Huayu Expressway Group Limited 華昱高速集團有限公司 ( 於開曼群島註冊成立的有限公司 ) 股份代號 : 1823 2024 年報 目錄 | 公司資料 | 2 | | --- | --- | | 財務概要 | 3 | | 主席報告 | 4 | | 管理層討論與分析 | 5 | | 企業管治報告 | 12 | | 環境、社會及管治報告 | 23 | | 董事及高級管理層 | 43 | | 董事會報告書 | 45 | | 獨立核數師報告 | 57 | | 綜合損益表 | 63 | | 綜合損益及其他全面收益表 | 65 | | 綜合財務狀況表 | 66 | | 綜合權益變動表 | 68 | | 綜合現金流量表 | 69 | | 財務報表附註 | 71 | 華昱高速集團有限公司 1 目錄 公司資料 董事會 執行董事 陳陽南 （主席） 符捷頻 （行政總裁） 劉寶華 獨立非執行董事 林漢權 朱健宏 胡列格 董事委員會 審核委員會 朱健宏 （主席） 胡列格 林漢權 提名委員會 林漢權 （主席） 胡列格 符捷頻 薪酬委員會 胡列格 （主席） 朱健宏 符捷頻 公司秘書 冼家敏 HKICPA, F ...

持续经营业务整体财务数据变化 - 2024年持续经营业务收入为198,145千元人民币，2023年为407,104千元人民币，同比下降51.33%[3] - 2024年毛利为39,504千元人民币，2023年为115,014千元人民币，同比下降65.65%[3] - 2024年营业亏损为16,645千元人民币，2023年营业溢利为40,730千元人民币[3] - 2024年年度亏损为13,285千元人民币，2023年年度溢利为359,338千元人民币[3] - 2024年每股基本亏损为2.06分人民币，2023年每股基本盈利为79.84分人民币[4] - 2024年可呈報分部收入19.8145億元人民幣，2023年為47.6773億元人民幣[29] - 2024年可呈報分部溢利（經調整EBITDA）5.0076億元人民幣，2023年為49.9193億元人民幣[29] - 2024年集团总收入约1.981亿元，较2023年的约4.071亿元减少约51.3%[47] - 2024年集团毛利约3950万元，较2023年的约1.15亿元减少约65.7%；毛利率约19.9%，较2023年的约28.3%减少约8.4%[48] - 2024年集团录得年度亏损约1330万元，2023年录得年度溢利约3.593亿元[53] 资产与负债数据变化 - 2024年非流动资产为699,164千元人民币，2023年为529,217千元人民币，同比增长32.11%[7] - 2024年流动资产为713,645千元人民币，2023年为720,013千元人民币，同比下降0.88%[8] - 2024年流动负债为234,371千元人民币，2023年为124,648千元人民币，同比增长88.03%[8] - 2024年非流动负债为100,009千元人民币，2023年为560千元人民币，同比增长17758.75%[10] - 2024年资产净值为1,078,429千元人民币，2023年为1,124,022千元人民币，同比下降4.06%[10] - 2024年12月31日，集团已提取的银行贷款及其他借贷总额约2.446亿元（2023年：零）；现金及现金等价物总额约1.858亿元（2023年：约3.137亿元）[55] - 2024年12月31日，集团尚未履行且未于财报拨备的资本承担约为2.036亿元，2023年约为3.314亿元[60] 各业务线收入数据变化 - 2024年持续经营业务通行费收入69,530千元，酒类销售收入128,615千元；2023年持续经营业务通行费收入77,918千元，酒类销售收入329,186千元，已终止经营随岳高速公路业务通行费收入69,669千元[21] - 2024年客户A酒类分部收入52,823千元，2023年为180,213千元[22] - 2024年清平高速公路通行费收入约6950万元，较2023年的约7790万元减少约10.8%；行车量约2290万车次，较2023年的约2450万车次减少约6.5%[47] - 2024年酒类销售总收入约1.286亿元，较2023年的约3.292亿元减少约60.9%；华茅酒占该业务板块收入总额约69.6%[47] - 截至2024年12月31日，清平高速通行费收入约6950万元，较2023年减少约10.8%；月均行车量约190万辆次，较2023年减少约5.0%；平均通行费约每辆车3.1元，与2023年基本相同[61] - 截至2024年12月31日，集团酒类贸易收入约1.286亿元，较2023年减少约60.9%；分部经调整EBITDA下降约69.6%至约2340万元[62] 财务报告准则应用情况 - 公司已对本会计期间财务报表应用香港会计师公会颁布的香港财务报告准则会计准则修订本，包括香港会计准则第1号（修订本）、香港财务报告准则第16号（修订本）、香港会计准则第7号（修订本）及香港财务报告准则第17号[15][16][17] - 采纳香港会计准则第1号修订本后，公司对负债分类重新评估，未发现应重新分类情况[15] - 因公司无售后租回交易，香港财务报告准则第16号修订本对财务报表无重大影响[16] - 因公司无供应商融资安排，香港会计准则第7号修订本及香港财务报告准则第17号对综合财务报表无重大影响[17] 业务结构与履约责任 - 2023年4月公司出售随岳高速公路（湖南段）业务，此后主要业务为中国大陆酒类贸易及清平高速一期建设、营运及管理[19] - 通行费收入在高速公路通行完成后提供相关服务时履约责任达成，酒类销售在交付产品后履约责任达成，通常需预先付款[23][24] - 公司按业务线及地理位置划分可呈报分部，包括清平高速公路、酒类、随岳高速公路[26] 其他财务收支数据变化 - 2024年銀行存款利息收益1944萬元人民幣，2023年為2843萬元人民幣[30] - 2024年財務費用5102萬元人民幣，2023年為15699萬元人民幣[31] - 2024年員工成本（包括董事酬金）3.7687億元人民幣，2023年為5.9234億元人民幣[31] - 2024年核數師年度審計及中期審閱服務薪酬1551萬元人民幣，2023年為2032萬元人民幣[34] - 2024年自有物業、廠房及設備折舊費用2239萬元人民幣，2023年為1472萬元人民幣[34] - 2024年清平高速公路攤銷3.1063億元人民幣，2023年為3.4894億元人民幣[34] - 2024年確認為開支的存貨成本9.1859億元人民幣，2023年為22.2915億元人民幣[34] - 2024年其他收入约310万元，2023年约430万元；2024年其他亏损净额约160万元，2023年约430万元[49] - 2024年行政开支约4720万元，较2023年的约5890万元减少约19.8%[50] - 2024年销售及分销成本约1050万元，较2023年的约1540万元减少约31.8%[51] - 2024年财务费用约510万元，较2023年的约190万元增加约168.4%[52] 所得税相关情况 - 2024年持续经营业务所得税为4064千元，2023年为22154千元；2023年已终止经营随岳高速公路业务所得税为30657千元[35] - 中国企业所得税税率为25%，股息预扣税税率为10%，符合条件的香港税务居民可按5%缴税[35] - 2023年出售已终止经营随岳高速公路业务收益预扣税按差价的10%收取[35] 已终止经营业务情况 - 2023年1月1日至完成日期，已终止经营随岳高速公路业务收入69669千元，期内溢利43270千元，出售业务收益320307千元，期内业务溢利342400千元[37] - 2023年1月1日至完成日期，已终止经营随岳高速公路业务经营活动现金净额46451千元，投资活动现金净额642千元，融资活动现金净额 -13835千元，期内现金流量净额33258千元[38] - 出售已终止经营随岳高速公路业务代價为555700千元，调整后代價公平值为532206千元，收益为320307千元[40] - 2022年12月1日公司与新创建订立买卖协议，2023年4月25日完成出售道岳全部股权，代价为555700000元[36] 股东相关情况 - 2024年公司普通股股东应占亏损8514千元，2023年应占溢利329432千元[43] - 2024年和2023年加权平均普通股数目均为412608千股[43] - 截至2024年12月31日，因无潜在摊薄影响普通股，每股摊薄盈利等于每股基本盈利[44] - 2024年6月28日，集团向股东宣派特别中期股息每股0.121港元（约人民币0.106元），8月1日派发[63] - 截至2024年12月31日，公司维持不低于全部已发行股本25%的公众持股量[72] - 2024年公司或其附属公司无购买、出售或赎回股份行为[73] - 董事会不建议宣派2024年度末期股息[77] 集团收购与项目情况 - 2023年集团增持贵州仁怀21%股权，收购后间接拥有51%股权，其拥有三幅地块总面积不少于15万平方米，项目2023年动工预计2025年竣工[64] - 2023年集团收购华嘉28%股权，华嘉拥有贵州尊朋约44.94%权益；贵州尊朋截至2024年12月31日收入约5.334亿元，除税后溢利约1.317亿元[65] - 贵州尊朋已建成葡萄酒生产设施地块面积约12.45942万平方米，2019年9月投入使用；储存设施及实验室地块面积8.1038万平方米，2024年9月投入使用；未开发土地面积6.9223万平方米[66][69] - 集团收购华嘉28%股权，华嘉持有贵州尊朋44.94%股权[70] 人员与购股计划情况 - 2024年12月31日，集团在中国及香港共有383名雇员，2023年为348名；2024年雇员薪酬总开支约3770万元，2023年约5920万元[68] - 2024年12月31日，购股计划项下无尚未行使购股期权，2023年也无[68] 审核与公告相关情况 - 审核委员会认为集团2024年综合业绩符合相关准则并已适当披露[76] - 2024年全年业绩公告将刊登于公司及联交所网站[79] - 2024年年度报告将寄发股东并登载于公司及联交所网站[79] 股东周年大会相关情况 - 公司将于2025年6月4日举行股东周年大会[78] - 2025年5月30日至6月4日暂停办理股东登记手续[78] - 欲出席股东周年大会及投票，股东须于2025年5月29日下午4时30分前办理登记[78]

