[本中文譯本僅供參考之用。 如中文譯本之文義與英文原文有歧異之處，概以英文原文為準。] 公 司 法（ 經 修 訂 ） 獲豁免股份有限公司 SH Group (Holdings) Limited 順 興 集 團（ 控 股 ）有 限 公 司 – 2 – | 股息及其他付款 | 133-142 | | --- | --- | | 儲備 | 143 | | 資本化 | 144-145 | | 認購權儲備 | 146 | | 會計記錄 | 147-151 | | 審計 | 152-157 | | 通知 | 158-160 | | 簽署 | 161 | | 清盤 | 162-163 | | 彌償保證 | 164 | | 財政年度 | 165 | | 修改組織章程大綱及公司細則及公司名稱 | 166 | | 資料 | 167 | | 股東以電子方式發出的指示 | 168 | – 3 – 之 經修訂及重列 公司細則 （於2025年8月29日舉行的股東大會上通過特別決議採納） – 1 – 目錄 | 標題 | 細則編號 | | --- | --- | | 表A | 1 | | 詮釋 | 2 | | 股本 | 3 | | 更改股本 ...

SH GROUP (HOLDINGS) LIMITED 順興集團（控股）有限公司 （於開曼群島註冊成立之有限公司） （股份代號：1637） 香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負 責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就因本公告全部 或任何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 於二零二五年八月二十九日舉行之 股東週年大會投票結果 董事會欣然宣佈，於二零二五年八月二十九日舉行之股東週年大會上提呈之所有 決議案已獲股東以按股數投票表決方式正式通過。 茲提述順興集團（控股）有限公司（「本公司」）日期為二零二五年七月二十 三日之通函（「該通函」），當中載有（其中包括）本公司於二零二五年八月 二十九日舉行之股東週年大會（「股東週年大會」）之通告（「股東週年大會 通告」）。除本公告另有指明外，本公告所用詞彙與該通函所界定者具有相同 涵義。 董事會欣然宣佈，於二零二五年八月二十九日舉行之股東週年大會上，股東週 年大會通告所載之所有決議案（「決議案」或「該等決議案」）已獲股東以按 股數投票表決方式正式通過。 於股東週年大會日期，已發行股份總數為400,00 ...

财务数据关键指标变化 - 公司2025财年收益约6.085亿港元，较2024财年的约8.762亿港元减少约2.677亿港元，降幅30.6%[12][17][35][38][46][52] - 公司2025财年毛利约3300万港元，较2024财年的约1630万港元增加约1670万港元或102.5%，毛利率从1.9%增至5.4%[47][53] - 公司2025财年行政开支约2640万港元，较2024财年的约2710万港元略有减少[51][57] - 公司2025财年融资成本约120万港元，较2024财年的220万港元减少，主要因偿还银行借款[58][65] - 公司2025财年除税前溢利约620万港元，2024财年为亏损1730万港元；所得税开支约80万港元，2024财年为所得税抵免210万港元，实际税率为13.0%（2024年：12.3%）[59][66] - 公司2025财年拥有人应占溢利约540万港元，2024财年为亏损1520万港元[60][67][13][17] - 2025财年其他收入从2024财年约350万港元略减约20万港元至约330万港元[48] 各条业务线表现 - 机械通风空调系统项目收益占公司总收益73.4%，低压电气系统项目收益占比26.6%[12][17] - 2025财年公司获授5个机械通风空调系统安装项目，合约总值约1.199亿港元，2024年为5个项目，合约总值约2.268亿港元[15][19] - 2025财年公司获授3个电气系统安装项目，合约总值约1.212亿港元，2024年为零[21][27] - 2025财年低压电气系统项目收益占公司总收益约26.6%，2024年为31.9%[21][27] - 2025财年按收益贡献计，MVAC系统和低压电气系统项目收益占比分别约为73.4%和26.6%（2024年：68.1%和31.9%）[42][43][46] - 2025财年承接项目中，新界元朗物业发展项目MVAC系统安装原合约金额1.609亿港元，2025财年确认收益9760万港元[44] - 2025财年承接项目中，九龙深水埗拟建住宅发展项目电气系统安装原合约金额2.942亿港元，2025财年确认收益6410万港元[44] - 2025财年承接项目中，九龙启德拟建住宅发展项目MVAC系统安装原合约金额1.454亿港元，2025财年确认收益5350万港元[44] - 2025财年承接项目中，新界将军澳拟建住宅发展项目MVAC系统安装原合约金额1.254亿港元，2025财年确认收益5340万港元[44] - 2025财年承接项目中，九龙长沙湾商业发展项目电气系统安装原合约金额8880万港元，2025财年确认收益5120万港元[44] - 2025财年获授8个项目（2024年：5个），合约总值约为2.411亿港元（2024年：2.268亿港元），其中3个电气系统安装项目合约总值约1.212亿港元（2024年：零）[36][39] 管理层讨论和指引 - 香港房地产市场面临经济和外部环境不确定性挑战，但政府增加土地和住房供应有积极影响[22][23] - 公司积极提升竞争力，专注目标项目，实施成本控制，拓展服务能力[24] - 公司多元化业务，涉足消防、给排水等机电工程服务[25] 其他财务数据 - 截至2025年3月31日，公司资本结构中权益约2.343亿港元（2024年：2.289亿港元），无银行借款（2024年：3500万港元）[61][68] - 截至2025年3月31日，公司银行结余及现金约9750万港元（2024年：4460万港元），流动比率约2.3倍（2024年：1.6倍）[63][64][69] - 截至2025年3月31日，公司资本负债比率为零，2024年约为15.3%[72][77] - 公司2025财年资本开支约30万港元，与2024财年相同，主要用于购买物业及设备[75][79] - 截至2025年3月31日，银行以公司客户为受益人提供的履约保证约为1.552亿港元，2024年为1.452亿港元[81][86] - 截至2025年3月31日，公司向银行抵押租赁土地及楼宇约1570万港元，2024年为1640万港元[83][87] - 截至2025年3月31日，公司无已订约但未计提拨备的资本承担，2024年为10万港元[84][88] 董事会及公司治理 - 董事会不建议派付2025财年任何末期股息，2024年亦无[14][18] - 董事会目前由7名董事组成，包括3名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事[108][111] - 非执行董事余紫慧于2024年12月11日获委任，同日取得上市规则第3.09D条所述法律意见并确认了解董事义务[108][109] - 所有董事参与持续专业发展并向公司提供年度培训记录[110] - 全体董事均参与持续专业发展，阅读相关文章、材料及资讯，部分董事还参加培训课程等[112][114] - 主席俞长财负责董事会管理和集团战略规划，行政总裁刘文青负责集团业务日常管理[116][118] - 主席本年度与独立非执行董事举行了一次无其他董事在场的会议[117][118] - 独立非执行董事按特定任期委任，至少每三年轮值退任一次[121][126] - 董事会负责制定集团整体策略等，管理在执行董事领导下执行策略并定期报告[123][127] - 董事会于2016年12月6日采纳董事会成员多元化政策[128] - 截至年报日期，董事会有六名男性董事和一名女性董事[130] - 公司员工（包括执行董事和高级管理层）男女比例为11.6 : 1[130] - 董事会将多元化政策相关职责委托给提名委员会，认为该政策本年度实施有效[131] - 