SOLIS HOLDINGS LIMITED （於開曼群島註冊成立的有限公司） 股份代號： 2227 2024 年報 目錄 | 公司資料 | 2 | | --- | --- | | 主席報告 | 4 | | 管理層討論及分析 | 5 | | 本公司董事及高層管理人員履歷詳情 | 10 | | 董事會報告 | 14 | | 企業管治報告 | 25 | | 環境、社會及管治報告 | 41 | | 獨立核數師報告 | 77 | | 合併損益及其他全面收益表 | 83 | | 合併財務狀況表 | 84 | | 合併權益變動表 | 86 | | 合併現金流量表 | 87 | | 合併財務報表附註 | 89 | | 五年財務概要 | 146 | 01 守益控股有限公司 2024年年報 公司資料 執行董事 鄭湧華先生 （主席） 張瑞清先生 獨立非執行董事 薛淑玲女士 （於二零二四年十月三十一日獲委任） 鍾比能先生 黃仲權先生 審核委員會 黃仲權先生 （主席） 鍾比能先生 薛淑玲女士 （於二零二四年十月三十一日獲委任） 薪酬委員會 鍾比能先生 （主席） 鄭湧華先生 薛淑玲女士 （於二零二四年十月三十一日獲委任） 提名委員會 ...

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年收益约1990万新加坡元，较2023年的约1880万新加坡元增加约5.9%[3] - 2024年毛利约190万新加坡元，较2023年的约310万新加坡元减少约38.7%[4] - 2024年年内溢利约80万新加坡元，2023年为年内亏损约7000新加坡元[5] - 董事会不建议派付2024年末期股息，2023年也无派息[6] - 2024年除税前溢利57.9万新加坡元，2023年为亏损2.2万新加坡元[8] - 2024年全面收益总额235.7万新加坡元，2023年为86.9万新加坡元[8] - 2024年资产总值7.3201亿新加坡元，较2023年的7.0101亿新加坡元有所增加[10] - 2024年负债总额2167.6万新加坡元，较2023年的2093.3万新加坡元有所增加[11] - 2024年资产净值5152.5万新加坡元，较2023年的4916.8万新加坡元有所增加[11] - 2024年基本及摊薄每股盈利0.09新加坡分，2023年为亏损0.00新加坡分[9] - 2024年除税前溢利为579新加坡千元，2023年亏损22新加坡千元[25] - 公司拥有人应占溢利为81.1万新加坡元，上年亏损6000新加坡元；每股盈利0.09新加坡分，上年亏损0.00新加坡分[30] - 截至2024年12月31日财年，公司收益约1990万新加坡元，较上一财年约1880万新加坡元增加约5.9% [49][54] - 截至2024年12月31日财年，公司毛利约190万新加坡元，较上一财年约310万新加坡元减少约120万新加坡元，毛利率从约16.5%降至约9.5% [56] - 2024财年溢利约80万新加坡元，2023财年亏损约7000新加坡元[60] - 2024年末现金及银行结余约300万新加坡元（2023年约1370万），未动用银行融资约160万新加坡元（2023年同），债务约540万新加坡元（2023年570万）[62] - 2024年末流动比率约1.0倍（2023年约1.3倍），资产负债率约10.5%（2023年11.6%）[62] - 2024年末抵押定期存款约180万新加坡元（2023年约170万），自有物业抵押融资公平值约2380万新加坡元（2023年2370万）[63] - 以港元计值的上市所得款项目前约10万新加坡元（2023年约30万），承受外汇风险[64] - 2024年末因在建工程有资本承担约200万新加坡元（2023年无），预计2025年竣工[68] - 2024年末员工154名（2023年145名），2024财年员工成本总额约660万新加坡元（2023年约640万）[73] 各业务线数据关键指标变化 - 机电系统建造合约收益2024年为19,929新加坡千元，2023年为18,809新加坡千元[18] - 2024年客户A收益为13,791新加坡千元，客户B为3,692新加坡千元，客户C为2,217新加坡千元；2023年客户B为12,728新加坡千元，客户C为3,388新加坡千元[18] - 2024年末建造合约一年内收益为17,744新加坡千元，两至三年为12,667新加坡千元，总计30,411新加坡千元；2023年末一年内为24,889新加坡千元[19] - 2024年其他收入为5,276新加坡千元，2023年为4,449新加坡千元[21] - 2024年其他收益净额为397新加坡千元，2023年为63新加坡千元[21] - 2024年利息开支为255新加坡千元，2023年为252新加坡千元[22] - 2024年物业、厂房及设备折旧为1,028新加坡千元，2023年为1,026新加坡千元[27] - 2024年使用权限资产折旧为247新加坡千元，2023年为479新加坡千元[27] - 2024年贸易应收款项为456.5万新加坡元，2023年为94.4万新加坡元；其中1 - 