收入情况 - [公司2024年上半年收入约1.288亿元，较去年同期约2.768亿元减少约53.5%][5] - [清平高速通行费收入约3410万元，较2023年同期约3780万元减少约9.9%，总行车车辆约1140万辆次，较2023年同期约1190万辆次减少约4.2%][5] - [酒类销售收入约9480万元，较2023年同期约2.39亿元减少约60.3%][5] - [2024年上半年公司收入为12.8824亿元，2023年同期为27.6808亿元][29] - [2024年上半年持续经营业务通行费收入34052千元，酒类销售94772千元；2023年分别为37793千元和239015千元][47] - [已终止随岳高速公路经营业务2023年通行费收入69669千元，2024年为0][47] - [2024年上半年与客户订立合同收入128824千元，2023年为346477千元][47] - [2024年上半年可呈報分部收入為12.8824億元，2023年同期為34.6477億元，同比下降62.82%][51][52] - [2024年上半年销售予联营公司金额为26958千元，较2023年的61331千元大幅下降][79] 利润情况 - [公司2024年上半年毛利约2920万元，较去年同期约8680万元减少约66.4%，毛利率约为22.6%，比去年同期约31.4%减少约8.8%][5] - [公司2024年上半年持续经营业务溢利约1400万元，较去年同期约2760万元减少约49.4%][6] - [2024年上半年公司毛利为2.917亿元，2023年同期为8.6789亿元][29] - [2024年上半年公司营业溢利为4997万元，2023年同期为4.2442亿元][29] - [2024年上半年公司期内溢利为1.3994亿元，2023年同期为37.0043亿元][29][30][32] - [2024年上半年每股基本及摊薄盈利（持续经营业务）为2.89分，2023年同期为3.60分][30] - [截至2024年6月30日止六个月，公司期内溢利为11,918千元，全面收益总额为12,639千元][38] - [2024年上半年其他全面收益为721千元][38] - [2023年上半年期内溢利为339,938千元，全面收益总额为341,597千元][36] - [2024年上半年可呈報分部溢利（經調整EBITDA）為3.9911億元，2023年同期為47.5215億元，同比下降91.60%][51][52] - [2024年上半年除稅前綜合溢利為1530.3萬元，2023年同期為4476.8萬元，同比下降65.81%][53] - [持续经营业务2024年上半年所得税为1309千元，2023年为17125千元；已终止随岳高速公路经营业务2024年上半年所得税为0，2023年为30657千元][56] - [2024年上半年普通股股东应占溢利为11918千元，2023年为339938千元，其中2023年来自已终止经营随岳高速公路业务为325092千元][63] 成本费用情况 - [公司2024年上半年行政开支约2000万元，较去年同期约3500万元减少约42.8%][6] - [公司2024年上半年销售及分销成本约550万元，较去年同期约910万元减少约39.1%][6] - [公司2024年上半年财务费用约120万元，较去年同期约90万元增加约33.8%][6] - [2024年上半年銀行存款的利息收益為96.2萬元，2023年同期為133.9萬元，同比下降28.15%][51][52] - [2024年上半年利息開支為113.5萬元，2023年同期為1469.5萬元，同比下降92.39%][51][52] - [2024年上半年折舊及攤銷為1675.6萬元，2023年同期為1889.7萬元，同比下降11.33%][51][52] - [2024年上半年持續經營業務員工薪金、工資及其他福利為1580萬元，2023年同期為2933.4萬元，同比下降46.14%][55] - [2024年上半年持續經營業務定額供款退休計劃的供款為66.2萬元，2023年同期為118萬元，同比下降43.90%][55] 资产负债情况 - [截至2024年6月30日，公司已提取的银行贷款及其他借贷总额约1.873亿元，现金及现金等价物总额约为2.763亿元][6] - [截至2024年6月30日，公司与内地银行及其他金融机构的银行信贷总额约为2.5亿元，未偿还银行贷款及其他借贷总额对权益总额的比率为0.17][6] - [2024年6月30日非流动资产为59.5562亿元，2023年12月31日为52.9217亿元][33] - [2024年6月30日流动资产为82.2089亿元，2023年12月31日为72.0013亿元][33] - [2024年6月30日流动负债为27.44亿元，2023年12月31日为12.4648亿元][33] - [2024年6月30日流动资产净值为54.7689亿元，2023年12月31日为59.5365亿元][33] - [2024年6月30日资产总值减流动负债为114.3251亿元，2023年12月31日为112.4582亿元][33] - [截至2024年6月30日，公司非流动负债为38,229千元，较2023年12月31日的560千元大幅增加，主要因银行贷款及其他借贷新增38,000千元][34] - [2024年6月30日公司资产净值为1,105,022千元，较2023年12月31日的1,124,022千元有所下降][34] - [本公司权益持有人应占权益总额从2023年12月31日的803,826千元降至2024年6月30日的770,891千元][34] - [非控股股东权益从2023年12月31日的320,196千元增至2024年6月30日的334,131千元][34] - [截至2024年6月30日，可呈報分部資產為13.46661億元，2023年同期為8.67576億元，同比增長55.22%][51][52] - [截至2024年6月30日，可呈報分部負債為2.93438億元，2023年同期為1.14864億元，同比增長155.47%][51][52] - [2024年6月30日贸易应收款项为2168千元，其他应收款项为4397千元，总计6565千元，较2023年12月31日的7066千元有所下降][67] - [2024年6月30日流动资产项下列示的预付款项为116118千元，较2023年12月31日的23273千元大幅增加][68] - [2024年6月30日应收或然代价值为84412千元，较2023年12月31日的84040千元略有增长][70] - [2024年6月30日银行及手头现金为276297千元，较2023年12月31日的313720千元有所减少][72] - [2024年6月30日预提费用及其他应付款项为38307千元，较2023年12月31日的29842千元有所增加][73] - [2024年6月30日银行贷款及其他借款总计187340千元，2023年12月31日为0][74] - [2024年6月30日法定股本股份数目为10000000000股，金额为100000千元；已发行及已缴足股份数目为412608000股，金额为3634千元（等值人民币），与2023年12月31日相同][76] - [截至2024年6月30日，应收关联方款项为34,974千元，较2023年12月31日的29,774千元有所增加][80] - [截至2024年6月30日，应付关联方款项为6,223千元，较2023年12月31日的2,585千元有所增加][80] - [截至2024年6月30日，合约负债为16,357千元，较2023年12月31日的35,982千元有所减少][80] 现金流量情况 - [2024年上半年经营活动产生现金净额为-90303千元，2023年为49230千元][41] - [2024年上半年投资活动产生现金净额为-66675千元，2023年为313056千元][41] - [2024年上半年融资活动产生现金净额为119357千元，2023年为-198036千元][41] - [2024年上半年现金及现金等价物减少净额为-37621千元，2023年为增加164250千元][41] - [2024年6月30日现金及现金等价物为276297千元，2023年为424512千元][41] - [2023年1月1日至4月25日，已终止经营随岳高速公路业务经营活动产生现金净额46451千元，投资活动产生现金净额642千元，融资活动动用现金净额13835千元，期内现金流量净额33258千元][60] - [2023年4月25日，出售事项使集团物业、厂房及设备等资产及负债有相应变动，集团应占资产净值为211899千元，报告期内现金流量净额356888千元][60] 人员情况 - [2024年6月30日公司在内地及香港共聘用364名雇员，较2023年12月31日的348名增加16名；期内雇员薪酬总开支约为1650万元，较2023年同期的3050万元减少约45.9%][8] 股权交易情况 - [2023年公司增持贵州仁怀21%股权，收购后间接拥有51%股权；其拥有三幅地块总面积不少于15万平方米，酒莊及运营中心2023年动工，预计2025年上半年竣工][11] - [2023年公司收购华嘉28%股权，华嘉拥有贵州尊朋约44.94%权益；贵州尊朋期内收入约2.986亿元，除税后溢利约6920万元][13] - [2023年4月公司完成出售湖南道岳高速公路实业有限公司60%股权，代价5.557亿元分三期支付，2024年7月8日收取第二期款项，第三期预计两年内支付][14] - [2023年4月25日完成出售道岳60%股权，代价为555700000元，出售事项收益为320307千元][59] 股息情况 - [2024年6月28日公司向股东宣派特别中期股息每股0.121港元（相当于人民币0.106元），8月1日已派发][15] - [已查派特别中期股息45,574千元][38] - [2024年宣派特别中期股息为45574千元，2023年为43767千元][77] 业务展望 - [下半年在利率下降及国外需求复苏推动下，增长势头有望加快；清平高速车流量及通行费收入预期将稳步增长；酒品类贸易业务库存消化后有望改善][16] - [公司将继续寻求与整体业务策略一致的机遇，可能角逐中国其他基建项目，也会考虑收购已被放弃或开发一半及已运营的基建项目，还会考虑拓展至其他商业领域][16] 股份权益情况 - [截至2024年6月30日，执行董事兼董事会主席陈阳南被视为拥有3亿股公司股份权益，占比72.71%][19] - [2023年5月29日，Velocity International Limited向本汇融资（亚洲）有限公司质押3亿股股份作为定期贷款融资抵押][19] - [截至2024年6月30日，Velocity International Limited、本汇融资（亚洲）有限公司、任德章分别拥有3亿股公司股份权益，占比72.71%][23] 购股计划情况 - [公司于2020年6月11日采纳购股计划，行使后可发行股份最高数目为4126.08万股，占已发行股本约10.0%，期内未授出购股][21] 股份交易情况 - [期内公司或其附属公司未购买、出售或赎回任何公司股份][24] 企业管治情况 - [公司采纳上市规则附录十四所载的企业管治守则，期内遵守守则条文][25] - [公司成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，审核委员会认为期内未经审核综合业绩符合相关准则并已适当披露][26] 客户情况 - [公司客户基础集中，2024年上半年与单一客户交易占收入约39%，2023年为48%][48] 准则应用情况 - [公司应用新订及经修订香港财务报告准则，对业绩及财务状况无重大影响][45] 设备收购及在建工程情况 - [截至2024年6月30日止六个月，集团收购设备项目总成本为1004000元，2023年为269000元，产生在建工程成本75255000元，2023年无此成本][65] 资本承担情况 - [2024年6月30日资本

财务业绩 - [期内持续经营业务收入约为1.288亿元，较去年同期减少约53.5%][1] - [期内持续经营业务毛利约为2920万元，较去年同期减少约66.4%][1] - [期内公司权益持有人应占持续经营业务溢利约为1190万元，较去年同期减少约19.7%][1] - [期内每股基本及摊薄盈利为2.89分，较去年同期减少约19.7%][1] - [期内全面收益总额为1471.5万元，2023年同期为3.71702亿元][4] - [2024年上半年持续经营业务可呈报分部收入为27.6808亿人民币，其中清平高速公路3779.3万人民币，酒类2.39015亿人民币][15] - [2024年上半年持续经营业务可呈报分部溢利（经调整EBITDA）为3991.1万人民币，2023年为4.75215亿人民币][15] - [2024年上半年除税前综合溢利为1530.3万人民币，2023年为4476.8万人民币][15] - [2024年上半年持续经营业务财务费用为1135万人民币，2023年为860万人民币][15] - [2024年上半年持续经营业务员工成本为1646.2万人民币，2023年为3051.4万人民币][17] - [2024年上半年持续经营业务所得税为1309万人民币，2023年为1712.5万人民币][19] - [2024年和2023年截至6月30日止六个月，普通股股东应占溢利分别为1191.8万元和3.39938亿元][25] - [公司期内收入约1.288亿元，较去年同期减少约53.5%][32] - [期内清平高速公路通行费收入约3410万元，较2023年同期减少约9.9%；酒类销售收入约9480万元，较2023年同期减少约60.3%][32] - [公司期内毛利约2920万元，较去年同期8680万元减少约66.4%，毛利率约为22.6%，比去年同期31.4%减少约8.8%][33] - [公司期内其他收入约200万元，去年同期约150万元；其他亏损净额约70万元，去年同期约180万元][34] - [公司期内行政开支约2000万元，较去年同期3500万元减少约42.8%][35] - [公司期内销售及分销成本约550万元，较去年同期910万元减少约39.1%][36] - [公司期内财务费用约120万元，较去年同期90万元增加约33.8%][37] - [公司期内持续经营业务溢利约1400万元，较去年同期2760万元减少约49.4%][38] - [清平高速公路期内通行费收入总额约3410万元，较去年同期减少约9.9%，每月平均行车量约190万车次，较去年同期减少约5.0%][45] - [酒贸易期内收入约9480万元，较去年同期减少约60.3%，期内分部溢利约2850万元，较去年同期减少约59.2%][46] 股息政策 - [董事会不建议就截至2024年6月30日止六个月派付中期股息][1] - [公司决定不宣派期内中期股息][32] - [2024年6月28日公司向股东宣派特别中期股息每股0.121港元（约合人民币0.106元），8月1日派发][50] 财务状况 - [2024年6月30日，流动资产为8.22089亿元，流动负债为2.744亿元，流动资产净值为5.47689亿元][5][6] - [2024年6月30日，非流动负债为3822.9万元，资产净值为11.05022亿元][7] - [2024年6月30日，公司权益持有人应占权益总额为7.70891亿元，非控股股东权益为3.34131亿元][7] - [2024年6月30日和2023年12月31日，应收或然代价值分别为8441.2万元和8404万元][28] - [2024年6月30日和2023年12月31日，贸易及其他应收款项分别为656.5万元和706.6万元][29] - [2024年6月30日和2023年12月31日，预付款项分别为1.52258亿元和6039.3万元][30] - [2024年6月30日和2023年12月31日，预提费用及其他应付款项分别为3830.7万元和2984.2万元][31] - [截至2024年6月30日，公司已提取银行贷款及其他借贷总额约1.873亿元，现金及现金等价物总额约2.763亿元][39] 业务分部 - [公司有两个持续可报告分部，分别是清平高速公路和酒类业务，已终止可报告分部为随岳高速公路业务][10] - [截至2024年6月30日止六个月，通行费收入34,052千元，酒类销售94,772千元，2023年同期分别为37,793千元和239,015千元][12] - [截至2024年6月30日止六个月，已终止随岳高速公路经营业务通行费收入为0，2023年同期为69,669千元][12] - [截至2024年6月30日止六个月，清平高速公路可呈报分部收入34,052千元，酒类业务94,772千元，总额128,824千元][14] - [截至2024年6月30日止六个月，清平高速公路可呈报分部溢利（经调整EBITDA）15,086千元，酒类业务24,825千元，总额39,911千元][14] - [截至2024年6月30日，清平高速公路可呈报分部资产176,415千元，酒类业务1,170,246千元，总额1,346,661千元][14] - [截至2024年6月30日，清平高速公路可呈报分部负债7,313千元，酒类业务286,125千元，总额293,438千元][14] 