截至报告日期，董事会有6名男性董事和1名女性董事，员工团队男女性别比例为11.6：1[132] - 公司承诺到2024年12月31日，董事会女性成员人数不少于1名[133][135] - 董事会计划每年至少举行4次会议，约每季度一次，常规会议提前至少14天通知，议程及文件提前至少3天发送[139][141] - 本年度董事会举行了4次会议，俞长财、刘文青、俞浩智、林炎南、李永基、罗文华出席率均为100%，俞紫慧出席率为100%（其任职期间举行1次会议）[140][141][142] - 董事会须至少每年检讨其架构、人数、组成及多元化政策[144] - 若全体独立非执行董事任职超9年，公司应考虑在应届股东周年大会委任新的独立非执行董事[144] - 本年度公司举行了1次股东大会，即2024年8月29日的2024年股东周年大会[146][148] - 俞长财、刘文青、俞浩智、林炎南、李永基、罗文华在股东大会出席率为100%，俞紫慧不适用（其任职期间未举行股东大会）[149] - 公司于2016年12月6日设立提名委员会，目前由3名独立非执行董事和1名非执行董事组成[152][156] - 提名委员会的职权范围与《企业管治守则》相关规定一致[153] - 提名委员会主要职责包括每年至少一次检讨董事会架构等并提建议[157] - 提名委员会需物色具资格人士担任董事会成员并推选举荐[157] - 本年度提名委员会举行了2次会议[164][165] - 提名委员会成员李永基先生、林炎南先生、罗文华博士出席会议次数均为2/2，俞紫慧女士因在特定期间内无会议不适用[166] - 公司于2016年12月6日成立薪酬委员会，目前由3名独立非执行董事组成[166] - 薪酬委员会职责包括就全体董事及高级管理层薪酬政策等向董事会提建议[167][168] - 薪酬委员会需就个别执行董事及高级管理层特定薪酬组合向董事会提建议[168] - 薪酬委员会需参考董事会公司目标及目的审阅及批准管理层薪酬方案[168] - 本年度薪酬委员会举行两次会议，成员出席率均为100%[169][170] - 高级管理层薪酬方面，100.001万 - 150万港元有2人，150.001万 - 200万港元有1人[173] - 公司于2016年12月6日成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成[174] - 本年度审核委员会举行两次会议，成员出席率均为100%[179][181] - 审核委员会本年度审阅集团2024年3月31日止年度财报和2024年9月30日止中期财报等[181] - 审核委员会推荐在2025年股东周年大会上续聘德勤为公司核数师[181] - 企业管治职能由董事会履行[183] - 董事会本年度检讨董事培训及持续专业发展、公司遵守企业管治守则情况等[185] - 薪酬委员会本年度审阅执行董事及高级管理层薪酬调整、花红建议及考虑相关薪酬检讨等[170] - 审核委员会定期与外聘核数师会面，着重会计政策变动影响及合规性[177] - 审核综合财务报表费用为1488千港元，审阅简明综合财务报表费用为262千港元，非审核服务费用为227千港元，总计1977千港元[188] - 公司委聘统一企业服务有限公司为集团提供合规及全面公司秘书服务[189][190] - 统一企业的代表谢锦辉先生获委任为公司秘书，执行董事兼行政总裁刘文青先生为主要联络人[192][195] - 谢先生本年度接受不少于15小时相关专业培训[192][195] - 公司采纳股东通讯政策，通过多种方式与股东保持对话[193][196] - 公司设有网站，定期接受媒体采访，促进与股东和投资界沟通[194][197] - 董事会认为股东通讯政策在本年度得到有效实施[199] - 公司股东大会为股东与董事会交流提供平台，每年召开一次股东周年大会[200]

收入和利润（同比环比） - 2025财年收益约为6.0849亿港元，2024财年为8.76177亿港元[2][3] - 2025财年毛利约为3300万港元，2024财年为1630万港元[2][3] - 2025财年公司拥有人应占年内溢利约为540万港元，2024财年亏损1520万港元[2][3] - 2025财年每股基本盈利约为每股1.3港仙，2024财年每股亏损3.8港仙[2][3] - 公司2025财年收益约6.085亿港元，较2024财年约8.762亿港元减少约2.677亿港元或30.6%[12][23] - 2025财年供应、安装及维修机械通风空调系统收益为4.46587亿港元，2024年为5.97052亿港元[12] - 2025财年供应、安装及维修低压电气系统收益为1.61903亿港元，2024年为2.79125亿港元[12] - 2025财年公司拥有人应占年内溢利为538.8万港元，2024年亏损为1521.1万港元[17] - 公司收益从2024财年约8.762亿港元减少约2.677亿港元或30.6%至2025财年约6.085亿港元[29] - 公司毛利从2024财年约1630万港元增加约1670万港元或102.5%至2025财年约3300万港元，毛利率从2024财年约1.9%增加约3.5个百分点至2025财年约5.4%[30] - 公司2025财年其他收入约330万港元，较2024财年约350万港元略减约20万港元[31] - 公司2025财年录得其他收益约340万港元，2024财年录得其他亏损约450万港元[32] - 公司2025财年录得除税前溢利约620万港元，2024年为亏损1730万港元；2025财年确认所得税开支约80万港元，2024年为所得税抵免210万港元，2025财年实际税率约为13.0%，2024年为12.3%[36] 成本和费用（同比环比） - 公司2025财年确认预期信贷亏损模式项下净减值亏损约580万港元，2024年为320万港元[33] - 公司2025财年融资成本约120万港元，较2024年220万港元减少，主要因偿还银行借款[35] 各条业务线表现 - 2025财年获授8个项目，合约总值约2.411亿港元；2024财年获授5个项目，合约总值约2.268亿港元[24] - 2025财年与电气系统安装有关的项目有3个，合约总值约1.212亿港元；2024年为零[24] - 2025财年获授的五大项目原合约金额分别为6980万港元、5830万港元、3390万港元、2980万港元、2900万港元[25] - 2025财年机械通风空调系统及低压电气系统项目贡献收益占比分别为73.4%、26.6%，2024财年分别为68.1%、31.9%[26][29] - 2025财年承接的五大项目原合约金额分别为1.609亿港元、2.942亿港元、1.454亿港元、1.254亿港元、8880万港元，确认收益分别为9760万港元、6410万港元、5350万港元、5340万港元、5120万港元[27] 其他财务数据 - 2025年3月31日非流动资产为5.4732亿港元，2024年为5.7955亿港元[4] - 2025年3月31日流动资产为32.331亿港元，2024年为43.7493亿港元[4] - 2025年3月31日流动负债为14.331亿港元，2024年为26.5316亿港元[4] - 2025年3月31日流动资产净值为18亿港元，2024年为17.2177亿港元[4] - 2025年3月31日资产净值为23.4294亿港元，2024年为22.8906亿港元[4] - 2025年3月31日物业及设备以及使用权资产为1702.3万港元，2024年为1973.7万港元[14] - 2025年3月31日贸易应收款项为8.6258亿港元，减值亏损拨备为479.8万港元；2024年分别为14.7289亿港元和151.2万港元[19] - 2025年3月31日合约资产为1.40991亿港元，减值亏损拨备为400.8万港元；2024年分别为2.27884亿港元和177.7万港元[20] - 2025年3月31日贸易应付款项为3025.4万港元，应付票据为164.4万港元；2024年分别为10274.4万港元和259.5万港元[21] - 2025年3月31日集团无银行借款，2024年为3500万港元；融资协议额度为1亿5000万港元，与2024年相同[40] - 2025年3月31日集团资本负债比率为零，2024年约为15.3%[41] - 2025年3月31日集团流动资产净值约为1亿8000万港元，2024年为1亿7220万港元[42] - 2025财年集团资本开支约为30万港元，与2024年相同[43] - 2025年3月31日银行履约保证约为1亿5520万港元，2024年为1亿4520万港元[45] - 2025年3月31日集团抵押租赁土地及楼宇约1570万港元，2024年为1640万港元[47] - 2025年3月31日集团无已订约但未计提拨备的资本承担，2024年为10万港元[48] - 2025年3月31日集团有139名雇员，2024年为202名[49] - 2025财年集团无重大收购及出售附属公司、联营公司及合营公司事项[50] - 2025年3月31日集团无重大投资及有关重大投资或资本资产的计划[51][52] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司主要在香港从事提供机电工程服务[6]