30日账龄的2024年为424.8万新加坡元，2023年为82.8万新加坡元[32] - 2024年其他应收款项、按金及预付款项总计56.9万新加坡元，2023年为45.4万新加坡元[36] - 2024年贸易应付款项为627.8万新加坡元，2023年为416.6万新加坡元；贸易应计费用2024年为35.3万新加坡元，2023年为54.4万新加坡元[39] - 2024年其他应付款项及应计开支总计821万新加坡元，2023年为846.4万新加坡元[40] - 按公平值计入损益之金融资产2024年末公平值为585.2万新加坡元，2023年末为576.5万新加坡元[42] - 未报价权益股份2024年为437.7万新加坡元，2023年为422.3万新加坡元；已报价债务证券（2028年2月到期年利率3.25%的新加坡元公司固定利率可换股债券）2024年为147.5万新加坡元，2023年为154.2万新加坡元[42] - 公司收购D.D. Resident Co. Ltd.的未付购买代价2024年为221.7万新加坡元，2023年为213.5万新加坡元[40] - 2024年12月31日，公司财务报表入账应付款项为221.7万新加坡元，2023年为213.5万新加坡元[44] - 按公平值计入损益之金融资产公平值变动，2024年为收益15.4万新加坡元，2023年为亏损1.4万新加坡元[45] - 2024年12月31日，公司有六个进行中项目，总合约金额约为6340万新加坡元，其中约5200万新加坡元已确认为收益 [50] - 截至2024年12月31日财年，公司取得两个新获授项目，合约总值约2380万新加坡元 [51] - 2024年私營领域项目贡献收益0.3百万新加坡元，占收益总额1.5%；公營领域项目贡献收益19.6百万新加坡元，占收益总额98.5% [53] - 服务成本由2023年约1580万新加坡元增加约220万新加坡元或13.9%至2024年约1800万新加坡元 [55] - 其他收入从2023财年约440万新加坡元增至2024财年约530万新加坡元，其他收益净额从约10万新加坡元增至约40万新加坡元[57] - 行政开支从2023财年约690万新加坡元降至2024财年约670万新加坡元，降幅2.9%[58] - 对泰国酒店49%股权的投资公平值2024年末约437.7万新加坡元（2023年422.3万），占总资产约6.0%（2023年同），2024财年确认公平值收益约15.4万新加坡元（2023年亏损约1.4万）[72] 税务相关 - 新加坡企业所得税按估计应课税溢利的17%计提拨备[23] 法定股本情况 - 法定股本方面，2024年和2023年每股0.01港元的普通股股份数目均为100亿股，金额均为1亿港元；已发行及缴足股份数目均为9.156亿股，金额均为158.5万港元[42] 股权选择权情况 - 公司获授购买泰国外方股东持有的51%股权选择权代价为6120万港元（相当于1062.4万新加坡元），协议有效期至2021年12月30日，到期后未续新[43] 市场环境情况 - 2024年新加坡经济增长4.4%，建筑业增长4.5%，2023年建筑业增长5.8%，2025年新加坡GDP增长预测为1.0%至3.0% [47] - 2025年新加坡建筑需求名义总值预期介乎470亿至530亿新加坡元，较2019年疫情前水平高出0.3%至11.7% [47] 公司治理情况 - 公司全体董事确认在2024年度遵守交易必守准则及董事证券交易行为守则，未发现相关雇员违反准则情况[77] - 公司在2024财政年度全面遵守企业管治守则的适用原则及条文，董事会将继续检讨监督[78] - 公司主席与行政总裁角色区分，郑涌华任执行主席，张瑞清任行政总裁，职责书面界定[79] 股东大会安排 - 公司将于2025年6月13日举行股东周年大会，6月10 - 13日暂停办理股份过户登记[81][82] 审核委员会情况 - 审核委员会于2017年11月14日成立，2019年1月1日起执行修订职权范围[83] - 2024年12月31日，审核委员会由三名独立非执行董事组成，黄仲权任主席[84] - 公司2024财政年度经审核合并财务业绩经审核委员会审阅，数字获核数师同意[85] - 审核委员会与Baker Tilly讨论后审慎检讨审核保留意见，在保留意见基础方面看法一致[92] - 审核委员会将就保留意见进展与董事会及Baker Tilly密切沟通[92] 核数师意见情况 - 核数师对公司2024财政年度合并财务报表出具保留意见[86] - 公司管理层考虑保留意见及审核保留意见基础，与Baker Tilly持续讨论[91] - 公司管理层认可并同意Baker Tilly发表的审核意见[91] - 公司管理层认为解决与被投资方卖方现有问题才会移除保留意见[93] 投资及法律诉讼情况 - 公司于2020年1月16日收购D.D. Resident Co. Ltd 49%无报价股权，代价5800万港元（1006.9万新加坡元）[87] - 2024年12月31日，该投资按公平值入账为437.7万新加坡元，公平值收益15.4万新加坡元[87] - 2024年泰国法院因原被告居籍非泰国，驳回并撤回公司对泰国被投资方及卖方的法律诉讼，公司考虑在香港展开诉讼[91] - 截至公告日期，进行中的法律诉讼对公司整体业务或日常运营无重大不利影响[91] - 公司管理层认为在对被投资方管理层无重大影响且未提供最新财务资料时，将该投资继续估值为按公平值计入损益之金融资产合适[91] 信息披露情况 - 公司年度业绩公告刊载于联交所网站和公司网站[95] - 公司本年度年报将寄发股东并刊载于联交所及公司网站[95]

