Values Cultural Investment Limited 新石文化投資有限公司 2024 年 報 目 錄 | 公司資料 | 2 | | --- | --- | | 主席報告 | 4 | | 管理層討論及分析 | 5 | | 董事及高級管理層 | 15 | | 企業管治報告 | 21 | | 環 境、社 會 及 管 治 報 告 | 39 | | 董事會報告 | 55 | | 獨立核數師報告 | 70 | | 經審核財務報表 | | | 綜合損益表 | 76 | | 綜合全面收益表 | 77 | | 綜合財務狀況表 | 78 | | 綜合權益變動表 | 80 | | 綜合現金流量表 | 81 | | 財務報表附註 | 83 | | 五年概要 | 144 | 目錄 公司資料 董事會 執行董事 劉乃岳先生 （主席） 蔡曉昕女士 （行政總裁） 劉佩瑤女士 李芳女士 曲國輝先生 劉鐵強先生 非執行董事 邵輝先生 沈毅女士（自二零二四年九月二十三日起辭任） 獨立非執行董事 冼國明先生 鐘明山先生 徐宗政先生 劉京平女士 董事委員會 審核委員會 鐘明山先生 （主席） 冼國明先生 徐宗政先生 薪酬委員會 徐宗政先生 ...

整体财务数据关键指标变化 - 2024年收益约410万元，较2023年约6290万元减少约93.4%[4] - 2024年毛损约3890万元，较2023年约6110万元减少约36.3%[4] - 2024年亏损净额约9830万元，较2023年约9940万元减少约1.1%[4] - 2024年每股基本及摊薄亏损约为0.0948元，2023年为0.0958元[4] - 2024年非流动资产总额97.5万元，2023年为620.4万元[7] - 2024年流动资产总额9905.5万元，2023年为19839.6万元[7] - 2024年流动负债总额1887.9万元，2023年为2626.6万元[7] - 2024年资产净值7827.3万元，2023年为17643.1万元[7] - 截至2024年12月31日止年度，集团录得总亏损人民币98,316,000元及经营活动现金净流出人民币18,154,000元[14] - 2024年客户合约收益为313.3万元，2023年为4268.2万元；2024年总收益为412.3万元，2023年为6291.4万元[25] - 2024年其他收入及收益总额为48.4万元，2023年为107.5万元，其中2024年政府补助（与收入相关）为43.6万元，2023年为89.4万元[30] - 2024年除税前亏损为9813.7万元，2023年为9916.2万元[37] - 2024年融资成本总计24.3万元，2023年为34.6万元[34] - 2024年所得税开支（即期 - 中国内地）为17.9万元，2023年为28.2万元[36] - 2024年按中国内地法定税率25%计算的税项为 - 2453.4万元，2023年为 - 2479.1万元[37] - 2024年母公司普通权益持有人应占年内亏损为9831.6万元，2023年为9944.4万元；年内发行在外普通股加权平均数均为10.375亿股[39][41] - 截至2024年12月31日，分配至余下履约责任的交易价金额总计318.7万元，2023年为327.3万元[29] - 报告期内公司总收益约410万元，较去年同期约6290万元减少约93.4%[49] - 公司总收益从2023年约6290万元减少93.4%至2024年约410万元，因电视台及网络视频平台采购预算收紧和播出时间表延迟[54] - 公司销售成本从2023年约1.24亿元减少65.3%至2024年约4300万元，因电视剧播放权许可成本减少及存货撇减增加[60] - 公司毛损从2023年约6110万元减少36.3%至2024年约3890万元，毛损率从2023年约(97.1%)增至2024年约(943.5%)[62] - 其他收入及收益从2023年约110万元减少55.0%至2024年约50万元，因政府补助减少[67] - 销售及分销开支从2023年约430万元减少71.5%至2024年约120万元，因广告及营销开支减少[68] - 行政开支从2023年约1440万元增加2.6%至2024年约1470万元，主要因应酬及差旅费增加[69] - 金融资产减值亏损约3100万元，因2024年底部分客户长期未付贸易应收款增加[70] - 亏损净额从2023年约9940万元减少1.1%至2024年约9830万元，净亏损率从约负158.1%增至约负2384.6%[73] - 2024年底集团流动资产净值约8020万元，较2023年的1.721亿元减少；现金及银行结余约2070万元，较2023年的约4270万元减少约2200万元[76] - 权益回报率从2023年约负44.0%降至2024年约负77.2%[77] - 总资产收益率从2023年约负39.3%降至2024年约负64.5%[78] - 集团流动比率从2023年底约7.6倍降至2024年底约5.2倍[79] - 2024年底集团资产负债率为0.98%，2023年为1.41%[80] 各条业务线数据关键指标变化 - 授出电视剧或网剧播放权许可收益约310万元，较去年同期约4270万元减少约92.7%；非执行制作人投资收益约100万元，较去年同期约1490万元减少约93.4%；无版权份额投资网剧收益为零，去年同期约530万元[49] - 授出电视剧或网剧播放权许可收益从2023年约4270万元减少92.7%至2024年约310万元，原因同上[55] - 无版权份额投资网剧所收取的投资收入净额2024年为零，2023年约为530万元[59] - 授出电视剧或网剧播放权许可业务分部销售成本从2023年约8680万元减少60.2%至2024年约3450万元，原因同上[61] - 以非执行制作人身份投资电视剧或网剧业务分部销售成本从2023年约3720万元减少77.2%至2024年约850万元，因相关投资收益下降[61] - 授出电视剧或网剧播放权许可分部毛损率从2023年约(103.4%)增至2024年约(1002.5%)，因收益下降[63] 股息分配情况 - 董事会不建议就2024年度派付末期股息[4] - 公司本年度未支付或宣派任何股息，2023年也无[38] 公司业务范围 - 公司附属公司主要从事电视剧制作、发行及授出播放权许可[8] 财务报表编制基础及准则采纳情况 - 财务报表按历史成本法编制，按公平值计量的按公平值计入损益的金融负债除外，所有数值四舍五入至最接近的千位数[13] - 综合财务报表基于集团能够持续经营前提编制[15] - 集团于本年度财务报表首次采纳多项经修订香港财务报告准则会计准则[19] - 香港财务报告准则第16号修订对集团财务状况或表现无影响[20] - 香港会计准则第1号修订后集团负债分类为流动或非流动的状况维持不变，对财务状况或表现无影响[21] - 香港会计准则第7号及香港财务报告准则第7号修订对集团财务报表无影响[21] 经营分部情况 - 集团仅一个可报告经营分部，管理层监察整体经营业绩进行决策[22] 客户及资产地域分布 - 本年度集团全部收益产生于中国内地客户，所有非流动资产位于中国内地[23] 主要客户收益情况 - 2024年主要客户中，客户1收益为239.9万元，客户2为59.3万元；2023年客户1收益为1499.7万元，客户3为1411.9万元，客户4为934万元，客户5为780万元[24] 存货及贸易款项情况 - 2024年存货总计47,470千元，2023年为72,412千元，其中原材料2024年为12,945千元，2023年为9,030千元；制成品2024年为34,525千元，2023年为63,382千元[42] - 2024年贸易应收款项账面净值为10,108千元，2023年为52,845千元，减值2024年为157,579千元，2023年为126,660千元[42] - 2024年贸易应收款项亏损拨备增加30,919,000元，2023年增加10,891,000元[43] - 2024年贸易应收款项预期信贷亏损率总计为93.97%，2023年为70.56%[45] - 2024年贸易应付款项总计2,829千元，2023年为8,078千元[46] 股本及或然负债情况 - 法定股本方面，2024年和2023年美元千元均为50，人民币千元均为336；已发行及缴足股本方面，2024年和2023年美元千元均为5，人民币千元均为36[46] - 2024年12月31日集团无重大或然负债，2023年12月31日也无[46] 公司业务策略 - 公司对制作及投资电视剧及网剧业务保持警惕，将密切监控市场，秉持审慎财务管理方针，探索网剧及电视剧业务机遇[52] 公司股份数量情况 - 2024年底公司已发行股份数为10.375亿股，与2023年底相同[75] 公司雇员情况 - 2024年底集团共聘用22名全职雇员（董事除外），与2023年相同[91] 公司组织章程细则修订情况 - 公司于2024年5月30日股东周年大会通过特别决议案修订第二次经修订及经重列组织章程细则[96] 董事遵守准则情况 - 截至2024年12月31日止年度及直至公告日期，全体董事已严格遵守证券交易标准守则所载必守准则[97] 公司证券交易情况 - 截至2024年12月31日止年度，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[99] 审核委员会情况 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅公司2024年度业绩[100] 公司股东周年大会情况 - 公司2025年股东周年大会将于5月30日举行，大会议通告将尽快寄发股东[101] - 为确定出席2025年股东周年大会投票权，公司将于5月27日至30日暂停办理股东名册登记[103] 公司业绩公告及年报情况 - 公司2024年度业绩公告将在联交所及公司网站刊发，年报将寄发股东并在相关网站刊载[102] 集团内部监控情况 - 截至2024年12月31日止年度，集团内部监控系统有效，无重大监控不足[104] 公告财务资料审核情况 - 公告财务资料摘自由安永审核的2024年度综合财务报表[108] 董事会构成情况 - 公告日期，董事会包括6名执行董事、1名非执行董事及4名独立非执行董事[109]

