股份發行人及根據《上市規則》第十九B章上市的香港預託證券發行人的證券變動月報表 截至月份: 2026年3月31日 狀態: 新提交 致：香港交易及結算所有限公司 公司名稱: 國際商業數字技術有限公司 呈交日期: 2026年4月1日 I. 法定/註冊股本變動 | 1. 股份分類 | 普通股 | 股份類別 | 不適用 | | 於香港聯交所上市 (註1) | | 是 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 證券代號 (如上市) | 01782 | 說明 | | | | | | | | | | 法定/註冊股份數目 | | | 面值 | | 法定/註冊股本 | | | 上月底結存 | | | 20,000,000,000 | HKD | | 0.01 HKD | | 200,000,000 | | 增加 / 減少 (-) | | | | | | HKD | | | | 本月底結存 | | | 20,000,000,000 | HKD | | 0.01 HKD | | 200,000,000 | 本月底法定/註冊股本總額： HKD 200, ...

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 2025年度收益约为人民币1.048亿元，较2024年的人民币1.040亿元增加约0.8%[2] - 2025年度公司拥有人应占亏损约为人民币5866.6万元，较2024年亏损约人民币7506.8万元减少21.8%[2] - 2025年度每股基本亏损约为人民币7.61分，2024年度每股基本亏损约为人民币9.85分[2][4] - 2025年度除税前亏损为人民币5866.1万元，2024年度为人民币7457.6万元[3] - 2025年客户合约收益为人民币1.048亿元，较2024年的人民币1.040亿元略有增长[13][17] - 2025年总收益约为人民币104.8百万元，较上年增长约0.8%[54] - 公司拥有人应占亏损为人民币58.7百万元，较上年度的75.1百万元有所收窄[66] - 2025年每股基本亏损为人民币75,068千元，基于年内亏损及加权平均已发行普通股771,156,164股计算[40] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 2025年度毛利为人民币4595.4万元，2024年度为人民币4557.8万元[3] - 2025年度销售及分销开支为人民币2100.9万元，较2024年的人民币2304.7万元有所减少[3] - 2025年度研发成本为人民币3352.0万元，较2024年的人民币3228.8万元有所增加[3] - 2025年度行政开支为人民币5042.7万元，较2024年的人民币5575.6万元有所减少[3] - 其他收入及收益总额为3,833千元（2025年），较2024年的6,040千元下降36.5%，主要由于银行利息收入下降至393千元及政府补贴下降至2,904千元[24] - 除税前亏损构成中，所提供服务成本为58,276千元（2025年），较2024年的57,424千元增长1.5%[25] - 毛利轻微增加约0.8%至人民币46.0百万元[60] - 研发成本增加约3.8%至人民币33.5百万元[63] - 行政开支减少约9.6%至人民币50.4百万元[64] - 销售及分销开支减少约8.8%至人民币21.0百万元[62] - 2025年员工成本约为人民币68.5百万元，较2024年的人民币84.0百万元下降约18.5%[84] 各条业务线表现 - 公司业务包括央行数字货币网络系统与面向电信运营商及大型企业的应用性能管理解决方案[8] - 2025年整体APM系统解决方案收益为人民币5258.6万元，较2024年增长36.8%[18] - 2025年软件开发服务收益为人民币3954.3万元，较2024年下降5.7%[18] - 2025年技术服务收益为人民币1198.5万元，较2024年下降43.4%[18] - 2025年销售嵌入式硬件及标准APM软件收益为人民币70.0万元，较2024年大幅下降71.5%[18] - 2025年报告期初已计入合约负债的已确认收益总额为人民币104.7万元[18] - 整体APM系统解决方案收益增长约36.9%至人民币52.6百万元[55] - 软件开发服务收益减少约5.7%至人民币39.5百万元[56] - 