收益与项目 - 公司收益由截至2023年9月30日止六个月的约4.611亿港元减少28.4%至截至2024年9月30日止六个月的约3.3亿港元[10][13] - 本期期间公司获授3个项目，合约总金额约为1.093亿港元，涉及机械通风空调系统安装[11][14] - 本期期间公司承接的项目中，机械通风空调系统及低压电气系统的收益贡献分别为76.1%和23.9%[18][19] - 本期期间公司承接的五大项目中，收益贡献最大的项目为九龙启德的房屋发展项目的机械通风空调系统安装，合约金额为6980万港元[14] - 本期期间公司承接的五大项目中，收益贡献第二大的项目为新界沙田的商業大廈項目的机械通风空调系统安装，合约金额为2980万港元[14] - 本期期间公司承接的五大项目中，收益贡献第三大的项目为香港中環的商業大廈項目的机械通风空调系统安装，合约金额为970万港元[14] - 公司本期收益为3.3亿港元，较上一期减少28.4%[22] - 本期收益中，机械通风空調系统项目贡献76.1%，低压电气系统项目贡献23.9%[22] - 截至2024年9月30日止六个月，公司收益为330,021千港元，同比下降28.4%[68] - 收益主要来自私营项目，其中机械通风及空调系统服务收入为251,082千港元，低压电气系统服务收入为78,939千港元[89] - 公司收益均来自香港，且所有物业及设备以及使用权资产均位于香港，截至2024年9月30日，这些资产总额为18,575,000港元[93][95] - 主要客户中，客户A在2024年贡献了93,652千港元的收益，客户B和客户C分别贡献了61,596千港元和33,111千港元的收益[97] 财务表现 - 本期毛损为120万港元，毛损率为0.4%，主要由于收益减少及项目施工期延长[22] - 本期其他收益为270万港元，主要来自金融资产的公平值收益[25] - 本期行政开支为1,340万港元，较上一期减少60万港元[25] - 本期融资成本为90万港元，主要为银行借款及租赁负债的利息开支[25] - 本期除税前亏损为1,110万港元，所得税抵免为230万港元，实际税率为21.0%[25] - 本期公司拥有人应占亏损为870万港元[25] - 毛利为负1,219千港元，去年同期为3,213千港元[68] - 期内亏损为8,747千港元，去年同期为10,977千港元[68] - 每股基本亏损为2.2港仙，去年同期为2.7港仙[68] - 其他收入为2,712千港元，去年同期为负3,461千港元[68] - 融资成本为946千港元，去年同期为663千港元[68] - 所得税抵免为2,330千港元，去年同期为1,523千港元[68] - 截至2024年9月30日，公司期内亏损及全面开支总额为8,747千港元[75] - 截至2024年9月30日止六个月，公司除税前亏损为8,747千港元，去年同期为10,977千港元[111] 资产与负债 - 截至2024年9月30日，公司资本架构包括权益2.202亿港元及银行借款1,000万港元[25] - 公司已发行股本为4,000,000港元，分为400,000,000股每股面值0.01港元的普通股[25] - 截至2024年9月30日，公司持有银行结余及现金约为7,820万港元，相比2024年3月31日的4,460万港元有所增加[27] - 截至2024年9月30日，公司的流动比率为1.9倍，相比2024年3月31日的1.6倍有所提升[27] - 截至2024年9月30日，公司的银行借款总额为1,000万港元，相比2024年3月31日的3,500万港元有所减少[27] - 截至2024年9月30日，公司的资本负债比率为4.5%，相比2024年3月31日的15.3%显著下降[27] - 截至2024年9月30日，公司的流动资产净额约为1.617亿港元，相比2024年3月31日的1.722亿港元有所减少[27] - 截至2024年9月30日，非流动资产总额为58,939千港元，流动资产总额为351,564千港元[70] - 流动负债总额为189,875千港元，流动资产净额为161,689千港元[70] - 总资产减流动负债为220,628千港元，去年同期为230,132千港元[70] - 截至2024年9月30日，公司净资产为220,159千港元，较2024年3月31日的228,906千港元有所减少[72] - 截至2024年9月30日，公司非流动负债总额为469千港元，较2024年3月31日的1,226千港元有所减少[72] - 截至2024年9月30日，公司股本为4,000千港元，与2024年3月31日持平[72] - 截至2024年9月30日，公司储备为216,159千港元，较2024年3月31日的224,906千港元有所减少[72] - 截至2024年9月30日，公司保留溢利为127,878千港元，较2024年3月31日的136,625千港元有所减少[75] - 截至2024年9月30日，公司提供的履约保证约为1.563亿港元，相比2024年3月31日的1.452亿港元有所增加[30] - 截至2024年9月30日，公司抵押的租赁土地及楼宇约为1,600万港元，相比2024年3月31日的1,640万港元略有减少[30] - 截至2024年9月30日，公司无资本承诺，与购买物业及设备相关的资本承诺为0港元（2024年3月31日：10万港元）[32] - 截至2024年9月30日，公司员工总数为157人（2024年3月31日：202人）[32] - 截至2024年9月30日，公司无重大收购及出售子公司、联营公司及合营公司事项[32] - 截至2024年9月30日，公司无持有任何重大投资[32] - 截至2024年9月30日，公司无重大投资或资本资产的未来计划[32] - 截至2024年9月30日，俞长财先生通过Prosperously Legend Limited持有246,000,000股，占公司已发行股本的61.50%[38] - 截至2024年9月30日，刘文青先生通过Simply Grace Limited持有54,000,000股，占公司已发行股本的13.50%[38] - 截至2024年9月30日，除董事及最高行政人员外，无其他股东持有公司股份及相關股份的权益或淡倉[41] - 截至2024年9月30日，Prosperously Legend持有公司246,000,000股，占已发行股本的61.50%[45] - 截至2024年9月30日，Simply Grace持有公司54,000,000股，占已发行股本的13.50%[45] - 截至2024年9月30日，上市债券投资为2,478千港元，较2024年3月31日的2,475千港元略有增加[138] - 截至2024年9月30日，上市永续资本证券投资为4,190千港元，与2024年3月31日相同[138] - 截至2024年9月30日，按公平值计入损益的金融资产为22,350千港元，较2024年3月31日的19,951千港元有所增加[142] - 截至2024年9月30日，已抵押资产账面值为6,668千港元，较2024年3月31日的6,665千港元略有增加[144] - 截至2024年9月30日，公司提供的履约保證金為156,300,000港元，相比2024年3月31日的145,243,000港元有所增加[154] - 