财务业绩 - [公司2024年上半年收益约为人民币540万元，较2023年同期的约人民币1670万元减少约67.7%，主要因授出网剧播放权许可收益减少][5][7][11] - [2024年上半年公司录得毛损约人民币160万元，2023年同期约为人民币490万元，毛损减少因收益减少][5][12] - [2024年上半年公司纯损约为人民币1500万元，2023年同期约为人民币1310万元，纯损主因市场低迷、播出网剧收益低、自制剧播放计划推迟及金融资产减值亏损增加][5][7] - [2024年上半年公司销售成本约为人民币700万元，较2023年同期的约人民币2160万元减少67.6%，因授出网剧播放权许可收益减少][12] - [2024年上半年公司其他收入及收益约为人民币20万元，2023年同期约为人民币30万元][13] - [2024年上半年公司销售及分销开支约为人民币60万元，较2023年同期的约人民币70万元保持相对稳定][14] - [2024年上半年公司行政开支约为人民币730万元，较2023年同期约人民币740万元减少约1.4%][15] - [2024年上半年收益为536.4万元，较2023年同期的1672万元下降67.8%][52] - [2024年上半年毛损为160.6万元，较2023年同期的492万元有所收窄][52] - [2024年上半年除税前亏损为1503.4万元，较2023年同期的1287.6万元有所扩大][52] - [2024年上半年期内亏损为1503.4万元，较2023年同期的1306.5万元有所扩大][52] - [2024年上半年每股基本及摊薄亏损为人民币1.45分，较2023年同期的1.26分有所增加][52] - [2024年上半年全面亏损总额为1496万元，较2023年同期的1259.9万元有所扩大][54] - [2024年上半年总收益为536.4万人民币，2023年同期为1672万人民币][71] - [2024年上半年客户合约收益为290.9万人民币，2023年同期为1672万人民币][71] - [2024年上半年以非执行制作人身份投资电视剧或网剧所收取的许可费净额为245.5万人民币，2023年同期为0][71] - [2024年上半年母公司普通权益持有人应占亏损约1.5034亿元，2023年同期约1.3065亿元，已发行普通股加权平均数均为10.375亿股][76] - [2024年上半年已售存货成本为689万元，2023年同期为1841.1万元][73] - [2024年上半年主要管理层人员总酬金为78.9万元，2023年同期为78.7万元][83] - [2024年上半年所得税开支无计提，2023年同期为18.9万元][74] 业务情况 - [公司主要业务为授出电视剧播放权许可、投资网剧及电视剧、担任发行代理，正扩展网剧及网络大电影制作业务][7] - [公司一部自制电视剧正与电视台协商播放时间表，一部投资的新电视剧已完成拍摄并进行后期制作][7] - [公司对制作及投资电视剧及网剧业务保持审慎乐观，将密切监控市场，秉持审慎财务管理方针探索业务机遇][10] - [公司仅一个可报告经营分部，全部收益来自中国内地客户，所有非流动资均位于中国内地][69][70][72] - [公司所有收益均于一个时间点确认][72] 资产与负债 - [报告期内金融资产减值亏损约为510万元，去年同期为20万元，亏损增加因贸易应收款项账龄所致][16] - [报告期内融资成本约为20万元，去年同期为1.3万元，增加因与投资者就电视剧达成固定回报率投资协议][17] - [报告期内母公司拥有人应占亏损约为1500万元，去年同期为1310万元，亏损增加因金融资产减值亏损增加][18] - [截至2024年6月30日，集团现金及现金等价物总额约为2790万元，2023年12月31日约为4270万元；流动资产净值约为1.576亿元，2023年12月31日约为1.721亿元][20] - [2024年6月30日，集团资产负债比率为0.47%，2023年12月31日为1.41%；母公司拥有人应占权益约为1.615亿元，较2023年末减少约8.4%，因报告期内亏损所致][20] - [截至2024年6月30日，非流动资产总额为682.8万元，较2023年12月31日的620.4万元有所增加][56] - [截至2024年6月30日，流动资产总额为17634.5万元，较2023年12月31日的19839.6万元有所减少][56] - [截至2024年6月30日，流动负债总额为186.96万元，较2023年12月31日的262.66万元有所减少][56] - [截至2024年6月30日，资产净值为16147.1万元，较2023年12月31日的17643.1万元有所减少][58] - [2024年6月30日物业、厂房及设备期末账面价值为11.7万元，2023年12月31日为16.3万元][77] - [2024年6月30日贸易应收款项为1.7113亿元，减值后为3937.3万元；2023年12月31日贸易应收款项为1.79505亿元，减值后为5284.5万元][77] - [2024年6月30日贸易应付款项为275.4万元，2023年12月31日为807.8万元][79] - [2024年6月30日集团无重大或然负债，2023年12月31日也无][81] 人员情况 - [截至2024年6月30日，集团聘用32名全职雇员，报告期内雇员成本约达320万元][21] - [集团根据香港法例为相关雇员设立强积金计划，雇主及雇员各自按雇员有关收入的5%向强积金计划供款，每月有关收入上限为3万港元][22] 重大事项 - [报告期内集团无重大收购或出售附属公司及联营公司，对其他公司股权无重大投资，目前无重大投资或资本资产未来计划][23][24] - [报告期内集团无支付、宣派或拟派股息，董事不建议就报告期派付中期股息][28] - [报告期后直至报告日期无重大事件发生，公司及其附属公司无购买、出售或赎回上市证券][29][30] - [董事会在报告期未宣派任何中期股息，2023年同期也无][75] - [自2024年6月30日以来，无对集团产生重大影响的事件][84] 股权结构 - [公司董事及主要行政人员中，刘乃岳先生和刘佩瑶女士分别持有239,002,500股，持股比例均为23.04%；邵辉先生持有100,622,500股，持股比例为9.69%][37] - [主要股东中，BLW Investment Limited、魏贤女士、白阳先生、谢金宏女士、吴涛先生、陈颖女士均持有239,002,500股，持股比例为23.04%；穗甬国际有限公司和穗甬控股有限公司均持有110,010,000股，持股比例为10.60%][40][42] - [主要股东中，SDJZ Investment Limited、杭州百会全股权投资基金合伙企业、西藏朗润投资管理有限公司、鲁敏女士均持有100,622,500股，持股比例为9.69%][42] - [主要股东中，JMJ Group Limited、许军先生、张辉女士均持有86,872,500股，持股比例为8.37%][42] - [主要股东中，SYYT Investment Limited、孙贤亮先生、于金梅女士均持有70,002,500股，持股比例为6.74%][42] - [主要股东中，Jinping Holding Limited、金萍女士、姚长辉先生均持有54,997,500股，持股比例为5.30%][42] - [BLW Investment Limited已发行股份由白阳先生、刘佩瑶女士、吴涛先生、刘乃岳先生及魏贤女士分别拥有约43.44%、23.17%、15.44%、9.65%及8.30%][43] - [SDJZ Investment Limited已发行股份由邵辉先生、戴洪刚先生、金辉光先生及赵立娟女士分别拥有约91.00%、2.02%、3.88%及3.10%][44] - [JMJ Group Limited已发行股份由许军先生拥有约97.84%][45] - [SYYT Investment Limited已发行股份由孙贤亮先生拥有约40.62%][45] 企业管治与规则 - [公司已采纳联交所证券上市规则附录C1所载企业管治守则作为企业管治常规基础][31] - [公司已采纳上市规则附录C3所载上市发行人董事进行证券交易的标准守则作为董事证券交易行为准则，全体董事报告期内全面遵守][33] - [公司第二次经修订及经重列组织章程细则于2024年5月30日股东周年大会上通过特别决议案修订][35] - [非执行董事邵辉先生以及独立非执行董事徐宗政先生和刘京平女士未出席2024年5月30日举行的股东周年大会][31] 