财报文件 - 2024 - 2025年年报及通函中、英文版本已上传至公司及港交所网站[2][6] 股东通讯 - 建议股东阅览网站版本通讯[2][6] - 登记股东可申请印刷本，非登记股东联络中介提供邮箱[3][4][6][7][9] - 公司或在股东批准后停发登载通知印刷本[4][7] 个人资料 - 股东提供资料自愿，公司可披露转移，股东有权查阅修改[9][10] 申请表格 - 寄回时剪贴邮寄标签，香港投寄无需贴邮票[11][12]

财报文件 - 2024 - 2025年年报及相关通函中、英文版本已上载于公司及港交所网站[2][6] 股东通讯 - 建议股东阅覽网站版本通讯[2][6] - 股东可免费更改通讯收取方式或语言版本[3][7] - 股东有责任提供有效邮箱地址[4][8] 申请表格 - 申请表格可于公司或港交所网站下载[3][7] - 印刷本申请自发出日起一年内有效，继续收取需书面申请[12] 其他事项 - 公司可在股东批准后停止发送登载通知[4][8] - 公司可披露或转移股东个人资料[12] - 香港投寄申请表格无需贴邮票[13]

会议安排 - 2025年股东周年大会于9月12日下午三时正举行[3] - 股东登记暂停时间为2025年9月9日至9月12日[10] - 记录日期为2025年9月12日确定股东出席大会并投票权利[10] - 若当日悬挂八或以上热带气旋或黑色暴雨警告信号大会押后[14] 财务相关 - 考虑采纳截至2025年3月31日止年度经审核综合财务报表[3] - 批准派每股2港仙末期股息，记录日期为2025年9月24日[3][10] 股份相关 - 董事配发股份总数不得超已发行股份总数20%[6] - 公司购回股份总数不得超已发行股份总数10%[7] - 第8项决议案拟扩大授权，增加数额不超已发行股份总数10%[8] 人事相关 - 重选蔡志辉、陆定光、尹祖伊为公司董事[3] - 授权董事会厘定2026年3月31日止年度董事薪酬[3] 审计相关 - 续聘久安（香港）会计师事务所有限公司为独立核数师[3] - 授权董事会厘定独立核数师酬金[3]

股东周年大会 - 2025年股东周年大会于9月12日下午三时在香港召开[26][56] - 2025年股东周年大会将提呈多项决议案[26] - 随通函附奉代表委任表格，最迟须在大会48小时前送达[26] - 2025年股东周年大会所有决议案由股东按股数投票表决[27] 发行与购回授权 - 拟授予董事不超已发行股份总数20%的发行授权[10] - 拟授予董事不超已发行股份总数10%的购回授权[10] - 可行使发行授权配发达1.524亿股股份[17] - 可行使购回授权购回最多7620万股股份[18] - 2025年股东周年大会将提呈扩大发行授权决议案[21] 人员变动 - 蔡先生和陆定光教授须轮席退任，可重选连任[22] - 提名委员会建议全体退任董事重选连任[25] - 最后可行日期公司有2名执行董事和3名独立非执行董事[22] 股权结构 - 最后可行日期Beatitudes实益拥有443,115,000股股份，占比约58.15%[35][52] - 蔡先生及何女士分别拥有Beatitudes已发行股本的50%[35] - 若全面行使购回授权，蔡先生等权益将增至约64.61%[52] 财务相关 - 公司拟就截至2025年3月31日止年度派每股2港仙末期股息[56] - 蔡先生本年度收取集团酬金总额为2,279,000港元[35] - 陆教授和尹博士本年度酬金总额均为180,000港元[38][39] 其他 - 最后可行日期为2025年7月24日[10] - 公司股份每股面值0.01港元[12] - 截至最后可行日期，公司未持有任何库存股份[12] - 股份于2024年7月 - 2025年7月最高成交价为0.400港元，最低为0.180港元[48] - 最后可行日期前六个月内，公司未购回股份[54]

