千元人民币有所增加[82] - 公司于2024年9月30日的换算储备为-22,901千元人民币，相比2023年同期的-1,451千元人民币有所减少[82] - 公司于2024年9月30日的股份溢价为1,803,611千元人民币，保持不变[82] - 公司于2024年9月30日的股份储备为-42,520千元人民币，保持不变[82] - 公司截至2024年9月30日止六个月的总收益为334,661千元人民币，同比增长12.2%[95] - 学费收入为239,212千元人民币，同比增长18.6%[95] - 住宿费收入为22,515千元人民币，同比增长28.2%[95] - 融资租赁服务收入为42,560千元人民币，同比下降46.1%[95] - 经营租赁租金收入为30,374千元人民币，去年同期为0[95] - 除税前溢利为137,964千元人民币，同比增长21.8%[100] - 民辦高等教育服务的分部溢利为115,994千元人民币，同比增长40.2%[100] - 融资与经营租赁的分部溢利为32,982千元人民币，同比下降64.3%[100] - 分部资产总额为3,094,187千元人民币，同比下降9.1%[103] - 分部负债总额为1,152,047千元人民币，同比增长84.6%[103] - 公司截至2024年9月30日止六个月的财务成本总计为人民币13,873千元，相比2023年同期的33,034千元有所下降[109] - 公司截至2024年9月30日止六个月的金融资产减值亏损拨回净额为人民币14,029千元，相比2023年同期的41,579千元有所减少[110] - 公司截至2024年9月30日止六个月的除所得税前溢利中，员工成本总额为人民币77,883千元，相比2023年同期的88,585千元有所下降[113] - 公司截至2024年9月30日止六个月的所得税开支为人民币8,848千元，相比2023年同期的40,783千元大幅减少[114] - 公司截至2024年9月30日止六个月的每股基本及摊薄盈利为人民币103,208千元，相比2023年同期的126,680千元有所下降[117] - 公司截至2024年9月30日止六个月的使用权资产总额为人民币432,102千元，相比2024年3月31日的441,722千元有所减少[119] - 公司截至2024年9月30日止六个月的租赁负债账面值为人民币36,474千元，相比2024年3月31日的36,593千元略有下降[120] - 公司截至2024年9月30日止六个月的物業及設備折舊为人民币43,753千元，相比2023年同期的18,813千元大幅增加[113] - 公司截至2024年9月30日止六个月的無形資產攤銷为人民币4,783千元，与2023年同期的4,733千元基本持平[113] - 公司截至2024年9月30日止六个月并无派付或拟派付任何股息[115] - 截至2024年9月30日，公司融资租赁应收款项的最低租赁应收款现值为1,475,871千元人民币，较2024年3月31日的1,510,027千元人民币有所下降[122]。 - 公司融资租赁应收款项的减值亏损拨备在2024年9月30日为252,421千元人民币，较2024年3月31日的267,072千元人民币有所减少[122]。 - 公司融资租赁应收款项的12个月预期信贷亏损在2024年9月30日为55,312千元人民币，较2024年3月31日的32,281千元人民币有所增加[127]。 - 公司融资租赁应收款项的非信贷不良存续期预期信贷亏损在2024年9月30日为51,325千元人民币，较2024年3月31日的51,947千元人民币有所减少[127]。 - 公司融资租赁应收款项的信贷不良存续期预期信贷亏损在2024年9月30日为145,784千元人民币，较2024年3月31日的182,844千元人民币有所减少[127]。 - 公司贸易及其他应收款项在2024年9月30日为370,538千元人民币，较2024年3月31日的286,428千元人民币有所增加[130]。 - 公司贸易应收款项在2024年9月30日为7,206千元人民币，较2024年3月31日的8,233千元人民币有所减少[130]。 - 公司预付开支在2024年9月30日为3,891千元人民币，较2024年3月31日的241千元人民币有所增加[130]。 - 公司代客户支付之开支在2024年9月30日为58,049千元人民币，较2024年3月31日的65,008千元人民币有所减少[130]。 - 公司应收短期贷款在2024年9月30日为270,898千元人民币，较2024年3月31日的241,091千元人民币有所增加[130]。 - 公司短期贷款的年利率为15%至24%，无抵押担保，需在约定日期偿还[131] - 截至2024年9月30日，30日内的贸易应收款项为人民币7,206千元，相比2024年3月31日的8,233千元有所减少[131] - 截至2024年9月30日，贸易应付款项及其他应付款项为人民币18,365,000元，相比2024年3月31日的13,296,000元有所增加[134][136] - 截至2024年9月30日，合约负债中的学费为人民币409,551千元，住宿费为人民币42,154千元，总计人民币451,705千元，相比2024年3月31日的217,120千元有所增加[137] - 截至2024年9月30日，无担保及无抵押借贷为人民币5,126,000元，相比2024年3月31日的10,461,000元有所减少[140] - 截至2024年9月30日，有担保和有抵押借贷为人民币65,720,000元，相比2024年3月31日的71,837,000元有所减少[140] - 截至2024年9月30日，无担保但有抵押借贷为人民币34,705,000元，相比2024年3月31日的44,718,000元有所减少[140] - 截至2024年9月30日，上市债券投资的公平值为人民币127,460千元，相比2024年3月31日的184,550千元有所减少[148] - 截至2024年9月30日，未上市基金的公平值为人民币179,539千元，相比2024年3月31日的181,653千元有所减少[148] - 公司截至2024年9月30日止六个月的融资租赁收入为人民币42,124千元，相比2023年同期的23,176千元增长了81.7%[157] - 公司向南山集团及其附属公司支付的租赁开支为人民币211千元，相比2023年同期的944千元减少了77.6%[157] - 公司从南山集团及其附属公司收到的服务收入为人民币17,890千元，相比2023年同期的10,081千元增长了77.5%[157] - 公司向南山集团及其附属公司提供的其他教育服务收入为人民币1,231千元，2023年同期无此项收入[157] - 公司向龙口南山及其附属公司提供的其他教育服务收入为人民币39千元，2023年同期无此项收入[157] - 公司截至2024年9月30日的租赁负债账面值约为人民币31,029,000元，相比2024年3月31日的31,067,000元略有减少[161] - 公司截至2024年9月30日的融资租赁应收款项为人民币463,623千元，相比2024年3月31日的805,372千元减少了42.4%[163] - 公司截至2024年9月30日止六个月的主要管理人员薪酬总额为人民币2,737千元，相比2023年同期的3,658千元减少了25.2%[164] - 公司向南山集团及其附属公司购买的存货金额为人民币279千元，相比2023年同期的119千元增长了134.5%[157] - 公司向龙口南山及其附属公司购买的存货金额为人民币1,606千元，相比2023年同期的1,780千元减少了9.8%[157] 中国宏观经济 - 中国2024年上半年国内生产总值达到人民币61.7万亿元，比上年同期增长约5.0%[6] - 中国2024年上半年租赁和商务服务业国内生产总值达到人民币2.2万亿元，比上年同期增长约9.8%[6] - 中国2023年全国教育经费总投入为人民币6.5万亿元，比2022年增长5.3%[8] - 中国2023年高等教育经费总投入为人民币1.8万亿元，比2022年增长7.6%[8] - 截至2023年9月底，全国融资租赁合同余额约为人民币5.76万亿元，较2022年底下降[12] - 截至2023年9月底，全国融资租赁公司总数约为9,170家，较2022年底减少[12] 公司战略与展望 - 公司预计中国经济增长将逐步向好，高等教育及租赁业务处于有利位置捕捉国内经济整体增长[46] - 公司将深化现有合作伙伴关系，持续筹办及设计更先进的应用学科，并发展上下游及其他新型企业的合作[48] - 租赁行业监管明确，融资租赁公司服务实体经济的前行之路更加清晰，制造业数字化及智能化带来的设备升级为融资租赁行业带来机遇[