技术服务收益减少约43.4%至人民币12.0百万元[58] - 嵌入式硬件及标准APM软件销售收益减少约71.5%至人民币0.7百万元[59] - 公司核心业务为央行数字货币网络系统和应用性能管理产品及服务，APM业务是稳固的收益基础[48] 各地区表现 - 2025年收益主要来自中国内地，金额为人民币1.044亿元，占总收益的99.6%[13] - 公司在中国内地的非流动资产为人民币1039.5万元，占非流动资产总额的44.5%[14] - 公司在阿联酋的附属公司已获得虚拟资产服务的初步批准，并持有其90%权益[50] 客户集中度与风险 - 2025年来自单一国有电讯运营商的收益约为人民币8460.1万元，占客户合约总收益的80.7%[15] - 公司面临的主要风险包括依赖中国电信行业主要客户、客户延迟付款、依赖研发人员、收益集中于一次性项目等[89] 资产状况变化 - 现金及现金等价物大幅增加至人民币165,267千元，较上年的人民币77,321千元增长约113.8%[5] - 流动资产总额增至人民币275,395千元，较上年的人民币192,110千元增长约43.4%[5] - 2025年非流动资产总额为人民币2338.3万元，较2024年的人民币1669.8万元增长40.0%[14] - 合约资产（流动）为人民币77,883千元，较上年的人民币72,450千元增长约7.5%[5] - 贸易应收账款及应收票据减少至人民币9,121千元，较上年的人民币13,804千元下降约33.9%[5] - 存货减少至人民币9,655千元，较上年的人民币10,747千元下降约10.2%[5] - 使用权资产（非流动）大幅增加至人民币13,754千元，较上年的人民币4,140千元增长约232.2%[5] - 2025年合约资产总额为人民币83,768千元，较2024年增长7.9%，账面净值为80,050千元[43] - 2025年贸易应付账款总额为人民币14,052千元，较2024年的13,134千元增长7.0%[46] - 2025年贸易应收账款超过1年的部分增至人民币2,175千元，占总额的23.8%，2024年占比为10.3%[42] - 2025年合约资产减值损失拨备增加至人民币3,718千元，较年初的2,793千元增长33.1%[43][45] - 现金及现金等价物约为人民币165.3百万元，较上年度的77.3百万元大幅增加113.8%[67] - 流动资产净值约为人民币211.5百万元，较上年度的151.0百万元增加约40.1%[67] - 于2025年12月31日，受限制银行存款为人民币1.7百万元，较2024年的人民币1.2百万元增加[79] 负债与权益变化 - 流动负债总额增至人民币63,929千元，较上年的人民币41,119千元增长约55.5%[5] - 净资产（权益总额）增至人民币232,582千元，较上年的人民币164,552千元增长约41.3%[6] - 租赁负债（流动）大幅增加至人民币11,816千元，较上年的人民币1,294千元增长约813.1%[5] - 流动比率由4.7下降至4.3[68] - 债务权益比率由6.1%下降至4.3%[68] - 公司股东权益总额约为人民币232.6百万元，较上年度的164.6百万元增加约41.3%[73] - 计息银行借款（一年内偿还）为人民币10.0百万元，年利率固定约2.4%[74] - 于2025年12月31日，不可撤销租赁合同的未来租赁付款为人民币6.8百万元，较2024年的人民币2.9百万元增加[80] 融资与资金运用 - 2025年公司完成两次战略配售，共筹集所得款项净额约138.7百万港元[49] - 2025年4月配售以每股3.95港元发行10,000,000股，净筹39.0百万港元，84.7%拟投资数字技术[49] - 2025年12月配售以每股3.60港元发行28,000,000股，净筹99.7百万港元，65.18%拟开发三项新APM技术[49] - 公司完成两次策略配售，所得款项净额总额约人民币126.7百万元[69] - 首次配售净筹约39.0百万港元（约人民币36.0百万元），拟将约33.0百万港元（约人民币30.5百万元）用于投资及升级数字技术[75] - 第二次配售净筹约99.7百万港元（约人民币90.7百万元），拟将约65.0百万港元（约人民币59.1百万元）用于开发新APM项目，约20.0百万港元（约人民币18.2百万元）用于支持海外市场部署[76] - 首次及第二次配售所得款项总额为人民币1.267亿元，已动用人民币0.239亿元，未动用人民币1.028亿元[77] - 