各条业务线表现 - 矿业业务选矿线设计每日洗选产能为5000吨，公司支付生产成本为总销售的90%，预计2025年第四季度起产生收入[4] - 公司现有产品组合涵盖保健、食品及美容产品，将扩展至植物干细胞中药产品生产运营[7][8] - 公司业务模式为B2B，通过向健康管理平台等供应产品产生收入利润[11] - 公司一直进行植物干细胞技术研发与应用，提供全生态健康解决方案和产品销售[6] - 公司从供应商购买植物干细胞精华，获五项相关专利技术授权[9] - 公司委聘中国加工设施生产含植物干细胞精华的最终健康产品[10] - 公司预计2025年其他贸易业务产生有限收入[23] 管理层讨论和指引 - 公司计划2025年铺设1万台自动售卖机拓展健康产品分销[13] - 公司计划在全国铺设1万台自动售卖机[27] - 公司计划自2025年起在全国开设50家以上植物干细胞健康管理连锁中心[27] 财务数据关键指标变化 - 截至2022、2023及2024年12月31日止年度，研发开支分别为30万元、80万元及120万元[14] - 2025年研发开支预计约为人民币120万元[27] 其他没有覆盖的重要内容 - 截至2024年12月31日止年度，公司从两家中资商业银行借入无抵押银行贷款共210万元，贷款年期2年，利息约14.3% - 18.0%[13] - 公司于2025年4月23日与马来西亚矿业管理公司订立合作协议，探索开采锡精矿可能性[4] - 2024年12月31日公司有19名员工，其中5名研发人员、14名负责销售及其他业务运营管理[16] - 客户A、B、C、D、E分别占2024年总销售百分比为32.8%、26.3%、13.6%、10.2%、7.6%[17] - 供应商F、G分别占2024年总销售百分比为98.4%、1.6%[18] - 2025年5月公司与韩国植物干细胞精华生产设施订立谅解备忘录，预计代价以配发新股方式偿付，金额待定[27]

各条业务线表现 - 公司因本年度铁矿价格较2023年下滑，决定暂停铁矿业务，同时评估提取其他元素的可能性[4] - 公司本年度推出包括人参干细胞酒、高纤益生菌饮料、人参纳豆糖等新产品，并计划推出以植物干细胞为基础的传统中药产品[5] - 公司2024年6月与天津秉草纲目生物科技有限公司签署战略合作框架协议，可在其销售网络推广植物干细胞产品[6] - 2024年从秉草纲目获得约330万美元新收入来源[15] - 2024年9月向潜在投资者介绍植物干细胞业务并探讨股权集资机会[14] - 公司计划在2025财年通过扩大功能性健康产品系列和多元化销售渠道实现不低于20%的销售增长[24] 财务数据关键指标变化 - 2024年与债务人A、B就还款达成正式协议，债务人A本年度及截至2025年3月31日已偿还112,640港元及1,215,000港元，债务人B已偿还503,554港元及4,219,017港元[18] - 截至2024年12月31日和2023年12月31日贸易应收款项总额分别为224,326千美元和225,065千美元[18] - 员工总数从2023年12月31日的45人精简至2024年12月31日的40人[19] - 公司预期在2025财年节省约10%的行政成本[27] 其他财务数据 - 公司本年度借入无抵押银行贷款人民币210万元支持营运资金需要，贷款年期为2年，利息约14.3% - 18.0%[6] - 截至2024年12月31日，宇田同意公司无需偿还6000万美元，宇田拖欠兴业银行约4510万美元，已将7.52亿股股份抵押并将4000万美元股东贷款权利分配给兴业银行[8] - 一位香港商人同意公司无需偿还截至2024年12月31日的本金约1830万美元及应付利息约940万美元，公司将在2025年12月31日前与其达成协议[9] - 截至2024年12月31日，公司银行贷款总额约3675.2万美元，其中华侨银行约3653.3万美元，其余约21.9万美元于2026年到期[10] - 2022年12月5日接获法定要求偿债书，要求偿还约2.51亿元人民币[22] - 2024年12月31日有两项未偿还票据，总金额约7820万美元[23] 管理层讨论和指引 - 公司自2023年12月起委聘第三方资产管理公司制定债务重组方案，因银行人事变动等自2024年3月起磋商未取得进展[10] - 公司指定执行董事助理负责与银行沟通，各执行董事定期会面讨论债务重组计划进展[10] - 因未来经济增长不确定性及高利率环境，投资者情绪谨慎，公司集资面临挑战[11] - 申请撤回开曼呈请书预计费用较大，待财务状况改善完成债务重组并获新融资后再申请[20][21] - 已委托第三方资产管理公司与票据持有人就债务重组方案进行会谈磋商，尚未达成结论[23] - 公司将在2025财年第二季度与宇田就同意不要求偿还贷款进行书面磋商确认[24] - 公司将在2025财年第三季度与独立第三方贷款人商讨订立不要求还款及放弃利息的正式协议[24] - 公司将在2025财年第三季度与北京一家私募股权投资基金讨论债务整合计划及潜在合作关系[24] - 公司将在2025财年下半年与潜在投资者举行会议以识别潜在筹资机会[24] - 公司在2025财年继续与业界投资者及策略伙伴积极接触并探讨深入合作[24] - 公司在2025财年密切监控债务人A及债务人B还款进度，并在第四季度磋商加快还款进度的方法[27]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年公司收入为13,764千美元，较2023年的27,255千美元下降49%[4] - 2024年公司拥有人应占亏损为48,128千美元，较2023年的39,566千美元增加22%[4] - 2024年贸易应收款项为59,239千美元，较2023年的89,523千美元下降34%[4] - 2024年计息银行及其他借款总额为55,088千美元，较2023年的54,683千美元增加1%[4] - 2024年计息票据及债券总额为78,172千美元，较2023年的66,357千美元增加18%[4] - 2024年贸易应付款项为6,634千美元，较2023年的5,879千美元增加13%[4] - 2024年毛利率为15.74%，较2023年的10.45%增加5.29%[4] - 2024年纯亏损率为(349.67)%，较2023年的(145.17)%减少204.50%[4] - 2024年资产回报率为(51.00)%，较2023年的(32.63)%减少18.37%[4] - 2024年公司收入约1400万美元，较2023年的2700万美元减少约49%[12] - 2024年公司毛利约为220万美元，2023年约为280万美元[12] - 2024年公司年度亏损4800万美元，较2023年的4000万美元增加22%[12] - 2024年销售收入为1376.4万美元，较2023年的2725.5万美元下降49.5%，其中铁矿石和电子产品收入降为0，保健产品收入增长1.79%，其他产品收入下降17.9% [32] - 2024年毛利为216.6万美元，较2023年的284.9万美元下降24.0%，毛利率从10.45%提升至15.74%，增加5.3个百分点 [32] - 2024年销售铁矿石和电子产品无收入，2023年分别为860万美元和500万美元，2024年销售保健产品及其他产品金额约1380万美元，较2023年增加约20万美元 [34] - 2024年销售成本约1160万美元，较2023年的约2440万美元减少约52.5% [35] - 2024年毛利约220万美元，较2023年的约280万美元下降，主要因铁矿石及电子产品销售不足致整体收入下降[36] - 2024年行政开支约260万美元，较2023年的约410万美元减少约35.7%，主要因人力成本下降[37] - 2024年融资成本约1760万美元，较2023年的约1520万美元增加约16.1%，主要因票据利息开支增加[38] - 2024年亏损约4820万美元，较2023年的约3960万美元增加，主要因金融资产减值亏损增加[40] - 2024年12月31日资本亏绌约1.675亿美元，2023年为约1.199亿美元；流动比率为0.25，2023年为0.4[41] - 贸易应收款项从2023年12月31日的约8950万美元减少33.8%至2024年12月31日的约5920万美元[42] - 2024年12月31日其他应付款项及应计费用约3950万美元，较2023年的约3400万美元增加约16.2%，主要因应付利息增加[46] - 2024年经营活动所用现金净额约8万美元，较2023年的约3万美元增加，主要因按金等增加[51] - 2024年投资活动所用现金净额约3000美元，较2023年的约3万美元减少，因购买物业等减少[52] - 2024年融资活动所得现金净额为19万美元，主要来自银行借款所得款项[53] - 2024年无重大资本开支，2023年12月31日为零美元[58] - 2024年12月31日集团聘用40名雇员，2023年为45名；2024年总员工成本约130万美元，2023年为130万美元[62] - 2024年集团主要管理人员酬金为20万美元，2023年为30万美元[68] - 2024年公司不建议派付末期股息，2023年也无[71] - 2024年集团产生公司拥有人应占亏损净额约4822.2万美元，同日流动负债净额约为1.82535亿美元，负债净额约为1.6749亿美元[126] 各业务线数据关键指标变化 - 报告期内公司植物干细胞业务稳健增长，未来将围绕创新、可持续性和产业推动发展[11] - 2024年公司位于马来西亚的铁矿业务因价格下滑和外包成本上升暂停，待市场和成本好转再恢复[12][21] - 2024年销售铁矿石和电子产品无收入，2023年分别为860万美元和500万美元，2024年销售保健产品及其他产品金额约1380万美元，较2023年增加约20万美元 [34] - 2024年公司业务重心放在植物干细胞，采矿及生产活动规模有限，年度采矿量和产量均为0千吨[141] 公司未来业务计划 - 2025年公司计划在国内商圈、办公楼、酒店等高人流场所铺设1万台自动售卖机[16][22] - 2025年公司计划在全国开设50家以上的植物干细胞健康管理连锁中心[22] - 2025年公司将在广东湛江、广西崇左等甘蔗种植区推进大规模土壤改良计划，在河南信阳的毛尖茶叶种植区试点推广有机农业土壤修复方案[17] - 2025年公司计划全面推进水体修复技术在湖北潜江小龙虾养殖等水产养殖行业的应用[19] - 2025年公司计划建立全球研发中心，与中科院、MIT植物实验室等国内外知名科研机构展开深度合作[22] 行业市场数据 - 2023年中国保健品市场规模达3879亿元，同比增长29.78%，预计2028年将达5067亿元，同比增长19.59%，2018 - 2023年CAGR为6.9% [27] - 2023年中国人均GDP达89358元，同比增长5.4%，城镇居民人均可支配收入从2010年的1.9万元增至2023年的5.2万元，2023年城镇居民人均医疗保健消费达2850元 [27] - 60岁以上人口从2011年的1.85亿人（占比13.7%）增长至2023年的2.97亿人（占比21.1%），2023年65岁以上人口占比达14.27% [28] - 2024年全年铁矿石普氏指数年均价为109.47美元/干吨，较2023年下滑10.39美元/干吨 [29] - 预计2025年铁矿石市场价格承压下行，国内国外矿山产能持续增量，但需求端存在较大变数 [30] 矿山资源数据 - 截至2012年12月31日，Ibam矿山矿石中品位高于或等于35%的矿产资源量合共约151百万吨，平均品位达46.5%全铁，开采期预计超26年 [31] - 2024年12月31日Ibam矿山铁矿石品位≥35%的矿产资源量中，探明储量1.02亿吨，铁品位46.7%；推断储量4200万吨，铁品位46.6%；小计储量1.44亿吨，铁品位46.6%[63] - 2024年12月31日Ibam矿山铁矿石品位≥35%的矿石储量中，概略储量1.02亿吨，铁品位44.6%[63] 公司治理相关 - 2024年公司遵守企业管治守则，除企业管治报告披露的偏离情况外[73] - 全体董事确认2024年遵守董事进行证券交易的标准守则规定[74] - 陈坤于2022年3月11日获委任为公司秘书[83] - 截至2024年12月31日，董事会会议召开5次，各执行董事和独立非执行董事出席率均为100%（5/5）[84] - 截至2024年12月31日，审核委员会、提名委员会和薪酬委员会均召开2次会议，各成员出席率均为100%（2/2）[87][92][95] - 公司根据2013年4月12日董事会决议成立薪酬委员会，由2名独立非执行董事和1名执行董事组成[91] - 公司根据2013年4月12日董事会决议成立提名委员会，由1名执行董事和2名独立非执行董事组成[94] - 截至2024年12月31日，公司已付栢淳会计师事务所有限公司费用约为0.1百万美元[96] - 董捷于2024年1月17日获委任[85][88][92][95] - 公司确认所有独立非执行董事均已亲自出席股东大会，若不能亲身出席则以电话会议方式出席[85] - 审核委员会认为公司及集团截至2024年12月31日的经审核财务报表遵照适用准则、规则及法例规定且披露充分[87] - 提名委员会推荐三名合资格董事在应届股东周年大会上重选连任[95] - 栢淳會計師事務所有限公司聲明就公司截至2024年12月31日止年度的綜合財務報表的申報責任[99] - 公司於2016年建立企業風險管理框架，其遵循COSO企業風險管理－整合架構[101] - 2024年，除經濟衰退或政治環境使業務減少的風險屬中至高風險外，內部監控顧問無發現重大主要風險[103] - 公司主要業務為開採及銷售鐵礦石，客戶主要為煉鋼廠，業務受經濟週期或政治環境改變影響[103] - 公司制訂完善書面政策記錄內部監控程序，管理層監督日常營運，委聘外界內部監控顧問定期審核及評估[104] - 公司管理層留意環球及經濟環境變化，保持審慎發展策略，推動業務多元化及分散收入來源[104] - 集團採用「三層」企業管治架構，維持風險登記冊，每年評估風險[105] - 集團最少每年評估風險管理框架有效性，定期舉行管理會議更新風險監察進展[107] - 公司委聘外部獨立專業人士每年檢討內部監控及風險管理系統[107] - 截至2024年12月31日止年度，公司符合《企業管治守則》[107] - 股东周年大会通告会在大会举行前至少21个整日及20个营业日派送，主席将对提呈决议案投票表决[112] - 一名或以上股东书面要求召开特别大会，需持有不少于公司缴足股本十分之一，大会须在提请要求后两个月内举行[113] - 公司自2019年1月1日起实施股息政策，无预先确定股息支付比率，股息从溢利及可分派储备支付[116] - 过去三个财政年度内公司无核数师变动[120] - 公司自2023年6月29日起采纳新宪章文件[121] - 核数师对集团截至2024年12月31日综合财务报表无法表示意见，因多个不确定事项影响持续经营[122] - 审核委员会要求管理层采取行动使下一份经审核财务报表不被发表无法表示意见[129] 公司经营相关其他情况 - 最终控股公司宇田同意不要求公司偿还2024年12月31日到期约6000万美元款项[123] - 独立第三方贷款人同意不要求偿还截至2024年12月31日本金约1833.6万美元及应付利息约973.6万美元[123] - 2024年公司在植物干细胞技术基础上拓展业务，预计2025年带来经营性现金流[123] - 公司正与金融机构磋商确定融资备选方案，推进与产业投资者及战略合作伙伴接洽[127] - 董事对集团业务发展方向正确、无法表示意见将在2025年12月31日后解决保持审慎乐观[128] 环境、社会及管治（ESG）相关 - 环境、社会及管治报告专注提供集团环境及社会层面概览，覆盖时期与2024年年报财政年度一致[131] - 公司运用多种沟通渠道与权益人增进了解及交流，不同权益人关注重点和沟通方式不同[135][136] - 2024财年公司对环境、社会及管治相关问题进行全面重要性评估，结果用于指导未来工作[138][140] - 2024财年公司遵守环保法律及规例，无确认的不遵守事件或投诉[142] - 2024财年因采矿及生产活动规模有限，空气排放总量极小，未录得相关数据[143] - 温室气体排放主要由公司四类活动导致，包括使用汽车、空调、雇员乘坐飞机及采矿过程排放[143] - 2024财年员工因公乘坐飞机出行总次数为65次（2023年：47次），二氧化碳总排放量为11,202千克（2023年：13,450千克）[146] - 2024财年深圳办事处用电量约为111,781.58千瓦 时（2023年：9,093.30千瓦 时），二氧化碳总排放量为56,896.82千克（2023年：6,354.31千克）[151] - 2024年用电碳排放（范围2）为56,896.82千克（2023年：9,676.59千克），用电量为111,781.58千瓦 时（2023年：13,823.70千瓦 时）[157] - 2024年员工因公乘坐飞机碳排放（范围3）为11,202千克（2023年：13,450千克），出行次数为65次（2023年：47次）[157] - 2024年温室气体总排放量为68,098.82千克（2023年：23,126.59千克）[157] - 2024年12月31日，集团聘用40名雇员（2023年：45名）[162] - 2024年全职

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年公司收入为13,764千美元，较2023年的27,255千美元下降49%[6] - 2024年公司拥有人应占亏损为48,128千美元，较2023年的39,566千美元增加22%[6] - 2024年贸易应收款项为59,239千美元，较2023年的89,523千美元下降34%[6] - 2024年计息银行及其他借款总额为55,088千美元，较2023年的54,683千美元增加1%[6] - 2024年计息票据及债券总额为78,172千美元，较2023年的66,357千美元增加18%[6] - 2024年贸易应付款项为6,634千美元，较2023年的5,879千美元增加13%[6] - 2024年资产总值为79,803千美元，较2023年的108,949千美元下降27%[6] - 2024年毛利率为15.74%，较2023年的10.45%增加5.29%[6] - 2024年纯亏损率为(349.67)%，较2023年的(145.17)%减少204.50%[6] - 2024年公司收入约1400万美元，较2023年的2700万美元减少约49%[14] - 2024年公司毛利约为220万美元，2023年约为280万美元[14] - 2024年公司年度亏损4800万美元，较2023年的4000万美元增加22%[14] - 2024年公司销售收入为1376.4万美元，较2023年的2725.5万美元下降49.5%[34] - 2024年公司毛利为216.6万美元，较2023年的284.9万美元下降24.0%，毛利率从10.45%提升至15.74%，增加5.3个百分点[34] - 2024年公司销售成本约1160万美元，较2023年的约2440万美元减少约52.5%[37] - 2024年毛利约220万美元，较2023年的约280万美元下降，主要因铁矿石及电子产品销售不足致整体收入下降[38] - 2024年行政开支约260万美元，较2023年的约410万美元减少约35.7%，主要因人力成本下降[39] - 2024年融资成本约1760万美元，较2023年的约1520万美元增加约16.1%，主要因票据利息开支增加[40] - 2024年亏损约4820万美元，较2023年的约3960万美元增加，主要因金融资产减值亏损增加[42] - 2024年12月31日资本亏绌约1.675亿美元，2023年为1.199亿美元；流动比率为0.25，2023年为0.4[43] - 贸易应收款项由2023年12月31日约8950万美元减少33.8%至2024年12月31日约5920万美元，主要因预期亏损拨备增加及销售收入减少[44] - 2024年12月31日其他应付款项及应计费用约3950万美元，较2023年的约3400万美元增加约16.2%，主要因应付利息增加[48] - 2024年流动负债净额约1.825亿美元，较2023年的约1.344亿美元增加，主要因贸易应收款项减少约3030万美元及票据增加约1180万美元[49] - 2024年经营活动所用现金净额约8万美元，较2023年的约3万美元增加，主要因按金、预付款项及其他应收款项增加[53] - 2024年融资活动所得现金净额为19万美元，主要来自银行借款所得款项[55] - 2024年无重大资本开支，2023年12月31日为零美元[60] - 2024年12月31日集团聘用40名雇员，2023年为45名；2024年总员工成本包括董事薪酬约130万美元，2023年为130万美元[64] - 2024年度公司拥有人应占亏损净额约4822.2万美元，同日流动负债净额约为1.82535亿美元，负债净额约为1.6749亿美元[128] - 2024年12月31日，集团因违约事件导致约1.93041亿美元借款违约[128] 各业务线数据关键指标变化 - 报告期内公司植物干细胞业务稳健增长，未来将继续研发、拓展市场和可持续经营[13] - 2024年公司马来西亚铁矿业务因价格下滑和外包成本上升暂停，待市场和成本好转恢复[14][23] - 公司植物干细胞业务成重要收入来源，将进入中药生产基地建设与运营领域[17] - 2024年公司销售铁矿石和电子产品无收入，2023年分别为858.8万美元和502.4万美元[34][36] - 2024年公司销售保健产品及其他产品金额约1380万美元，较2023年的1360万美元增加约20万美元[36] - 2024年公司业务重心放在公司植物干细胞，采矿及生产活动经营规模有限[143] - 2024年度公司采矿量和产量均为0千吨[143] 公司未来业务计划 - 2025年公司计划在国内商圈、办公楼、酒店等高人流场所铺设1万台自动售卖机[18] - 2025年公司计划在全国开设50家以上的植物干细胞健康管理连锁中心[24] - 2025年公司将在广东湛江、广西崇左等甘蔗种植区推进大规模土壤改良计划，在河南信阳毛尖茶叶种植区试点推广有机农业土壤修复方案[19] - 2025年公司计划全面推进水体修复技术在湖北潜江水产养殖行业的应用[21] - 2025年公司将建立全球研发中心，与中科院、MIT植物实验室等展开深度合作[24] 行业市场情况 - Ibam矿山截至2012年12月31日，矿石中品位高于或等于35%的矿产资源量约1.51亿吨，平均品位达46.5%全铁，开采期预计超26年[33] - 2024年全年铁矿石普氏指数年均价为109.47美元/干吨，较2023年下滑10.39美元/干吨[31] - 预计2025年铁矿石市场价格承压下行，国内国外矿山产能持续增量，但需求端存在较大变数[32] - 2023年中国保健品市场规模达3879亿元，同比增长29.78%，预计到2028年将达5067亿元，同比增长19.59%[29] - 2023年中国60岁以上人口2.97亿人，占比21.1%；65岁以上人口占比达14.27%[30] 公司治理与合规 - 2024年12月31日董事会由三名执行董事及三名独立非执行董事组成[80] - 公司已接获各独立非执行董事年度独立性确认书，初步任期2至3年[82] - 陈坤于2022年3月11日获委任为公司秘书[85] - 截至2024年12月31日，董事会会议、各董事会委员会会议及股东大会中，执行董事李晓兰、王尔、Ng Khing Yeu出席董事会会议比例均为5/5，出席股东大会比例均为1/1；独立非执行董事董捷、汪灵、梁耀祖出席董事会会议比例均为5/5，出席股东大会比例均为1/1[86] - 董捷于2024年1月17日获委任[87][90][94][97] - 截至2024年12月31日，审核委员会举行两次会议，汪灵、董捷、梁耀祖出席比例均为2/2[89][90] - 公司于2013年4月12日成立薪酬委员会，由汪灵、董捷、李晓兰组成，截至2024年12月31日举行两次会议，三人出席比例均为2/2[93][94] - 公司于2013年4月12日成立提名委员会，由李晓兰、汪灵、董捷组成，截至2024年12月31日举行两次会议，三人出席比例均为2/2[96][97] - 截至2024年12月31日，公司已付栢淳会计师事务所有限公司费用约为0.1百万美元[98] - 栢淳會計師事務所有限公司聲明就公司截至2024年12月31日止年度的綜合財務報表的申報責任[101] - 公司於2016年建立企業風險管理框架，其遵循COSO企業風險管理－整合架構[103] - 2024年，除經濟衰退或政治環境使業務減少的風險屬中至高風險外，內部監控顧問無重大主要風險發現[105] - 公司制訂完善書面政策記錄內部監控程序，管理層繼續監督日常營運[106] - 公司通過委聘外界內部監控顧問，定期進行內部監控審核及風險評估[106] - 公司管理層留意環球及經濟環境變化，保持審慎發展策略，推動業務多元化及分散收入來源[106] - 公司採用「三層」企業管治架構，維持風險登記冊追踪主要風險[107] - 公司最少每年評估風險管理框架有效性，定期舉行管理會議更新風險監察進展[109] - 公司委任外部獨立專業人士執行內部審核職能，董事會最少每年審視其需要[109] - 公司制定披露內幕消息政策，定期檢討政策有效性[110] - 股东周年大会通告会在大会举行前至少21个整日及20个营业日派送，主席将对提呈决议案投票表决[114] - 一名或以上持有不少于公司缴足股本十分之一的股东可书面要求董事会召开特别大会，大会须在提请要求后两个月内举行[115] - 股息政策自2019年1月1日起生效，公司无预先确定的股息支付比率，末期股息需获股东批准[118][120] - 过去三个财政年度内无核数师变动，公司自2023年6月29日起采纳新宪章文件[122][123] - 核数师对集团截至2024年12月31日止年度综合财务报表无法表示意见，因多个不确定事项影响持续经营[124] - 公司将考虑向开曼群岛大法院递交准联合申请，以撤回清盘呈请[129] - 董事对集团业务发展方向正确、无法表示意见将在2025年12月31日止年度财报刊出后获解决持审慎乐观态度[130] - 审核委员会要求管理层采取行动应对无法表示意见影响，使下份财报不被发表无法表示意见[131] 环境、社会及管治（ESG）相关 - 环境、社会及管治报告涵盖时期与公司2024年年报财政年度一致[133] - 环境、社会及管治报告于2025年3月31日获公司董事会批准[135] - 2024财年公司对环境、社会及管治相关问题进行全面重要性评估[140] - 2024财年公司遵守环保法律及规例，无确认的不遵守事件或投诉[144] - 2024财年公司因采矿及生产活动规模有限，空气排放总量极小，无相关数据记录[145] - 2024财年员工因公乘坐飞机出行总次数为65次（2023年：47次），二氧化碳总排放量为11,202千克（2023年：13,450千克）[148] - 2024财年深圳办事处用电量约为111,781.58千瓦 时（2023年：9,093.30千瓦 时），二氧化碳总排放量为56,896.82千克（2023年：6,354.31千克）[153] - 2024年用电碳排放（二氧化碳）为56,896.82千克（2023年：9,676.59千克），员工因公乘坐飞机碳排放（二氧化碳）为11,202千克（2023年：13,450千克），温室气体总排放量为68,098.82千克（2023年：23,126.59千克）[159] - 公司采取优化采矿方法及加工技术等措施降低采矿损失率及稀释率，提高加工回收率[149] - 公司实行鼓励回收办公用品及其他物料等措施减少固体废弃物[156] - 2024年和2023年员工流失率按年龄段划分，30岁或以下分别为15.00%和13.33%，31至50岁分别为65.00%和62.22%，51岁或以上分别为20.00%和24.44%[167] - 2024年和2023年员工流失率按性别划分，男性分别为55.00%和71.11%，女性分别为45.00%和28.88%[167] - 2024年和2023年员工流失率按地理位置划分，香港分别为20.00%和22.22%，中国分别为52.50%和53.33%，马来西亚分别为12.50%和13.33%，其他国家分别为15.00%和11.11%[167] - 2024年和2023年员工接受培训总时长均为72小时[173][174] - 2024年和2023年按员工类别划分的受训员工比例，管理均为90%，其他职员分别为95%和90%[174] - 2024年和2023年按性别划分的受训员工比例，男性均为85%，女性均为90%[174] - 2024年和2023年按员工类别划分的平均培训时间，管理分别为48小时和55小时，其他职员分别为66小时和48小时[174] - 2024年和2023年按性别划分的平均培训时间，男性分别为54小时和50小时，女性分别为60小时和48小时[174] - 2024财年采购自4个供应商，2023年为5个[177] - 2024年和2023财年无严重违反《商品说明条例》、侵犯版权控告、因健康与安全问题的客户退货及产品相关投诉[178] - 2024及2023财政年度集团内无贪污或贿赂行为报告[182] - ESG报告中排放物相关指标参考页：一般披露排放

财务业绩 - 2024年上半年公司收入约为600万美元，2023年上半年约为1510万美元[4] - 2024年上半年毛利约为100万美元，2023年上半年约为200万美元[4] - 2024年上半年亏损约为900万美元，2023年上半年约为1050万美元，亏损减少因金融资产减值亏损减少[4] - 2024年上半年公司收入597万美元，低于2023年上半年的1510万美元[15] - 2024年上半年铁矿石产品销量为0千吨，2023年上半年为60.98千吨[15] - 2024年上半年保健品及其他产品销售约600万美元，低于上一期的670万美元[16] - 2024年上半年销售成本约500万美元，低于上一期的1300万美元[17] - 2024年上半年毛利约100万美元，低于上一期的200万美元[18] - 2024年上半年行政开支约120万美元，较上一期减少21.1% [19] - 2024年上半年融资成本约840万美元，较上一期增加约15.6% [20] - 2024年上半年所得税开支2万美元，低于上一期的20万美元[21] - 2024年上半年亏损约900万美元，低于上一期的1050万美元[22] - 2024年上半年收入为596.9万美元，2023年同期为1505.1万美元；期内亏损899.6万美元，2023年同期为1046.1万美元[54] - 2024年上半年毛利为98.3万美元，2023年同期为203.3万美元；基本及摊薄每股亏损为0.6美仙，2023年同期为0.7美仙[54] - 2024年上半年销售及分销开支为29.4万美元，2023年同期为51.5万美元；行政及其他开支为123.9万美元，2023年同期为157万美元[54] - 2024年上半年金融资产减值亏损（扣除拨回）为8.6万美元，2023年同期为290.1万美元；融资成本为839.3万美元，2023年同期为726万美元[54] - 2024年6月30日期内全面开支总额为919.5万美元，2023年同期为1090.1万美元[54] - 截至2024年6月30日未经审核的亏损为129,094千美元，2023年6月30日未经审核的亏损为91,221千美元[64] - 2024年上半年经营所用现金为199千美元，2023年同期经营所得现金为516千美元[67] - 2024年上半年投资活动所用现金净额为2千美元，2023年同期无相关数据[67] - 2024年上半年来自银行借款所得款项为313千美元，2023年同期无相关数据[67] - 2024年上半年现金及现金等价物增加净额为112千美元，2023年同期为516千美元[67] - 2024年上半年期初现金及现金等价物为131千美元，2023年同期为183千美元[67] - 2024年上半年汇率变动影响为 - 1千美元，2023年同期为5千美元[67] - 2024年上半年期末现金及现金等价物为242千美元，2023年同期为704千美元[67] - 截至2024年6月30日止6个月，集团产生亏损净额约922.3万美元[68] - 2024年上半年公司收入为5969千美元，2023年同期为15051千美元，同比下降60.34%[74] - 2024年上半年保健产品收入为5969千美元，2023年同期为6682千美元，同比下降10.67%[74] - 2024年上半年铁矿石产品收入为0千美元，2023年同期为4737千美元，同比下降100%[74] - 2024年上半年其他产品收入为0千美元，2023年同期为3632千美元，同比下降100%[74] - 2024年上半年公司除所得税前亏损为8980千美元，2023年同期为10213千美元，亏损幅度收窄12.07%[79][81] - 2024年上半年保健产品业务分部溢利为691千美元，2023年同期为1018千美元，同比下降32.12%[79][81] - 2024年上半年铁矿石开采及洗选业务分部亏损为9千美元，2023年同期溢利为62千美元，同比下降114.52%[79][81] - 2024年上半年商业贸易业务分部亏损为1743千美元，2023年同期亏损为4580千美元，亏损幅度收窄62.03%[79][81] - 2024年6月30日铁矿石开采及洗选业务收入59.1万美元，商业贸易收入1.52368亿美元，保健产品贸易收入650.5万美元；2023年12月31日对应业务收入分别为82.4万美元、1.46815亿美元、668.8万美元[84] - 