公司收益情况 - 截至2024年6月30日止六个月及2023年同期，公司收益均约为560万新加坡元[3][6][8] - 2024年6月30日，公司有五个进行中项目，总合约金额约为5720万新加坡元，其中约3770万已确认为收益[4] - 2024年上半年公司收益为555.3万新加坡元，2023年同期为561.9万新加坡元[43] - 2024年上半年随时间设计、建设及安装机电系统的建造合约收益为5553新加坡千元，2023年同期为5619新加坡千元[55] - 公司2024年上半年来自客户A、B、D的收益分别为2468千新加坡元、1534千新加坡元、1417千新加坡元，2023年来自客户A、B、C的收益分别为3475千新加坡元、1362千新加坡元、723千新加坡元[58] - 2024年上半年设计、建设及安装机电系统的建造合约1年内收益为19489千新加坡元，2023年为37052千新加坡元[58] 成本与利润情况 - 服务成本由2023年同期约540万新加坡元减少约60万新加坡元或11.1%至约480万新加坡元[9] - 毛利由2023年同期约20万新加坡元增加约50万新加坡元至约70万新加坡元，毛利率由约3.6%增至约12.5%[3][6][10] - 其他收入由2023年同期约190万新加坡元增加约30万新加坡元或15.8%至约220万新加坡元[11] - 行政开支由2023年同期约290万新加坡元增加约50万新加坡元或17.2%至约340万新加坡元[12] - 期间内亏损由2023年同期约100万新加坡元减少约50.0%至约50万新加坡元[14] - 2024年上半年公司期内亏损46.4万新加坡元，2023年同期为104.7万新加坡元[43] - 2024年上半年公司期内全面亏损总额为22.8万新加坡元，2023年同期为119.1万新加坡元[43] - 2024年上半年基本及摊薄每股亏损为0.05新加坡分，2023年同期为0.11新加坡分[43] - 2024年上半年其他收入为2218千新加坡元，2023年为1933千新加坡元[60] - 2024年上半年其他收益净额为180千新加坡元，2023年为32千新加坡元[61] - 2024年上半年融资成本为135千新加坡元，2023年为117千新加坡元[62] - 2024年上半年除税前亏损为464千新加坡元，2023年为1047千新加坡元[66] - 2024年上半年每股基本亏损为0.05新加坡分，2023年为0.11新加坡分[66] 股息与股份情况 - 董事会决定不宣派期间内任何中期股息[15] - 购股计划自2017年11月14日起至2027年11月13日有效，可能授出购股发行股份数最多不超公司已发行股份数10%，截至2024年6月30日无已发行等情况的购股[27] - 公司于期间内未赎回、购买或出售任何股份[31] - 期间内公司维持上市规则订明的公众持股量，即公众人士至少持有公司已发行股份总数的25%[41] 市场与公司策略 - 新加坡建筑市场将有强劲需求，公营领域引领需求，私营领域中期保持稳定[3] - 公司投标新项目时采取更审慎态度，将投资增强劳动力并采用新技术[3] 财务状况指标 - 截至2024年6月30日，集团现金及银行结余约480万新加坡元，较2023年12月31日的约1370万新加坡元减少[16] - 2024年6月30日，集团债务约550万新加坡元，较2023年12月31日的570万新加坡元略有下降[16] - 2024年6月30日，集团流动比率约1.1倍，较2023年12月31日的约1.3倍降低；资产负债率约11.3%，较2023年12月31日的11.6%略有下降[16] - 2024年6月30日，集团已抵押定期存款约180万新加坡元，较2023年12月31日的约170万新加坡元略有增加[17] - 截至2024年6月30日，集团保留以港元计值的上市所得款项约10万新加坡元，较2023年12月31日的约30万新加坡元减少[18] - 2024年6月30日，集团对泰国芭堤雅酒店运营商49%股权的投资公平值约422.3万新加坡元，占集团资产总值约6.6%，高于2023年12月31日的6.0%[22] - 2024年6月30日公司非流动资总值为5405.7万新加坡元，2023年12月31日为4969.3万新加坡元[44] - 2024年6月30日公司流动资总值为1017.2万新加坡元，2023年12月31日为2040.8万新加坡元[44] - 2024年6月30日公司资产总值为6422.9万新加坡元，2023年12月31日为7010.1万新加坡元[44] - 2024年6月30日公司负债总额为1528.9万新加坡元，2023年12月31日为2093.3万新加坡元[44] - 