截至2024年9月30日，公司按公平值計入損益的金融資產中，香港上市的股本證券公平值為9,190,000港元，海外未上市基金的公平值為13,160,000港元[162] - 截至2024年9月30日，公司董事袍金為234,000港元，薪金為3,417,000港元，退休福利計劃供款為27,000港元[150] - 截至2024年9月30日，公司租賃土地及樓宇的資產抵押為16,039,000港元，相比2024年3月31日的16,392,000港元有所減少[147] - 公司認為，按攤銷成本列賬的金融資產及金融負債的賬面值與其公平值相近[162] - 截至2024年9月30日及2024年3月31日，所有銀行融資均由公司作擔保[152] - 公司與銀行訂立的融資協議要求俞先生及劉先生保持作為公司的最大股東，並繼續擔任公司主席或董事[151] - 公司於2024年9月30日的金融資產公平值計量中，一級、二級或三級之間並無轉讓[162] - 公司董事認為，向公司提出申索的可能性不大[154] - 公司按經常性基準以公平值計量的金融資產的公平值計量方法包括一級、二級和三級公平值計量[159] - 截至2024年9月30日的资本支出为21,000千港元，涉及收购物业及设备[164] - 公司报告期为2024年9月30日止六个月，财务报表为未經審核[164] - 公司报告期为2024年3月31日止六个月，财务报表为經審核[164] - 公司报告名称为“40 SH GROUP (HOLDINGS) LIMITED Interim Report 2024-25”[165] - 公司名称为“SH GROUP (HOLDINGS) LIMITED”或“順 興 集 團 ( 控 股 ) 有 限 公 司”[166] 企业管治 - 公司致力于维持良好的企业管治标准及程序，以确保资料披露的完整性、透明度及质素，藉以提高股东价值[35] - 公司已遵守（以适用及允许者为限）企业管治守则所载的所有相关守则条文[35] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，包括罗文华博士（主席）、林炎南先生及李永基先生[56] - 审核委员会已审阅公司截至2024年9月30日止六个月的未审计简明综合财务报表，并认为其符合适用会计准则及上市规则的规定[56] - 公司于2016年12月6日成立审核委员会，并制定了书面职权范围，主要职责包括监督财务报表的完整性、审查财务控制和内部监控系统等[53] - 公司于2016年12月6日采纳了购股权计划，旨在奖励员工、董事、供应商、客户等对集团的贡献[51] - 公司及其附属公司在本期期间未进行任何股份、相关股份及债权证的购买、出售或赎回[52] - 公司于2016年12月6日成立了审核委员会，并制定了符合企业管治守则的书面职权范围[50] 其他收入与成本 - 其他收入包括银行利息收入396千港元、政府补助130千港元等，总计1,689千港元[100] - 按公平值计入损益的金融资产公平值收益为2,712千港元，相比2023年同期的亏损3,461千港元有所改善[100] - 员工成本总额为48,494千港元，去年同期为54,350千港元，同比下降10.8%[103] - 物業及設備折舊为618千港元，去年同期为661千港元[103] - 使用權資產折舊为1,162千港元，去年同期为1,066千港元[103] - 董事酬金为3,678千港元，去年同期为3,713千港元[103] - 截至2024年9月30日止六个月，公司購置物業及設備为312,000港元，去年同期为317,000港元[114] - 截至2024年9月30日止六个月，公司確認使用權資產306,000港元及租賃負債302,000港元[114] - 貿易應收款項为58,947千港元，去年同期为145,777千港元，同比下降59.6%[117] - 合約資產为191,726千港元，去年同期为226,107千港元，同比下降15.2%[124] - 合約負債为24,299千港元，去年同期为14,993千港元，同比增长62.1%[124] - 保固金为无抵押及免息，通常为机电工程服务项目完成后的1至2年内可收回，累计金额为合约价值的5%或10%[125][126] - 物料采购及分包合约工程服务的信用期通常为30至60天[128][129] - 截至202

收益与亏损 - 公司截至2024年9月30日止六个月的收益约为3.3亿港元，相比2023年同期的4.611亿港元有所下降[3] - 毛损约为120万港元，而2023年同期为毛利320万港元[3] - 公司拥有人应占期内亏损约为870万港元，相比2023年同期的1100万港元有所减少[3] - 每股基本亏损约为每股2.2港仙，相比2023年同期的每股2.7港仙有所减少[3] - 收益主要来自私营项目的机电工程服务，包括供应、安装及维修机械通风空调系统和低压电气系统[17] - 机械通风空调系统服务的收益为2.51082亿港元，相比2023年同期的2.79467亿港元有所下降[17] - 低压电气系统服务的收益为7893.9万港元，相比2023年同期的1.81682亿港元大幅下降[17] - 公司收益由上一期间的约4.611亿港元减少约1.311亿港元或28.4%至本期间的约3.3亿港元[37] - 本期间获授3个与机械通风空调系统安装有关的项目，合约总金额约为1.093亿港元[38] - 本期间承接的主要项目中，机械通风空调系统及低压电气系统分别贡献收益约76.1%及23.9%[39] - 主要客户A在本期间的收益为93,652千港元，较上期间的111,234千港元有所减少[21] - 公司收益从上一期间的约4.611亿港元减少至本期约3.3亿港元，减少约1.311亿港元或28.4%[45] - 本期机械通风空調系统及低压电气系统项目贡献的收益分别为约76.1%及23.9%[45] - 本期录得毛损约120万港元，毛损率为0.4%，主要因收益减少及项目施工期延长[46] - 本期录得本公司拥有人应占亏损约870万港元，较上期减少约230万港元[53] 资产与负债 - 流动资产净额为1.61689亿港元，相比2023年3月31日的1.72177亿港元有所减少[8] - 总资产减流动负债为2.20628亿港元，相比2023年3月31日的2.30132亿港元有所减少[8] - 资产净值为2.20159亿港元，相比2023年3月31日的2.28906亿港元有所减少[8] - 截至2024年9月30日，公司资产总额为18,575,000港元，较2024年3月31日的19,737,000港元有所减少[19] - 截至2024年9月30日，贸易应收款项为60,120千港元，较2024年3月31日的147,289千港元大幅减少[26] - 截至2024年9月30日，合约资产为193,429千港元，较2024年3月31日的227,884千港元有所减少[29] - 截至2024年9月30日，贸易应付款项及应付票据总额为56,891千港元，较2024年3月31日的105,339千港元大幅减少[34] - 截至二零二四年九月三十日，公司资本架构包括权益约2.202亿港元及银行借款1,000万港元[54] - 截至二零二四年九月三十日，公司持有的银行结余及现金约7,820万港元，流动比率约为1.9倍[55] - 截至二零二四年九月三十日，公司资本负债比率约为4.5%，较上期减少10.8个百分点[57] - 截至二零二四年九月三十日，公司流动资产净额约1.617亿港元，较上期减少约1,050万港元[59] - 截至二零二四年九月三十日，公司向银行抵押的租赁土地及楼宇约1,600万港元，以取得银行融资[64] - 截至2024年9月30日，公司无已订约但未计提拨备的与购买物业及设备有关的资本承担（2024年3月31日：10万港元）[65] 税务与财务指标 - 本期间递延税项为2,330千港元，较上期间的1,523千港元有所增加[22] - 本期间每股基本亏损为0.0219港元，较上期间的0.0274港元有所减少[24] - 本期录得其他收益约270万港元，主要因按公平值计入损益的金融资产的公平值收益[48] 员工与组织结构 - 截至2024年9月30日，公司共有157名员工（2024年3月31日：202名）[67] - 公司董事会不就本期間宣派任何中期股息（2023年：无）[78] - 2024-25中期报告将适时在公司网站及联交所网站刊登[79] - 截至本公告日期，公司董事会成员包括俞长财先生、刘文青先生及俞浩智先生为执行董事；及林炎南先生、李永基先生及罗文华博士为独立非执行董事[80] 其他事项 - 本期間，公司无任何重大收购及出售附属公司、联营公司及合营公司事项[68] - 截至2024年9月30日，公司无持有任何重大投资[69] - 截至2024年9月30日，公司无有关重大投资或资本资产的计划[70] - 本期間，公司或其任何附属公司概无购买、出售或赎回本公司任何上市证券[73] - 董事會知悉于2024年9月30日后及直至本公告日并无任何须予以披露的重大事项[75]