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其 準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公告全部或任何部分內容 而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 ALLIANCE INTERNATIONAL EDUCATION LEASING HOLDINGS LIMITED 友聯國際教育租賃控股有限公司 （於開曼群島註冊成立的有限公司） （股份代號：1563） 截至二零二四年九月三十日止六個月 中期業績公告 | --- | --- | |-------|-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | | | | | 財務摘要 | | • | 截至二零二四年九月三十日止六個月，收益約為人民幣 334.7 百萬元，較截至二零 二三年六月三十日止六個月的收益約人民幣 298.2 百萬元。 | | • | 截至二零二四年九月三十日止六個月 ...

ALLIANCE INTERNATIONAL EDUCATION LEASING HOLDINGS LIMITED 友聯國際教育租賃控股有限公司 (formerly known as International Alliance Financial Leasing Co., Ltd.) (Incorporated in the Cayman Islands with limited liability) Stock code : 1563 友聯國際教育租賃控股有限公司 ALLIANCE INTERNATIONAL EDUCATION LEASING HOLDINGS LIMITED 3/24 2 0 2 TR O P ER LAUNNA 告 報 度 年 ALLIANCE INTERNATIONAL EDUCATION LEASING HOLDINGS LIMITED 友聯國際教育租賃控股有限公司 （前稱國際友聯融資租賃有限公司） （於開曼群島註冊成立的有限公司） 股份代號：1563 2023/24年度報告 ANNUAL REPORT 2023/24 目錄 2 公司資料 3 主席致辭 4 管理層討論及分析 18 ...

财务表现 - 截至二零二四年三月三十一日止十五个月，期内溢利约人民币182.8百万元，较截至二零二二年十二月三十一日止年度的溢利约人民币372.1百万元减少约50.9%[2] - 截至二零二四年三月三十一日止十五个月，收益约人民币811.8百万元，较截至二零二二年十二月三十一日止年度约人民币368.8百万元增加约120.1%[2] - 截至二零二四年三月三十一日止十五个月，除税前溢利约人民币306.0百万元，较截至二零二二年十二月三十一日止年度的除税前溢利约人民币415.0百万元减少约26.3%[2] - 截至二零二四年三月三十一日，总资产约为人民币3,679.3百万元，较截至二零二二年十二月三十一日约人民币4,174.6百万元减少约11.9%[2] - 截至二零二四年三月三十一日，股东权益总额约为人民币2,801.0百万元，较截至二零二二年十二月三十一日约人民币2,598.0百万元增长约7.8%[2] 会计准则变更 - 公司更改财政年度结算日为3月31日，以提高效率和资源利用[12] - 公司首次应用新订和修订的国际财务报告准则，包括保险合同、会计政策披露等[13] - 新修订的国际财务报告准则缩小了遞延税项负债和资产的适用范围[14] - 修订将适用于租赁和退役责任相关交易，对保留盈利期初余额进行调整[15] - 公司将修订后的规定应用于使用权资产和租赁负债，确认独立的遞延税项资产和负债[16] - 修订不影响综合财务状况表，主要影响在遞延税项资产和负债部分[17] - 公司尚未提前应用已颁布但尚未生效的修订国际财务报告准则[18] 业务表现 - 公司向主要營運決策者呈报分配资源和评估分部表现的资料，主要集中在教育服务和融资租赁领域[19][20] - 公司截至2024年3月31日止15个月的收益分析显示，民办高等教育服务和融资租赁分部的收入和利润[22] - 公司2024年和2022年的收益主要来自客户合同的收入和其他来源的收益，包括学费、住宿费、融资租赁服务等[23] - 中国高等教育行业經费总收入预计将保持增速，高等教育入学人数预计将稳步增加，中国高等教育行业具有巨大潜力[67] 风险管理 - 公司根据12个月预期信贷损失计算损失准备，除非信贷风险自初始确认以来显著增加，本集团会确认是否存在预期信贷损失[113] - 公司已开发全面风险管理系统，通过对客户进行尽职调查、独立数据审查和多重审批程序等方式控制信贷风险[125] - 公司根据国际财务报告准则和内部准备计划，使用适当的预期信贷损失模型评估撥備[131] 公司治理 - 公司已採納董事進行證券交易的行為準則，确保董事遵守交易规定[149] - 公司致力于促进良好的企业治理并已遵守企业治理守则[150] - 公司已根据上市规则设立审计委员会，负责检查和监督财务申报流程[151]