人员变动 - [欧阳铭贤先生于2024年5月24日获委任为刘乃岳先生的替任人，于2024年5月30日停任][46] - [蔡晓昕女士与公司于2024年8月27日订立为期三年的委任函，自该日起生效][46] 购股计划 - [公司于2019年12月12日有条件采纳购股计划，根据该计划可能授出的购股涉及股份最多不超上市日期已发行股份的10%（即1亿股）][47] - [购股计划自采纳日期起计十年有效，剩余年期约为5年4个月][47] - [报告日期，无购股计划项下购股已授出等情况，公司无未行使购股、认股证及可换股工具][48] - [根据购股计划授出的所有购股获行使后可能发行股份总数为1亿股，占公司报告日期已发行股本约9.64%][48] 现金流量 - [2024年上半年经营活动所用现金流量净额为1.1757亿人民币，2023年同期为8500万人民币][62] - [2024年上半年投资活动所用现金流量净额为0，2023年同期为10.1万人民币][64] - [2024年上半年融资活动所用现金流量净额为308.1万人民币，2023年同期为45万人民币][64] - [2024年上半年现金及现金等价物减少净额为1483.8万人民币，期初为4267.3万人民币，期末为2790.9万人民币；2023年同期减少净额为905.1万人民币，期初为3905万人民币，期末为3046.5万人民币][64] 会计准则采纳 - [2024年财务资料首次采纳多项经修订香港财务报告准则，但对公司财务状况或表现无影响][66][67][68][69]

收益情况 - 收益从2023年上半年约1670万元降至2024年上半年约540万元，减少67.7%[1] - 2024年上半年总收益为536.4万元，2023年同期为1672万元[15] - 报告期公司总收益约540万元，较去年同期1670万元减少约67.7%，主要因授出网劇播放权许可收益减少[29][31] 损益情况 - 2024年上半年毛损约160万元，2023年上半年约490万元[1] - 2024年上半年纯损约1500万元，2023年上半年约1310万元[1] - 2024年上半年每股亏损1.45分，2023年上半年为1.26分[2] - 2024年上半年全面亏损总额1496万元，2023年上半年为1259.9万元[3] - 2024年上半年除税前亏损扣除已售存货成本689万元、物业厂房及设备折旧4.6万元等项目[17] - 2023年上半年所得税开支为18.9万元，2024年同期为0 [18] - 2024年上半年母公司普通权益持有人应占每股亏损约0.0145元，2023年同期约0.0126元[20] - 报告期纯损约1500万元，去年同期纯损约1310万元，主要因市场低迷致网劇收益低、自制电视剧播放计划推迟及金融资产减值亏损增加[29] - 报告期销售成本由去年同期约2160万元减少67.6%至约700万元，主要因授出网劇播放权许可收入减少[32] - 报告期毛损约160万元，去年同期约490万元，主要因收入减少[32] - 报告期其他收入及收益约20万元，去年同期约30万元[33] - 报告期销售及分销开支约60万元，较去年同期约70万元保持相对稳定[33] - 报告期行政开支约730万元，较去年同期约740万元减少约1.4%[34] - 报告期确认金融资产减值亏损约510万元，去年同期约20万元，因贸易应收款项账龄所致[35] - 报告期融资成本约20万元，去年同期约1.3万元，因与投资者达成固定回报率投资协议[36] 股息政策 - 董事会不建议支付2024年上半年中期股息[1] - 董事会在报告期未宣派中期股息（2023年同期无）[19] 资产负债情况 - 2024年6月30日非流动资产总额682.8万元，2023年12月31日为620.4万元[4] - 2024年6月30日流动资产总额1.76345亿元，2023年12月31日为1.98396亿元[4] - 2024年6月30日流动负债总额186.96万元，2023年12月31日为262.66万元[4] - 2024年6月30日资产净值1.61471亿元，2023年12月31日为1.76431亿元[5] - 2024年6月30日物业、厂房及设备期末账面价值为11.7万元，2023年12月31日为16.3万元[22] - 2024年6月30日贸易应收款项为17113万元，减值后为3937.3万元；2023年12月31日贸易应收款项为17950.5万元，减值后为5284.5万元[22] - 截至2024年6月30日，集团现金及现金等价物总额约为人民币2790万元，较2023年12月31日的约人民币4270万元减少[38] - 截至2024年6月30日，集团流动资产净值约为人民币1.576亿元，较2023年12月31日的约人民币1.721亿元减少[38] - 截至2024年6月30日，集团资产负债比率为0.47%，较2023年12月31日的1.41%降低[38] - 截至2024年6月30日，母公司拥有人应占权益约为人民币1.615亿元，较2023年末的约人民币1.764亿元减少约8.4% [38] 业务分布 - 公司仅一个可报告经营分部，所有收益均来自中国内地客户，所有非流动资产均位于中国内地[13][14][16] 会计政策 - 公司采用的会计政策与2023年年报一致，部分修订准则对财务状况或表现无影响[10][12] - 公司所有收益均于一个时间点确认[16] 未来展望 - 未来市场状况仍困难，公司对制作及投资电视剧及网剧业务保持审慎乐观，将密切监控市场并探索业务机遇[30] 人员及成本 - 截至2024年6月30日，集团聘用32名全职雇员，报告期内雇员成本约达人民币320万元[39] 重大事项 - 报告期内，集团无重大收购或出售附属公司及联营公司，对其他公司股权无重大投资，目前无重大投资或资本资产未来计划[40] - 报告期内，集团所有交易按人民币结算，未采用对冲外币风险方法[41] - 公告日期，集团成员公司无重大诉讼、仲裁或申索，报告期后至公告日期无重大事件[42] 章程修订 - 公司第二次经修订及经重列组织章程细则于2024年5月30日股东周年大会通过修订[46] 董事合规 - 报告期内，全体董事确认已全面遵守上市发行人董事进行证券交易的标准守则[44] 股权结构 - 董事刘乃岳先生和刘佩瑶女士通过受控法团权益分别持有公司239,002,500股股份，持股约23.04%[47] - 董事邵辉先生通过受控法团权益持有公司100,622,500股股份，持股约9.69%[47] - BLW Investment Limited由白阳先生、刘佩瑶女士、吴涛先生、刘乃岳先生及魏贤女士分别拥有约43.44%、23.17%、15.44%、9.65%及8.30%[48][50] - SDJZ Investment Limited由邵辉先生、戴洪刚先生、金辉光先生及赵立娟女士分别拥有约91.00%、2.02%、3.88%及3.10%[50] - BLW Investment Limited、魏贤女士、白阳先生等通过不同权益性质分别持有公司239,002,500股股份，持股约23.04%[49] - 穗甬国际有限公司和穗甬控股有限公司分别通过实益拥有人和受控法团权益持有公司110,010,000股股份，持股约10.60%[49] - SDJZ Investment Limited、杭州百会全股权投资基金合伙企业等通过不同权益性质分别持有公司100,622,500股股份，持股约9.69%[49] - JMJ Group Limited、许军先生、张辉女士分别通过实益拥有人、受控法团权益和配偶权益持有公司86,872,500股股份，持股约8.37%[49] - SYYT Investment Limited、孙贤亮先生、于金梅女士分别通过实益拥有人、受控法团权益和配偶权益持有公司70,002,500股股份，持股约6.74%[49] - Jinping Holding Limited、金萍女士、姚长辉先生分别通过实益拥有人、受控法团权益和配偶权益持有公司54,997,500股股份，持股约5.30%[49] - 许军先生拥有JMJ Group Limited约97.84%已发行股份[51] - 孙贤亮先生拥有SYYT Investment Limited约40.62%已发行股份[51] 人事变动 - 欧阳铭贤先生于2024年5月24日获委任为刘乃岳先生的替任人，5月30日停任[53] - 蔡晓昕女士与公司于2024年8月27日订立为期三年的委任函，自当日起生效[53] 购股计划 - 公司于2019年12月12日有条件采纳购股计划，于上市日期生效，有效期十年，剩余约5年4个月[54] - 购股计划下可能授出购股涉及股份最多不超上市日期已发行股份的10%（即1亿股）[54] - 任何12个月内，授出购股后须发行予各承授人股份总数超公司当时已发行股本1%需经股东批准[54] - 参与者可在授出购股要约21日内接纳，接纳时支付1港元名义代价[54] - 截至公告日，无购股计划下购股已授出等情况，行使所有购股后可能发行股份总数为1亿股，占已发行股本约9.64%[55] 财务资料审核 - 审核委员会认为集团未经审核简明综合中期财务资料符合适用准则、规则及规定[57]