公司基本信息 - 澳至尊国际控股有限公司股份代号为2031，每手买卖单位为5,000股股份[7] - 公司注册办事处位于开曼群岛，总办事处及香港主要营业地点位于香港九龙观塘鸿图道83号东瀛游广场30楼E室[6] - 公司主要往来银行包括中国银行（香港）有限公司、香港上海汇丰银行有限公司及招商永隆银行有限公司[6] - 公司独立核数师为久安（香港）会计师事务所有限公司[6] - 公司主要全资附属公司信基国际企业有限公司从事零售及批发健康及个人护理产品[11] - 公司截至2025年3月31日止年度为本年度或回顾年度[11] 财务数据关键指标变化 - 2025年度收益为269,567,000港元，较2024年略微增加0.2%[138][139] - 2025年度溢利为27,911,000港元，较2024年减少9.0%[138][139] - 毛利率保持稳定为86.5%（2024年：87.1%）[139] - 健康补充产品收益略微增加0.1%至257,232,000港元，占总收益95.4%[140][141] - 个人护理产品收益增加2.7%至11,386,000港元，占总收益4.2%[140][141] - 电子商贸销售渠道收益上升9.2%至22,469,000港元，占总收益8.3%[140][142] - 销售及分销开支增加3.7%至165,325,000港元[143] - 2025年3月31日现金及现金等价物以及定期存款为88,719,000港元[148] - 2025年3月31日流动比率为4.7（2024年：4.1）[147] - 负债权益比率为1.1%（2024年：1.4%）[149] - 公司建议派发末期股息每股0.02港元[129] - 董事会建议2025财年末期股息每股2港仙，总额15,240,000港元（与2024年持平）[155] 业务线表现 - 公司主要品牌包括Ausupreme、Organic Nature、Superbee、Top Life及健中健[136] - 公司在香港及澳门拥有19间专门店及69个寄售专柜[22][27] - 公司在深圳开设跨境电商体验店，并在中国内地和澳门设有附属公司[22][27] - 公司与香港的HKTVmall、友和、AlipayHK eShop等电商平台合作[24][29] - 公司在中国内地的天猫、京东、拼多多等电商平台开展业务[24][29] - 公司在深圳及海南自组电商运营团队[23][29] - 公司通过线上线下渠道销售，线上销售数据每年突破新高[23][29] - 公司持续与各地知名电商平台合作，提升品牌市场渗透率[24][29] - 公司产品在亚太地区广受消费者青睐[22][27] - 公司业务持续稳健发展，经营之产品深得香港及亚洲各地的市场支持[13][37] 管理层讨论和指引 - 全球经济增长预测从2025年初的2.7%下调至6月的2.3%，反映地缘政治及关税问题带来的不确定性[158] - 公司计划通过门店翻新、产品包装升级及优化消费者体验来提升品牌形象，以应对香港零售市场挑战[158] - 公司将加强数字基础设施投资，并参与“香港好物节2025”以扩大内地电商市场渗透率[159] - 保健品行业长期基本面强劲，公司将坚持追求卓越以实现可持续增长[159] - 公司面临的外汇风险主要来自日元、澳元和人民币的应收款项、应付款项及现金结余，目前未制定对冲政策但会定期监控并在必要时采取对冲措施[150] 公司荣誉与认证 - 公司产品通过多个国际认证，如澳洲药品管理局TGA等，由国际GMP标准厂房制造[13][37] - 公司荣获「香港名牌十年成就奖」及香港旅游发展局认可连续20年资深优质商户[13][37] - 公司获得多项品牌奖项如香港名牌金奖品牌、亚洲卓越品牌等[125][124] - 公司获20年资深优质商户认证[114][118] 社会责任与公益活动 - 澳至尊冠名赞助「空手道世一刘慕裳型技术分享会」，促进空手道运动的推广发展[41] - 澳至尊信基空手道道场代表队在香港空手道青少年搏击队际赛公开赛中脱颖而出，勇夺冠军[41] - 澳至尊跑团先后完成第19届戈壁沙漠挑战赛、香港三跑道系统十公里国际赛、苏州太湖马拉松，以及中国两项大满贯赛事重庆马拉松和武汉马拉松[43] - 澳至尊于香港中央图书馆举办健康讲座 - 至尊医生与你健康「肠」谈，市民反应热烈[46] - 澳至尊参加让爱飞扬慈善晚会，并捐赠款项支持爱基金为数以百计的国内及香港学生提供奖学金[51] - 