财年收益情况 - [2024财年收益约为8.76亿港元，较2023财年的9.54亿港元有所下降][1][2] - [公司2024财年收益约8.762亿港元，较2023财年约9.543亿港元减少约7810万港元或8.2%][12][24] - [公司2024财年收益约8亿7620万港元，较2023财年减少约7810万港元或8.2%][32] - [2024财年机械通风空调系统及低压电气系统项目收益贡献分别约为68.1%及31.9%，2023年分别为77.6%及22.4%][27][32] - [2024年来自客户A、B、C的收益分别为2.245亿港元、1.458亿港元、1.162亿港元；2023年来自客户A、B、D、E的收益分别为1.198亿港元、1.699亿港元、2.135亿港元、1.057亿港元][15] 财年毛利与亏损情况 - [2024财年毛利约为1630万港元，高于2023财年的870万港元][1][2] - [2024财年公司拥有人应占年内亏损约为1520万港元，多于2023财年的1100万港元][1][2] - [2024财年每股基本亏损约为每股3.8港仙，高于2023财年的每股2.8港仙][1][2] - [公司2024财年毛利约1630万港元，较2023财年增加约760万港元或87.4%，毛利率由0.9%增至1.9%][33] - [2024财年其他收入约350万港元，较2023财年减少约740万港元][34] - [2024财年录得其他亏损约450万港元，主要因金融资产公平值亏损][35] - [2024财年确认预期信贷亏损模式下净减值亏损约320万港元，2023年为180万港元][36] - [2024财年行政开支约2710万港元，较2023财年减少][37] - [2024财年融资成本约220万港元，2023年为10万港元][38] - [2024财年公司拥有人应占亏损约1520万港元，2023年为1100万港元][40] - [2024年公司拥有人应占年内亏损为1521.1万港元，2023年为1100.2万港元，计算每股基本亏损所用普通股数目均为4亿股][18] 资产与负债情况 - [2024年3月31日非流动资产为5795.5万港元，低于2023年的7508.5万港元][3] - [2024年3月31日流动资产为4.37亿港元，高于2023年的4.32亿港元][3] - [2024年3月31日流动负债为2.65亿港元，高于2023年的2.62亿港元][3] - [2024年3月31日流动资产净值为1.72亿港元，高于2023年的1.69亿港元][3] - [2024年3月31日资产净值为2.29亿港元，低于2023年的2.44亿港元][3] - [2024年3月31日物业及设备以及使用权资产为1973.7万港元，2023年为1896万港元，均位于香港][14] - [2024年贸易应收款项为14.729亿港元，减值亏损拨备为151.2万港元，扣除拨备后为14.578亿港元；2023年分别为6.771亿港元、55.8万港元、6.715亿港元][21] - [2024年合约资产为22.788亿港元，减值亏损拨备为177.7万港元，扣除拨备后为22.611亿港元；2023年分别为23.482亿港元、141万港元、23.341亿港元][21] - [2024年贸易应付款项为10.274亿港元，应付票据为259.5万港元，总计10.534亿港元；2023年贸易应付款项为7.217亿港元，应付票据无，总计7.217亿港元][22] - [2024年3月31日集团银行结余及现金约4460万港元，无短期银行存款，流动比率约1.6倍][44] - [截至2024年3月31日，集团银行借款总额为3500万港元，2023年为零；融资协议额度为1.5亿港元，与2023年持平][45] - [2024年3月31日，集团资本负债比率约为15.3%，2023年3月31日为零][46] - [2024年3月31日，集团流动资产净值约为1.722亿港元，2023年为1.694亿港元][47] - [2024年3月31日，银行提供的履约保证约为1.452亿港元，2023年为1.789亿港元；2024年及2023年3月31日集团并无或然负债][51] - [2024年3月31日，集团抵押租赁土地及楼宇约1640万港元，2023年为1710万港元][52] - [2024年3月31日，集团已订约但未计提拨备的资本承担约为10万港元，与2023年持平][53] 项目与业务情况 - [公司主要在香港从事提供机电工程服务][4] - [2024财年获授五个与机械通风空调系统安装有关项目，合约总值约2.268亿港元；2023年获授三个，合约总值约1.855亿港元][25] 股息分配情况 - [截至2024年3月31日止年度，未向公司股东宣派或派付股息，董事会也不建议派付末期股息；2023年已宣派及派付2022年度末期股息每股1.0港仙（合共400万港元）及特别中期股息每股3.5港仙（合共1400万港元）][19][20] - [董事不建议派付本年度的任何末期股息][64] 其他情况 - [公司董事预期应用所有香港财务报告准则修订本在可见将来不会对综合财务报表造成重大影响][10] - [2024财年，集团资本开支约为30万港元，2023年为70万港元][49] - [2024年3月31日，集团有雇员202名，2023年为200名][54] - [2024财年，集团并无重大收购及出售附属公司、联营公司及合营公司事项][55]

财务表现 - 公司2023-24中期报告显示，收益从2022年同期的4.9亿港元减少约2890万港元，降幅为5.9%，至4.611亿港元[11] - 公司本期间收益为4.611亿港元，同比下降5.9%，其中机械通风空调系统和低压电气系统项目分别贡献60.6%和39.4%[31] - 公司本期间毛利为320万港元，同比增长10.3%，毛利率从0.6%提升至0.7%[32] - 公司本期间其他收入减少580万港元至230万港元，主要由于未获得政府补助[33] - 公司本期间其他亏损减少420万港元至350万港元，主要由于金融资产公平值亏损减少[34] - 公司本期间行政开支增加20万港元至1400万港元[35] - 公司本期间融资成本为70万港元，主要用于银行借款和租赁负债的利息支出[36] - 公司本期间税前亏损为1250万港元，所得税抵免为150万港元，有效税率为12.2%[44] - 公司本期间归属于股东的亏损为1100万港元[45] - 公司2023年9月30日止六个月的收益为461,149千港元，同比下降5.9%[124] - 公司2023年9月30日止六个月的毛利为3,213千港元，同比增长12.1%[124] - 公司2023年9月30日止六个月的除稅前虧損为12,500千港元，同比增加10.0%[124] - 公司2023年9月30日止六个月的收益为461,149千港元，较2022年同期的489,954千港元下降5.9%[149] - 公司2023年9月30日止六个月的其他收入为2,296千港元，较2022年同期的8,141千港元大幅下降71.8%[158] - 公司2023年9月30日止六个月的所得税抵免为1,523千港元，较2022年同期的1,627千港元下降6.4%[163] - 截至2023年9月30日止六个月，公司亏损为10,977千港元，较2022年同期的9,736千港元有所增加[167] 项目与收益 - 