公司业务情况 - 公司完成收购烟台南山学院70%股权交易[5] - 公司收入主要来自高等教育和融资与经营租赁业务，高等教育业务收入增长117.3%至约4.414亿元人民币[15] - 公司将深化现有合作夥伴关系，持续发展新型企业合作，保持业务稳定发展[53] - 公司将把握市场变化，遵循“质量大于数量”的原则发展业务，稳中求进[54] - 公司将继续探索境内或境外扩展现有业务并寻找合适的收购项目，以充实现有高等教育及融资与经营租赁业务[55] - 公司将密切关注融资与经营租赁行业的市场变化，及时调整经营策略，扩大经营范围，强化资产管理水平[56] - 公司遵循防范风险及加强资产监控原则，继续聚焦内部控制及风险管理，加强内部管理并完善各项制度[57] - 董事会将努力在行业和地理覆盖范围方面寻求新突破，加强内部管控，提升资产管理能力，打造专业化、高素质的人才队伍[58] - 公司致力于促进良好的企业治理并已遵照企业治理守则的原则设立企业治理程序[59] 财务状况 - 截至2023年9月30日止九个月，公司录得约2.315亿元人民币的净利润[6] - 高等教育业务收入约3.341亿元人民币，除税前利润约1.297亿元人民币[9] - 融资与经营租赁业务收入约1.073亿元人民币，除税前利润约1.414亿元人民币[14] - 本集团报告期内录得约人民币250.6百万元的毛利，毛利率约为56.8%，较上一年同期增长34.0%[18] - 行政开支约为人民币48.3百万元，增加主要由于收购烟台南山学院后将其纳入财务报表[20] - 财务成本降低约9.5%，为人民币38.1百万元[21] - 报告期内溢利约为人民币231.5百万元，主要因收购烟台南山学院的一次性議價收购收益[22] - 本集团现金及现金等价物约为人民币242.4百万元，營運資金及總權益分别约为人民币594.4百万元和人民币2,843.2百万元[24] 财务数据 - 本公司在2023年前9个月的收入为441,410千元，较去年同期增长117.5%[90] - 本公司在2023年前9个月的毛利为250,562千元，较去年同期增长34.3%[90] - 本公司在2023年前9个月的净利润为231,526千元，较去年同期减少35.6%[90] - 本公司在2023年前9个月的每股基本及稀释盈利分别为0.1120元和0.2342元[90] - 本公司在2023年9月30日的非流动资产总额为2,417,453千元，较去年同期增长3.2%[91] - 本公司在2023年9月30日的流动资产总额为1,545,434千元，较去年同期减少15.7%[91] - 本公司在2023年9月30日的流动负债总额为951,055千元，较去年同期减少25.0%[91] - 本公司在2023年9月30日的股本为11千元，储备为2,424,610千元[91]

ALLIANCE INTERNATIONAL EDUCATION LEASING HOLDINGS LIMITED 友聯國際教育租賃控股有限公司 （於開曼群島註冊成立的有限公司） （股份代號：1563） 截至二零二三年九月三十日止九個月 中期業績公告 香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其 準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公告全部或任何部分內容 而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 | --- | --- | |-------|-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | | | | | 財務摘要 | | • | 截至二零二三年九月三十日止九個月，收益約為人民幣 441.4 百萬元，較截至二零 二二年九月三十日止九個月約人民幣 203.2 百萬元。 | | • | 截至二零二三年九月三十日止九個月，期內 ...

財務成本 報告期內溢利 股息 報告期內錄得與減值相關的承租人背景信息 隨著中國目前的營商環境轉好，促使承租人，尤其是醫療保健行業的承租人，能夠及時還款，從而致使報告期融 資租賃應收款項的減值虧損產生撥回淨額。 於二零二三年六月三十日，本集團就其主要業務僱用1,832名全職僱員（二零二二年十二月三十一日：本集團僱用 1,692名全職僱員）。於報告期內，僱員福利開支（包括董事酬金）約為人民幣88.6百萬元（截至二零二二年六月三十 日止六個月：約人民幣6.7百萬元）。 重大收購及出售附屬公司、聯營公司及合營企業 高等教育 本集團的煙台南山學院位於中國山東省龍口市，為經中國教育部批准的提供本科及專科文憑課程的民辦高等教育 機構。煙台南山學院為一家應用型高等教育機構，與各行業企業緊密合作，推動並貫徹「產學融合、校企合作」理 念，開設49個本科課程及40個專科文憑課程，共有30個系，致力於改善學生的實踐培訓與就業前景。煙台南山學 院期待給予大學適齡人口及以後的畢業生更多的選擇，以及企業更多的服務人才。 本集團致力在業務發展、風險管理及經營效率之間取得平衡。本集團已制定全面的風險管理及內部控制程式，處 理與其融資租賃業務有 ...