已终止业务 - [已终止随岳高速公路经营业务，2023年该业务溢利（扣除税项）为3.424亿元][2] - [2023年1月1日至4月25日已终止随岳高速公路经营业务收入为6966.9万人民币，期内溢利为4327万人民币][21] - [2023年出售已终止随岳高速公路经营业务收益为3.20307亿人民币，收益所得税为2117.7万人民币][21] - [2023年1月1日至4月25日已终止随岳高速公路经营业务经营活动产生的现金净额为4645.1万人民币][21] - [2022年12月1日公司与新创建订立买卖协议，2023年4月25日完成出售道岳60%股权，代价为5.557亿人民币][20] - [公司2023年4月25日集团应占资产净额为2.11899亿元，报告期内现金流量净额为3.56888亿元][22] - [出售已终止随岳高速公路经营业务的收益为3.20307亿元][23] - [2022年12月1日公司与新创建（广东）投资有限公司订立买卖协议，以5.557亿元出售湖南道岳高速公路实业有限公司60%股权，2023年4月完成出售，2024年7月8日收取第二期款项，第三期预计两年内支付][49] 会计政策与审核 - [公司在本会计期间应用了香港会计师公会颁布的新订及经修订香港财务报告准则，对业绩及财务状况无重大影响][9] - [公司中期财务报告未经审核，但已由国富浩华（香港）会计师事务所有限公司作出审阅][8] - [公司审核委员会认为集团期内未经审核综合业绩符合相关会计准则、规则及规例，并已适当披露][56] 客户情况 - [截至2024年6月30日止六个月，公司客户基础集中，与1家客户的交易占收入约39%，2023年同期为48%][11] 人员情况 - [截至2024年6月30日，公司聘用364名雇员，期内雇员薪酬总开支约1650万元][42] 业务展望 - [经济放缓和消费市场收缩影响公司业务，但在利率下降和国外需求复苏推动下，今年下半年增长有望加快][51] - [清平高速公路随深圳经济活动恢复，车流量和通行费收入预计稳步增长，通行费收入将成稳定现金流入主要来源之一][51] - [酒类贸易业务在分销渠道库存消化后有望近期改善，公司将安排更多营销活动打造华茅酒品牌][51] 投资策略 - [公司凭借经验和声誉，将寻求与整体业务策略一致的机遇，争取理想投资回报，可能角逐中国其他基建项目][52] - [公司可能考虑收购已放弃、开发一半或已运营的基建项目，也会考虑拓展至其他商业领域][52] 股份交易 - [期内公司及其附属公司无购买、出售或赎回本公司股份行为][53] 企业管治 - [公司遵守香港联交所上市规则附录十四所载企业管治守则][54]

财务业绩 - [截至2023年12月31日止年度，公司收入约4.071亿元，较上一年度减少约0.7%][10] - [截至2023年12月31日止年度，公司行政开支约5890万元，较上一年度增加约52.3%，主要因出售事项后付予高级管理人员一次性特别花红及清平高速公路摊销增加][13] - [截至2023年12月31日止年度，公司溢利约3.593亿元，较上一年度大幅增加约313.4%，主要因出售随岳高速公路业务获大额收益约3.203亿元][16] - [2023年底集团雇员348名，较2022年的457名减少；雇员薪酬开支约5920万元，较2022年的约5370万元增加][23] - [2023年清平高速公路行车量及通行费收入较2022年增长超10%][24] - [2023年底集团无未偿还银行贷款，2022年约为5000万元；现金及现金等价物总额约3.137亿元，2022年约为2.057亿元][33] - [2023年集团向股东宣派特别中期股息每股0.121港元，并于5月18日支付][38] - [截至2023年12月31日，前核数师毕马威已付或应付薪酬总计3867千港元，其中年度审计及中期审阅服务2032千港元，其他专业服务1835千港元][86] - [2023年高级管理层成员薪酬有两个组别，分别是1000001 - 2000000元人民币和14000001 - 15500000元人民币，人数分别为2人和1人][97] - [公司2023年一般废弃物为72吨，2022年为71吨][169] - [公司2023年范围1温室气体排放为2364吨二氧化碳当量，2022年为3073吨][169] - [公司2023年范围2温室气体排放为8074吨二氧化碳当量，2022年为2672吨][169] - [2023年能耗总量为59487046千瓦时（2022年为23936877千瓦时），其中电力4685039千瓦时（2022年为14146777千瓦时）、汽油530566升（2022年为404217升）、柴油377146升（2022年为199617升）、液化气26808千克（2022年为29004千克）、天然气369立方米（2022年为347立方米）；水消耗81821立方米（2022年为256047立方米）][197] 业务交易 - [2022年12月，公司订立协议出售随岳高速公路业务60%股权，2023年4月25日完成，获可观代价提升现金状况][4] - [2023年6月29日，公司收购华嘉酒业（深圳）有限公司28%股权，华嘉持有贵州尊朋酒业有限公司44.94%股权，公司借此进入酒类供应链生产环节][5] - [2023年6月16日，公司签订股权转让协议收购贵州仁怀21%股权，总收购成本1.05001亿元，8月31日完成后持有其51%股权，贵州仁怀财务业绩综合入账][21] - [2023年下半年，公司完成收购贵州仁怀21%额外股权，使其成为间接拥有51%股权的附属公司][129] - [2023年，公司完成收购华嘉28%股权，华嘉于贵州尊朋持有约44.94%股权][129] - [报告期内，公司管理深圳清平高速公路，长度约为24.08公里，并终止经营随岳高速公路（湖南段）][129] - [公司为贵州茅台集团生产的华茅酒独家经销商][129] 企业管治 - [董事会检讨公司企业管治政策，采纳及改进多项程序和存档文件][43] - [董事会主席负责领导董事会确定公司策略等，不参与集团日常事务，2023年与独董举行一次无其他董事列席会议][46] - [根据细则，每次股东大会三分之一董事轮值退任，各董事至少每三年在股东周年大会轮值退任一次][47] - [董事参加培训活动，包括出席简报会及讲座、阅读相关资料等][49] - [公司秘书负责转交股东查询及关注事项，以便回复][51] - [董事会已制定及检讨公司企业管治政策及常规][54] - [各董事与公司订立初步为期三年的服务合约，可提前终止][55] - [股东提呈建议须在股东大会日期前不少于7天书面提交董事会][57] - [任何持有公司实缴资本十分之一的股东有权要求召开股东特别大会][72] - [公司提名政策确保董事会具备所需技能、经验及多元观点][75] - [2023年林汉权获委任为独立非执行董事，自4月3日起生效][76] - [审核委员会于2023年举行四次会议，审阅中期及年度业绩、报告等][65] - [薪酬委员会于2023年由三名成员组成，举行两次会议审批董事及高管薪酬][66][67] - [各执行董事可享底薪并按年检讨，酌情花红总额不得超集团该财政年度经审核综合纯利的10%][67] - [提名委员会于2023年由三名成员组成，林汉权为提名委员会主席][68] - [截至2023年12月31日，提名委员会举行两次会议，提名董事退任及膺选连任并检讨董事会架构等][96] - [公司认为董事会可通过多方面考虑实现多元化，董事委任以用人唯才为原则][83] - [董事会认识到对集团风险管理及内部监控系统的整体责任，并持续检讨成效][88] - [公司已就董事及高级职员可能面对的法律行动作出适当投保安排][94] - [公司已采纳联交所上市规则附录C1所载的企业管治守则，2023年董事认为公司遵守所有守则条文][102] - [新委任董事获全面、正式且特为其设的委任须知，及所需简报和专业发展][103] - [集团设有独立于日常营运的内部审核部门，由专业人员组成，进行风险管理和内部监控系统评估工作][100] - [公司秘书冼家敏在2023财年接受不少于15小时相关专业培训][104] - [提名委员会每年检讨董事会架构、人数及组成等，并提出相关建议][106] - [董事会有一位女性执行董事刘宝华女士，已实现性别多元化][121] - [两名独立非执行董事朱健宏先生及林汉权先生具备适当专业资格或相关财务管理专长][121] - [公司已采纳股息政策，董事会全权限定是否宣派及派付股息][123] 业务相关信息 - [贵州尊朋自2020年起进入基酒生产及销售初级阶段，生产设施位于贵州播州区，占地面积约13万平方米][22] 