本期间公司获得3个机械通风空调系统安装项目，总合约金额为1.584亿港元，较2022年同期的1.855亿港元有所下降[12] - 本期间机械通风空调系统项目贡献的收益占比为60.6%，低电压电气系统项目贡献的收益占比为39.4%[19] - 公司获得的最大项目为香港仔物业发展项目的机械通风空调系统安装，合约金额为1.037亿港元[16] - 公司继续专注于机械通风空调系统和低电压电气系统的供应、安装及维护[19] - 机械通风空调系统服务的收益为279,467千港元，同比下降28.7%；低压电气系统服务的收益为181,682千港元，同比增长85.3%[149] - 公司所有收益均来自香港，物业及设备以及使用权资产总额为20,788千港元[152] - 2023年9月30日止六个月，客户A和客户B分别贡献了127,097千港元和111,234千港元的收益，均超过公司总收益的10%[156] 资本与负债 - 公司截至2023年9月30日的资本结构为2.331亿港元股本和4000万港元银行借款[46] - 公司截至2023年9月30日的现金及银行结余为3600万港元，流动比率为1.7倍[48] - 公司资本负债比率为17.2%[57] - 公司流动资产净值约为1亿6,940万港元[58] - 公司资本开支约为30万港元，主要用于购买物业及设备[60] - 公司2023年9月30日的流動資產淨值为169,364千港元，较2023年3月31日基本持平[126] - 公司2023年9月30日的總資產減流動負債为234,512千港元，较2023年3月31日下降4.1%[126] - 公司2023年9月30日的資產淨值为233,140千港元，较2023年3月31日下降4.5%[128] - 公司2023年9月30日的保留溢利为140,859千港元，较2023年4月1日下降7.2%[130] - 公司2023年9月30日的銀行結餘及現金为35,985千港元，较2023年3月31日下降41.4%[126] - 公司股本为400,000,000股，每股面值0.01港元，总股本为4,000千港元，期间无变动[189] - 银行借款中无抵押贷款为40,000千港元，上一报告期无此类借款[186] 现金流 - 截至2023年9月30日止六个月，公司经营活动中使用的现金净额为128,918千港元，较去年同期的45,953千港元显著增加[133] - 公司投资活动所得现金净额为64,940千港元，而去年同期为使用现金净额101,254千港元[133] - 公司融资活动所得现金净额为38,601千港元，去年同期为使用现金净额19,223千港元[133] - 公司期末现金及现金等价物为35,985千港元，较去年同期的83,111千港元有所减少[133] 员工与成本 - 公司员工总数为206人，总员工成本约为5,440万港元[76] - 截至2023年9月30日，公司员工总数为206名，较2023年3月31日的200名增加6名[80] - 2023年期间员工成本总额为5440万港元，较2022年的5180万港元增加5%[80] - 公司2023年9月30日止六个月的员工成本总额为54,350千港元，同比增长4.9%[161] - 董事薪酬总额为3,452千港元，较上一报告期的3,319千港元有所增加[194] 股东与股权 - 公司董事俞长财持有2.46亿股股份，占公司已发行股本的61.50%[94] - 公司董事刘文青持有5400万股股份，占公司已发行股本的13.50%[94] - Prosperously Legend持有公司61.50%的股份，共计246,000,000股[99] - Simply Grace持有公司13.50%的股份，共计54,000,000股[99] 投资与收购 - 公司无重大收购或处置子公司、联营公司及合营企业[77] - 公司无重大投资计划或资本资产计划[79] - 公司在此期间未进行任何重大收购或出售附属公司、联营公司及合营公司事项[81] - 截至2023年9月30日，公司未持有任何重大投资[82] - 公司未计划进行任何重大投资或资本资产的计划[83] - 公司在当前期间未购买、出售或赎回任何上市证券[105] 企业管治 - 公司已采纳香港联合交易所有限公司证券上市规则附錄十四第二部分的企業管治守則作为其企业管治守则[86] - 公司董事及最高行政人员在公司股份、相关股份及债权证中的权益及淡仓已按规定披露[93] - 除董事及最高行政人员外，公司主要股东在公司股份及相关股份中的权益及淡仓已按规定披露[98] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，负责审查财务报告和内部控制[111] - 审核委员会认为截至2023年9月30日的未审核简明综合财务报表符合会计标准和上市规则[111] - 公司董事会负责根据香港会计准则第34号编制和列报简明综合财务报表[115] - 审核工作未发现简明综合财务报表存在重大不符合香港会计准则第34号的情况[121] 会计政策 - 公司应用了新的香港财务报告准则（HKFRS）及其修订本，包括HKFRS 17（保险合约）和HKAS 12（国际税务改革 — 支柱二规则范本）等[142] - 公司截至2023年9月30日止六个月的简明综合财务报表以港元呈报，港元亦为公司及其附属公司的功能货币[135] - 公司的主要会计政策基于历史成本，但某些金融工具按公允价值计量[140] - 公司截至2023年9月30日止六个月的简明综合财务报表的会计政策和计算方法与截至2023年3月31日止年度的年度财务报表相同[141] 税务 - 根据香港利得税两级制，合资格集团实体的首200万港元溢利按8.25%的税率征税，超过200万港元的溢利按16.5%的税率征税[165] 股息 - 公司未在2023年9月30日止六个月宣派任何中期股息，而2022年同期宣派了每股1.0港仙的末期股息和每股3.5港仙的特别中期股息[170][171] 资产与负债 - 公司在2023年9月30日止六个月购置物业及设备为317,000港元，较2022年同期的641,000港元减少[172] - 公司在2023年9月30日止六个月签订了两份新租赁协议，确认使用权资产3,238,000港元和租赁负债3,175,000港元[173] - 截至2023年9月30日，公司贸易应收款项为76,011千港元，较2023年3月31日的67,708千港元有所增加[179] - 公司贸易应收款项中，0-30天账龄的金额为64,353千港元，较2023年3月31日的30,226千港元大幅增加[180] - 截至2023年9月30日，公司合約資產为260,185千港元，较2023年3月31日的234,819千港元有所增加[182] - 公司合約負債为13,275千港元，较2023年3月31日的59,122千港元大幅减少[182] - 贸易应付款项总额为72,485千港元，较上一报告期的72,174千港元略有增加[186] - 上市债券投资总额为6,750千港元，较上一报告期的7,001千港元有所减少[191] - 按公平值计损益的金融资产总额为26,884千港元，较上一报告期的40,191千港元显著下降[192] - 抵押资产中租赁土地及楼宇的账面值为16,744千港元，较上一报告期的17,097千港元略有减少[192] 其他 - 公司注册于开曼群岛，并于2017年1月3日在香港联合交易所主板上市[134] - 公司自2016年12月6日采纳购股权计划以来，未授予任何购股权[104] - 公司所有银行融资均由公司担保，且与银行签订的融资协议要求主要股东保持最大股东地位并继续担任公司董事[195][196] - 截至2023年9月30日，公司提供的履约保证金为1.575亿港元（未经审计），较2023年3月31日的1.789亿港元（经审计）有所减少[198] - 公司董事认为在每个报告期末，不太可能发生针对公司的索赔[199] - 公司部分金融资产在每个报告期末按公允价值计量，并根据公允价值层次（1至3级）进行分类[200]