财务业绩 - 2023年公司总收益约6290万元，较2022年约410万元增加约1438.2%[6][10] - 2023年毛损约6110万元，较2022年约3840万元增加约59.1%[6] - 2023年亏损净额约9940万元，较2022年约1.415亿元减少约29.7%[6] - 授出电视剧或网剧播放权许可收益约4270万元，较去年同期约320万元增加约1244.7%[10] - 以非执行制作人身份投资电视剧或网剧所收取许可费净额收益约1490万元，较去年同期约90万元增加约1528.5%[10] - 无版权份额投资网剧所收取投资收入净额收益约530万元，较去年同期零增长100.0%[10] - 公司总收益从2022年约410万元增加1438.2%至2023年约6290万元，主要因自制及投资影视剧成功播出[18] - 授出影视剧播放权许可收益从2022年约320万元增加1244.7%至2023年约4270万元，源于自制影视剧成功播出[19] - 销售成本从2022年约4250万元增加191.8%至2023年约12400万元，主因授出播放权许可成本增加[23] - 授出影视剧播放权许可业务销售成本从2022年约3550万元增加144.5%至2023年约8680万元，因收益增加及减值亏损[24] - 以非执行制作人身份投资影视剧业务销售成本从2022年约700万元增加432.4%至2023年约3720万元，因收益增加[25] - 毛损从2022年约3840万元增加59.1%至2023年约6110万元，因收益增加及存货减值亏损[26] - 毛损率从2022年约(939.0%)降至2023年约(97.1%)[27] - 电视剧或网剧播放权许可业务2023年毛损44138千元，利润率 -103.4%；2022年毛损32336千元，利润率 -1018.8%[30] - 以非执行制作人身份投资电视剧或网剧所收取许可费净额的毛损率从2022年的约 -662.6%降至2023年的约 -149.3%[30] - 2023年无版权份额投资网剧所收取投资收入净额毛利率为100%，主要源于《来自未来的你》[31] - 其他收入及收益从2022年约0.8百万元增加约31.1%至2023年约1.1百万元，因政府补助增加[32][33] - 销售及分销开支从2022年约1.2百万元增加约252.6%至2023年约4.3百万元，因广告及营销开支增加[34] - 行政开支从2022年约13.1百万元增加约9.4%至2023年约14.4百万元，因酬酢及差旅开支增加[35] - 亏损净额从2022年约141.5百万元减少约29.7%至2023年约99.4百万元，净亏损率从约 -3459.4%减至约 -158.1%[38] - 2023年末集团流动资产净值约172.1百万元，2022年为267.3百万元[41] - 2023年末集团现金及银行结余约42.7百万元，较2022年增加约3.6百万元[42] - 2023年末集团资产负债率为1.41%，2022年为0.32%[46] 业务发展与机遇 - 董事会预计行业及业务环境来年在严峻市场下将轻微缓慢好转，电视台购买力增加是业务机遇[7] - 公司将继续探索电视剧及网剧制作及投资业务机遇，发展巩固与电视台及网络视频平台业务关系[7] - 公司通过评估和购买电视剧及网剧剧本，丰富项目储备，把握市场新机遇[7] - 公司主要从事授出电视剧或网剧播放权许可、以非执行制作人身份投资电视剧及网剧、担任电视剧发行代理业务，正扩展网剧及网络大电影制作业务[9] - 2023年9月播放一部自制电视剧，下半年获另一部自制剧政府批准并与电视台协商[14] - 2023年多部网剧播出，担任非执行制作人投资的三部网剧在与网络平台协商[16] - 预计明年市场状况轻微好转但速度缓慢且情况严峻，对业务保持审慎乐观[17] 公司治理 - 公司已采纳上市规则附录C1所载企业管治守则及附录C3所载上市发行人董事进行证券交易的标准守则[100][107] - 非执行董事邵辉先生、沈毅女士及独立非执行董事刘京平女士未出席2023年5月30日的股东周年大会[102] - 公司致力于维持高水准商业道德及企业管治，加强道德及诚信相关规定标准[104] - 公司业务发展及管理策略旨在实现长期、稳定及可持续增长，考虑环境、社会及管治方面[105] - 董事会负责集团整体领导、战略决定及业务表现监督，设立审核、薪酬及提名委员会[109] - 截至年报日期，董事会由12名董事组成，6名执行董事、2名非执行董事及4名独立非执行董事[112] - 2023年欧阳铭贤先生担任刘乃岳先生替代董事，任期自5月24日起至5月30日股东周年大会结束[112] - 许军先生于2023年4月28日辞任执行董事，刘铁强先生同日获委任为执行董事[112] - 公司制定不逊于标准守则的雇员证券交易书面指引[108] - 公司将继续检讨及提升企业管治常规，确保遵守企业管治守则[100] - 2023年12月31日董事会有五名女性董事，公司将继续维持至少一名女性董事[114] - 执行董事与公司签服务协议，初步为期三年，可提前3个月或1个月书面通知终止；非执行董事及独立非执行董事签委任函，初步任期三年[118] - 每届股东大会上，三分之一董事须轮席退任，新董事任期至下届股东大会，届时可重选[119] - 提名委员会负责审阅董事会组成、制定提名程序、监察委任及继任计划和评估独立董事独立性[120] - 全体董事参与持续专业发展，包括阅读法规更新资料、出席座谈会等[124] - 公司拟按季度间隔每年召开至少四次常规董事会会议，会议通知等提前14日派发[125] - 董事会按需召开其他会议，全体董事获合理通知，可载入讨论事项[126] - 联席公司秘书保存会议记录，向董事或委员会成员传副本，有利益冲突董事放弃表决[127] - 董事会和委员会会议记录充分记载事项和决定，草稿和定稿会后合理时间发送董事[128] - 2023年董事会举行四次定期会议，部分董事出席情况为刘乃岳3/4、蔡晓昕3/4、刘佩瑶0/4等[130] - 2023年审核委员会举行两次会议，成员冼国明、钟明山、徐宗政出席率均为2/2[138][139] - 2023年薪酬委员会举行两次会议，成员徐宗政出席率1/2，冼国明、钟明山出席率2/2[144][145] - 审核委员会职责为审核监督财务申报等程序，监督风险管理等有效性[137] - 薪酬委员会职责为就董事及高管薪酬政策等向董事会提建议[143] - 董事会负责执行企业管治职能，包括制定检讨政策等[133] - 审核委员会由钟明山、冼国明、徐宗政三名独立非执行董事组成，钟明山任主席[136] - 薪酬委员会由徐宗政、冼国明、钟明山三名独立非执行董事组成，徐宗政任主席[142] - 2023年股东周年大会上就重选董事等事宜提出个别决议案[130] - 2023年更新薪酬委员会书面职权范围，自1月1日起生效[141] - 2023年提名委员会举行两次会议，冼国明和钟明山出席率100%，徐宗政出席率50%[151][152] - 提名委员会提名刘乃岳、钟明山、李芳及邵辉于2024年股东大会轮值退任并可重选[158] - 截至2023年12月31日，欧阳先生和王女士各自参加不少于15小时专业培训[164] - 2023年12月31日，公司有13名女性雇员和9名男性全职雇员，将保持至少一名女性雇员[165] - 薪酬委员会讨论检讨公司董事及高管薪酬政策并向董事会提建议[146] - 公司于2019年12月12日成立提名委员会，由三名独立非执行董事组成[148][149] - 提名委员会主要职责包括审核董事会架构等，2023年完成多项工作[150][153] - 董事会有权委任董事，每届股东大会三分之一董事须轮席退任[156][157] - 董事会采纳多元化政策，考虑多因素实现多元化，提名委员会每年审阅[161] - 董事及高管薪酬参考多因素厘定，年内酬金列于综合财务报表附注8[162] 其他事项 - 截至2023年12月31日，集团无重大投资及资本资产的即时计划[53] - 截至2023年12月31日，集团无资产质押[54] - 2023年度所有收益均源自中国客户，以人民币计值，未采取对冲外币风险措施[55] - 2023年12月31日，集团聘用22名全职雇员（董事除外），与2022年持平[57] - 强积金计划中雇主及雇员需按雇员有关收入的5%供款，每月有关收入上限为30,000港元[59] - 刘乃岳于2019年6月获委任为董事、董事会主席及执行董事，负责集团整体管理等[61] - 蔡晓昕于2021年8月获委任为集团行政总裁兼海宁泛宁总经理，2022年6月获委任为执行董事[66] - 刘佩瑶于2019年3月获委任为董事，6月获调任为执行董事，负责集团财务事务[68] - 李芳于2019年6月获委任为董事及调任为执行董事，负责集团制作项目策划及管理[70] - 曲国辉于2020年6月获委任为执行董事，拥有北京大学经济学学士及工商管理硕士学位[73] - 刘铁强于2023年4月获委任为执行董事，拥有中国律师及注册会计师资格，有逾17年资本市场及企业融资行业经验[74] - 邵辉于2019年3月获委任为董事，6月调任非执行董事，自2005年12月起担任浙江吉华集团股份有限公司董事及董事长[75][76] - 沈毅于2019年6月获委任为董事并调任非执行董事，在证券及投资管理拥有约19年经验[78][79] - 冼国明于2019年12月获委任为独立非执行董事，在经济及金融领域拥有逾37年经验[81][82] - 钟明山于2019年12月获委任为独立非执行董事，在会计及金融领域拥有逾30年经验[84][85] - 