环保与可持续发展 - [环境数据仅涵盖2023年9月至12月，因收购贵州仁怀于2023年8月30日完成][110] - [公司收费公路业务主要能源消耗来自收费站，用LED灯替换高杆灯节能][170] - [公司逐步淘汰老旧车辆，以更省油车辆替代][170] - [公司在办公室及宿舍采取多项环保措施，如关闲置设备、鼓励电子通讯等][159] - [公司在高速公路各路段安装隔音板减轻噪音影响][166] - [公司用“3R”原则管理办公室及宿舍一般废弃物，有害废弃物委托第三方处理][167] - [公司收费公路业务主要气体排放来自高速公路车辆，自身活动排放量相对较低][139] - [公司用水主要来自办公室及宿舍员工用水，用电主要来自收费站灯具及宿舍、办公室日常运营][137][148] - [因随岳高速公路（湖南段）终止经营，2023年温室气体排放量、能源及水消耗量较2022年大幅减少][173][198] 人力资源 - [截至2023年12月31日，公司拥有347名全职雇员及1名兼职雇员，其中337名雇员在中国大陆，11名雇员在香港；男性雇员206人占比15.0%，女性雇员142人占比32.4%；30岁以下雇员184人占比36.4%，30岁至50岁雇员140人占比6.4%，50岁以上雇员24人占比4.2%][182] - [2021 - 2023年工作相关死亡人数为0，2023年工伤1起，因工伤损失日数为101天，报告期内未发现职业健康与安全法律及法规重大不合规情况][187] - [2023年公司鼓励员工参加外部培训，成功申请的员工可获培训费用报销，最高报销金额在2000元至50000元人民币之间][189] - [公司制定并实施“高速公路养护作业安全管理系统”及“事故现场安全防护及救援指导”等政策保障员工和道路使用者安全，成立专门委员会监督及改善健康与安全标准][184] - [公司定期组织团建活动，节庆发放贺年食品，宿舍提供娱乐设施，维护员工身心健康，促进工作与生活平衡][181] - [公司在员工薪酬、招聘及解雇方面遵守香港及中国大陆劳工法律，不同业务部门制定多项相关政策][180] 风险管理与应急 - [公司在采购过程考虑环境、社会及管治因素，优先考虑绿色产品，对新供应商综合评估，纳入合格供应商清单并定期监察][192][193] - [公司为高速公路建立应急管理机制，与当地政府及服务区运营商至少每年进行一次紧急演习][196]

财务表现 - 二零二三年度持续经营业务收入为407,104千元，较二零二二年度略有下降[1] - 二零二三年度持续经营业务净利润为16,938千元，较二零二二年度大幅下降[1] - 二零二三年度每股基本盈利为1.05人民币分，较二零二二年度显著下降[2] - 二零二三年度非流动资产总值为529,217千元，较二零二二年度有所增加[4] - 公司总收入约为407,100,000元，持续经营业务溢利约为16,900,000元[43] - 公司毛利约为115,000,000元，毛利率约为28.3%[48] - 2023年度溢利较2022年度大幅增加313.4%至359,300,000元[56] 业务情况 - 公司主要业务为在中国大陆进行酒类贸易及建设、运营及管理清平高速公路一期[17] - 公司已终止经营随岳高速公路业务，出售给新创建，代价为人民币555,700,000元[35] - 公司已收购贵州仁懷華昱酒业30%股权，以及华昱酒业28%股权[40][41] - 公司收购了华嘉酒业（深圳）有限公司28%的股权，代价约为人民币140,000,000元[70] - 公司持有贵州尊朋51%的股权，计划将其发展为主要生产及物流基地[80] 财务细节 - 公司已终止经营随岳高速公路业务的收入为69,669千元，毛利为63,441千元，營業溢利为66,585千元[36] - 每股基本盈利为4,340千元，每股攤薄盈利等于每股基本盈利[38] - 贸易应收款项为2,303千元，其他应收款项为4,763千元[42] - 清平高速公路一期通行费收入约为77,900,000元，行车量约为24,500,000车次[46] - 酒类销售总收入约为329,200,000元，主要品牌为华茅酒[47] - 清平高速公路毛利率约为11.2%，酒类贸易业务毛利率约为32.3%[50][51] - 清平高速公路通行费收入增长13.2%至77,900,000元，平均通行费为每辆车3.2元[63] - 酒类贸易收入下降3.5%至329,200,000元，分部经调整EBITDA下降1.4%至77,100,000元[64] - 出售道岳60%股权获得收益约320,300,000元，改善了现金状况[65] - 特別中期股息每股0.121港元已支付[66] - 收购贵州仁怀华昱酒业有限公司21%股权总成本为105,001,000元[67] - 公司计划通过投资酒厂、酿酒、仓储物流、包装及运营中心，拓展酒类业务至行业上游[79] - 公司将继续努力改善华茅酒的营销网络，提高分销渠道效率，并计划增加销售及营销活动[77] - 公司通过出售随岳高速公路60%的股权，获得超过人民币400,000,000元的现金流入，将大幅改善流动资金及现金流量[78] 其他信息 - 公司将于2024年6月5日举行股东周年大会[91] - 公司将于2023年年度报告中刊登全年业绩公告[92] - 公司对管理层、员工、股东、供应商和银行表示感谢[93]

公司整体财务业绩 - [2023年上半年公司收入约2.768亿元，同比增加19.9%，其中清平高速通行费收入约3780万元，同比增加16.3%，酒类销售收入约2.39亿元，同比增加20.5%][5][6] - [2023年上半年公司毛利约8680万元，同比增加22.1%，毛利率约为31.4%，较去年同期增加0.6%][7] - [2023年上半年公司其他收入约150万元，去年同期约200万元，其他亏损净额约180万元，去年同期约190万元][9][10] - [2023年上半年公司溢利约3.7亿元，较去年同期增加527.1%，主要因出售随岳高速一次性溢利约3.203亿元][15] - [2023年上半年公司持续经营业务收入27.68亿元，较2022年的23.09亿元增长20%；期内溢利37.00亿元，较2022年的5.90亿元大幅增长527%][66] - [2023年上半年持续经营业务每股基本及摊薄盈利3.60分，已终止随岳高速公路业务每股基本及摊薄盈利78.79分，合计82.39分，2022年分别为5.35分、3.58分、8.93分][67] - [2023年上半年期内全面收益总额37.17亿元，较2022年的5.74亿元增长547%][68] - [2023年上半年公司期内溢利为33.9938亿元，全面收益总额为34.1597亿元，非控股股东权益期内溢利为3.0105亿元，全面收益总额为3.0105亿元][74] - [2022年上半年公司期内溢利为3.6822亿元，全面收益总额为3.5194亿元，非控股股东权益期内溢利为2.2196亿元，全面收益总额为2.2196亿元][73] - [2022年全年公司期内溢利为1.2206亿元，全面收益总额为1.039亿元，非控股股东权益期内溢利为1.569亿元，全面收益总额为1.569亿元][73] - [2023年上半年可呈报分部收入为34.6477亿元，2022年同期为31.6311亿元，同比增长9.53%][96][97] - [2023年上半年可呈报分部溢利（经调整EBITDA）为4.75215亿元，2022年同期为1.36159亿元，同比增长251.95%][96][97] - [2023年上半年银行存款的利息收益为133.9万元，2022年同期为126.9万元，同比增长5.52%][96][97] - [2023年上半年利息开支为1469.5万元，2022年同期为2379.3万元，同比下降38.24%][96][97] - [2023年上半年折旧及摊销为1889.7万元，2022年同期为2764.1万元，同比下降31.64%][96][97] - [2023年上半年除税前综合溢利为4476.8万元，2022年同期为4639.1万元，同比下降3.49%][98] - [2023年上半年所得税方面，持续经营业务为1712.5万元，已终止业务为3065.7万元；2022年同期持续经营业务为1196万元，已终止业务为816.5万元][101] - [2023年上半年普通股股东应占溢利为339,938千元，2022年为36,822千元，每股基本盈利分别为78.79和3.58][106][111] 公司资产与负债情况 - [截至2023年6月30日，公司已提取银行贷款总额约5000万元，现金及现金等价物总额约4.245亿元][16] - [截至2023年6月30日，公司银行信贷总额约5000万元，未偿还银行贷款及其他借贷总额对权益总额比率为0.05][17] - [截至2023年6月30日，非流动资产28.58亿元，较2022年12月31日的24.95亿元增长14.55%][70] - [截至2023年6月30日，流动资产79.16亿元，较2022年12月31日的170.65亿元减少53.61%][70] - [截至2023年6月30日，流动负债13.55亿元，较2022年12月31日的115.27亿元减少88.25%][70] - [截至2023年6月30日，流动资产净值65.62亿元，较2022年12月31日的55.38亿元增长18.49%][70] - [截至2023年6月30日，资产净值94.20亿元，较2022年12月31日的80.30亿元增长17.31%][71] - [2023年6月30日可呈报分部资产为8.67576亿元，2022年12月31日为18.21898亿元，下降52.38%][96][97] - [2023年6月30日可呈报分部负债为1.14864亿元，2022年12月31日为10.77824亿元，下降89.34%][96][97] - [截至2023年6月30日止六个月，集团无使用权资产，2022年同期为535,000元][113] - [截至2023年6月30日止六个月，集团收购设备项目总成本为269,000元，2022年同期为220,000元，且无出售项目][114] - [2023年6月30日贸易及其他应收款项为105,543千元，2022年12月31日为55,478千元][119] - [2023年6月30日贸易应收款项为768千元，2022年12月31日为1,007千元，所有贸易应收款项账龄为三个月内][119] - [2023年6月30日预付款项为100,599千元，2022年12月31日为47,886千元，预付款项指向酒类业务供应商作出的预付款项][119] - [2023年6月30日应收或然代价为8779.8万元，包括6403万元流动部分和2376.8万元非流动部分，出售道岳已收首期付款4.4456亿元，应收代價按3.95%实际利率贴现][120] - [2023年6月30日现金及现金等价物为4.24512亿元，较2022年12月31日的2.05659亿元有所增加][123] - [2023年6月30日预提费用及其他应付款项为2109.3万元，较2022年12月31日的2469.4万元有所减少][123] - [2023年6月30日短期银行贷款为5000万元，与2022年12月31日持平，由公司及附属公司一名董事担保][124] - [2023年6月30日及2022年12月31日法定股本均为10亿股，已发行及已缴足普通股均为4.12608亿股，金额分别为412.6万港元（等值363.4万元人民币）][125] - [2023年6月30日贵州仁怀投资未履行承担为1.374亿元，较2022年12月31日的6340万元有所增加][127] - [2023年6月30日应收关连方款项为2643.5万元，应付关连方款项为402.1万元，合约负债为2690.3万元][128] - [截至2023年6月30日，公司已偿还应付本公司控股股东所有金额][129] 公司费用情况 - [2023年上半年行政开支约3500万元，较去年同期增加93.4%，主要因出售随岳高速员工一次性特别花红][12] - [2023年上半年销售及分销成本约910万元，较去年同期减少9.9%，财务费用约90万元，较去年同期减少18.2%][13][14] 公司业务板块情况 - [2023年上半年清平高速总行车量约1190万辆次，较2022年同期增加20.2%][5] - [2023年上半年清平高速公路通行费收入总额约为3780万元，较去年同期增加约16.3%；每月平均行车量约为200万车次，较去年同期增加约17.6%；期内平均通行费约为每辆车3.2元][27] - [2023年上半年酒类贸易收入约为2.39亿元，较去年同期增加约20.5%；期内分部利润（经调整EBITDA）约为6990万元][28] - [公司业务分为清平高速、酒类持续可报告分部和已终止的随岳高速可报告分部][87][88] - [2023年上半年持续经营业务通行费收入37793千元，酒类销售239015千元；已终止随岳高速经营业务通行费收入69669千元][90] - [2023年上半年与某客户交易占公司收入约48%，2022年同期为31%][91] - [2023年1月1日至4月25日已终止随岳高速公路经营业务收入69,669千元，2022年1月1日至6月30日为85,458千元，期内溢利分别为43,270千元和24,587千元][106] - [2023年1月1日至4月25日已终止随岳高速公路经营业务经营活动产生的现金净额为46,451千元，2022年1月1日至6月30日为62,404千元][107] 公司股权交易情况 - [2023年6月29日公司有条件同意收购华嘉酒业（深圳）有限公司65%的股权，收购完成后其财务业绩将综合计入集团报表，目前收购尚未完成][29] - [2023年6月16日公司进一步收购贵州仁怀华昱酒业有限公司21%的股权，完成后将持有其51%股权，目前收购尚未完成，该地拟开发酿酒厂和运营中心，预计今年稍后动工][31][33] - [2023年4月公司完成出售湖南道岳高速公路实业有限公司60%的股权，获得一次性收益净额约3.203亿元，改善了集团现金状况][35] - [2023年4月25日完成出售湖南道岳高速公路实业有限公司60%股权，代价为5.557亿元][105] - [出售已终止随岳高速公路经营业务的代价为555,700千元，收益为320,307千元][106][109] - [截至2023年6月30日止六个月，公司与贵州仁怀若干股东订立协议，收购其额外21%股权，完成后贵州仁怀将成附属公司并入财务报表][134] 公司现金流量情况 - [2023年上半年经营活动产生的现金净额为4.923亿元，投资活动产生的现金净额为31.3056亿元，融资活动动用的现金净额为19.8036亿元][76] - [2023年6月30日现金及现金等价物为42.4512亿元，较年初增加16.425亿元][76] - [2022年上半年经营活动产生的现金净额为9.1197亿元，投资活动动用的现金净额为9.2212亿元，融资活动动用的现金净额为3.2698亿元][76] - [2022年6月30日现金及现金等价物为23.834亿元，较年初减少3.3713亿元][76] 公司股息分配情况 - [2023年公司向股东宣派特别中期股息每股0.121港元（相当于人民币0.106元），已于5月18日派发][38] - [2023年上半年转拨至法定储备2.0112亿元，已宣派特别中期股息4.3767亿元，向非控股权益宣派股息4.77亿元，出售一间附属公司权益导致非控股股东权益减少14.1266亿元][74] - [2023年中期宣派特别中期股息每股0.121港元（相当于人民币0.106元），共计4376.7万元][126] 公司会计相关情况 - [会计估计变动自2023年1月1日起生效，导致无形资产摊销增加约782万元，集团期内纯利减少约782万元][36] - [公司采用新订及经修订香港财务报告准则，对业绩及财务状况无重大影响][84] - [因清平高速车流量差异调整单位摊销额，无形资产减少7816千元，本公司权益股东应占权益总额减少4690千元，非控股股东权益减少3126千元][85] - [会计估计变更使销售成本增加7816千元，期内溢利减少7816千元，本公司权益股东应占期内溢利减少4690千元，非控股股东权益应占期内溢利减少3126千元][86] - [公司采用“经调整EBITDA”计算报告分部溢利][94] 公司未来展望 - [随着中国经济复苏，集团收入及溢利逐步恢复正常并稳定增长][39] - [清平高速公路车流量及通行费收入预期将稳步增长，通行费收入将成为集团稳定现金流入的主要来源之一][40] - [酒类贸易业务预期2023年下半年大幅改善，公司将打造华茅酒及习酒烧坊品牌并安排营销活动][41] - [公司将善用资源，争取中国其他基建项目投资回报，或收购相关项目，也会考虑拓展至其他商业领域][42] 公司股份权益情况 - [截至2023年6月30日，执行董事兼董事会主席陈阳南先生拥有3亿股公司股份权益，占比72.71%][43] - [2023年5月29日，Velocity International Limited向本滙融资（亚洲）有限公司质押3亿股股份作贷款抵押][44] - [公司于2020年6月11日采纳购股计划，行使后可发行股份最高数为4126.08万股，占已发行股份10%][49] - [购股计划有效期至2030年6月11日，自生效以来4000万份购股失效，无购股行使及新股份发行][52] - [根据购股计划可发行股份总数4126.08万股，分别占2022年年报及中期财报刊发时已发行股本约10.0%][53] - [截至2023年6月30日，Velocity International Limited、本滙融资（亚洲）有限公司、任德章分别拥有3亿股公司