2024年6月30日公司资产净值为4894万新加坡元，2023年12月31日为4916.8万新加坡元[44] - 2024年上半年来自经营活动的现金流量除所得税亏损为464新加坡千元，2023年同期为1047新加坡千元[51] - 2024年上半年经营活动所用的现金净额为2936新加坡千元，2023年同期为2326新加坡千元[51] - 2024年上半年投资活动所用的现金净额为4431新加坡千元，2023年同期为1055新加坡千元[53] - 2024年上半年融资活动所用现金净额为298新加坡千元，2023年同期为350新加坡千元[53] - 2024年上半年现金及现金等价物减少7665新加坡千元，期末现金及现金等价物为1718新加坡千元[53] - 2024年6月30日贸易应收款项为1036千新加坡元，2023年12月31日为944千新加坡元[68] - 2024年6月30日其他应收款项、按金及预付款项为320新加坡千元，2023年12月31日为454新加坡千元[70] - 2024年6月30日现金及现金等价物为1,718新加坡千元，2023年12月31日为9,439新加坡千元；已抵押定期存款为1,771新加坡千元，2023年12月31日为1,715新加坡千元[72] - 2024年6月30日贸易应付款项及贸易应计费用为1,396新加坡千元，2023年12月31日为4,710新加坡千元[74] - 2024年6月30日其他应付款项及应计开支为6,477新加坡千元，2023年12月31日为8,464新加坡千元[75] - 2024年1月1日及6月30日法定股本为100,000千港元，已发行及缴足股本为1,585新加坡千元，股份溢价为34,440新加坡千元；2023年1月1日及12月31日数据相同[76][77] - 截至2024年6月30日止六个月从合营企业收取的管理费收入为1,202新加坡千元，代表其收取的现金为411新加坡千元，代表其作出的付款为 - 1,669新加坡千元；2023年对应数据分别为1,017、1,680、 - 751新加坡千元[78] 人员情况 - 截至2024年6月30日，集团共有141名雇员，较2023年6月30日的149名减少；期间员工成本总额约290万新加坡元，高于截至2023年6月30日止六个月的约280万新加坡元[23] 物业计划 - 集团计划拆除2023年购置物业并建造四层楼宇，年内动工，工程成本询价进行中[24] 股权权益情况 - 郑湧华先生于公司已发行有投票权股份的权益总额为552,336,000股，占比60.33%[28] - 张瑞清先生于公司已发行有投票权股份的权益总额为532,336,000股，占比58.14%[28] - 黄仲权先生于公司已发行有投票权股份的权益总额为2,144,000股，占比0.23%[28] - 郑湧华先生持有HMK 90%股份，张瑞清先生持有HMK 4%股份[32][33] - HMK持有公司532,336,000股股份，占已发行有投票权股份的58.14%[34] - 郑永明先生因持有HMK 6%股份，被视为于HMK所持532,336,000股公司股份中拥有权益，占比58.14%[34][35] - 郑夫人因配偶郑湧华先生所持权益，被视为拥有公司552,336,000股股份权益，占比60.33%[34][35] - 郑先生实益持有公司67,073,714股股份，占已发行有投票权股份的7.33%[34][35] 人员任职变动 - 黄仲权先生获委任为Orangekloud Technology Inc.独立非执行董事，自2024年7月24日起生效[40] 股本与盈利情况 - 截至2024年1月1日，股本为1585新加坡千元，股份溢价为34440新加坡千元，（亏损）/盈利为851新加坡千元[49] - 2024年上半年期内亏损464新加坡千元，期内其他全面收益236新加坡千元[49] - 截至2024年6月30日，（亏损）/盈利为219新加坡千元[49] 信贷与税务情况 - 公司授予客户的信贷期一般自发票日期起计最多35日[68] - 新加坡企业所得税按估计应课税溢利的17%计提拨备[64] - 公司按个别基准评估潜在客户信贷素质并确定信贷额度，每年检讨一次[69] - 公司按国际财务报告准则第9号规定计提预期信贷亏损拨备，2024年6月30日及2023年12月31日毋须就贸易应收款项、其他应收款项及按金作出亏损拨备[69][71] - 已抵押定期存款初始到期日为12个月，担保18,472,000新加坡元信贷额度，年利率1.50% - 2.80%（2023年12月31日：1.50% - 3.50%）[73] - 贸易购买平均信贷期通常为30至90日或交付时付款[74] 或然负债与资本承担情况 - 截至2024年6月30日，集团无重大或然负债、资本承担、重大收购及出售附属公司及联属公司事项[20]