徐宗政于2019年12月获委任为独立非执行董事，在电影及电视制作行业拥有约19年经验，曾制作及执导逾20部作品[87][88] - 刘京平于2020年6月获委任为独立非执行董事，在中国电影及电视制作及投资行业经验丰富[90] - 2023年度公司应付安永会计师事务所服务费约为人民币130万元[166] - 公司已采纳无预先厘定股息派付率的股息政策，董事会对建议股息有绝对酌情权[170] - 董事会负责维持有效内部监控措施，集团建立风险管理程序应对重大风险[171][172] - 内部审计职能每年向董事会汇报结果，2023年度未发现重大监控不足[174] - 董事会认为公司内部监控系统有效且足够，遵守相关风险管理规定[175] - 公司订立反贪污规则和政策，设立员工举报程序[177] - 公司在股东大会就议题提呈独立决议案，投票结果适时公布[178][180] - 持有不少于公司缴足股本十分之一的股东有权要求召开特别股东大会[179] - 股东特别大会应在要求呈递后2个月内举行，通知期至少14个整日[179] - 有意动议决议案的股东可依程序要求召开特别股东大会[181] - 公司于2019年3月11日在开曼群岛注册成立，进行全球发售，按每股0.50港元发售2.5亿股股份并在联交所上市[193] - 公司主要业务为投资控股，集团从事授出电视剧或网剧播放权许可、以非执行制作人身份投资电视剧或网剧、担任电视剧发行代理，还在拓展网剧及网络大电影制作业务[194] - 集团2023年度综合业绩载于年报第60至66页[195] - 董事会不建议公司就2023年度派付末期股息（2022年：无）[196] - 集团2023年度业务回顾及未来业务发展讨论载于年报“主席报告”及“管理层讨论及分析”章节[197] - 集团最近五个财政年度业绩、资产及负债概要载于年报第126页[198] - 集团财务风险管理分析载于综合财务报表附注32，其他风险载于招股章程“风险因素”一节[199] - 公司使用多种通讯工具让股东知悉业务须知情，包括股东大会、报告、通告等，股东可通过公司网站获取资讯[188] - 截至2023年12月31日止年度，公司未对宪章文件作出任何变动[191] - 董事认为采用持续经营基准编制综合财务报表恰当[189]

财务表现 - 二零二三年度收益增长幅度达到1,438.2%，达到约人民币62.9百万元[1] - 二零二三年度虧損淨額较上年度减少29.7%，为人民币99.4百万元[2] - 二零二三年度每股基本及攤薄虧損为人民幣(9.58)分，较上年度有所改善[3] - 二零二三年度的毛損较上年度增加59.1%，达到人民幣61.1百万元[5] - 二零二三年度的非流動資產总额为人民幣6,204千元，较上年度有所下降[7] - 本公司的股份于二零二零年一月十六日在香港联合交易所有限公司主板上市[9] - 附属公司的财务报表与本公司相同的报告期使用一致会计政策编制[13] - 母公司擁有人應佔權益包括股本和儲備，总权益为人民幣176,431千元[14] - 本集团所有收益均来自位于中国内地的客户[26] - 客户合约收益为42,682人民币千元，较上年增长显著[26] - 本集团二零二三年除税前亏损为99,162千元，较二零二二年128,452千元减少[31] - 本集团二零二三年借款利息为329千元，较二零二二年39千元增加[32] - 本集团二零二三年即期所得税支出总额为282千元，较二零二二年13,036千元减少[33] - 本集团按25%的法定税率计提中国附属公司的应课税利润[35] - 本集团按实际税率计算的税项开支为282千元，较二零二二年13,036千元减少[38] - 本公司二零二三年未支付或宣派任何股息[39] - 母公司普通权益持有人应占每股亏损为99,444,000元，较二零二二年141,488,000元减少[40] - 本集团二零二三年存货总额为72,412千元，较二零二二年135,063千元减少[42] - 本集团贸易应收款项信贷风险数据显示，预期信贷损失率在不同年限内分别为10.23%，25.12%，43.21%，100.00%[46] - 本集团贸易应付款项账龄分析显示，三个月内应付款项为5,452千元，三至六个月为2,626千元[46] - 本集团股本情况为法定股本为10,000,000,000股每股面值0.000005美元的普通股[47] - 本集团收益主要来源于授出电视剧或网剧播放权许可，收益总额约为62.9百万人民币，较去年同期增长约1,438.2%[49] - 二零二三年度擔任執行製作人的收益为42,682千元，较二零二二年增长约4347.8%[58] - 二零二三年度授出電視劇或網劇播放權許可的銷售成本为86,820千元，较二零二二年增长约144.5%[60] - 二零二三年度毛損为61.1百萬元，较二零二二年增长约59.1%[63] - 二零二三年度政府補助增加至894千元，较二零二二年增长约609.5%[68] - 二零二三年度銷售及分銷開支增加至4,348千元，较二零二二年增长约252.6%[69] - 二零二三年度行政開支增加至14,374千元，较二零二二年增长约9.4%[70] - 公司录得金融资产减值损失约12.4百万人民币，主要由于客户长期未付款项增加[71] - 二零二三年度融资成本为346千元，较二零二二年增长约789.7%[72] - 二零二三年年内稅項支出总额为282千元，较二零二二年的13036千元有显著减少[73] - 本公司不建议派发任何末期股息[74] - 二零二三年年末，本公司发行股份数量为1,037,500,000股[75] - 二零二三年年末，本集团的流动资产净值为约172.1百万人民币，较二零二二年的267.3百万人民币有所减少[76] - 權益回報率由截至二零二二年止年度的约(41.0%)减少至截至二零二三年止年度的约(44.0%)[77] - 總資產收益率由截至二零二二年止年度的约(38.3%)减少至截至二零二三年止年度的约(39.3%)[78] - 本集团的流动比率由二零二二年的约11.1倍减少至二零二三年的约7.6倍[79] - 本集团的资产负债比率为1.41%，较二零二二年的0.32%有所增加[80] - 本集团截至二零二二年及二零二三年止年度并无重大资本开支[81] - 本集团于截至二零二三年止年度概无任何重大收购及出售附属公司、联营公司或合营企业[83] 公司治理 - 公司已制定標準守則，董事買賣公司證券時需遵守[100] - 公司設有內部審計職能，每年向董事會匯報審閱結果[110] - 公司已建立風險管理程序，處理與業務有關的重大風險[109] - 公司已訂立規則，明確反貪污工作的職責和範疇[112] 未来展望 - 本集团未来展望为预计市场状况将略有好转，但转好速度将较为缓慢且市场情况仍属严峻，将保持审慎乐观态度[55] 税务

财务收益与亏损情况 - [公司2023年上半年收益约1670万元，较去年同期的约260万元增加约542.3%，主要来自授出网剧播放权许可“101次抢婚”][8][10][15] - [2023年上半年公司录得毛损约490万元，去年同期约1030万元，毛损减少因收益增加][8][17] - [2023年上半年公司纯损约1310万元，去年同期约1370万元，纯损主要因疫情后经济复苏不确定致收益低于预期][8][10] - [2023年上半年其他收入及收益约30万元，去年同期约20万元，增加因收到政府补助增加][18] - [报告期内金融资产减值亏损约为人民币0.2百万元，去年同期减值亏损拨回约为人民币0.5百万元，亏损因贸易应收款项增加][22] - [报告期内融资成本约为人民币13,000元，去年同期无融资成本][23] - [报告期内母公司拥有人应占亏损约为人民币13.1百万元，去年同期约为人民币13.7百万元，亏损减少因收益增加][24] - [2023年上半年收益为16,720千元，较2022年同期的2,571千元有所增长][70] - [2023年上半年期内亏损为13,065千元，2022年同期为13,674千元，亏损幅度略有收窄][70][73] - [2023年上半年除税前亏损为12,876千元，2022年同期为16,231千元，亏损幅度有所收窄][82] - [2023年上半年客户1收益为1581.7万人民币，2022年无相关数据；2022年客户2收益为633.3万人民币，2023年无相关数据][94] - [2023年上半年客户合约收益为257.1万人民币，2022年同期为1672万人民币][98] - [2023年上半年除税前亏损计算中，已售存货成本为18,411千元，较2022年的6,470千元有所增加][103] - [2023年上半年所得税开支总额为189千元，而2022年为 - 2,557千元][106] - [2023年上半年母公司普通权益持有人应占亏损约为13,065,000元，2022年同期约为13,674,000元][108] 成本与开支情况 - [2023年上半年销售成本约2160万元，较去年同期的约1290万元增长67.4%，因授出网剧播放权许可收益增加][17] - [2023年上半年销售及分销开支约70万元，与去年同期基本持平][19] - [2023年上半年行政开支约740万元，较去年同期的约590万元增加约25.4%，因酬酢及差旅开支增加][20] - [报告期内，集团雇员成本约达人民币3.1百万元][31] - [2023年上半年支付给主要管理人员的总酬金为787千元，与2022年同期相同][118] 资产与负债情况 - [截至2023年6月30日，集团现金及现金等价物总额约为人民币30.5百万元，2022年12月31日约为人民币39.1百万元；流动资产净值约为人民币255.1百万元，2022年12月31日约为人民币267.3百万元；资产负债比率为0.17%，2022年12月31日为0.32%][25] - [截至2023年6月30日，母公司拥有人应占权益约为人民币263.0百万元，较2022年末减少约4.6%，因报告期内亏损所致][27] - [2023年6月30日非流动资产总额为7,848千元，较2022年12月31日的8,240千元有所减少][75] - [2023年6月30日流动资产总额为280,295千元，较2022年12月31日的293,798千元有所减少][75] - [2023年6月30日流动负债总额为25,162千元，较2022年12月31日的26,458千元有所减少][75] - [2023年6月30日资产净值为262,981千元，较2022年12月31日的275,580千元有所减少][75] - [2023年6月30日存货为119,822千元，较2022年12月31日的135,063千元有所减少][75] - [2023年6月30日贸易应收款项及应收票据为49,900千元，较2022年12月31日的39,464千元有所增加][75] - [截至2023年6月30日，物业、厂房及设备年末账面价值为212千元，年初为159千元][110] - [截至2023年6月30日，贸易应收款项为165,444千元，较2022年12月31日的149,807千元有所增加][111] - [截至2023年6月30日，贸易应付款项为6,216千元，较2022年的2,863千元有所增加][113] - [法定股本方面，2023年6月30日和2022年12月31日均为336千元，已发行及缴足股本均为36千元][114] - [截至2023年6月30日，集团并无重大或然负债，与2022年12月31日情况相同][115] 业务发展情况 - [公司正在扩展网剧及网络大电影制作业务，多部自制剧和网剧处于不同制作和播放阶段][10][11][13] - [公司预计年内市场状况将逐步好转，对制作及投资电视剧及网剧业务保持审慎乐观态度][14] - [公司仅一个可报告经营分部，全部收益来自中国内地客户，所有非流动资产业位于中国内地][92][93] - [公司所有收益均来自授出电视剧及网剧播放权许可，且均于一个时间点确认][100][101] 股息分配情况 - [董事会不建议支付2023年上半年中期股息，去年同期也无股息支付][8] - [报告期内，公司及其附属公司无购买、出售或赎回上市证券，无支付、宣派或拟派股息][41][44] 股份发行与持股情况 - [上市及超配股份发行，所得款项净额约1亿40万港元且已全部动用，其中上市发行2.5亿股新股份，超配权行使后再发行3750万股新股份][49] - [董事刘乃岳先生、刘佩瑶女士分别通过受控法团权益持有2.390025亿股，持股约23.04%；邵辉先生通过受控法团权益持有1.006225亿股，持股约9.69%][51] - [BLW Investment Limited已发行股份由白阳先生、刘佩瑶女士、吴涛先生、刘乃岳先生及魏贤女士分别拥有约43.44%、23.17%、15.44%、9.65%及8.30%][53] - [SDJZ Investment Limited已发行股份由邵辉先生拥有约91.00%][53] - [BLW Investment Limited、魏贤女士、白阳先生、谢金宏女士、吴涛先生、陈颖女士分别持有2.390025亿股，持股约23.04%；穗甬国际有限公司持有1.1001亿股，持股约10.60%][55] - [穗甬控股有限公司通过受控法团权益持有1.1001亿股，持股约10.60%][58] - [SDJZ Investment Limited作为实益拥有人持有1.006225亿股，持股约9.69%；杭州百会全股权投资基金合伙企业（有限合伙）、西藏朗润投资管理有限公司作为协议订约方权益分别持有1.006225亿股，持股约9.69%；鲁敏女士通过配偶权益持有1.006225亿股，持股约9.69%][58] - [JMJ Group Limited作为实益拥有人持有8687.25万股，持股约8.37%；许军先生通过受控法团权益持有8687.25万股，持股约8.37%；张辉女士通过配偶权益持有8687.25万股，持股约8.37%][58] - [SYYT Investment Limited作为实益拥有人持有7000.25万股，持股约6.74%；孙贤亮先生通过受控法团权益持有7000.25万股，持股约6.74%；于金梅女士通过配偶权益持有7000.25万股，持股约6.74%][58] - [Jinping Holding Limited作为实益拥有人持有5499.75万股，持股约5.30%；金萍女士通过受控法团权益持有5499.75万股，持股约5.30%；姚长辉先生通过配偶权益持有5499.75万股，持股约5.30%][58] - [BLW Investment Limited核心股东白阳先生、刘佩瑶女士、吴涛先生、刘乃岳先生及魏贤女士分别拥有约43.44%、23.17%、15.44%、9.65%及8.30%股份[60]] - [SDJZ Investment Limited由邵辉先生、戴洪刚先生、金辉光先生及赵立娟女士分别拥有约91.00%、2.02%、3.88%及3.10%股份[60]] - [JMJ Group Limited由许军先生拥有约97.84%股份[63]] - [SYYT Investment Limited由孙贤亮先生拥有约40.62%股份[63]] 人员变动情况 - [许军先生于2023年4月28日辞任执行董事，刘铁强先生同日获委任为执行董事[64]] - [欧阳铭贤先生于2023年5月24日获委任为刘乃岳先生的替任人，于5月30日停任[64]] 购股计划情况 - [购股计划涉及股份最多不超上市日期已发行股份的10%（即1亿股），12个月内授出股份不得超当时已发行股本的1% [65]] - [购股计划自采纳日起十年有效，剩余年期约6年4个月，参与者21日内接纳，接纳时付1港元[66]] - [报告日期无购股计划下购股已授出等情况，全部行使后可能发行股份1亿股，占已发行股本约9.64% [66]] 财务资料审核情况 - [审核委员会认为截至2023年6月30日止六个月未经审核简明综合财务资料符合规定[69]] 现金流量情况 - [2023年上半年经营活动所用现金流量净额为 - 8,500千元，2022年同期为 - 65,990千元，现金流出大幅减少][82] - [2023年上半年投资活动所用现金流量净额为10.1万人民币，2022年同期为13.6万人民币][84] - [2023年上半年融资活动所用现金流量净额为45万人民币，2022年无相关数据][84] - [2023年上半年现金及现金等价物减少净额为905.1万人民币，2022年同期为6612.6万人民币][84] - [2023年上半年期末现金及现金等价物为3046.5万人民币，2022年同期为5505.6万人民币][84] 财务准则应用与资料编制情况 - [公司自2023年1月1日起应用多项新订及经修订香港财务报告准则，部分修订预计影响年度综合财务报表会计政策披露，但对财务状况或表现无影响][88][89][90][91] - [编制2023年上半年中期简明综合财务资料按照香港会计准则第34号中期财务报告编制，应与2022年度年度综合财务报表一并阅读][87] 后续影响情况 - [自2023年6月30日以来，无对集团产生重大影响的事件][119] 雇员相关情况 - [截至2023年6月30日，集团聘用30名全职雇员，全部位于中国][30] - [集团根据强积金计划，雇主及雇员各自按雇员有关收入的5%向计划供款，每月有关收入上限为30,000港元][32] 重大业务活动情况 - [报告期内，集团无重大收购或出售附属公司及联营公司，无重大投资，目前无重大投资或资本资产未来计划][36][37]