2024年6月30日负债总额2.36658亿美元，2023年12月31日为2.28848亿美元[84] - 2024年上半年融资成本839.3万美元，2023年同期为726万美元[87] - 2024年上半年所得税开支1.6万美元，2023年同期为24.8万美元[88] - 2024年上半年期内亏损896.6万美元，2023年同期为1046.1万美元[92] 股息政策 - 董事会不建议派付2024年上半年中期股息，2023年同期也无派息[4] - 董事会决定不派发2024年上半年中期股息（2023年上半年也无）[52] - 截至2024年及2023年6月30日止六个月无派付或建议派付股息[91] 业务结构与发展 - 公司主要业务为植物干细胞业务、铁矿石业务和投资控股，2024年上半年还从事其他产品贸易[6] - 植物干细胞业务在公司总收入中比重上升，公司计划进入中药生产基地建设与运营领域[7] - 2024年上半年国际铁矿石平均价格降至约100美元/干吨，公司暂停铁矿石生产和销售活动[8] - 公司将继续关注铁矿石市场价格，价格合理时重启业务[8] - 公司将坚持多元化战略，在中药生产领域投入更多资源[9] - 公司可呈報分部包括铁矿石开采及洗选业务、商业贸易、融资业务、保健产品贸易、电子产品贸易及其他[78] 市场数据 - 中国35至44年龄段保健品市场渗透率为11%，美国为51% [10] 资产与负债情况 - 2024年6月30日公司借款包括商业银行贷款约3650万美元、贷款约1820万美元、票据及债券7190万美元，另有应付宇田免息无抵押股东贷款6000万美元[23] - 2024年6月30日集团资本亏损约1.29亿美元，2023年12月31日约为1.199亿美元[24] - 2024年6月30日流动资产约9000万美元，流动负债约2.329亿美元，流动比率为0.4 [24] - 2024年6月30日银行及其他借款合计5500万美元，2023年12月31日为5470万美元[24] - 2024年6月30日非流动资产总值为1754.9万美元，2023年为1801.5万美元；流动负债净额为-1429.31万美元，2023年为-1344.24万美元[55] - 2024年6月30日流动负债总额为2329.46万美元，2023年为2253.58万美元；负债净额为-1290.94万美元，2023年为-1198.99万美元[55] - 2024年6月30日，集团应付最终控股公司款项、银行及其他借款、担保票据及债券总计约1.86906亿美元，现金及现金等价物仅约24.2万美元[68] - 2024年6月30日，本金金额约5468.3万美元及应付利息金额约2671万美元的借款逾期[68] - 2024年6月30日公司资产总值为107564千美元，2023年12月31日为108949千美元，同比下降1.27%[83] - 2024年6月30日贸易应收款项8878.1万美元，2023年12月31日为8952.3万美元[93] - 2024年6月30日按金、预付款项及其他应收款项18.7万美元，2023年12月31日为23.6万美元[94] - 2024年6月30日贸易应付款项543.2万美元，2023年12月31日为587.9万美元[95] - 2024年6月30日其他应付款项及应计费用3642.9万美元，2023年12月31日为3402.5万美元[96] - 截至2024年6月30日，合约负债为106.9万美元，2023年12月31日为93.4万美元，公司一般收取客户总代价20% - 50%的按金[97] - 2024年6月30日，银行贷款和其他贷款分别为3684.6万美元和1815万美元，总计5499.6万美元；2023年12月31日分别为3653.3万美元和1815万美元，总计5468.3万美元[98] - 2024年6月30日，约3653.3万美元银行贷款为浮动利率贷款，实际年利率9.05% - 9.67%；2023年12月31日年利率为9.37% - 9.50%[99] - 2024年6月30日，部分银行贷款3653.3万美元由贸易应收款项抵押，由公司及一名董事担保[99] - 2024年6月30日，其他贷款本金总额约1815万美元，由董事李先生担保，固定月利率3%，逾期月利率5%，后利率有调整[100] - 2024年6月30日，银行贷款和其他贷款应计利息分别约为1752.6万美元和918.4万美元；2023年12月31日分别为1578.3万美元和873万美元[101] - 2024年6月30日，票据总计7191万美元，2023年12月31日为6635.7万美元[102] 矿山资源情况 - Ibam矿山2024年6月30日矿石中铁品位≥35%的矿产资源量总计1.44亿吨，铁品位46.6% [31] - Ibam矿山2024年6月30日矿石中铁品位≥35%的矿石储量中概略储量为1.02亿吨，铁品位44.6% [32] - 期内矿山开采量及生产量为零吨，上一期间为60996吨[33] 资本开支与投资计划 - 期内公司无重大资本开支用于购买或升级物业、厂房及设备以及预付款项[34] - 公司期内无重大收购、出售及投资的未来计划[35] 人事变动 - 李忠权博士自2024年1月17日起辞任相关职务，董捷先生同日获委任相关职务[40] 委员会情况 - 薪酬委员会和提名委员会均于2013年4月12日董事会会议决议成立，自上市起生效，期内各举行一次会议[43] 股权结构 - 2024年6月30日，董事Ng Khing Yeu于公司股份好仓普通股数目为112,827,000，占已发行股本约7.52%[44] - 2024年6月30日，董事Ng Khing Yeu于相联法团恩典时代股份好仓权益占股本权益约100.00%[46] - 2024年6月30日，宇田作为实益拥有人持有公司股份752,750,000，占股权约50.18%[48] - 2024年6月30日，李杨通过受控制法团权益持有公司股份752,750,000，占股权约50.18%[48] - 2024年6月30日，Ample Professional Limited以股份抵押权益持有公司股份752,000,000，占股权约50.13%[48] - 2024年6月30日，华融华侨资产管理股份有限公司通过受控制法团权益持有公司股份752,000,000，占股权约50.13%[48] - 2024年6月30日，海通国际财务有限公司以股份抵押权益持有公司股份134,964,000，占股权约8.99%[48] - 2024年6月30日，华恒作为实益拥有人持有公司股份100,575,000，占股权约6.71%[48] - 2024年6月30日，四川省川酒集团国际贸易有限公司作为实益拥有人持有公司股份91,000,000，占股权约6.07%[48] 股份抵押情况 - 宇田曾抵押的7.11亿股和4100万股公司股份于2016年9月23日和27日抵押给独立第三方机构，已抵押股份相当于公司已发行股本约50.13%[50] - 2020年1月20日，9100万股抵押股份由Cosmo转让至川酒提名的第三方[51] - 控股股东李先生未能履行担保责任结清3.08758494亿港元的OCBC贷款款项，集团违反该贷款还款责任，将触发交叉违约[69] - 宇田及李先生拖欠兴业银行贷款4505.9154万美元，宇田已将7.52亿股股份（占公司全部已发行股份之50.13%）抵押给兴业银行[69] 债务违约与应对措施 - 公司收到法定要求偿债书，要求支付合共人民币2.5097463321亿元指称债务[70] - 最终控股公司宇田同意不要求公司偿还2024年6月30日到期之款项约6000万美元，直至公司财务状况有能力偿还[71] - 集团正就违约借款与所有贷款人积极磋商借款的续期及延期[71] - 集团

财务业绩 - 2024年上半年公司收入约600万美元，2023年上半年约1510万美元[5] - 2024年上半年毛利约100万美元，2023年上半年约200万美元[5] - 2024年上半年亏损约900万美元，2023年上半年约1050万美元，亏损减少因金融资产减值亏损减少[5] - 2024年上半年公司收入597万美元，2023年上半年为1510万美元；铁精矿销量为0千吨，2023年上半年为60.98千吨[16] - 2024年上半年公司无铁矿石及其他商品销售收入，上一期间为470万美元；保健品及其他产品销售约600万美元，上一期间为670万美元[17] - 2024年上半年公司销售成本约500万美元，上一期间约1300万美元[18] - 2024年上半年公司毛利约100万美元，上一期间约200万美元[19] - 2024年上半年公司行政开支约120万美元，较上一期间160万美元减少21.1%[20] - 2024年上半年公司融资成本约840万美元，较上一期间730万美元增加约15.6%[21] - 2024年上半年公司所得税开支0.02百万美元，上一期间为0.2百万美元[22] - 2024年上半年公司亏损约900万美元，上一期间亏损约1050万美元[23] - 2024年上半年收入为596.9万美元，2023年同期为1505.1万美元；2024年上半年亏损899.6万美元，2023年同期为1046.1万美元[55] - 2024年6月30日非流动资产总值为1754.9万美元，2023年为1801.5万美元；流动资产总值为9001.5万美元，2023年为9093.4万美元[56] - 2024年6月30日流动负债总额为23294.6万美元，2023年为22535.8万美元；负债净额为12909.4万美元，2023年为11989.9万美元[56] - 2024年上半年基本及摊薄每股亏损为0.60美仙，2023年同期为0.70美仙[55] - 截至2024年6月30日未经审核的相关数据：部分项目金额为1934千英元、47541千英元、14956千英元等，期内亏损8966千英元，期内全面开支总额9195千英元[65] - 2024年上半年经营活动所用现金净额为199千美元，2023年为所得516千美元[68] - 2024年上半年投资活动所用现金净额为2千美元，2023年为0[68] - 2024年上半年融资活动产生现金净额为313千美元，2023年为0[68] - 2024年上半年现金及现金等价物增加净额为112千美元，2023年为516千美元[68] - 2024年上半年期初现金及现金等价物为131千美元，2023年为183千美元[68] - 2024年上半年汇率变动影响为 - 1千美元，2023年为5千美元[68] - 2024年上半年期末现金及现金等价物为242千美元，2023年为704千美元[68] - 截至2024年6月30日止6个月，集团产生亏损净额约922.3万美元[69] - 2024年上半年公司收入为5969千美元，2023年同期为15051千美元，同比下降60.34%[75] - 2024年上半年保健产品收入为5969千美元，2023年同期为6682千美元，同比下降10.67%[75] - 2024年上半年铁矿石产品无收入，2023年同期为4737千美元[75] - 2024年上半年其他产品无收入，2023年同期为3632千美元[75] - 2024年上半年公司除所得税前亏损8980千美元，2023年同期亏损10213千美元[80][82] - 2024年6月30日公司资产总值为107564千美元，2023年12月31日为108949千美元[84] - 