收益情况 - 截至2024年6月30日止六个月及2023年同期收益均约为560万新加坡元[1] - 截至2024年6月30日止六个月，机电系统建造合约收益为555.3万新加坡元，2023年同期为561.9万新加坡元[9] - 2024年客户A、B、D收益分别为246.8万、153.4万、141.7万新加坡元，2023年客户A、B、C收益分别为347.5万、136.2万、72.3万新加坡元[9] - 截至2024年6月30日，1年内设计、建设及安装机电系统的建造合约收益为1948.9万新加坡元，2023年为3705.2万新加坡元[10] - 截至2024年6月30日止六个月，其他收入为221.8万新加坡元，2023年为193.3万新加坡元[10] - 截至2024年6月30日和2023年6月30日止六个月收益均约为560万新加坡元，期间无新获授项目，进行中项目按计划进行[27][29] - 2024年6月30日有五个进行中项目，总合约金额约为5720万新加坡元，其中约3770万新加坡元已确认为收益[28] 利润情况 - 毛利从2023年同期约20万新加坡元增加250.0%至2024年约70万新加坡元[1] - 2024年上半年亏损从2023年同期约100万新加坡元减少50.0%至约50万新加坡元[1] - 2024年上半年本公司拥有人应占亏损为46.4万新加坡元，2023年同期为104.7万新加坡元[3] - 2024年上半年本公司拥有人应占全面亏损总额为22.8万新加坡元，2023年同期为119.1万新加坡元[3] - 截至2024年6月30日止六个月，其他收益净额为18万新加坡元，2023年为3.2万新加坡元[12] - 2024年上半年公司拥有人应占亏损为46.4万新加坡元，每股亏损0.05新加坡分；2023年同期分别为104.7万新加坡元、0.11新加坡分[16] - 服务成本由2023年6月30日止六个月约540万新加坡元减少约60万新加坡元或11.1%至约480万新加坡元[30] - 毛利由2023年6月30日止六个月约20万新加坡元增加约50万新加坡元至约70万新加坡元，毛利率由约4.1%增至约12.5%[31] - 其他收入由2023年6月30日止六个月约190万新加坡元增加约30万新加坡元或15.8%至约220万新加坡元[32] - 行政开支由2023年6月30日止六个月约290万新加坡元增加约50万新加坡元或17.2%至约340万新加坡元[33] - 期间内亏损由2023年6月30日止六个月约100万新加坡元减少约50.0%至约50万新加坡元[33] 股息分配 - 董事会决定不就2024年上半年宣派中期股息[1] 资产情况 - 2024年6月30日非流动资产总值为5405.7万新加坡元，2023年12月31日为4969.3万新加坡元[4] - 2024年6月30日贸易应收款项为103.6万新加坡元，2023年12月31日为94.4万新加坡元[18] - 2024年6月30日其他应收款项、按金及预付款项为32万新加坡元，2023年12月31日为45.4万新加坡元[20] - 2024年6月30日资产净值为4894万新加坡元，2023年12月31日为4916.8万新加坡元[5] - 2020年1月16日公司以5800万港元（相当于1006.9万新加坡元）收购泰国芭堤雅酒店运营商49%股权，2024年6月30日该投资公允价值约为422.3万新加坡元，占集团资产总值约6.6%（2023年12月31日为6.0%）[39] 负债情况 - 2024年6月30日流动负债总额为960.8万新加坡元，2023年12月31日为1515.7万新加坡元[5] - 2024年6月30日负债总额为1528.9万新加坡元，2023年12月31日为2093.3万新加坡元[5] - 2024年6月30日贸易应付款项为104.4万新加坡元，2023年12月31日为416.6万新加坡元[22] - 2024年6月30日贸易应计费用为35.2万新加坡元，2023年12月31日为54.4万新加坡元[22] - 2024年6月30日应计经营开支为83.8万新加坡元，2023年12月31日为156.6万新加坡元[23] - 2024年6月30日其他应付款项为259.1万新加坡元，2023年12月31日为259.8万新加坡元[23] - 2024年6月30日应付一间合营企业款项为304.8万新加坡元，2023年12月31日为430万新加坡元[23] - 2024年6月30日，公司债务约550万新加坡元，流动比率约1.1倍，资产负债比率约11.3%[34] 成本费用情况 - 2024年上半年雇员福利开支为131.1万新加坡元，2023年同期为133.8万新加坡元[11] - 2024年物业、厂房及设备折旧为65.1万新加坡元，2023年为26.3万新加坡元[13] - 2024年使用权限资产折旧为15.7万新加坡元，2023年为26.9万新加坡元[13] - 2024年新加坡企业所得税按估计应课税溢利的17%计提拨备，与2023年相同[14] 股本情况 - 2024年1月1日及6月30日法定股本为10亿股每股0.01港元的普通股，共10万港元[26] - 2024年1月1日及6月30日已发行及缴足股份为9.156亿股，股本为158.5万新加坡元，股份溢价为3444万新加坡元[26] 亏损拨备情况 - 公司认为2024年6月30日及2023年12月31日毋须就贸易应收款项、其他应收款项及按金作出亏损拨备[19][21] 资金状况 - 截至2024年6月30日，公司拥有现金及银行结馀约480万新加坡元，可供动用的未动用银行融资约160万新加坡元[34] - 