澳至尊透过企业义工服务，以及捐赠和物资赞助来支援社会上有需要的人士[53] - 澳至尊运用企业独特的专业，从营养、健康的角度教育大众，持续将营养资讯带到社区[49] - 2024年12月澳至尊参加咸阳角声儿童之家十周年庆典及角声基金会捐赠助学金仪式[55] - 2024年11月澳至尊捐赠款项支持爱基金为数百名国内及香港学生提供奖学金[55] - 过去4年禁毒领袖学院成功培训数百位青年禁毒领袖，向数万名中大学生及公众推动禁毒教育[61][68] - 2025年3月澳至尊于香港中央图书馆举办健康讲座「至尊医生与你健康『肠』谈」[57] - 过去一年澳至尊跑团完成戈壁沙漠挑战赛、香港三跑道系统十公里国际赛等5项马拉松赛事[66][67] - 公司举办健康讲座及研讨会以提高公众健康意识[131] - 公司内部成立志愿者团队参与社区活动[131] 管理层与董事会信息 - 公司执行董事蔡志辉先生担任主席兼联席行政总裁，何家敏女士担任副主席兼联席行政总裁[6] - 执行董事蔡志辉拥有20年健康产品行业经验，并持有香港大学及北京大学高级管理工商管理硕士[161] - 何家敏女士自2015年4月17日起担任集团执行董事、副主席、联席行政总裁及市场总监[165] - 何家敏女士拥有超过20年健康补充产品营销经验[165] - 陆定光教授自2016年7月20日起担任独立非执行董事，为提名委员会主席及审核委员会成员[169] - 彭倩薇女士自2024年1月4日起担任独立非执行董事，为审核委员会主席及薪酬委员会成员[169] - 彭倩薇女士拥有逾30年财务及管理会计经验[170] - 尹祖伊博士自2016年7月20日起担任独立非执行董事，为薪酬委员会主席及审核委员会及提名委员会成员[170] - 何俊杰先生自2015年5月15日至2024年9月20日担任执行董事，现为集团业务发展总监[172] - 何俊杰先生拥有超过20年金融市场经验[172] - 区俊杰先生自2015年5月15日至2024年9月20日担任执行董事，现为集团营运总监[172] - 区俊杰先生拥有超过20年资讯科技与管理工作经验[173] - 董事会成员中独立非执行董事占比60%[185] - 董事会本年度举行4次会议，审议批准了截至2024年3月31日的年度经审计综合财务报表和截至2024年9月30日的六个月未经审计综合财务报表[193] - 公司有三名独立非执行董事，符合上市规则要求至少三分之一董事会成员为独立非执行董事的规定[188] - 公司已采纳《标准守则》作为董事进行证券交易的行为守则，全体董事确认本年度内遵守该准则[179] - 公司为董事可能面对的法律诉讼投保[190] - 董事会预定的年度会议次数为4次，大约每季度一次[192] - 公司已采纳并遵守企业管治守则的大部分规定，仅有一项偏离事项[178] - 公司强调建设"关怀和爱心的企业文化"，符合集团宗旨、价值观及策略[180] - 公司向董事提供就任须知和持续专业发展机会，费用由公司承担[191] - 主席兼执行董事与独立非执行董事在本年度内举行过一次单独会议[189] - 董事蔡志輝先生和何家敏女士出席全部4次董事會會議[194] - 審核委員會在年度內舉行3次會議，審議2024年3月31日年度財務報表和2024年9月30日半年報[199] - 獨立非執行董事彭倩薇女士、陸定光教授和尹祖伊博士出席全部3次審核委員會會議[200] - 公司主席兼任聯席行政總裁，董事會認為此安排符合公司最佳利益[195] - 審核委員會由3名獨立非執行董事組成，彭倩薇女士擔任主席[197] - 公司設立審核、薪酬和提名三個董事會轄下委員會[196] - 審核委員會負責外聘核數師的委任、薪酬和獨立性評估[198] - 審核委員會審議風險管理及內部監控系統，包括ESG相關系統[199] 市场环境与挑战 - 香港整体零售额在2024年4月至2025年3月期间同比下降8.6%[137] - 2025年第一季度香港整体零售额较2024年第四季度下降2.7%[137] 公司战略与产品开发 - 公司致力于开发注入天然草药及专利成分的新产品[130] - 公司通过新社交平台合作加强私域流量及线上线下融合[130]