2024年上半年保健产品贸易分部溢利691千美元，铁矿石开采及洗选业务分部亏损9千美元，商业贸易分部亏损1743千美元[80] - 2024年6月30日铁矿石开采及洗选业务收入59.1万美元，商业贸易收入1.52368亿美元，保健产品贸易收入650.5万美元；2023年12月31日对应业务收入分别为82.4万美元、1.46815亿美元、668.8万美元[85] - 2024年6月30日负债总额2.36658亿美元，2023年12月31日为2.28848亿美元[85] - 2024年融资成本839.3万美元，2023年为726万美元[88] - 2024年所得税开支1.6万美元，2023年为24.8万美元[89] - 2024年上半年亏损896.6万美元，2023年同期亏损1046.1万美元[93] - 2024年6月30日贸易应收款项8878.1万美元，2023年12月31日为8952.3万美元[94] - 2024年6月30日按金、预付款项及其他应收款项18.7万美元，2023年12月31日为23.6万美元[95] - 2024年6月30日贸易应付款项543.2万美元，2023年12月31日为587.9万美元[96] - 2024年6月30日其他应付款项及应计费用3642.9万美元，2023年12月31日为3402.5万美元[97] - 截至2024年6月30日，合约负债为106.9万美元，2023年12月31日为93.4万美元，公司一般收取客户总代价20% - 50%的按金[98] - 2024年6月30日，银行贷款和其他贷款分别为3684.6万美元和1815万美元，总计5499.6万美元；2023年12月31日分别为3653.3万美元和1815万美元，总计5468.3万美元[99] - 2024年6月30日，约3653.3万美元银行贷款为浮动利率贷款，实际年利率9.05% - 9.67%；2023年12月31日年利率为9.37% - 9.50%[100] - 2024年6月30日，部分银行贷款3653.3万美元由贸易应收款项抵押，账面价值约3653.3万美元，并由公司及一名董事担保[100] - 2024年6月30日，其他贷款本金总额约1815万美元，由董事李先生担保，固定月利率3%，原应于2019年7月9日偿还，逾期后固定违约月利率5%[101] - 2024年6月30日，银行贷款和其他贷款的应计利息分别约为1752.6万美元和918.4万美元；2023年12月31日分别为1578.3万美元和873万美元[102] - 2024年6月30日，票据总计7191万美元，2023年12月31日为6635.7万美元[103] 股息政策 - 董事会不建议派付2024年上半年中期股息，2023年同期也无派息[5] - 董事会决定不派发2024年上半年中期股息（2023年上半年也未派发）[53] - 截至2024年及2023年6月30日止六个月无派付或建议派付股息[92] 业务构成与发展 - 公司主要业务为植物干细胞业务、铁矿石业务和投资控股，2024年上半年还从事其他产品贸易[7] - 植物干细胞业务在公司总收入中比重上升，公司计划进入中药生产基地建设与运营领域[8] - 2024年上半年国际铁矿石平均价格降至约100美元/干吨，低于开采和加工成本，公司暂停生产和销售[9] - 公司将密切关注铁矿石市场价格，价格合理时重启业务[9] - 未来公司坚持多元化战略，利用植物干细胞业务优势，探索中药生产领域机会[10] - 公司将关注铁矿石市场，灵活调整策略应对经济不确定性[10] - 公司可呈報分部包括铁矿石开采及洗选业务、商业贸易、融资业务、保健产品贸易、电子产品贸易及其他[79] - 2023年12月31日起公司新开展电子产品贸易可呈報及经营分部[79] 矿山资源情况 - 截至2012年12月31日，Ibam矿山矿石中品位≥35%的矿产资源量约1.51亿吨，平均品位达46.5%全铁，开采期预计超26年[15] - 2024年上半年因国际铁矿石价格下跌，公司暂停所有铁矿石相关生产及销售活动[15] - Ibam矿山2024年6月30日矿石中铁品位≥35%的矿产资源量总计1.44亿吨，铁品位46.6%；矿石储量中概略储量1.02亿吨，铁品位44.6%[32][33] - 期内矿山开采量及生产量为零吨，上一期间为60996吨[34] 集团财务状况 - 2024年6月30日集团借款主要包括欠商业银行贷款约3650万美元、贷款约1820万美元、票据及债券7190万美元，另有应付宇田免息无抵押股东贷款6000万美元[24] - 2024年6月30日集团资本亏损约1.29亿美元，2023年12月31日约为1.199亿美元；流动资产约9000万美元，流动负债约2.329亿美元，流动比率为0.4[25] - 2024年6月30日集团银行及其他借款合计5500万美元，2023年12月31日为5470万美元[25] - 2024年6月30日集团聘用47名雇员，2023年12月31日为45名；期内总员工成本包括董事薪酬约60万美元，上一期间为70万美元[29] - 期内公司无重大资本开支用于购买或升级物业、厂房及设备以及预付款项，上一期间也无[35] - 公司期内无重大收购、出售及投资的未来计划[36] - 2024年6月30日，集团应付最终控股公司款项、银行及其他借款、担保票据及债券总计约1.86906亿美元，现金及现金等价物仅约24.2万美元[69] - 2024年6月30日，本金金额约5468.3万美元及应付利息金额约2671万美元的借款逾期[69] 股权结构与股东权益 - 2024年6月30日，董事Ng Khing Yeu于公司股份好仓普通股数目为112,827,000，占已发行股本约7.52%[45] - 2024年6月30日，董事Ng Khing Yeu于相联法团恩典时代股份好仓权益占股本权益约100.00%[47] - 2024年6月30日，宇田作为实益拥有人持有公司股份752,750,000，占股权约50.18%[49] - 2024年6月30日，李杨通过受控制法团权益持有公司股份752,750,000，占股权约50.18%[49] - 2024年6月30日，Ample Professional Limited以股份抵押权益持有公司股份752,000,000，占股权约50.13%[49] - 2024年6月30日，华融华侨资产管理股份有限公司通过受控制法团权益持有公司股份752,000,000，占股权约50.13%[49] - 2024年6月30日，海通国际财务有限公司以股份抵押权益持有公司股份134,964,000，占股权约8.99%[49] - 2024年6月30日，华恒作为实益拥有人持有公司股份100,575,000，占股权约6.71%[49] - 2024年6月30日，四川省川酒集团国际贸易有限公司作为实益拥有人持有公司股份91,000,000，占股权约6.07%[49] - 宇田曾抵押的7.11亿股和4100万股股份于2016年9月分别获解除押记，并重新抵押给独立第三方机构，已抵押股份相当于公司已发行股本约50.13%[51] - 2018年1月4日，宇田就先前抵押予第二优先次序贷款人的股份签立解除押记契据，并抵押给另一名第二优先次序贷款人[51] - Ng Khing Yeu先生透过恩典时代集团有限公司持有公司1.12827亿股股份[51] - 2019年9月12日，Cosmo将9100万股股份质押予川酒；2020年1月20日，该9100万股抵押股份转让至川酒提名的第三方[51][52] - 截至2024年6月30日，除已披露情况外，无其他人士按相关条例须披露权益或淡仓，或直接或间接拥有公司5%或以上投票权权益[52] 公司治理与人员变动 - 李忠权博士2024年1月17日起辞任独立非执行董事等职务，董捷先生同日获委任为独立非执行董事等职务[41] - 审核委员会已审阅集团采纳的会计准则及惯例，与管理层讨论内部监控及财务申报事宜，包括审阅期内未经审核中期业绩[42] - 薪酬委员会和提名委员会均于2013年4月12日董事会会议决议成立，自上市起生效，期内各举行一次会议[44] 票据相关情况 - 2016年9月20日，公司发行本金额约2127万美元的优先有担保票据1，年利率12%，利息每季支付[103] - 票据1的违约事件包括公司股权结构、负债资产比例、控股股东及主席变动、股份停牌或股价低于指明价格等情况[104] - 未取得票据1持有人书面同意，公司不得在最终赎回日期前赎回票据1[105] - 公司须于2018年3月29日或之前支付200万美元予票据1持有人，后多次延迟赎回日期，新协议要求2019年3月29日或之前支付300万美元，之后每月末支付50万美元[1

财务数据关键指标变化 - 2023年公司销售成本约2440万美元，较2022年的约2980万美元减少约18%[24] - 2023年公司收入约2700万美元，较2022年的3200万美元减少约15.6%；2023年毛利约为280万美元，2022年约为250万美元；2023年年度亏损4000万美元，较2022年的5600万美元减少约29%[32] - 2023年公司拥有人应占亏损净额为39566千美元，2022年为55740千美元，同比减少29%；2023年收入为27255千美元，2022年为32347千美元，同比减少16%[27] - 2023年贸易应收款项为89523千美元，较2022年的113854千美元减少21%；贸易应付款项为5879千美元，较2022年的8334千美元减少29%[27] - 2023年计息票据及债券总额为66357千美元，较2022年的56885千美元增加17%；资产总值为108949千美元，较2022年的133558千美元减少18%[27] - 2023年流动资产总值为90934千美元，较2022年的114870千美元减少21%；流动负债总额为225358千美元，较2022年的210601千美元增加7%[27] - 2023年毛利率为10.45%，较2022年的7.85%增加2.6%；纯亏损率为 -145.17%，较2022年的 -172.32%增加27.2%[27] - 2023年资产回报率为 -36.32%，较2022年的 -41.73%增加5.4%；流动比率为0.4，较2022年的0.6减少0.2[27] - 2023年每股（负债）资产净值为 -7.99美仙，2022年为 -5.35美仙；每股基本亏损为2.63美仙，2022年为3.72美仙[27] - 2023年公司销售收入2725.5万美元，较2022年的3234.7万美元下降15.7%[41] - 2023年公司毛利284.9万美元，较2022年的253.9万美元增长12.2%，毛利率从7.85%提升至10.45%[41] - 2023年保健品及其他产品销售约1360万美元，较2022年的2950万美元减少约1590万美元[43] - 2023年12月31日流动负债约2.254亿美元，流动比率为0.4（2022年为0.5）[46] - 2023年公司现金及现金等价物约为10万美元，较2022年的20万美元减少[50] - 2023年公司行政开支约410万美元，较2022年的约590万美元减少约30.5%[64] - 2023年公司融资成本约1520万美元，较2022年的约1330万美元增加约14.3%[64] - 2023年公司录得亏损约3960万美元，较2022年的约5570万美元减少[67] - 2023年12月31日公司资本亏绌约为1.199亿美元（2022年12月31日为8030万美元）[67] - 