2024年6月30日，公司已抵押定期存款约180万新加坡元，两处自有物业亦予以按揭抵押[35] 员工情况 - 2024年6月30日集团共有141名雇员（2023年6月30日为149名），期间员工成本总额约为290万新加坡元，2023年同期约为280万新加坡元[40] 投资计划 - 集团计划拆除2023年购置物业并建造四层楼宇，年内动工，工程成本询价进行中，2024年6月30日无其他重大投资及资本资产计划[41] 重大交易情况 - 除服务合约/委任函外，期间末或期间内无董事有重大利益的其他重大交易、安排或合约[42] 股份交易情况 - 期间内公司及附属公司无赎回、购买或出售公司股份，除购股期权计划外无使董事获利的安排[43] 业务竞争情况 - 期间内公司董事、主要股东等无从事与集团业务构成竞争或利益冲突的业务[44] 企业管治情况 - 公司企业管治常规基于上市规则附录十四所载原则及守则条文，期间内遵守所有适用原则及守则条文[45] - 公司就董事证券交易采纳不宽松于规定的操守守则，期间内董事及有关雇员无违反情况[46] 审核情况 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅集团未经审核合并业绩，认为符合规定[47] 公众持股量情况 - 期间内公司维持上市规则订明的公众持股量，即公众人士至少持有已发行股份总数的25%[48]

宏观经济与行业数据 - 2023年材料及人力成本较疫情前上涨30%至40%[12] - 2023年新加坡经济增长1.1%，预计2024年国内生产总值增长1.0%至3.0%[13] - 新加坡建筑业产值从2022年增长4.6%提升至2023年增长5.2%[13] - 新加坡建设局预计2025至2028年每年建筑需求增长介于310亿至380亿新加坡元[13] 公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日财年，公司收益较上一财年约1370万新加坡元增加约37.2%至约1880万新加坡元[15] - 毛利从截至2022年12月31日财年约210万新加坡元增加约100万新加坡元至截至2023年12月31日财年约310万新加坡元[15] - 公司收益从2022年的1370万新加坡元增加37.2%至2023年的1880万新加坡元[18] - 公司毛利从2022年的210万新加坡元增加至2023年的310万新加坡元，毛利率从15.3%升至16.5%[18][20] - 公司亏损净额从2022年的90万新加坡元减少99.2%至2023年的7000新加坡元[18][25] - 公司服务成本从2022年的1160万新加坡元增加36.2%至2023年的1580万新加坡元[19] - 公司其他收入从2022年的280万新加坡元增加至2023年的440万新加坡元[21] - 公司行政开支从2022年的520万新加坡元增加32.7%至2023年的690万新加坡元[22] - 公司融资成本从2022年的10万新加坡元增加200.0%至2023年的30万新加坡元[23] - 2023年底公司现金及银行结馀为1370万新加坡元，未动用银行融资为160万新加坡元[27] - 2023年底公司债务为570万新加坡元，流动比率为1.3倍，资产负债比率为11.6%[29][30] - 2023年底公司已抵押定期存款170万新加坡元，两处自有物业按揭抵押获取银行融资[31] - 截至2023年12月31日财政年度，公司慈善及其他捐款为60,940新加坡元（2022年：11,160新加坡元）[89] 公司项目业务数据关键指标 - 2023年12月31日，公司有五个进行中项目，总合约金额约为5680万新加坡元[17] - 2023年12月31日，进行中项目约3190万新加坡元已确认为收益，余额将根据完工阶段确认[17] 公司投资业务数据关键指标 - 2020年1月16日公司以5800万港元（相当于1006.9万新加坡元）收购泰国芭堤雅酒店物业业主及运营商D.D. Resident Co., Ltd 49%股权[37] - 2023年12月31日，该投资公平值约为422.3万新加坡元（2022年：423.7万新加坡元），占集团资产总值约6.0%（2022年：6.1%）[37] - 截至2023年12月31日止财政年度，集团因投资公平值变动确认公平值亏损约1.4万新加坡元（2022年：8.9万新加坡元）[37] 公司人员相关数据 - 2023年12月31日，集团共有145名雇员（2022年：144名雇员）[38] - 截至2023年12月31日止财政年度，员工成本总额（包括董事酬金）约为640万新加坡元（截至2022年12月31日止财政年度约为610万新加坡元）[38] 公司未来项目计划 - 截至2023年12月31日止财政年度内新购置物业，集团计划拆除并建造一座四层楼宇，下个财政年度动工，工程成本询价仍在进行中[41] - 2023年12月31日，集团并无任何其他重大投资及资本资产计划[41] 公司管理层信息 - 郑涌华先生64岁，1983年创立集团，2017年7月11日任执行主席[43][44][45] - 