投资及升级数字技术（如CBDC、AI）已动用人民币0.204亿元，未动用人民币0.101亿元，预计于2027年6月30日或之前动用[77] - 新APM项目开发（含三项新技术）拟用款项人民币0.591亿元，全部未动用，预计于2027年12月31日或之前动用[77] - 海外虚拟资产业务扩张拟用款项人民币0.182亿元，全部未动用，预计于2027年12月31日或之前动用[77] 管理层讨论和指引：成本与投资 - 除税前亏损构成中，雇员福利开支（不含董事及主要行政人员薪酬）为65,466千元（2025年），较2024年的79,587千元下降17.7%，其中工资及薪金为61,567千元[25] - 除税前亏损构成中，研发成本总额为35,685千元（2025年），与2024年的35,441千元基本持平，其中本年度开支为33,520千元[25] - 除税前亏损构成中，使用权资产折旧为8,319千元（2025年），较2024年的4,359千元大幅增长90.8%[25] - 除税前亏损构成中，未计入租赁负债计量的租赁付款为7,973千元（2025年），较2024年的13,061千元下降39.0%[25] - 融资成本总额为917千元（2025年），较2024年的372千元增长146.5%，其中租赁负债利息为664千元，银行贷款利息为253千元[28] - 其他无形资产减值净额在2024年为13,647千元，而2025年此项减值为0[25] - 合约资产减值净额为925千元（2025年），较2024年的897千元增长3.1%[25] - 2025年资本支出约为人民币0.5百万元，较2024年的人民币4.2百万元大幅下降[78] - 截至2025年12月31日，公司雇员总数为286名，较2024年的297名减少11名[84] 管理层讨论和指引：董事薪酬 - 2025年董事及主要行政人员总酬金为3040千元人民币，较2024年的4435千元人民币下降31.4%[29] - 2025年袍金总额为2310千元人民币，较2024年的3629千元人民币下降36.3%[29] - 2025年其他薪酬（薪金、津贴及实物利益）为730千元人民币，较2024年的806千元人民币下降9.4%[29] - 2025年独立非执行董事袍金总额为987千元人民币，较2024年的984千元人民币微增0.3%[30] - 2025年执行董事石志敏先生薪酬总额为730千元人民币，较2024年的806千元人民币下降9.4%[32] - 2025年非执行董事管海卿先生袍金为1323千元人民币，较2024年的2645千元人民币下降50.0%[32] 管理层讨论和指引：税务与股息 - 2025年所得税开支为5千元人民币，较2024年的934千元人民币下降99.5%[37] - 2025年即期所得税（中国内地）为5千元人民币，较2024年的38千元人民币下降86.8%[37] - 2025年递延所得税为0千元人民币，2024年为896千元人民币[37] - 董事会不建议派付2025年度末期股息[2] - 公司未在2025年度派付或宣派股息[38] - 截至2025年12月31日止年度，董事会不建议派付末期股息（对比截至2024年12月31日止年度：无）[94] 管理层讨论和指引：公司治理与未来计划 - 剩余履约责任（未履行或部分未履行）的交易价格总额为70,337千元（2025年），其中预计一年内确认为收益的金额为69,560千元，一年后确认为收益的金额为777千元[22] - 公司主席石志敏先生同时兼任行政总裁，董事会认为此安排有利于确保领导方向一致性和战略规划有效性[93] - 公司将于2026年5月19日至5月22日暂停办理股份过户登记手续，记录日期为2026年5月22日[95] - 截至2025年12月31日止年度，所有董事确认已遵守有关证券交易的标准守则[96] - 审核委员会由三位独立非执行董事组成，包括杨敏先生、胡建军先生及汝婷婷女士，主席为杨敏先生[97] - 截至2025年12月31日止年度的综合财务业绩，经审核委员会及管理层审阅，认为其编制符合适用会计准则及规定[98] - 核数师安永会计师事务所已核对业绩公告数字与财务报表初稿金额一致，但未提供任何保证[99] - 截至2025年12月31日止年度的年报将于2026年4月30日或之前寄发予登记股东[100] - 董事会成员包括执行董事石志敏先生、非执行董事管海卿先生，以及独立非执行董事杨敏先生、胡建军先生及汝婷婷女士[102]