财务业绩指标 - [期内持续经营业务收入约2.77亿元，同比增加19.9%][1] - [期内持续经营业务毛利约8680万元，同比增加22.1%][1] - [期内公司权益持有人应占溢利约3.40亿元，同比增加823.6%][1] - [期内每股基本及摊薄盈利为82.4分，同比增加822.7%][1] - [已终止随岳高速公路经营业务溢利（扣除税项）为3.42亿元，去年同期为2458.7万元][3] - [期内全面收益总额为3.72亿元，去年同期为5739万元][5] - [2023年上半年持续经营业务通行费收入37793千元，酒类销售收入239015千元；已终止随岳高速公路经营业务通行费收入69669千元][18] - [2023年上半年与单一客户的交易占公司收入约48%，2022年同期为31%][19] - [2023年上半年可呈报分部收入总计346477千元，可呈报分部溢利（经调整EBITDA）总计475215千元][24] - [2023年上半年银行存款利息收益总计1339千元，利息开支总计14695千元，折旧及摊销总计18897千元][24] - [2023年上半年可呈報分部溢利（經調整EBITDA）為475,215千元，2022年（經重列）為136,159千元][25] - [2023年上半年除稅前綜合溢利為44,768千元，2022年為46,391千元][25] - [2023年上半年持續經營業務銀行貸款及其他借貸利息為840千元，2022年為1,062千元][26] - [2023年上半年持續經營業務薪金、工資及其他福利為29,334千元，2022年為17,326千元][26] - [2023年上半年持續經營業務所得稅（即期+遞延）為17,125千元，2022年為11,960千元][27] - [2023年1 - 4月25日已終止隨岳高速公路經營業務收入為69,669千元，2022年上半年為85,458千元][32] - [2023年1 - 4月25日已終止隨岳高速公路經營業務期內溢利為43,270千元，2022年上半年為24,587千元][32] - [2023年1 - 4月25日已終止隨岳高速公路經營業務經營活動產生的現金淨額為46,451千元，2022年上半年為62,404千元][32] - [2023年上半年普通股股东应占溢利为3.39938亿元人民币，2022年为3682.2万元人民币；加权平均普通股数目为4.12608亿股][37] - [2023年上半年公司收入约2.768亿元人民币，较去年同期增加约19.9%；清平高速公路通行费收入约3780万元人民币，增加约16.3%，总行车车辆约1190万辆次，增加约20.2%][48] - [2023年上半年酒销售收入约2.39亿元人民币，较去年同期增加约20.5%][49] - [2023年上半年公司毛利约8680万元人民币，较去年同期增加约22.1%，毛利率约为31.4%，比去年同期增加约0.6%；清平高速公路分部毛利约480万元人民币，毛利率约为12.7%][50] - [酒类贸易期内分部毛利约8200万元，毛利率约34.3%，较去年同期轻微增加][51] - [期内其他收入约150万元，去年同期约200万元；其他亏损净额约180万元，去年同期约190万元][52][53] - [期内行政开支约3500万元，较去年同期增加约93.4%；销售及分销成本约910万元，较去年同期减少约9.9%；财务费用约90万元，较去年同期减少约18.2%][54][55][56] - [期内溢利约3.7亿元，较去年同期增加约527.1%，主要因出售随岳高速公路一次性溢利约3.203亿元][57] - [清平高速公路期内通行费收入总额约3780万元，较去年同期增加约16.3%；每月平均行车量约200万车次，较去年同期增加约17.6%；平均通行费约每辆车3.2元][66] - [酒类贸易期内收入约2.39亿元，较去年同期增加约20.5%，分部利润（经调整EBITDA）约6990万元][67] 资产与负债情况 - [截至2023年6月30日，非流动资产为28.58亿元，去年12月31日为24.95亿元][6] - [截至2023年6月30日，流动资产为79.16亿元，去年12月31日为170.65亿元][6] - [截至2023年6月30日，资产净值为94.20亿元，去年12月31日为80.30亿元][7] - [截至2023年6月30日，可呈报分部资产总计867576千元，可呈报分部负债总计114864千元][24] - [2023年4月25日出售已終止隨岳高速公路經營業務，本集團應佔資產淨額為211,899千元][33] - [截至2023年6月30日，应收或然代价值8779.8万元人民币，已收到出售道岳首期付款4.4456亿元人民币，第二期及第三期代价将按3.95%实际利率贴现][39][40] - [2023年6月30日贸易及其他应收款项为1.05543亿元人民币，2022年12月31日为5547.8万元人民币；预提费用及其他应付款项为2109.3万元人民币，2022年12月31日为2469.4万元人民币][42][43] - [2023年6月30日，已提取银行贷款总额约5000万元，现金及现金等价物总额约4.245亿元；银行信贷总额约5000万元，未偿还银行贷款及其他借贷总额对权益总额比率为0.05][58][59] 股息政策 - [董事会不建议就本期派付中期股息][1] - [公司不宣派2023年上半年中期股息（2022年同期亦无）][47] - [2023年公司向股东宣派特别中期股息每股0.121港元（约0.106元人民币），于5月18日派发][75] 会计政策与变更 - [会计估计变更使无形资产减少7816千元，公司权益股东应占权益总额减少4690千元，非控股股东权益减少3126千元，销售成本增加7816千元，期内溢利减少7816千元][14] - [公司应用新订及经修订香港财务报告准则，对业绩及财务状况无重大影响][13] - [公司呈列货币自2022年起由港元重列为人民币，对汇兑损益无影响][14] - [公司将财务报表呈列货币由港元改为人民币，比较资料已追溯重列，出售道岳使综合损益表和分部报告比较金额重列][44][45] - [因清平高速实际与预计车流量差异大，公司调整单位摊销额，自2023年1月1日起生效，导致无形资产摊销增加约782万元，纯利减少约782万元][73][74] 业务管理与结构 - [公司按清平高速公路、酒类两个持续可报告分部和已终止的随岳高速公路分部管理业务][16][17] - [公司采用“经调整EBITDA”计算报告分部溢利][23] 业务交易与出售 - [出售隨岳高速公路60%股權代價555,700,000元，第一期444,560,000元已於中期收取][33] - [公司出售已终止随岳高速公路经营业务收益为3.20307亿元人民币，出售事项公平值代价为5.32206亿元人民币，集团应占已出售资产净值为2.11899亿元人民币][34] - [2023年4月公司完成出售道岳60%股权，代价5.557亿元，录得一次性收益净额约3.2亿元，改善现金状况][72] 业务投资与收购 - [2023年上半年公司向贵州仁怀华昱酒业有限公司额外注入3100万元人民币，截至2023年6月30日，注入实缴资本总额为1.176亿元人民币][38] - [2023年6月29日，集团拟收购华嘉酒业（深圳）有限公司65%股权，收购尚未完成][68] - [收购华嘉酒业将使集团从其及贵州尊朋潜在上升空间中长远受益，进入葡萄酒供应链制造环节，符合业务扩张策略][69] - [2023年6月16日公司进一步收购贵州仁怀21%股权，完成后将持股51%，其财务业绩将综合入账，6月30日收购未完成][70] - [贵州仁怀主要资产为三幅地块，总面积不少于15万平方米，拟开发酿酒厂和综合运营中心，预计今年稍后动工][71] 人员情况 - [2023年6月30日，集团共聘用273名雇员，期内雇员薪酬总开支约3050万元][62] 业务展望 - [2023年上半年中国经济逐步复苏，公司收入及溢利逐步恢复正常并稳定增长][76] - [清平高速车流量及通行费收入预期将随深圳经济活动恢复增长，通行费收入将成稳定现金流入主要来源之一][77] - [酒类交易业务已恢复，预计2023年下半年大幅改善，公司将继续打造华茅酒及习酒烧坊品牌并安排营销活动][78] - [公司将善用经验和关系，寻求与业务策略一致的机遇，可能争逐中国其他基建项目，也考虑收购相关项目或拓展至其他商业领域][79] 股份情况 - [期内公司或附属公司无购买、出售或赎回本公司股份行为][80]