张瑞清先生51岁，2020年6月23日任执行董事及行政总裁[47] - 张加乐先生48岁，2019年6月11日任独立非执行董事[52] - 张加乐曾于2020年9月至2021年4月任AMTD财务总监，2015年6月至2020年9月任嘉宏电商财务总监，2013年2月至2015年5月任德祥企业财务总监[55] - 钟比能59岁，2022年10月21日获委任为独立非执行董事，在机电工程领域有35年经验[58][59] - 黄仲权51岁，2021年6月23日获委任为独立非执行董事，在财务及会计方面有逾20年经验[61][62] - 郑永明59岁，1990年6月加入集团，在工程行业有近三十年经验[65][66] - 曾慧珊37岁，2017年1月加入集团任财务总监，在会计及审计方面经验丰富[70] 公司财务报表相关 - 公司董事会提呈截至2023年12月31日止财政年度经审核合并财务报表[72] - 公司是投资控股公司，主要附属公司主要业务载于集团合并财务报表附注12[73] - 公司截至2023年12月31日财政年度无根据开曼群岛法例计算的可分派储备，因录得累计亏损，但股份溢价账可作股息分派[86] - 董事会决议不建议就截至2023年12月31日财政年度宣派任何末期股息（2022年：无）[87] - 董事会负责编制真实反映集团事务状况的截至2023年12月31日止财政年度合并财务报表[197] - 除保留意见所述事项潜在影响外，集团合并财务报表按规定编制，反映2023年12月31日财务状况及年度财务表现等[198] - 公司管理层在编制截至2023年12月31日止年度合并财务报表时与核数师持续讨论保留意见[199] 公司业务运营相关 - 公司为建筑发展项目总承包商提供机电工程服务超35年[78] - 公司执行主席郑涌华先生服务合约自2017年12月11日起为期三年且持续有效，行政总裁张瑞清先生服务合约自2020年6月23日起为期三年且持续有效[94] - 公司独立非执行董事张加乐先生、黄仲权先生、钟比能先生委任书分别自2019年6月11日、2021年6月23日、2022年10月21日起为期一年且持续有效[95] - 每届股东周年大会上，当时三分之一的董事须轮值退任，张加乐先生及黄仲权先生将在应届股东周年大会轮值退任并愿膺选连任[92] - 公司已制定职业健康与安全程序、质量计划及程序，曾取得两个采用预制体积建设（PPVC）模块在场外执行的项目，改善员工安全条件[82] - 公司已分配足够资源及提供足够培训，截至2023年12月31日止年度内，董事会未察悉违反相关法律法规情况[76] - 公司主要委聘分包商进行空调及机械通风系统以及消防系统的设计及/或安装等工作[80] - 截至2023年12月31日，公司或附属公司与控股股东或其附属公司无重大合约存续[99] - 控股股东签订不竞争契据，承诺不从事与集团业务竞争的业务，2023年度已遵守承诺[100] - 2023年度，董事、主要股东或其紧密联系人无从事与集团业务竞争的业务，无其他利益冲突[101] 公司面临的风险 - 集团项目非经常性，无法保证持续获新项目，或影响财务表现[104] - 客户一般保留合约价值5%作保质金，一半实际完工后发放，另一半最终完工（通常实际完工日期起计12个月）后发放，客户延迟付款或影响现金流[106] - 集团大部分员工为外籍员工，外籍员工供应短缺等或影响运营及财务表现[109] 公司治理相关 - 董事会成立薪酬委员会制定集团薪酬政策及董事和高层管理人员薪酬架构[111] - 截至2023年12月31日，公司为董事及高级人员投保责任保险[115] - 截至2023年12月31日，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[116] - 购股权计划由2017年11月14日起至2027年11月13日止十年内合法有效[126] - 就可能授出之购股权利发行的股份数目最多不得超不時已发行股份数目之10%[127] - 截至2023年12月31日，概无已发行在外、授出、注销、行使或失效的购股权利[127] - 2023年集团五大客户占总收益约100.0%，2022年为98.8%；最大客户占总收益约67.7%，2022年为35.7%[131] - 2023年五大供应商占采购总额约42.2%，2022年为39.5%；最大供应商占采购总额约20.6%，2022年为17.1%[131] - 截至2023年12月31日财政年度，无董事、紧密联系人或持股5%以上股东在主要客户及供应商中拥有权益[132] - 公司维持上市规则规定的公众持股量，即公众人士最少持有已发行股份总数的25%[135] - 应届股东周年大会将于2024年6月5日举行，通告将适时刊发及寄发[136] - 公司将于2024年5月31日至6月5日暂停办理股份过户登记手续[138] - 截至2023年12月31日年度合并财务报表由Baker Tilly TFW LLP审计，其将在应届股东周年大会上退任并愿获续聘[140] - 公司2023年度全面遵守企业管治守则的适用原则及守则条文[142] - 董事会成员包括2名执行董事和3名独立非执行董事[148] - 每届股东周年大会上，当时三分之一的董事须轮值退任，每位董事至少每三年退任一次[152] - 