财务表现 - 公司收益从2022年同期的约人民币2.6百万元增加542.3%至2023年的约人民币16.7百万元[1] - 2023年上半年公司毛损为约人民币4.9百万元，较2022年同期的约人民币10.3百万元有所改善[1] - 2023年上半年公司纯损为约人民币13.1百万元，较2022年同期的约人民币13.7百万元略有减少[1] - 公司2023年上半年每股亏损为人民币1.26分，较2022年同期的1.32分有所减少[3] - 公司2023年上半年全面亏损总额为约人民币12.599百万元，较2022年同期的约人民币12.281百万元略有增加[4] - 公司2023年上半年客户合约收益为16,720千元人民币，同比增长550.4%[16] - 公司2023年上半年除税前亏损为13,065千元人民币，较2022年同期的13,674千元人民币有所减少[21] - 公司2023年上半年总收益为1670万元人民币，同比增长542.3%，主要来自网剧播放权许可[25][32] - 公司2023年上半年纯损为1310万元人民币，较去年同期的1370万元人民币有所减少[26] - 公司2023年上半年毛损为490万元人民币，较去年同期的1030万元人民币减少，主要由于收益增加[34] - 报告期间母公司拥有人应占亏损约为人民币13.1百万元，较去年同期的13.7百万元减少4.4%[40] 资产负债情况 - 公司2023年上半年流动资产总额为约人民币280.295百万元，较2022年底的约人民币293.798百万元有所减少[5] - 公司2023年上半年流动负债总额为约人民币25.162百万元，较2022年底的约人民币26.458百万元有所减少[5] - 公司2023年上半年资产净值为约人民币262.981百万元，较2022年底的约人民币275.580百万元有所减少[5] - 公司2023年上半年母公司拥有人应占权益为约人民币262.981百万元，较2022年底的约人民币275.580百万元有所减少[5] - 公司2023年上半年贸易应收款项为16544万元人民币，较2022年底的14980万元人民币有所增加[22] - 公司2023年上半年贸易应收款项账龄分析显示，三个月内的应收款项为1687万元人民币，较2022年底的488万元人民币大幅增加[23] - 公司2023年上半年贸易应付款项为6216万元人民币，较2022年底的2863万元人民币有所增加[23] - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物总额为人民币30.5百万元，较2022年12月31日的39.1百万元减少22.0%[42] - 公司资产负债比率从2022年12月31日的0.32%下降至2023年6月30日的0.17%[43] - 母公司拥有人应占权益从2022年末的约人民币275.6百万元减少至2023年6月30日的263.0百万元，减少4.6%[44] - 公司流动资产净值从2022年12月31日的约人民币267.3百万元减少至2023年6月30日的255.1百万元[42] 成本与支出 - 公司2023年上半年已售存货成本为18,411千元人民币，同比增长184.6%[18] - 公司2023年上半年政府补助为275千元人民币，较2022年同期的14千元人民币大幅增加[18] - 公司2023年上半年所得税支出总额为189千元人民币，较2022年同期的-2,557千元人民币有所增加[19] - 公司2023年上半年贸易应收款项减值净额为175千元人民币，较2022年同期的-465千元人民币有所改善[18] - 公司2023年上半年撇减存货至可变现净值为3,229千元人民币，较2022年同期的6,407千元人民币有所减少[18] - 公司2023年上半年雇员福利开支为2,222千元人民币，较2022年同期的2,445千元人民币有所减少[18] - 公司2023年上半年银行利息收入为20千元人民币，较2022年同期的233千元人民币有所减少[18] - 公司2023年上半年销售成本为2160万元人民币，同比增长67.4%，主要由于网剧播放权许可收益增加[33] - 公司2023年上半年行政开支为740万元人民币，同比增长25.4%，主要由于酬酢及差旅开支增加[37] - 报告期间公司确认金融资产减值亏损约人民币0.2百万元，而去年同期金融资产减值亏损拨回约人民币0.5百万元[38] - 报告期间公司融资成本约为人民币13,000元，去年同期无融资成本[39] - 报告期间公司雇员成本约为人民币3.1百万元[47] 业务与市场展望 - 公司预计2023年市场状况将逐步好转，并计划恢复更积极的业务经营方式，主要探索电视剧及网剧业务机遇[31] - 公司2023年上半年联合融资安排项下投资为69000千港元，较2022年同期无此项投资[24] 股东与股权结构 - 董事刘乃岳先生和刘佩瑶女士分别持有公司23.04%的股份[64] - 董事邵辉先生持有公司9.69%的股份[64] - 主要股东BLW Investment Limited持有公司23.04%的股份[67] - 主要股东穗甬国际有限公司持有公司10.60%的股份[67] - 主要股东SDJZ Investment Limited持有公司9.69%的股份[67] - 主要股东JMJ Group Limited持有公司8.37%的股份[67] - 主要股东SYYT Investment Limited持有公司6.74%的股份[67] - 主要股东Jinping Holding Limited持有公司5.30%的股份[67] - SDJZ Investment Limited的已發行股份由邵輝先生擁有約91.00%[72] - JMJ Group Limited的已發行股份由許軍先生擁有約97.84%[74] - SYYT Investment Limited的已發行股份由孫賢亮先生擁有約40.62%[76] - Jinping Holding Limited由金萍女士全資擁有[77] 公司治理与人事变动 - 公司董事會包括6名執行董事、2名非執行董事和4名獨立非執行董事[87] - 許軍先生辭任執行董事，劉鐵強先生獲委任為執行董事，生效日期為2023年4月28日[81] 购股权计划 - 購股權計劃項下可能發行的股份總數為100,000,000股，佔公司已發行股本的約9.64%[84] - 購股權計劃的剩餘年期約為6年4個月[82] - 購股權計劃的認購價不得少於股份面值、授出當日收市價或前五個營業日的平均收市價[83] 审计与合规 - 審核委員會認為公司截至2023年6月30日的財務資料符合適用會計準則和上市規則[86] 其他 - 公司于2023年6月30日聘用30名全职雇员，全部位于中国[47] - 报告期间公司无重大收购或出售附属公司及联营公司[51] - 公司上市及发行超额配售股份所得款项净额约为1.004亿港元[62] - 公司已动用约1.004亿港元，占所得款项净额的100%[63]

财务表现 - 2022年度报告显示，新石文化投资有限公司截至2022年12月31日的年度总收入约为人民币4.1百万元，较上一年度减少约90.5%[5] - 2022年度报告显示，新石文化投资有限公司截至2022年12月31日的毛损约为人民币38.4百万元，较上一年度增加约12,700.0%[5] - 2022年度报告指出，新石文化投资有限公司的净亏损从2021年度的约人民币38.0百万元增加至2022年度的约人民币141.5百万元，增幅约为272.4%[5] - 新石文化投资有限公司预计随着中国2019冠状病毒病措施的放宽，未来业务前景将逐步好转，尤其在电视剧和网剧市场方面有望增长[7] 业务表现 - 2022年度报告显示，新石文化投资有限公司截至2022年12月31日的总收入约为人民币4.1百万元，较去年同期减少约90.5%[10] - 2022年度报告显示，新石文化投资有限公司截至2022年12月31日的授出电视剧播放权许可收入约为人民币3.2百万元，较去年同期减少约91.2%[10] - 2022年度报告指出，2019冠状病毒病疫情对新石文化投资有限公司造成的不利影响包括贸易应收款项的可收回性降低，导致预期信贷损失增加[11] - 2022年度报告显示，新石文化投资有限公司截至2022年12月31日的非执行制作人身份投资电视剧、网剧及电影所收取的许可费净额收入约为人民币0.9百万元，较去年同期减少约87.1%[11] 财务指标 - 2022年度总收入为约人民币4.1百万元，较上一年减少约90.5%[18] - 授出电视剧播放权许可收入为3,174千元，较上一年减少约91.2%[20] - 以非执行制作人身份投资电视剧、网剧及电影所收取的许可费净额为916千元，较上一年减少约86.9%[18] - 毛利为38.4百万元，主要是存货减值损失的影响[26] - 毛利率为约(939.0%)，主要是存货减值损失的影响[27] 公司治理 - 公司董事会提交了截至2022年年度报告的企业治理报告[112] - 公司致力于维持高水平的企业治理，以维护股东权益并改善企业价值和问责性[113] - 公司已采纳企业治理守则作为企业治理基础，并在过去年度一直遵守守则所载的所有适用条文[114] - 董事会负责整体领导、监督公司战略决策和监察业务表现，设立审计委员会、薪酬委员会和提名委员会以监督特定事务范畴[122]

财务业绩 - [截至2022年12月31日止年度收益约为人民币410万元，较上一年度减少约90.5%][1] - [截至2022年12月31日止年度毛损约为人民币3840万元，较上一年度增加约12700.0%][1] - [截至2022年12月31日止年度亏损净额约为人民币1.415亿元，较上一年度增加约272.4%][2] - [截至2022年12月31日止年度每股基本及摊薄亏损为约人民币(13.64)分，上一年度为人民币(3.66)分][3] - [2022年非流动资产总额为人民币8240万元，上一年度为人民币1.43亿元][7] - [2022年流动资产总额为人民币2.93798亿元，上一年度为人民币4.22704亿元][7] - [2022年流动负债总额为人民币2645.8万元，上一年度为人民币2143.5万元][7] - [2022年资产净值为人民币2.7558亿元，上一年度为人民币4.14481亿元][7] - [2022年客户2收益为3021千元，客户4收益为3311千元，客户5收益为827千元；2021年客户1收益为23400千元，客户2收益为14430千元，客户3收益为5158千元][24] - [2022年客户合约收益为3174千元，其他来源收益（以非执行制作人身份投资影视收取的许可费净额）为916千元，总计4090千元；2021年客户合约收益为36174千元，其他来源收益为6963千元，总计43137千元][25] - [客户合约收益中，授出电视剧播放权许可2022年为3174千元，2021年为36174千元，且所有收益均来自中国内地客户][25] - [其他收入及收益2022年为82万元，2021年为151.5万元，主要包括政府补助、银行利息收入和其他收入][29] - [集团2022年除税前亏损为12845.2万元，2021年为4226万元，主要扣除已售存货成本、物业厂房及设备折旧等多项费用][30] - [集团2022年所得税开支为1303.6万元，2021年抵免为429万元，实际税率2022年为 - 10.15%，2021年为10.15%][31][36] - [母公司普通权益持有人应占每股亏损2022年为0.136元，2021年为0.037元，年内已发行普通股加权平均数均为10.375亿股][38][39] - [存货2022年为13506.3万元，2021年为9288.6万元，包括原材料、在制品和制成品][40] - [贸易应收款项及应收票据2022年为3946.4万元，2021年为13835万元，2022年减值为11576.9万元，2021年为4526.5万元][41] - [报告期内公司总收益约410万元，较去年同期约4310万元减少约90.5%，其中授出电视剧播放权许可收益约320万元，较去年同期约3620万元减少约91.2%，投资电视剧、网剧及电影许可费净收益约90万元，较去年同期约700万元减少约87.1%][51] - [2022年末贸易应收款项为3403.8万元，较2021年末的13427.8万元大幅减少；贸易应收款项减值亏损拨备年末为11576.9万元，较年初的4526.5万元增加7050.4万元][42] - [2022年12月31日贸易应收款项预期信贷亏损率为77.28%，账面总值为14980.7万元，预期信贷亏损为11576.9万元；2021年12月31日预期信贷亏损率为25.21%，账面总值为17954.3万元，预期信贷亏损为4526.5万元][45] - [2022年末贸易应付款项为286.3万元，较2021年末的481万元减少][48] - [公司总收益从2021年约4310万元减少约90.5%至2022年约410万元，主要因疫情影响发行计划和播放时间表][59] - [授出电视剧播放权许可收益从2021年约3620万元减少约91.2%至2022年约320万元，因疫情致制作中断和竞争激烈][60] - [销售成本从2021年约4340万元减少约2.1%至2022年约4250万元，主要是授出电视剧播放权许可成本减少][62] - [授出电视剧播放权许可业务分部销售成本从2021年约3830万元减少约7.3%至2022年约3550万元，因收益减少和确认两部剧减值亏损][63] - [以非执行制作人身份投资业务分部销售成本从2021年约510万元增加约37.3%至2022年约700万元，主要为《了不起儿科医生》减值亏损][64] - [毛损从2021年约30万元增加约12700%至2022年约3840万元，主要受存货减值亏损影响][65] - [毛损率从2021年约(0.6%)增加至2022年约(939.0%)][66] - [其他收入及收益从2021年约150万元减少约46.7%至2022年约80万元，主要因银行利息收入减少][69] - [销售及分销开支与去年相比保持稳定][70] - [行政开支从2021年约1460万元减少10.3%至2022年约1310万元，主要因应酬及差旅费减少][71] - [公司录得金融资产减值亏损约7050万元，因2022年末部分客户长期未付贸易应收款增加][72] - [亏损净额从2021年约3800万元增加272.4%至2022年约1.415亿元，净亏损率从约 - 88.0%增至 - 3459.4%][74] - [2022年末集团流动资产净值约2.673亿元，较2021年的4.013亿元减少；现金及银行结余约3910万元，较2021年末减少约7890万元][77] - [权益回报率从2021年约 - 8.7%降至2022年约 - 41.0%，总资产收益率从约 - 8.2%降至约 - 38.3%][78][79] - [集团流动比率从2021年末的约19.7倍降至2022年末的约11.1倍，2022年末资产负债率为0.32%，2021年为零][80][81] 股息政策 - [董事会不建议就截至2022年12月31日止年度派付末期股息][3] - [公司2022年和2021年均未支付或宣派任何股息][37] 公司业务 - [公司是投资控股公司，附属公司主要从事制作、发行及授出电视剧播放权许可][9] - [公司仅一个可报告经营分部，全部收益产生于中国内地客户，所有非流动资也均位于中国内地][22][23] - [本年度公司所有收益均于一个时间点确认][26] - [授出电视剧播放权许可的履约责任于获国家广电总局批准或省级机关取得发行许可后授予客户时达成][27] - [分配至余下履约责任的交易价金额2022年为149.7万元，2021年为109.9万元，其中一年后确认收益的金额均为96.5万元][28] - [公司主要从事授出电视剧播放权许可、投资电视剧及网剧、担任电视剧发行代理业务，也在拓展网剧及网络大电影制作业务][50] - [公司一部自制电视剧预期2023年播放，一部正在进行拍摄后制作；一部非执行制作人电视剧已进行第二轮回放，一部正在获取政府批准；授出两部外购电视剧播放权许可][56] - [公司以执行制作人身份制作的两部网剧，一部正在进行拍摄后制作，一部于2023年3月播出；以非执行制作人身份投资的四部网剧，一部于2023年2月播出，两部已获政府批准预期2023年播出，一部正在获取政府批准且已与平台订立播放协议][57] 会计准则采纳 - [公司本年度首次采纳多项经修订香港财务报告准则，包括香港财务报告准则第3号、香港会计准则第16号等的修订，但这些修订对公司财务状况及表现均无影响][17][18][19][20][21] 人员情况 - [2022年末集团全职雇员（董事除外）为22名，位于中国，2021年为28名][92] - [集团按雇员薪金等指定百分比对退休福利计划缴纳供款，雇主及雇员按雇员有关收入5%向强积金计划供款，月收入上限3万港元][93][95] 重大事件 - [诉讼和解，联合投资者要求支付未付所得款约1.1344亿元及滞纳金约794.6万元，后原石文化与投资者达成结算约398.8万元的协议，法院准许撤回索偿][98][99][100] - [与客户订立补充协议，公司同意折让并减少许可费未偿还结余总计约444.8万元，客户已结清结余][101] 所得款项使用 - [上市及发行超额配售股份所得款项净额约为1.004亿港元，截至2022年12月31日已动用100%][103][105] - [董事会将所得款项净额中约1420万港元由电视剧制作重新分配用于网剧制作][104] - [所得款项净额初始分配用于电视剧制作8720万港元、购买版权1320万港元，修订后网剧制作分配4020万港元，电视剧制作减至4700万港元，各项已动用金额与修订后分配金额相同][106] 公司治理 - [公司于2022年5月30日股东大会采纳第二份经修订及重列组织章程细则][102] - [非执行董事邵辉因其他业务安排未出席2022年5月30日股东周年大会][109] - [全体董事确认在2022年度及至公告日期严格遵守证券交易标准守则][110] - [2022年度公司或附属公司无购买、出售或赎回本公司上市证券行为][112] - [公司2023年5月30日将举行股东周年大会][114] - [公司将于2023年5月24日至5月30日暂停办理股东名册登记，期间不登记股份过户，股东需在5月23日下午4时30分前将过户表格及股票送达指定地点][117] 风险管理与内部监控 - [董事会负责维持稳健有效的内部监控措施，集团已建立风险管理程序处理重大风险][118] - [董事会将对业务环境重大变动进行年度审阅并建立应对程序，风险管理及内部监控系统为缓解潜在亏损制定][119] - [管理层识别集团业务相关风险，评估后排序并应用不同风险管理策略，包括保留及降低、规避、分担及多元化、转移风险][120] - [公司设有内部审计职能，每年向董事会汇报审阅结果，截至2022年12月31日未发现重大监控不足][121] - [董事会认为公司内部监控系统有效且足够，员工资格经验、会计财务呈报职能履行及培训预算等均足够，已遵守相关规定][122] - [公司订立反贪污规则和政策，要求员工遵守，并设立举报程序鼓励员工举报不当行为][123] 财务报表审核 - [公告所载财务资料摘自由安永会计师事务所根据香港核数准则审核的2022年12月31日止年度综合财务报表][124] 未来展望 - [未来因中国疫情政策放松，预计明年市场状况逐步好转，公司对电视剧及网剧业务保持审慎乐观][58] 股本情况 - [公司法定股本为100亿股每股面值0.000005美元的普通股，价值5万美元（约33.6万元人民币），已发行及缴足10.375亿股，价值5000美元（约3.6万元人民币），与2021年持平][49] - [2022年末公司已发行股份数为10.375亿股，与2021年末持平][76] 或然负债与承担 - [2022年公司无重大或然负债和任何承担，与2021年情况相同][49] 后续重大事件披露 - [董事会不知悉2022年12月31日后至公告日期发生需披露的重大事件][97]