贸易应收款项从2022年12月31日约1.139亿美元减少21.4%至2023年12月31日约0.895亿美元[69] - 截至2023年12月31日，针对逾期贸易应收款项计提减值亏损约1.355亿美元[70] - 按金、预付款项及其他应收款项从2022年约0.04亿美元降至2023年约0.02亿美元[71] - 其他应付款项及应计费用从2022年约0.27亿美元增加约25.8%至2023年约0.34亿美元[73] - 流动负债净额从2022年约0.957亿美元增至2023年约1.344亿美元[73] - 经营活动所用现金净额从2022年约0.01亿美元变为2023年约0.0003亿美元[75] - 2023年员工数量从2022年32名增至45名，总员工成本从2022年约0.1亿美元增至约0.13亿美元[89] - 截至2023年12月31日止年度，已付上会栢诚会计师事务所有限公司费用约为0.1百万美元[159] - 截至2023年12月31日止年度，公司拥有人应占亏损净额约3956.6万美元[184] - 截至2023年12月31日，集团流动负债净额约为1.34424亿美元，负债净额约为1.19899亿美元[184] - 截至2023年12月31日，集团应付最终控股公司款项、银行及其他借款、担保票据合共约1.8104亿美元，现金及现金等价物仅约13.1万美元[184] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年公司销售铁矿石产品收入达860万美元，2022年为280万美元[23] - 2024年全球铁矿石产量预计增加6200万吨，中国进口矿量整体预计增加400万吨左右[20] - 2024年中国粗钢产量需求预计下降300万吨，生铁产量预计减少800万吨左右[20] - 2024年国内钢厂在高炉产能置换方面预计净淘汰生铁产能612万吨[20] - 公司植物干细胞业务在2023年取得强劲增长，成为主要收入来源，受益于消费者健康意识提高和保健品市场发展[34] - 2023年铁矿石销售收入858.8万美元，较2022年的275.7万美元增长211.5%[41] - 中国35 - 44年龄段保健品市场渗透率为11%，美国达51%[18] 业务经营策略 - 公司将加速布局电子产品业务和其他快消品业务，坚守多元化业务经营策略[17] - 公司2023年延续2022年矿业经营策略，将铁矿业务外包给马来西亚本地团队，期望实现稳健增长[31][35] - 管理层将留意环球及经济环境变化，保持审慎发展策略，推动业务多元化及分散收入来源[166] - 公司主要业务为开采及销售铁矿石，客户主要是炼钢厂，业务受经济周期和政治环境影响[165] 公司治理与组织架构 - 截至2023年12月31日，董事会由3名执行董事及2名独立非执行董事组成[105] - 薪酬委员会由2名独立非执行董事及1名执行董事组成[112] - 李杨先生于2023年12月29日辞任执行董事，其出席会议次数为2/2[121][135] - 李晓兰女士于2023年12月29日获委任为执行董事[135] - 董捷先生于2024年1月17日获委任为独立非执行董事[106] - 李忠权博士于2024年1月17日辞任独立非执行董事[106] - 各独立非执行董事初步任期为2至3年[122] - 执行董事李晓兰、王尔、Ng Khing Yeu出席董事会会议次数均为5/5，出席股东周年大会/股东特别大会次数均为1/1[152] - 独立非执行董事汪灵出席董事会会议次数为5/5，出席审核委员会、提名委员会、薪酬委员会会议次数均为2/2，出席股东周年大会/股东特别大会次数为1/1[152] - 截至2023年12月31日止年度，委员会曾举行两次会议，汪灵、梁耀祖出席审核委员会会议次数为2/2[154] - 汪灵、李晓兰出席薪酬委员会会议次数为2/2[157] - 公司根据2013年4月12日董事会会议决议成立提名委员会，由李晓兰、汪灵、董捷组成[157] 会议相关 - 2023年度审核委员会举行了2次会议[111] - 2023年度薪酬委员会举行了2次会议[131] 内部监控与风险管理 - 2023年除两个关注范畴属中至高风险外，内部监控顾问未发现重大主要风险[142] - 公司将继续委聘外部独立专业人士每年检讨集团内部监控及风险管理系统[146] - 集团至少每年评估风险管理框架有效性，定期举行管理会议更新风险监察进展[189] - 审核委员会信纳集团内部监控有效及足够，董事会认为公司2023年已符合《企业管治守则》[190] 公司政策与规定 - 公司制定了有关披露内幕消息的政策并定期检讨[147] - 公司会就各项重大独立事宜于股东会议提呈独立决议案[148] - 股东周年大会通告会在大会举行前至少21个整日及20个营业日派送，主席就决议案以投票方式表决[171] - 董事会决定股息需考虑集团债务与权益比率、股本回报率、流动资金状况、保留盈利和可分派储备等因素，末期股息须获股东批准[175] - 公司自2023年6月29日起采纳新宪章文件[179] - 股东可书面要求董事会召开特别股东大会，要求股东需持有不少于公司缴足股本十分之一[193] - 公司于2019年1月1日起生效股息政策，无预先确定股息支付比率[195][196] - 董事会将继续检讨股息政策，保留更新、修订及修改的权利[198] 应对措施与审计意见 - 集团针对无法表示意见采取措施，包括与贷款人磋商贷款续期及延期、加快追讨未偿贸易债务款项、考虑撤回清盘呈请[181][183] - 核数师对集团2023年度综合财务报表发表非无保留意见，因多个不确定事项致对持续经营有疑虑[200] 资源储量 - 探明储量1.02亿吨，铁品位46.7%；推断储量0.42亿吨，铁品位46.6%[90] 借款相关 - 2023年借款包括应付商业银行贷款约0.365亿美元、贷款约0.182亿美元及票据0.664亿美元[74] - 2023年控股股东宇田提供免息贷款本金为0.6亿美元[95]

财务业绩 - [2023年公司收入为27,255千美元，较2022年的32,347千美元下降16%][4] - [2023年公司拥有人应占亏损为39,566千美元，较2022年的55,740千美元收窄29%][4] - [2023年毛利率为10.45%，较2022年的7.85%提升2.6个百分点][4] - [2023年纯亏损率为-145.17%，较2022年的-172.32%收窄27.2个百分点][4] - [2023年公司收入约2700万美元，较2022年的3200万美元减少约15.6%；毛利约为280万美元，2022年约为250万美元；年度亏损4000万美元，较2022年的5600万美元减少约29%][14] - [2023年公司销售收入2725.5万美元，较2022年的3234.7万美元下降15.7%，其中铁矿石收入858.8万美元，同比增加211.5%，其他产品收入62.6万美元，同比减少96.8%，保健产品收入1301.7万美元，同比增加30.97%，电子产品收入502.4万美元（2022年无此项收入）][33] - [2023年公司毛利284.9万美元，较2022年的253.9万美元增加12.2%，毛利率为10.45%，较2022年的7.85%增加2.6个百分点][33] - [2023年公司销售成本约2440万美元，较2022年的约2980万美元减少约18%][37] - [2023年公司行政开支约410万美元，较2022年的约590万美元减少约30.5%，融资成本约1520万美元，较2022年的约1330万美元增加约14.3%，所得税开支约60万美元（2022年为20万美元）][39][40][41] - [2023年公司亏损约3960万美元，较2022年的约5570万美元减少，主要由于金融资产减值亏损减少][43] - [2023年12月31日公司资本亏绌约1.199亿美元（2022年为8030万美元），流动资产约9090万美元，流动负债约2.254亿美元，流动比率为0.4（2022年为0.5）][44][45] - [2023年12月31日公司贸易应收款项约8950万美元，较2022年的约1.139亿美元减少21.4%，已针对逾期贸易应收款项计提减值亏损约1.355亿美元][47][49] - [2023年12月31日公司按金、预付款项及其他应收款项约0.2百万美元，较2022年的约0.4百万美元减少，主要由于预付款项减少][50] - [2023年12月31日贸易应付款项约为590万美元，2022年12月31日约为830万美元][51] - [2023年12月31日其他应付款项及应计费用约为3400万美元，较2022年12月31日增加约25.8%][53] - [2023年12月31日流动负债净额约为1.344亿美元，较2022年12月31日增加，主要因贸易应收款项减少、应付款项及其他应付款项和票据增加][54] - [2023年12月31日借款主要包括应付商业银行贷款约3650万美元、贷款约1820万美元及票据6640万美元][55] - [2023年现金及现金等价物约为10万美元，2022年约为20万美元][57] - [2023年经营活动所用现金净额约为3万美元，2022年为所得现金净额约100万美元，减少主要因贸易应付款项减少][58] - [2023年投资活动所用现金净额约为3万美元，较2022年增加，因购置物业、厂房及设备增加][60] - [2023年12月31日集团聘用45名雇员，2022年为32名；2023年总员工成本包括董事薪酬达约130万美元，2022年为100万美元][71] - [2023年公司产生公司拥有人应占亏损净额约3956.6万美元，流动负债净额约为1.34424亿美元，负债净额约为1.19899亿美元，应付最终控股公司款项、银行及其他借款、担保票据合共约1.8104亿美元，现金及现金等价物仅合共约13.1万美元][164][165] 业务发展 - [2023年公司植物干细胞业务取得显著成绩，业务范围扩展，销售收入持续增长，成为支柱业务][9] - [公司主要矿业资产位于马来西亚，2023年矿山运营有序恢复，铁矿业务外包举措取得显著成果][12] - [公司将继续加强植物干细胞产品的研发和创新，保持技术优势][9] - [公司将确保植物干细胞生产过程符合环保标准，履行社会责任，推动产业可持续发展][10] - [公司将继续与马来西亚团队紧密合作，期望铁矿业务取得稳健增长][12] - [公司在2023年坚守战略方向，确保业务在变化环境中保持竞争力][13] - [公司主要业务包括植物干细胞业务、铁矿石业务和投资控股，2023年还从事其他产品贸易，主要矿业资产集中在马来西亚彭亨州的Ibam矿山][17] - [公司植物干细胞业务在2023年取得强劲增长，成为主要收入来源，受益于消费者健康意识提高和保健品市场发展][18] - [公司将继续扩大业务范围、增强创新能力，巩固在植物干细胞领域的领导地位][19] - [2023年公司延续2022年矿业经营策略，将铁矿业务外包给马来西亚本地团队，期望实现稳健增长][20] - [公司将加速布局电子产品和其他快消品业务，坚守多元化业务经营策略][22] - [公司主要业务为铁矿石开采等，2023年重心转向植物干细胞业务][186][187] - [2023年公司铁矿石年开采量及产量均为120.00千吨][187] 市场环境 - [2023年上半年人均医疗保健消费增长17.1%，占人均消费支出比重为9.6%，2023年保健品市场规模超人民币3000亿元][24] - [中国35 - 44年龄段保健品市场渗透率为11%，美国达51%，未来保健品市场潜力大][25] - [2023年铁矿石年均价119.46美元/吨，较2022年均价158.81美元/吨下降39.35美元/吨，是近三年价格低点][27] - [2023年1 - 11月，中国铁矿石进口量为10.78亿吨，同比增幅6.2%；1 - 11月生铁产量为8.1亿吨，同比增幅1.9%][28] - [中国近年进入整体经济下行周期，包括钢在内的产品产能过剩，“一带一路”等计划短期效果存疑][132] 矿山情况 - [公司主要矿山Ibam项目截至2012年12月31日，矿石中位高于或等于35%的矿产资源量合共约1.51亿吨，平均品位达46.5%全铁，开采期预计超过26年][31] - [公司采用露天采矿方法及低成本工艺生产铁矿石产品，选矿法符合环保原则][32] - [2023年12月31日Ibam矿山铁矿石品位≥35%的矿产资源量中，探明储量1.02亿吨，铁品位46.7%；推断储量4200万吨，铁品位46.6%；概略储量1.02亿吨，铁品位44.6%][73] 资本开支与合约 - [公司2023年无重大资本开支用于购买或升级物业、厂房及设备以及预付款项][67] - [2023年无勘探、开发活动和装备升级投资][76] - [2023年末无重大合约责任需披露][77] - [2023年无重大收购、出售及投资未来计划][78] 股东与股息 - [2023年末控股股东宇田免息贷款本金为6000万美元，主要管理人员酬金为30万美元][79] - [公司已采纳股息政策，自2019年1月1日起生效，无预先确定股息支付比率，股息派发由董事会酌情决定并须获股东批准][150][152][153] - [董事会不建议就2023年度派付末期股息][82] 董事会与委员会 - [2023年末董事会由三名执行董事及两名独立非执行董事组成][92] - [2023年度各董事在董事会会议、委员会会议及股东大会的出席情况有明确记录][101] - [董事会已成立审核、提名及薪酬委员会监察特定事务，职权范围已公布][104] - [审核委员会于2023年举行两次会议，汪灵博士和梁耀祖先生出席率100%，董捷于2024年1月17日获委任][108] - [薪酬委员会由汪灵博士、董捷先生和李晓兰女士组成，2023年举行两次会议，汪灵博士和李晓兰女士出席率100%，董捷于2024年1月17日获委任][110][112] - [提名委员会由李晓兰女士、汪灵博士和董捷先生组成，2023年举行两次会议，李杨先生和汪灵博士出席率100%，李晓兰于2023年12月29日获委任，董捷于2024年1月17日获委任][114][116] - [公司已收到独立非执行董事年度独立身份确认书，认为全体具备独立身份，提名委员会推荐三名董事重选连任][117] - [董事会有责任对各类报告及财务披露作出评估，确保真实、公正反映集团状况，确认公司拥有有效财务报告流程并遵守上市规则][120] - [董事负责编制公司综合财务报表，选择适当会计政策并按持续经营基准编制，可能影响持续经营能力的重大不确定因素于附注2披露][121] - [董事会通过审核委员会及外部会计师事务所最少每年检讨风险管理及内部监控系统有效性，涵盖财务、运作、合规及策略风险监控职能][124] - [董事会通过审核委员会检讨集团风险管理及内部监控系统设计及实施有效性，涵盖重要监控方面，审核委员会将辨认的重大议题传达给董事会][126] 审计与合规 - [截至2023年12月31日止年度，外聘上会栢诚会计师事务所有限公司费用约为0.1百万美元][119] - [2020年5月14日陈浩贤会计师事务所辞任核数师，中汇安达会计师事务所有限公司获委任；6月29日中汇安达辞任，上会栢诚会计师事务所有限公司获委任，过去三个财政年度无其他核数师变动][157] - [公司采纳新宪章文件，自2023年6月29日起生效][158] - [因多个不确定事项相互影响，核数师对集团截至2023年12月31日止年度综合财务报表发表无法表示意见，对集团持续经营有疑虑][160] - [审核委员会要求管理层采取行动，使下一份财报不被发表无法表示意见][169] 风险管理 - [公司于2023年除经济衰退或政治环境使业务减少的风险属中至高风险外，无重大主要风险][131] - [公司主要业务为开采及销售铁矿石，客户主要是炼钢厂，业务受经济和政治环境影响][131] - [为解决经营风险，公司制定书面政策记录内部监控程序，管理层监督日常运营，委聘外界顾问定期审核和评估][133] - [应对策略风险，管理层留意环境变化，保持审慎策略，推动业务多元化和分散收入来源][134] - [集团采用“三层”企业管治架构，维持风险登记册，每年评估风险][135] - [集团风险管理活动由管理层持续进行，每年评估风险管理框架有效性，定期举行管理会议更新进展][137] - [公司无内部审核职能，委任外部专业人士执行更具成本效益，董事会每年审视其需要][138] - [公司继续委聘外部人士每年检讨内部监控及风险管理系统并提升（如适用）][139] - [审核委员会信纳集团内部监控有效及足够，董事会认为公司2023年符合《企业管治守则》][140] 持续经营措施 - [最终控股公司宇田同意不要求公司偿还2023年12月31日到期款项约6000万美元，直至公司财务状况允许][161] - [独立第三方贷款人同意不要求偿还截至2023年12月31日的本金约1815万美元及应付利息约873万美元，直至公司财务状况允许][161] - [集团积极与现有贷款人磋商银行贷款及信贷融资的续期及延期，与不同金融机构磋商确定融资备选方案][161][162] - [集团采取措施加快追讨未偿贸易债务所得款项，控制管理成本，包括人力资源优化、管理层薪资调整及控制资本开支][162] - [公司考虑向开曼群岛大法院递交准联合申请，以撤回要求命令公司清盘的呈请][162] - [董事会对集团业务发展方向保持审慎乐观，认为无法表示意见将在2023年年报发布后解决][168] 环境、社会及管治（ESG） - [环境、社会及管治报告覆盖2023财年，涵盖集团所有运营单位数据][172] - [公司运用多种渠道与权益人沟通，如与联交所通过会议、培训等沟通][177][178] - [2023年公司对环境、社会及管治问题进行重要性评估，结果用于指导未来工作][184] - [公司遵守环保法律，2023年无确认的不遵守事件或投诉][190] - [2023年因采矿及生产规模有限，空气排放总量极小，无相关数据记录][191] - [公司温室气体排放主要由四类活动导致，包括汽车使用等排放][192] - [2023财年员工因公乘坐飞机出行总次数为47次，2022年为13次；二氧化碳总排放量为13450千克，2022年为4090千克][196] - [公司拥有几部汽车供管理层出行及接送宾客或客户，运输非业务重要部分，车辆定期保养检查以降低二氧化碳排放量][193] - [公司鼓励雇员将办公室空调设定舒适温度并关掉不用的空调，张贴提醒告示提高节能意识][195] - [2023年全年采矿及生产活动经营规模有限，公司采取措施减少能源消耗和温室气体排放][197] - [铁矿石业务优化采矿方法及加工技术等，降低采矿损失率及稀释率，提高加工回收率][197] - [发生事故后，公司会调查分析原因，实施补救措施并评估效用和环境影响][198] - [公司设备使用柴油驱动，通过使用节省柴油设备降低消耗，不使用时关闭设备][199] - [公司用水池进行铁矿石洗涤，产生污染物较少][200]

公司业务 - 植物幹細胞业务在公司总收入中所占比例逐年增加，成为公司的战略性业务组成和主要收入来源[9] - 公司通过外包的经营模式将鐵礦业务保持在马来西亚的当地团队中进行生产加工活动，以降低成本提高业务效率[10] - 公司在探索植物幹細胞业务、电子产品业务和其他快消品业务方面的布局初见成效，展现了多元化业务经营策略的潜力和活力[11] 中国保健品市场 - 中国保健品市场规模持续增长，预计到2028年将超过1.5万亿元[15] - 2022年中国保健品行业市场规模达到2989亿元，同比增长10.4%[14] - 中国居民人均医疗保健消费支出约为2120元，占人均可支配收入的5.75%[13] - 保健品消费逐渐成为生活必需品，受新冠疫情影响，需求持续增加[14] - 保健品市场蕴含巨大发展潜力，受到不断增强的国民健康意识推动[13] 财务状况 - 本集团截至2023年6月30日止六个月的收入约为15.1百万美元，较上一期间18.4百万美元下降[5] - 期内毛利约为2.0百万美元，较上一期间的2.6百万美元下降[5] - 本集团期内录得虧損约10.5百万美元，较上一期间的4.2百万美元增加，主要由于开支增加和債券免除本金及利息[5] - 公司于期内销售收入约为4.7百万美元，较上一期增长176.5%[30] - 销售成本约为13.0百万美元，较上一期下降17.7%[31] - 毛利约为2.0百万美元，较上一期下降23.1%[32] - 行政开支约为1.6百万美元，增加95.5%[34] - 融资成本约为7.3百万美元，增加14.2%[35] - 本集团于期内录得虧損约10.5百万美元，较上一期增加150%[37] - 本集团于2023年6月30日的借款主要包括商业银行贷款36.5百万美元、贷款18.2百万美元、票据及债券61.3百万美元[38] - 本集团于2023年6月30日的资本亏损约为91.2百万美元，较上一期增加13.7%[40] 公司治理 - 公司在2023年中期报告中提到了企业管治的重要性，董事会成员拥有丰富经验，致力于提升管理质量[60] - 公司薪酬委员会负责制定薪酬政策和架构，已经审议管理层和董事的薪酬待遇[66] - 公司董事及主要行政人员持有公司股份，其中李楊持有50.18%的股份，Ng Khing Yeu持有7.52%的股份[71] - 公司董事会提名委员会负责评估董事会的架构和提名政策，并向董事会提出建议[68] - Ng Khing Yeu先生是恩典时代集团有限公司的单一股东和单一董事，持有112,827,000股公司股份[73]