财务收益与亏损情况 - [截至2023年9月30日止六个月，公司收益约为4亿6110万港元，2022年为4亿9000万港元][1] - [截至2023年9月30日止六个月，公司毛利约为320万港元，2022年为290万港元][1] - [截至2023年9月30日止六个月，公司拥有人应占期内亏损约为1100万港元，2022年为970万港元][1] - [截至2023年9月30日止六个月，公司每股基本亏损约为每股2.7港仙，2022年为每股2.4港仙][1] - [2023年截至9月30日止六个月，公司亏损1097.7万港元，每股基本亏损基于4亿股计算；2022年同期亏损973.6万港元，每股基本亏损同样基于4亿股计算][15] - [公司收益由上一期间约4.9亿港元减少约2890万港元或5.9%至本期约4.611亿港元][20] - [公司收益由上期约4亿9000万港元减少约2890万港元或5.9%至本期约4亿6110万港元，机械通风空调系统及低电压电气系统项目收益占比分别为60.6%及39.4%（2022年：80.0%及20.0%）][28] - [公司毛利由上期约290万港元增加约30万港元或10.3%至本期约320万港元，毛利率由上期约0.6%增加约0.1个百分点至本期约0.7%][29] - [公司本期其他收入由上期约810万港元减少约580万港元至本期约230万港元，主要因无政府补助][30][31] - [公司本期其他亏损由上期约770万港元减少约420万港元至本期约350万港元，因金融资产公平值亏损减少][32] - [公司行政开支由上期约1380万港元增加约20万港元至本期约1400万港元，融资成本由上期10万港元增至本期约70万港元][33][34] - [公司本期除税前亏损约1250万港元（2022年：1140万港元），确认所得税抵免约150万港元（2022年：160万港元），实际税率约为12.2%（2022年：14.3%），公司拥有人应占亏损约1100万港元（2022年：970万港元）][35][36] 资产与负债情况 - [2023年9月30日，公司非流动资产为6514.8万港元，3月31日为7508.5万港元][3] - [2023年9月30日，公司流动资产为3亿9883.3万港元，3月31日为4亿3165.5万港元][3] - [2023年9月30日，公司流动负债为2亿2946.9万港元，3月31日为2亿6226.7万港元][3] - [2023年9月30日，公司流动资产净值为1亿6936.4万港元，3月31日为1亿6938.8万港元][3] - [2023年9月30日，公司资产净值为2亿3314万港元，3月31日为2亿4411.7万港元][3] - [2023年9月30日贸易应收款项7601.1万港元，减值亏损拨备36.6万港元，扣除后为7564.5万港元；2023年3月31日贸易应收款项6770.8万港元，减值亏损拨备55.8万港元，扣除后为6715万港元][17] - [截至2023年9月30日，公司资本架构包括权益约2亿3310万港元（2023年3月31日：2亿4410万港元）及银行借款4000万港元（2023年3月31日：无），资本负债比率约为17.2%（2023年3月31日：零）][37][42] - [截至2023年9月30日，公司银行结余及现金约为3600万港元（2023年3月31日：6140万港元），无短期银行存款（2023年3月31日：5260万港元），流动比率约为1.7倍（2023年3月31日：1.6倍），流动资产净值约为1亿6940万港元（2023年3月31日：1亿6940万港元）][40][43] 业务项目情况 - [截至2023年及2022年9月30日止六个月，公司收益仅来自机电工程服务，专注于在香港供应、安装及维修机械通风及空调系统及低压电气系统][10] - [公司收益均来自香港，2023年9月30日物业及设备以及使用权资产共2078.8万港元，位于香港][13] - [2023年截至9月30日止六个月，客户A、B收益分别为1.27097亿港元、1.11234亿港元，占集团收益总额10%以上；2022年同期客户C、D、E收益分别为1.37707亿港元、7112.6万港元、5347.4万港元，占集团收益总额10%以上][14] - [2023年获授3个与机械通风空调系统安装有关项目，合约总金额约1.584亿港元；2022年获授3个，合约总金额约1.855亿港元][21] - [2023年机械通风空调系统及低压电气系统有关项目贡献收益分别约为60.6%及39.4%；2022年分别为80.0%及20.0%][23] - [本期结束后至公告日期，公司获授一个合约金额约3870万港元与机械通风空调系统安装有关的项目][24] 行业挑战情况 - [全球经济疫后缓慢复苏，建造及机电工程服务公司面临高利率、人力限制、物料通胀及供应链中断等挑战，新私人发展项目招标预期减少][25] 资本开支与员工情况 - [公司本期资本开支约为30万港元（2022年：60万港元），主要因购买物业及设备产生][45] - [截至2023年9月30日，公司有206名雇员（2023年3月31日：200名）][50] - [本期员工成本总额约为5440万港元，2022年为5180万港元][51] 重大事项情况 - [本期间集团无重大收购及出售附属公司、联营公司及合营公司事项][52] - [2023年9月30日，集团无重大投资][53] - [2023年9月30日，集团无有关重大投资或资本资产的计划][54] - [本期间公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券][57] - [2023年9月30日后至公告日无重大事项披露][58] 财务审核与报告情况 - [审核委员会认为未经审核简明综合财务报表遵守适用准则及规定][59] - [集团截至2023年9月30日止六个月的中期业绩已由德勤审阅][60] - [2023 - 24中期报告将适时在公司网站及联交所网站刊登][62] 股息情况 - [董事会不就本期宣派中期股息，2022年也无][61]

财务业绩 - [公司2023财年收益约9.543亿港元，较2022财年增长约2.01亿港元，增幅26.7%][13][18] - [2023财年公司亏损约1100万港元，2022财年则为溢利约1170万港元][14][18] - [公司收益由2022财年约7.533亿港元增加约2.01亿港元或26.7%至2023财年约9.543亿港元][35][38][49] - [公司2023财年机械通风空调系统及低压电气系统有关的项目贡献的收益分别约为77.6%及22.4%（2022年：84.4%及15.6%）][42][43][49] - [公司2023财年收益约为9.543亿港元，较2022财年的约7.533亿港元增加约2.01亿港元或26.7%，机械通风空调系统及低压电气系统项目收益占比分别为77.6%及22.4%（2022年：84.4%及15.6%）][55] - [公司2023财年毛利约为870万港元，较2022财年的约4560万港元减少约3690万港元或80.9%，毛利率从2022财年的约6.1%降至2023财年的约0.9%，减少约5.2个百分点][50][56] - [公司2023财年其他收入约为1090万港元，较2022财年的约290万港元增加约800万港元，主要因获得620万港元政府补助][51][57] - [公司2023财年其他亏损约为420万港元，2022年为750万港元，主要是金融资产公允价值损失][52][58] - [公司2023财年预期信贷亏损模式下净减值亏损约为180万港元，2022年为130万港元][53][59] - [公司2023财年行政开支约为2750万港元，较2022财年的约2400万港元增加约350万港元][54][60] - [公司2023财年除税前亏损约为1400万港元，确认所得税抵免约300万港元，实际税率约为21.5%（2022年：24.9%），2022财年除税前溢利约为1560万港元，确认所得税开支约390万港元][62][68] - [公司2023财年拥有人应占亏损约为1100万港元，2022财年为溢利约1170万港元][63][69] 股息政策 - [董事会不建议派付2023财年任何末期股息，2022年为每股普通股1.0港仙][15][19] 项目情况 - [2023财年机械通风空调系统项目收益贡献公司总收益77.6%，低压电气系统项目贡献22.4%][13][18] - [2023财年公司获授3个机械通风空调系统安装项目，合约总值约1.855亿港元][16][20] - [2023财年低压电气系统项目收益占公司总收益维持在15% - 