股东周年大会安排 - 股东周年大会将于2025年9月12日举行[2] - 为确定出席股东周年大会及投票资格，公司将于2025年9月9日至9月12日暂停办理股东登记[2] - 欲符合出席股东周年大会并投票资格，股份过户文件及股票须于2025年9月8日下午4时30分前交回[2] 建议末期股息安排 - 建议末期股息待股东周年大会通过后，将于2025年10月8日或前后派发[3] - 符合收取建议末期股息资格的股东为2025年9月24日名列公司股东名册者[3] - 公司将于2025年9月22日至9月24日暂停股东登记[3] - 欲符合收取建议末期股息资格，股份过户文件及股票须于2025年9月19日下午4时30分前交回[3] 董事会构成 - 公告日期董事会有两名执行董事和三名独立非执行董事[4] 公告版本说明 - 公告中英文版本如有歧义以英文版本为准[5]

股息信息 - 截至2025年3月31日止年度末期股息为每股0.02 HKD[1] - 股东批准日期为2025年9月12日[1] - 除净日为2025年9月18日[1] - 股息派发日为2025年10月8日[1] 股份过户相关 - 递交股份过户文件之最后时限为2025年9月19日16:30[1] - 暂停办理股份过户登记手续日期为2025年9月22日至2025年9月24日[1] - 记录日期为2025年9月24日[1] - 股份过户登记处为宝德隆证券登记有限公司[1] 董事会构成 - 董事会包括两名执行董事和三名独立非执行董事[3]

收入和利润（同比环比） - 截至2025年3月31日止年度，公司收益为269,567千港元，较2024年的269,022千港元略有增长；年内溢利为27,911千港元，较2024年的30,674千港元有所下降[5][6] - 2025年毛利为233,045千港元，2024年为234,293千港元；除税前溢利2025年为32,938千港元，2024年为37,519千港元[5][6] - 2025年其他收入为2,426千港元，较2024年的1,194千港元有所增加；其他收益及亏损净额2025年为 - 1,540千港元，2024年为 - 1,928千港元[5] - 2025年基本每股盈利为3.66港仙，2024年为4.03港仙[6] - 截至2025年3月31日，健康补充产品收益为257,232千港元，2024年为256,941千港元；蜂蜜及花粉产品收益为949千港元，2024年为989千港元；个人护理产品收益为11,386千港元，2024年为11,092千港元；合计收益为269,567千港元，2024年为269,022千港元[18] - 2025年银行存款的银行利息收入为1,493千港元，2024年为930千港元；股息收入为84千港元，2024年为123千港元；政府补助为751千港元，2024年为28千港元；租金收入为52千港元，2024年为28千港元；其他收入为46千港元，2024年为85千港元；其他收入合计2,426千港元，2024年为1,194千港元[22] - 2025年出售物业、厂房及设备的亏损为0千港元，2024年为6千港元；撇销物业、厂房及设备的亏损为0千港元，2024年为59千港元；汇兑亏损净额为1,191千港元，2024年为1,346千港元；来自投资物业的公平值变动的亏损净额为349千港元，2024年为517千港元；其他收益及亏损净额为1,540千港元，2024年为1,928千港元[25] - 2025年本公司拥有人应占年内溢利27911千港元，较2024年的30674千港元减少9.0%[31] - 截至2025年3月31日止年度，公司收益为269567000港元，较2024年度略微增加0.2%[39] - 公司本年度收益2.69567亿港元（2024年：2.69022亿港元），本年度溢利2791.1万港元（2024年：3067.4万港元），毛利率为86.5%（2024年：87.1%）[40] - 健康补充产品收益略微增加0.1%至2.57232亿港元（2024年：2.56941亿港元），个人护理产品收益增加2.7%至1138.6万港元（2024年：1109.2万港元），蜂蜜及花粉产品收益减少4.0%至94.9万港元（2024年：98.9万港元）[41] - 