财务状况 - [2023年6月30日集团资本亏损约9120万美元，2022年12月31日约为8030万美元][2] - [2023年6月30日流动资产约1.125亿美元，流动负债约2.184亿美元，流动比率为0.5][2] - [截至2023年6月30日，非流动资产总值为17,689千美元，较2022年12月31日的18,688千美元有所下降；流动资产总值为112,529千美元，较2022年12月31日的114,870千美元有所下降；流动负债总额为218,395千美元，较2022年12月31日的210,601千美元有所上升][26] - [截至2023年6月30日，负债净额为(91,221)千美元，较2022年12月31日的(80,320)千美元有所增加；资本亏损为(91,221)千美元，较2022年12月31日的(80,320)千美元有所增加][26] - [2023年上半年亏损10,461千美元，换算财务报表功能货币产生汇兑差额为(440)千美元，期内全面支出总额为(440)千美元][61] - [2023年经营活动所得现金净额为516千美元，而2022年为(857)千美元；期末现金及现金等价物为704千美元，较2022年的274千美元有所增加][69] - [截至2023年6月30日止期间，集团产生亏损净额约1046.1万美元，同日应付最终控股公司款项、银行及其他借款、担保票据及债券总计约1.76008亿美元，现金及现金等价物仅约70.4万美元][74] - [2023年6月30日，本金金额约1.76008亿美元及应付利息金额约2768.4万美元的借款逾期，且集团违反了逾期借款的条款与条件][95] - [2023年上半年公司收入为15051千美元，2022年同期为18433千美元，同比下降约18.35%][105][109] - [2023年上半年公司除所得税前亏损为10213千美元，2022年同期为4179千美元，亏损扩大约144.39%][109] - [截至2023年6月30日，公司分部资产总值为123340千美元，2022年12月31日为126743千美元，有所下降][110] - [2023年上半年客户合约收入为1505.1万美元，2022年同期为1843.3万美元，其中销售铁矿石产品收入473.7万美元（2022年为177.3万美元），销售保健产品收入668.2万美元（2022年无此项收入），销售其他产品收入363.2万美元（2022年为1666万美元）][122] - [2023年6月30日，铁矿石开采及洗选业务资产为55.2万美元，商业贸易资产为14219.2万美元，保健产品贸易资产为752.4万美元，其他资产为91.5万美元；2022年12月31日对应资产分别为57.6万美元、13759.9万美元、623.9万美元、214.6万美元][129] - [2023年6月30日负债总额为22143.9万美元，2022年为21387.8万美元][129] - [2023年上半年所得税开支为24.8万美元，主要为中国企业所得税24.6万美元和递延税项2000美元，2022年同期无所得税开支][132] - [2023年上半年期内亏损，扣除员工成本69.6万美元、无形资产摊销7000美元、物业厂房及设备折旧1.6万美元等多项费用；2022年同期扣除员工成本35.8万美元、无形资产摊销1.1万美元等费用][136] - [截至2023年及2022年6月30日止六个月无派付或建议派付股息][137] - [截至2023年及2022年6月30日止六个月，每股摊薄亏损等于每股基本亏损][138] - [截至2023年6月30日贸易应收款项总计110,522千美元，较2022年12月31日的113,854千美元有所下降][142] - [截至2023年6月30日贸易应付款项总计7,759千美元，较2022年12月31日的8,334千美元有所下降][144] - [截至2023年6月30日止六个月融资成本为7,260千美元，2022年同期为6,359千美元][149] - [截至2023年6月30日每股亏损为10,461千美元，2022年同期为4,179千美元][154] - [截至2023年6月30日按金、预付款项及其他应收款项总计229千美元，较2022年12月31日的363千美元有所下降][158] - [截至2023年6月30日其他应付款项及应计费用总计29,896千美元，较2022年12月31日的27,024千美元有所上升][160] - [截至2023年6月30日合约负债为1,034千美元，较2022年12月31日的253千美元有所上升][162] - [截至2023年6月30日银行贷款约36,533,000美元，实际年利率介乎9.37%至9.59%][163] - [2023年6月30日，银行贷款及其他贷款的应计利息分别约为1402万美元及827.7万美元，2022年12月31日分别为1228.7万美元及782.3万美元][168] - [2023年6月30日，票据1和票据2的金额分别为4332.5万美元和1800万美元，2022年12月31日分别为3888.5万美元和1800万美元][169] - [2023年6月30日，约3653.3万美元银行贷款以美元计值，约1815万美元其他贷款以港元计值，与2022年12月31日相同][189] 战略合作 - [2023年2月3日公司子公司与嘟嘟房车、大医时珍签订三方战略合作框架协议][8] 股东权益 - [董事李杨通过受控制法团拥有7.5275亿股普通股，占已发行股本50.18%；Ng Khing Yeu拥有1.12827亿股，占7.52%][15] - [主要股东宇田为实益拥有人，持有7.5275亿股，占股权50.18%；Ample Professional Limited有股份抵押权益，持有7.52亿股，占50.13%等][18] - [宇田先前抵押的711,000,000股及41,000,000股公司股份已解除押记，并重新抵押给独立第三方机构，已抵押股份相当于公司已发行股本约50.13%][43] - [Ng Khing Yeu先生通过恩典时代集团有限公司持有112,827,000股公司股份][44] 购股权计划 - [公司购股权计划于2013年4月12日被股东有条件采纳，授出要约接纳期限为7日，承授人需支付1港元][21][22] - [截至2023年6月30日，集团并无任何未行使购股权、认股权证、可换股工具或可兑换成股份的类似权利][23] 股息政策 - [董事会决定不派发2023年上半年中期股息（2022年上半年亦无）][48] 资本储备与其他储备 - [资本储备包括以前年度收购非控股权益产生的差额及前股东豁免债项产生的13,825,000美元，以及最终控股公司免息贷款面值与公平值差额1,131,000美元][65] - [2020年7月13日，集团出售Pembinaan Sponge Iron 33.33%权益归还Pacific Mining 9.12%权益，差额约20,285,000美元计入其他储备][67] 债务相关 - [最终控股公司宇田同意不要求公司偿还于2023年6月30日到期之款项约6000万美元，直至公司财务状况有能力偿还][80] - [2020年5月15日，宇田及李先生因拖欠兴业银行贷款4505.9154万美元被起诉，宇田已将7.52亿股股份（占公司全部已发行股份之50.13%）抵押予兴业银行][97] - [宇田曾将兴业银行贷款之本金4000万美元以无息贷款方式借予公司，兴业银行有权根据贷款转让要求公司偿还股款][97] - [2018年12月14日，集团出售其于Pacific Mining 9.12%权益，认购Pembinaan Sponge Iron 33.33%的已发行股份，非控股权益调整金额与出售附属公司9.12%已发行股份产生的代价之间的差额约4828.7万美元][88] - [根据中国有关法律及规则，中国成立的附属公司须按中国会计准则及制度，转拨不少于除税后溢利的10%至法定储备，直至该法定储备余额已达个别公司注册资本的50%时可酌情处理][89] 公司经营 - [公司为投资控股公司，主要经营附属公司从事铁矿石产品开采、矿石洗选、销售铁矿石、其他商品及保健产品][93] - [公司自2022年6月30日后建立保健产品新贸易业务线][124] - [公司授予客户的信贷期通常不超过120天][141] 法律诉讼与清盘相关 - [2021年6月4日，公司向开曼群岛大法院递交呈请，要求作出命令将公司清盘，并提交传票委任联席临时清盘人][77] - [2020年1月20日，李先生收到华侨银行就OCBC贷款在香港高等法院提出的传讯令状，集团亦违反OCBC贷款项下的还款责任，该违约将触发集团其他借款及贷款的交叉违约][76] - [公司接获法定要求偿债书，被要求支付约2.51亿元人民币指称债务，截至2023年6月30日未收到清盘呈请][115] - [公司正寻求法律意见处理法定要求偿债书，维护股东及公司利益][116] 应对措施 - [公司正就违约借款与所有贷款人积极磋商续期及延期，董事认为协议会适时达成][99] - [公司与现有贷款人积极磋商银行贷款及信贷融资的续期及延期][118] - [公司将继续采取积极措施，通过各种渠道控制管理成本，包括人力优化、管理层薪资调整和控制资本开支][118] - [公司在与不同金融机构磋商，确定未来营运资金及承担的融资备选方案][100] 财务准则影响 - [本中期期间应用经修订国际财务报告准则对公司财务状况及表现无重大影响][120] 债券与票据发行 - [2017年10月19日，公司发行本金2000万美元、固定利率7%的担保票据2，到期日为发行日起两年，发行所得款项净额约1980万美元][177] - [2019年10月，公司发行本金2000万港元（约256万美元）的非上市公司债券，票面年利率15%，发行价50万港元（约6.4万美元），期限三年，发行所得款项净额约247.17万美元][182] - [2020年6月15日，约1815万美元的未偿贷款本金及约798.6万美元的未付应计利息等转让给独立受让人，此后约1850万美元其他借款无抵押，按5%固定月利率计息且按要求偿还][188] - [2016年9月20日公司发行本金164,865,750港元（约21,270,000美元）优先有担保票据，年利率12%，所得款项净额约20,000,000美元][192] 票据条款与违约 - [票據1原最終贖回日期為2018年3月19日，后延至2018年5月19日，又延至2019年6月30日，根据新函件协议，利息按本金结余以原年利率加10%累计][174][175] - [票據2由宇田及李先生担保，以1.72352亿股本公司股份作抵押，未取得持有人书面同意，公司不得在最终赎回日期前赎回][180][181] - [截至2023年6月30日及2022年6月30日止期间，公司董事李先生、其家庭成员及宇田为集团已发行的12%优先有担保票据提供担保][186] - [票據1違約事件包括公司負債總值對資產總值比例超過指明比例等][193] - [2018年5月19日票據1最終贖回日期延至2018年12月31日，自2018年5月31日起每月末偿还500,000美元][197] - [2017年12月31日公司负债比率超票據1指明比率，票據1持有人豁免相关条件][198] - [2018年5月19日票據1持有人豁免集团截至2018年6月30日止六个月未审核中期财务资料负债比率条件][198] - [截至2018年12月31日年度内，公司将Pacific Mining的9.12%已发行股份发行予独立第三方][199] - [票據2持有人未书面同意前，公司不得宣布派发、作出或支付股息或其他分派][200] - [李先生若出售所持公司股份等不再是单一最大股东或不直接或间接持有公司全部已发行股本55%股份，构成票據2违约][200] - [票據2发生违约事件时，持有人可通知公司，全部或部分票據2连利息即时到期偿还][200] 其他事项 - [2022年4月6日，公司获债券持有人豁免约26,975,000港元（相当于3,458,000美元）未偿还本金及应计利息][147] - [2022年8月5日，公司非上市股权投资撇销时累计亏损5,000,000美元转拨至累计亏损][156] - [2021年9月1日，公司与独立贷款人订立补充协议，自2019年9月26日起将利率由每月3%调整为每年5%，违约利率由每月5%调整为每年0%][167] - [公司董事对非上市股权投资采用经调整资产净值法计量公平值，并将其指定为以公平值计量且其变动计入其他全面收益][139][140]