融资租赁应收款项情况 - 本公司截至二零二二年十二月三十一日止年度的融资租赁应收款项总额为人民币2,142,576,000元，其中流动资产占57.2%，非流动资产占42.8%[3] - 40名客户的融资租赁应收款项为人民币2,142,576,000元，最大客户及五大客户未偿还款项分别占12.8%和53.3%[4] - 截至二零二二年十二月三十一日，公共基础设施行业占融资租赁应收款项总额的57.2%，航空行业占26.8%，医疗保健行业占13.7%，其他行业占2.3%[5]

17. 貿易應付款項、應付票據及其他應付款項 貿易應付款項、應付票據及其他應付款項包括貿易應付款項結餘約人民幣1,041,000元（二零二二年十 二月三十一日：人民幣4,239,000元）。 於二零二三年六月三十日及二零二二年十二月三十一日，基於發票日期的貿易應付款項之賬齡分析 如下。 | --- | --- | --- | |--------|--------------|----------------| | | 二零二三年 | 二零二二年 | | | 六月三十日 | 十二月三十一日 | | | 人民幣千元 | 人民幣千元 | | | （未經審核） | （經審核） | | 一年內 | | 34 4,239 | 18. 借貸 截至二零二三年六月三十日止六個月，本集團獲得新借貸人民幣305.0百萬元（截至二零二二年六月 三十日止六個月：無）。該貸款按固定市場利率4.00%至4.50%（二零二二年十二月三十一日：4.50%） 計息，並應於超過2年的期間內分期償還。所得款項用於本集團營運提供資金。 – 18 – 19. 本公司股本 | --- | --- | --- | --- | --- | --- | |-- ...

公司业务及财务状况 - 公司名称为友联国际教育租赁控股有限公司，股份代号为1563[3] - 公司通过双轨并行策略，经营高等教育和融资租赁两个业务板块，处于有利位置捕捉国内经济整体增长[4] - 公司完成收购烟台南山学院70%股权交易，烟台南山学院的财务收益已纳入公司的综合财务报表中[11] - 本集团收益主要来自高等教育和融资租赁收入[28] - 本集团收入在报告期间大幅增加，主要因收购烟台南山学院业务导致整体收入增加[29] - 本集团毛利为约256.0百万元，毛利率约为69.4%，较上年增长约10.4%[31] - 本集团年内净利润约为372.1百万元，较上年显著增加约4.7倍，主要因融资租赁业务稳定和收购烟台南山学院项目所致[36] - 本集团现金及现金等价物约为125.8百万元，營運資金约为563.6百万元，權益总額约为2,598.0百万元[38] - 本集团借款余额为329.3百万元，一年内到期借款达到308.5百万元[39] - 本集团资产负债率为约11.3%，较上年有所减少，主要因借贷减少[40] - 本集团融资租赁应收款项在报告期间略有增加，达到2,142.6百万元[43] - 本集团截至2022年12月31日的减值损失减少至约259.2百万人民币[44] - 本集团根据国际财务报告准则第9号计提减值准备，因9名客户未能偿还租赁费用[45] - 由于中国商业环境改善，导致截至2022年12月31日的融资租赁应收款项减值损失产生净额[47] 公司治理及管理团队 - 公司更名为"Alliance International Education Leasing Holdings Limited"，以反映业务拓展至高等教育领域[83] - 公司愿景是成为行业领先、特色鲜明的国际化和专业化多业务公司，承担社会责任、为股东创造价值、为员工提供平台、助力产业发展[128] - 公司文化包括融资助力、合作共赢、校企一体、协同育人、以人为本、回馈社会等方面的理念[129] - 公司致力推动良好企业治理，已制定符合上市规则附录14所载企业治理守则的企业治理程序[127] - 董事会成员包括执行董事和非执行董事，其中独立非执行董事具备相关专业资格或财务管理专业知识[130] - 公司董事会主席职位自2019年10月9日空缺至2023年1月9日，公司尚未任命任何董事会主席[131] - 公司董事会主席的职责和责任由董事会成员共同承担，执行董事兼首席执行官负责公司运营和业务发展[132] - 公司董事会认为权力平衡未受损害，自2023年1月9日起宋建波先生被委任为董事会主席[133] - 独立非执行董事已签订为期三年的委任函，可提前一个月终止，需根据公司章程和上市规则轮值退任和膺选连任[134] - 公司已设立战略投资委员会、审计委员会、薪酬委员会和提名委员会[148] - 审计委员会审阅会计原则、财务报表、风险管理等，提出建议[151] - 薪酬委员会审阅董事酬金，提出建议，董事会已采纳[153] - 提名委员会审阅董事会成员多元化政策，提出董事提名建议[155]