专门店销售渠道收益减少2.2%至4260.3万港元（2024年：4354.6万港元），寄售专柜销售渠道收益轻微增加0.5%至1.91261亿港元（2024年：1.90305亿港元），电子商务销售渠道收益上升9.2%至2246.9万港元（2024年：2058.3万港元），其他销售渠道收益下降9.3%至1323.4万港元（2024年：1458.8万港元）[41] - 公司本年度其他收入增加103.2%至242.6万港元（2024年：119.4万港元）[44] - 公司本年度所得税开支为502.7万港元（2024年：684.5万港元）[46] 成本和费用（同比环比） - 2025年销售及分销开支为165,325千港元，2024年为159,450千港元；一般及行政开支2025年为34,485千港元，2024年为35,466千港元[5] - 2025年银行借款利息为71千港元，2024年为89千港元；租赁负债利息为1,081千港元，2024年为1,011千港元；长期服务金利息为31千港元，2024年为24千港元；融资成本合计1,183千港元，2024年为1,124千港元[26] - 2025年香港利得税即期税项为3,898千港元，2024年为2,268千港元；中国企业所得税为4千港元，2024年为26千港元；澳门所得补充税为1,524千港元，2024年为1,490千港元；即期税项合计5,426千港元，2024年为3,784千港元[27] - 2025年香港利得税过往年度超额拨备为62千港元，澳门所得补充税过往年度超额拨备为493千港元，合计555千港元[27] - 2025年递延税项为156千港元，2024年为3,061千港元；所得税开支合计2025年为5,027千港元，2024年为6,845千港元[27] - 2025年员工成本总额77239千港元，较2024年的68953千港元增加[29] - 2025年折旧总额16176千港元，较2024年的15238千港元增加[29] - 销售及分销开支增加3.7%至1.65325亿港元（2024年：1.5945亿港元），一般及行政开支减少2.8%至3448.5万港元（2024年：3546.6万港元），两项主要开支总额较2024年度增加489.4万港元或2.5%[45] 其他财务数据 - 截至2025年3月31日，非流动资产为87,915千港元，较2024年的89,665千港元有所减少；流动资产为140,382千港元，较2024年的129,146千港元有所增加[7] - 2025年流动负债为29,575千港元，较2024年的31,627千港元有所减少；流动资产净值2025年为110,807千港元，较2024年的97,519千港元有所增加[7] - 2025年非流动负债为7,516千港元，较2024年的8,974千港元有所减少；资产净值2025年为191,206千港元，较2024年的178,210千港元有所增加[8] - 2025年应收账款21064千港元，较2024年的21163千港元略减[33] - 2025年应付账款1615千港元，较2024年的1822千港元减少[35] - 截至2025年3月31日，公司流动资产净值为1.10807亿港元（2024年：9751.9万港元），资产净值为1.91206亿港元（2024年：1.7821亿港元），流动比率约为4.7（2024年：4.1）[48] - 公司于2025年3月31日持有的现金及现金等价物以及定期存款为8871.9万港元（2024年：7536.2万港元）[49] - 于2025年3月31日，公司未偿还银行借款总额为205.7万港元（2024年：248.6万港元），负债权益比率为1.1%（2024年：1.4%）[50] - 截至2025年3月31日，公司并无拥有任何资本承担（2024年：无），并无任何重大或然负债（2024年：无）[52][54] 各条业务线表现 - 健康补充产品收益略微增加0.1%至2.57232亿港元（2024年：2.56941亿港元），个人护理产品收益增加2.7%至1138.6万港元（2024年：1109.2万港元），蜂蜜及花粉产品收益减少4.0%至94.9万港元（2024年：98.9万港元）[41] - 