环境指标与措施 - [2022年一般废弃物排放量为711吨，较2021年的2.1吨大幅增加][4] - [2022年范围1温室气体排放量为346吨二氧化碳当量，较2021年的369吨有所减少][4] - [2022年范围2温室气体排放量为26723吨二氧化碳当量，较2021年的1695吨大幅增加，因清平高速新收费广场及随岳高速疫情控制站用电增加][4][9] - [2022年能耗总量为61113485千瓦时，较2021年的4438682千瓦时大幅增加，主要因用电增加][13][14] - [2022年汽油消耗量为61991升，较2021年的58158升有所增加；柴油消耗量为44819升，较2021年的46532升有所减少；石油气消耗量为268086千克，较2021年的36000千克大幅增加；天然气消耗量为369立方米，2021年无相关数据][13] - [2022年用水量为81821立方米，较2021年的61720立方米有所增加][13] - [公司收费公路业务采取用LED灯替换高杆灯、淘汰老旧车辆等节能措施][6] - [公司办公室及员工宿舍采取双面打印、鼓励电子通讯、安装节能开关等环保措施][12] - [公司认识到气候变化对业务的风险，采取制定防洪、防冻及除雪应急计划、更换节能设备等措施应对][18][19] 员工权益与管理 - [公司在雇佣及劳工常规方面遵守相关法律法规，制定用人及薪酬政策，保障员工权益和福利][20][23] - [截至2022年12月31日，集团拥有451名全职雇员及1名兼职雇员，离职率为17.3%][47] - [2022年底集团在中国及香港共有451名雇员，较2021年的480名减少；雇员薪酬总开支约为5370万元，较2021年的8850万元减少][87] 财务业绩 - [2022年集团收入约4.099亿元，较上年度下降40.5%；年度溢利约8690万元，较2021年减少约35.3%][35] - [2022年酒类销售收入约3.411亿元，较2021年减少约43.1%，华茅酒占该业务总收入约73.3%][43] - [2022年清平高速公路销售成本约5470万元，毛利率约20.5%，较2021年的30.8%有所减少][44] - [2022年来自已终止经营业务的溢利（扣除税项）约为3770万元，较2021年减少约23.4%][66] - [2022年清平高速公路一期通行费收入约为6880万元，较2021年减少22.6%；行车量约为2090万车次，较2021年减少约22.6%][67] - [2022年集团毛利约为1.197亿元，较2021年减少42.6%；毛利率约为29.2%，较2021年有所减少][68] - [2022年集团行政开支约为3870万元，较2021年减少46.6%；财务费用约为150万元，较2021年减少42.7%][71][73] - [2022年12月31日，集团银行信贷总额约为9.279亿元，未偿还银行贷款及其他借贷总额（仅就持续经营业务而言）对权益总额的比率为0.06（2021年：1.38）][77] - [2022年12月31日，须偿还且与出售组合直接相关的银行贷款及其他借贷1年内或应要求为5亿元][78] - [2022年12月31日，集团就投资联营公司未履行的承担金额约为6340万元（2021年：零）][84] - [2022年集团总收入降至约4.099亿元，本年度溢利约为8690万元，较2021年减少约35.3%][64][74] - [2022年销售及分销成本约1590万元，较2021年的2580万元大幅减少38.5%][97] - [2022年底集团已提取银行贷款总额约9.279亿元，较2021年的9.879亿元减少；应付控股股东款项为9110万元，较2021年的8340万元增加][102] - [2022年清平高速公路通行费收入约6880万元，较2021年的8890万元减少约22.6%；平均行车量为每月约170万车次，较2021年的220万车次减少约22.7%][111] - [2022年集团酒类贸易收入约3.411亿元，较2021年减少约43.1%；分部经调整EBITDA下降39.1%至约7820万元][111] - [2023年首几个月清平高速车流量及通行费收入大幅增加，酒类交易业务在Q1恢复并大幅改善][117] - [2022年公司收入及溢利大幅减少，2023年Q1业务迅速恢复正常][137] 投资与业务发展 - [2022年通过联营公司投资约8660万元在贵州开发基酒生产设施，2023年将进行额外注资][36] - [酒类贸易将成为集团最重要的业务部门之一，公司将通过营销活动打造华茅酒及习酒烧坊品牌][60] - [公司会在合适机会出现时角逐中国其他基建项目，也会考虑将业务拓展至其他前景优秀的商业领域][61] - [变现随岳高速公路60%权益后，现金流入约4.963亿元，将改善集团流动资金并降低杠杆比率][91] - [2022年12月1日，集团与新创建订立买卖协议，拟出售道岳60%股权，代价为5.557亿元，预计2023年4月前后完成][112] - [公司可能角逐中国其他基建项目，考虑发展及扩大酒类业务，包括收购酒类酿造业务，也会拓展至其他商业领域][118] 企业管治 - [公司董事会负责整体管理，高级管理层负责日常管理，重大交易需董事会批准][121] - [董事会已制订及检讨公司的企业管治政策及常规][125] - [董事会主席与行政总裁职责已清楚界定并批准][126] - [新委任董事获全面委任须知、简报及专业发展培训][127] - [公司为董事及高级职员作出适当投保安排][130] - [截至2022年12月31日，董事按规定接受有关上市公司董事角色等培训，公司秘书接受不少于15小时相关专业培训][131][132] - [2022年审核委员会举行四次会议，履行多项职责][134] - [公司采纳联交所上市规则附录十四所载的企业管治守则作为自身守则，2022年一直遵守所有守则条文][141] - [2022年董事会会议中，陈阳南、符捷频出席率为100%，麦庆泉出席率约18.2%，刘宝华出席率约81.8%；股东大会中，朱健宏出席率为100%，其他董事出席率为0%；审核委员会中，孙小年、朱健宏、胡列格出席率为100%；薪酬委员会中，符捷频、朱健宏、胡列格出席率为100%；提名委员会中，符捷频、孙小年、胡列格出席率为100%][144] - [董事会因有女性执行董事刘宝华实现性别多元化，独立非执行董事均为独立人士，且朱健宏具备适当专业资格或相关专长][145] - [行政总裁符捷频掌管集团日常运作，向董事会负责集团财务及营运表现][147] - [每次股东大会三分之一董事轮值退任，各董事至少每三年在股东周年大会轮值退任一次][149] - [各董事与公司订立为期三年服务合约，可按条文或提前三个月书面通知终止，无不可一年内不作赔偿终止的未届满合约][150] - [执行董事和独立非执行董事均进行了持续专业发展培训活动][152] - [公司提名政策确保董事会具备所需技能、经验及多元观点，维持持续性及领导角色][155] - [审核委员会负责外聘核数师相关事宜、审核程序有效性等多项财务相关职责][159] - [2022年薪酬委员会由胡列格、朱健宏及符捷频组成，胡列格为主席][160] - [薪酬委员会职责包括就公司全体董事及高级管理层成员薪酬政策等向董事会提建议，各执行董事可享底薪并按年检讨，酌情花红总额不得超集团有关财政年度经审核综合纯利的10%，须经薪酬委员会审批，该委员会已举行三次会议审阅及批准2022年度集团董事及高级管理层成员薪酬待遇][161] - [提名委员会职责包括每年检讨董事会架构等并提建议，物色及提名董事人选，评核独立非执行董事独立性等，已举行三次会议提名董事退任及膺选连任并检讨董事会架构等][162][188] - [董事及高级管理层薪酬方面，零港元至100万港元有2人，250.001万港元至300万港元有1人][166] - [核数师薪酬中，年度审计及中期审阅服务为3042千港元，其他专业服务为276千港元，总计3318千港元][167] - [集团风险管理及内部监控系统有明确管理结构，旨在促进有效运作等，高级管理层检讨及评估监控程序并向审核委员会报告][169] - [公司制定披露内部资料程序，确保可能影响股价的相关事实及情况及时评估和上报][170] - [董事会核准内部审核计划，每年检讨风险管理及内部监控系统并通过审核委员会呈报给董事会][171] - [董事厘定股息时应考虑财务业绩等因素，董事会应定期或按要求检讨和评估股息政策][176] - [公司秘书将转交股东查询及关注事项予董事会及相关董事委员会以便回复][177] - [审核委员会已审阅集团截至2022年12月31日止年度的综合财务报表，包括会计原则及常规][183] - [董事会认识到对集团风险管理及内部监控系统的整体责任并持续检讨其成效][192] - [日常运作委托给各部门，各部门需遵守董事会制定的政策，公司会不时检讨风险管理及内部监控系统成效][193] - [董事会及审核委员会认为集团风险管理及内部监控系统关键领域得到合理实施，2022年度总体全面遵守企业管治守则相关条文][194] - [集团设有独立于日常营运的内部审核部门，由专业人员组成并进行风险管理和内部监控系统评估工作][195] - [董事会深知与股东及投资者保持联系的重要性，集团致力于保持高透明度，通过多种方式向投资者及股东提供资料][198] - [董事会与机构投资者及分析员定期沟通，董事及各董事委员会成员将出席股东大会解答问题，重要议案以独立决议案提呈][198] - [2022年度董事会审查股东交流政策的有效性][198] - [股东大会上提呈表决的决议案（会议程序及行政事宜除外）按股数投票，会说明投票程序并公布结果][199] 其他 - [2021年授出的4000万份购股权于2022年到期失效，2022年底无尚未行使购股][116]

股息派发 - 公司于2023年3月2日向股东宣派每股0.121港元的特别中期股息[1,2] - 特别中期股息将于2023年4月25日或前后支付[1,2] - 公司考虑了业务、财务和现金流状况后决定派发特别中期股息[1,2] 信息澄清 - 公司澄清了特别中期股息的支付日期[1,2] - 公司澄清的内容不影响此前业绩公告中的其他信息和内容[1,2]