董事会会议 - 公司将于2026年3月26日举行董事会会议[3] - 会议将考虑及批准刊发2025年度业绩[3] - 会议将考虑派发末期股息（如有）[3] - 会议将考虑暂停办理股份过户登记手续（如有需要）[3] 董事会成员 - 公告日期董事会包括石志敏等5人[4]

股份情况 - 截至2026年2月底，法定/注册股本总额2亿港元，股份20亿股，每股面值0.01港元[1] - 截至2026年2月底，已发行股份8亿股，库存股份0[2] 公众持股 - 公司符合适用公众持股量要求，初始指定门槛为已发行股份（不含库存）的25%[3] 期权计划 - 截至2026年2月底，股份期权计划上月底和本月底结存数目均为0，本月发行新股0，月底可能发行或转让4867.45万股[4] - 本月行使期权所得资金0港元[4]

股本与股份 - 截至2026年1月底，法定/注册股本总额2亿港元，股份200亿股，面值0.01港元[1] - 已发行股份（不含库存）和总数均为8亿股，库存股为0[2] 购股期权 - 截至2026年1月底，购股期权计划结存股份期权为0，本月发行新股为0[4] - 本月底可能发行或转让股份4867.45万股[4] - 本月行使期权所得资金为0港元[4] 公众持股 - 公司符合适用的公众持股量要求，初始门槛为25%[3]

股本情况 - 截至2025年12月底，公司法定/注册股本总额为2亿港元，股份200亿股，面值0.01港元[1] 股份变动 - 本月底已发行股份总数8亿股，较上月底增加2800万股[2] - 本月库存股份数目无变动，仍为0[2] 购股期权 - 本月底可因行使股份期权发行或转让股份总数4867.45万股[3] - 本月行使期权所得资金总额为0港元[3]

公司配售完成 - 配售协议条件已全部达成 配售事项已于2025年12月8日完成 [1] - 成功配售合共2800万股配售股份 配售价为每股3.60港元 [1] - 配售股份数量相当于配售前公司已发行股本7.72亿股的约3.627% 相当于配售后扩大股本的约3.50% [1] 配售股份与承配人 - 配售股份已成功配售予不少于六名承配人 [1] - 每股配售股份的净发行价约为3.5614港元 此价格已扣除配售佣金、专业费用及相关开支 [1] 募集资金情况 - 配售事项实际所得款项总额约为1.01亿港元 [1] - 配售事项实际所得款项净额约为9972万港元 此金额已扣除所有相关佣金、费用及开支 [1]

业绩总结 - 2025年11月30日已发行股份（不含库存股）772,000,000，总数772,000,000[3] - 2025年12月8日配售新股28,000,000股，占比3.627%，每股3.6港元[3] - 2025年12月8日结束时已发行股份（不含库存股）800,000,000，总数800,000,000[3]

配售完成情况 - 配售协议所载全部条件均已获达成，配售事项已于2025年12月8日完成 [1] - 合共2800万股配售股份已成功配售予不少于六名承配人，配售价为每股3.60港元 [1] 配售股份占比 - 配售股份相当于紧接完成前公司现有已发行股本7.72亿股股份约3.627% [1] - 配售股份相当于经配发及发行配售股份扩大后的公司已发行股本约3.50% [1] 发行价格与所得款项 - 每股配售股份的净发行价（扣除相关费用后）约为3.5614港元 [1] - 配售事项的实际所得款项总额约为1.01亿港元 [1] - 配售事项的实际所得款项净额（扣除相关费用后）约为9972万港元 [1]

配售情况 - 2025年12月8日配售2800万股新股份，占完成前股本3.627%，扩大后3.50%[4] - 配售价每股3.60港元，净发行价约每股3.5614港元[4] - 所得款项总额约1.008亿港元，净额约9972万港元[5] 资金用途 - 约6500万港元用于开发新APM项目[5] - 约2000万港元用于海外虚拟资产服务业务部署[5] - 约1472万港元用作补充营运资金[5] 股权结构 - 完成前已发行股份7.72亿股，完成后8亿股[4][8] - International Business Digital Technology Group Limited完成后占比降至59.89%[8] - 承配人完成后持股2800万股，占比3.50%[8] - 其他公众股东完成后占比降至36.61%[8]