专门店销售渠道收益减少2.2%至4260.3万港元（2024年：4354.6万港元），寄售专柜销售渠道收益轻微增加0.5%至1.91261亿港元（2024年：1.90305亿港元），电子商务销售渠道收益上升9.2%至2246.9万港元（2024年：2058.3万港元），其他销售渠道收益下降9.3%至1323.4万港元（2024年：1458.8万港元）[41] 各地区表现 - 2024年4月至2025年3月香港整体零售额较上年同期下降8.6%，2025年第一季度较2024年第四季度下降2.7%[38] 管理层讨论和指引 - 董事会建议2025年3月31日止年度末期股息每股普通股2港仙，总额1524万港元，与2024年相同[57][60] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司于2015年4月17日在开曼群岛注册成立，2016年9月12日在香港联交所主板上市[9] - 本年度公司应用多项经修订香港财务报告准则会计准则，对综合财务报表无重大影响[11][13] - 香港财务报告准则第9号及香港财务报告准则第7号之金融工具的分类及计量修订本等，于2026年1月1日或之后开始的年度期间生效；香港会计准则第21号之缺乏可兑换性修订本，于2025年1月1日或之后开始的年度期间生效；香港财务报告准则第18号，于2027年1月1日或之后开始的年度期间生效[15][17] - 公司综合财务报表根据香港会计师公会颁布的香港财务报告准则会计准则编制，采用持续经营会计基准[16] - 公司所有客户合约均为期一年或以下，未披露分配至未履行合约的交易价格[20] - 合资格集团实体香港利得税首2百万港元溢利按8.25%征税，超2百万港元按16.5%征税[28] - 2025年初全球经济增长预测为2.7%，6月下调至2.3%[58] - 2025年3月31日集团雇员为220人，2024年为210人[55] - 2025年3月31日公司未持有任何库存股份[62] - 本年度公司未赎回上市证券，公司或附属公司未购买或出售该等证券[61] - 公司已遵守企业管治守则大部分规定，但主席与行政总裁由一人兼任偏离守则条文C.2.1[63] - 公司已采纳上市规则附錄C3内标准守则作为董事证券交易行为守则，全体董事本年度遵守规定[65] - 集团截至2025年3月31日止年度业绩已由董事会审核委员会审阅[66] - 初步公布内集团相关财务数字经核数师同意，等同经审核综合财务报表数字[67] - 本公布日期，董事会包括两名执行董事和三名独立非执行董事[70] - 截至2025年3月31日，公司在香港及澳门设有19间专门店及69个寄售专柜，2024年为18间专门店及63个寄售专柜[39]

会议安排 - 公司将于2025年6月26日举行董事会会议[3] - 会议将审核2025年3月31日止年度财务业绩并考虑派末期股息[3] 人员构成 - 截至公告日董事会有两名执行董事蔡志辉和何家敏[4] - 截至公告日董事会有三名独立非执行董事[4]

股价表现 - 截至4月29日收盘，公司股价报0 305港元，较上个交易日上涨7 02% [1] - 当日盘中最高价触及0 320港元，创近一年新高 [1] - 当日主力资金净流入7 83万港元（流入18 587万港元，流出10 758万港元） [1] 公司背景 - 公司于2016年9月在香港交易所主板上市，是香港首家以销售西式营养补充品为主要业务的主板上市公司 [2] - 业务覆盖香港、澳门及新加坡市场，并设立当地分公司和专业服务团队 [2] 品牌与产品 - 主营澳洲健康品牌和产品项目，专注于将澳洲优质健康资源引入市场 [2] - 产品定位为守护顾客健康和美丽，获得市场广泛支持 [2] 企业荣誉 - 累计获得包括ERB人才企业奖、香港最有价值企业-卓越企业大奖、亚洲卓越品牌大奖等十余项社会嘉奖 [2] - 零售服务领域获香港零售管理协会杰出服务金奖 [2] 企业文化 - 以"真诚营商坚守信念"为核心文化，注重员工关爱和社会责任实践 [2] - 通过实际行动回馈社会，连续获得商界展关怀嘉许奖等社会责任类奖项 [2]