23%，与2022财年相若][23][27] - [2023财年获授3个与机械通风空调系统安装有关的项目，合约总值约为1.855亿港元][36][39] - [2023财年后及直至年报日期，公司获授1个与机械通风空调系统安装有关的项目，合约金额约为2370万港元][45][46] 行业环境与公司策略 - [全球经济受疫情影响后复苏缓慢，建筑和机电工程服务行业面临通胀、人力、材料供应和高利率等不利因素][24] - [香港政府解决住房需求、实施“北部都会区”发展计划等，预计建筑和机电工程服务需求将持续存在][25] - [公司将专注目标项目、采取成本节约措施应对挑战，保持市场竞争力][26] - [公司将扩展机械通风空调和低压电气系统服务能力，多元化发展其他机电工程服务][26] - [尽管新发展项目招标有所减少，但随着香港政府加大房屋供应量及实施相关发展计划，预期建筑及机电工程服务的需求在可预见将来将继续维持][28] - [公司将扩大机械通风空调及低压电气系统的服务能力，多元化发展其他种类的机电工程服务][28] - [公司对未来数年实现业务稳定增长以及为股东缔造长远价值持正面态度][28] 财务状况 - [截至2023年3月31日，公司资本结构中权益约为2.441亿港元（2022年：2.908亿港元），无银行借款，短期银行存款、银行结余及现金共约1.14亿港元（2022年：2.495亿港元），流动比率约为1.6倍（2022年：2.0倍）][64][65][66][70][71] - [截至2023年3月31日，公司有三份银行融资协议，额度分别为1.5亿港元（2022年：1.5亿港元）、约9020万港元（2022年：9020万港元）、8800万港元（2022年：8000万港元）][74][75][76][78][79] - [截至2023年3月31日，集团无银行借款，资本负债比率为零，与2022年持平][80] - [2023年3月31日，集团流动资产净值约为1.694亿港元，较2022年的2.16亿港元有所下降][82][88] - [2023财年集团资本开支约为70万港元，高于2022年的20万港元，主要用于购买物业及设备][84][89] - [2023年3月31日，银行提供的履约保证约为1.789亿港元，高于2022年的1.348亿港元][86][91] - [2023年及2022年3月31日，集团均无或然负债][87][91] - [2023年3月31日，集团抵押租赁土地及楼宇约为1710万港元，低于2022年的1780万港元][94][100] - [2023年3月31日，集团已订约但未计提拨备的资本承担约为10万港元，与2022年持平][95][101] - [截至2023年3月31日，集团有200名雇员，少于2022年的207名][96][102] - [2023财年，集团无重大收购及出售附属公司、联营公司及合营公司事项][97][103] - [2023年3月31日，集团无重大投资及有关重大投资或资本资产的计划][98][99][104][105] 董事会架构与职责 - [董事会由六名董事组成，包括三名执行董事和三名独立非执行董事，旨在确保高度独立性和有效领导][118][120] - [主席俞长财负责管理董事会及集团战略规划，行政总裁刘文青负责集团业务日常管理，职责分工明确][126][128] - [董事会主要负责制定集团整体策略、目标和业务发展计划，监督高级管理层表现][133][137] - [管理在执行董事领导下执行董事会策略和计划，并定期向董事会报告集团经营状况][134][137] - [董事会于2016年12月6日采纳董事会多元化政策][136] - [董事会旨在每年约每季定期举行至少四次会议，本年度已举行五次会议][151][152][153] - [董事会例行会议通知须提前至少14天送呈董事，议程及文件提前至少3天送交][151][153] - [董事会须至少每年检讨其架构、人数、组成及多元化政策][154] - [董事会履行企业管治职能，包括发展及审阅公司企业管治政策等][194][195] 董事培训与会议 - [全体董事均参与持续专业发展，并向公司提供本年度培训记录，培训包括阅读法规文章和参加相关课程等][119][121][124] - [本年度主席与独立非执行董事在其他董事未出席时举行了一次会议][127][128] - [全体董事可独立咨询集团高级管理层，可要求获得独立专业意见，费用由集团承担，并获每月业绩及财务状况更新资料][135][137] - [全体董事出席本年度五次董事会会议的记录均为5/5][154] - [本年度董事会检讨董事培训及持续专业发展、公司遵守企业管治守则情况及报告披露事宜][196][197] 董事会多元化 - [公司目标在2024年12月31日前使董事会女性成员不少于1名][140][143][145][147] - [报告日期公司员工团队（含执行董事及高级管理层）男女性别比例为11.5:1][140][143] - [董事会将董事成员多元化政策职责转授予提名委员会，提名委员会将讨论检讨设定可计量目标及适时检讨政策有效性][141][142][144] 股东大会 - [本年度公司举行一次股东大会，即2022年9月1日的2022年股东周年大会][156][158] 董事保险 - [公司已就针对董事的相关法律行动安排适当保险保障][155][157] 提名委员会 - [公司于2016年12月6日成立提名委员会，目前由三名独立非执行董事组成，包括李永基先生（主席）、林炎南先生及罗文华博士][163][166] - [提名委员会职权范围与企业管治守则所载的守则条文一致，且可在联交所及公司网站查阅][163][166] - [提名委员会主要职责包括每年至少一次检讨董事会架构等并提建议、物色合适董事人选、评估独立非执行董事独立性][164][167] - [公司设有正式、审慎且透明的董事甄选、委任及重新委任程序，必要时设有序董事继任计划并定期检讨][165][167] - [委任新董事或重新委任董事需经提名委员会推荐候选人后由董事会决定][165][167] - [考虑候选人是否符合资格的标准是能否对公司事务投入足够时间精力及为董事会多元化作贡献][166][167] - [若建议委任候选人为独立非执行董事，需根据上市规则第3.13条评估其独立性，必要时评估其整体情况][169][170] - [本年度提名委员会举行了一次会议][173][174] - [提名委员会本年度工作包括评估独立非执行董事独立性、考虑重选董事、检讨董事会架构、人数及多样性][175] 薪酬委员会 - [薪酬委员会于2016年12月6日成立，由三名独立非执行董事组成，本年度举行1次会议，成员出席率均为100%，还通过传阅方式处理事项][175][177][179] - [薪酬委员会本年度工作包括考虑员工福利计划、审阅执行董事及高级管理层花红建议、考虑2024财年董事及高级管理层薪酬检讨建议][179] - [集团本年度高级管理层薪酬：零至100万港元有1人，100.0001万至150万港元有3人，200.0001万至250万港元有1人][179] 审核委员会 - [审核委员会于2016年12月6日成立，由三名独立非执行董事组成，本年度举行2次会议，成员出席率均为100%，还通过传阅方式处理事项][181][186][187][189][191] - [审核委员会已知悉集团现有风险管理及内部监控系统，该系统将每年检讨][189][191] - [本年度账目由德勤·关黄陈方会计师行审核，任期至2023年股东周年大会结束，审核委员会建议续聘][190][191] - [审核集团2022年3月31日止年度财报、2022年9月30日止半年财报及相关业绩公告等][192] - [审核外部核数师委聘条款并推荐重新委任公司核数师][192] - [与管理层讨论确认集团财务申报流程、风险管理及内部监控系统有效性][192] 审核费用 - [本年度已付/应付审核服务费用1878千港元，非审核服务费用226千港元，合计2104千港元][199] 公司秘书服务 - [公司聘请外部专业公司秘书服务提供商Uni - 1提供合规及全面公司秘书服务][200]