2023年公司举行4次董事会会议、3次审核委员会会议、1次提名委员会会议、1次薪酬委员会会议及1次企业管治委员会会议[159] - 执行董事郑涌华先生董事会会议出席率100%（4/4）、薪酬委员会会议出席率100%（1/1）、股东大会出席率100%（1/1）[161] - 执行董事张瑞清先生董事会会议出席率100%（4/4）、提名委员会会议出席率100%（1/1）、企业管治委员会会议出席率100%（1/1）、股东大会出席率100%（1/1）[161] - 独立非执行董事张加乐先生董事会会议出席率100%（4/4）、审核委员会会议出席率100%（3/3）、薪酬委员会会议出席率100%（1/1）、提名委员会会议出席率100%（1/1）、股东大会出席率100%（1/1）[161] - 独立非执行董事钟比能先生董事会会议出席率75%（3/4）、审核委员会会议出席率100%（3/3）、薪酬委员会会议出席率0%（0/1）、企业管治委员会会议出席率0%（0/1）、股东大会出席率100%（1/1）[161] - 独立非执行董事黄仲权先生董事会会议出席率100%（4/4）、审核委员会会议出席率100%（3/3）、提名委员会会议出席率100%（1/1）、企业管治委员会会议出席率100%（1/1）、股东大会出席率100%（1/1）[161] - 董事会每年至少召开4次定期会议，约每季一次[158] - 审核委员会于2017年11月14日成立，2018年11月16日更新书面职权范围[167] - 截至2023年12月31日，全体现有董事已参与持续专业发展培训[165] - 审核委员会由张加乐先生、钟比能先生、黄仲权先生三名独立非执行董事组成[169] - 审核委员会在2023年度会议中审阅集团年度财务报表、未审核中期业绩等多项工作[172] - 公司于2017年11月14日成立薪酬委员会，截至2023年12月31日该委员会有三名成员，年度内举行一次会议[173][175] - 薪酬委员会在2023年度会议中检讨集团薪酬政策、执行董及高管薪酬待遇、独立非执行董事袍金并提建议[176] - 公司于2017年11月14日成立提名委员会，截至2023年12月31日该委员会有三名成员，年度内举行一次会议[177][179] - 提名委员会在2023年度会议中检讨董事会架构等多项工作并就退任董事提建议[180] - 公司于2018年11月16日采纳提名政策，2019年1月1日起生效[182] - 提名委员会建议及董事会批准2024年12月31日或之前至少有一名女性董事的目标[184] - 提名委员会采用多种方式物色董事候选人并按标准评估[186] - 提名委员会考虑多种因素判断董事候选人是否具备资质[187] - 提名委员会每年审核董事会构成，公司采纳内部董事会多元化政策[188] - 报告日期董事会由五名董事组成[191] - 公司于2017年11月14日遵照企业管治守则成立企业管治委员会[193] - 报告日期企业管治委员会由三名成员组成[195] - 截至2023年12月31日止年度，企业管治委员会召开一次会议[195] 公司股权权益情况 - 截至2023年12月31日，郑涌华先生于公司普通股及相关股份好仓权益股份数目为549,792,000，占比60.05%[117] - 截至2023年12月31日，张瑞清先生于公司普通股及相关股份好仓权益股份数目为529,792,000，占比57.86%[117] - 截至2023年12月31日，黄仲权先生于公司普通股及相关股份好仓权益股份数目为2,144,000，占比0.23%[117] - 截至2023年12月31

财务收益与亏损情况 - 2023年收益约1880万新加坡元，较2022年约1370万新加坡元增加约37.2%[1] - 2023年毛利约310万新加坡元，较2022年约210万新加坡元增加约47.6%[1] - 2023年年内亏损约7000新加坡元，较2022年约90万新加坡元减少约99.2%[1] - 2023年本公司拥有人应占亏损6000新加坡元，2022年为91.1万新加坡元[4] - 2023年本公司拥有人应占全面收益87万新加坡元，2022年亏损55.4万新加坡元[4] - 2023年基本及摊薄每股亏损0.00新加坡分，2022年为0.10新加坡分[4] - 2023年机电系统建造合约收益为18,809千新加坡元，2022年为13,693千新加坡元[16] - 2023年客户A收益为12,728千新加坡元，2022年为4,891千新加坡元；客户B 2023年为3,388千新加坡元，2022年为2,779千新加坡元[16] - 2023年末一年内机电系统建造合约收益分配交易价格为24,889千新加坡元，2022年为38,691千新加坡元[17] - 2023年其他收入为4,449千新加坡元，2022年为2,773千新加坡元[19] - 2023年其他收益╱（亏损）净额为63千新加坡元，2022年为 - 20千新加坡元[20] - 2023年融资成本为252千新加坡元，2022年为60千新加坡元[21] - 2023年除税前亏损为22千新加坡元，2022年为911千新加坡元[24] - 2023年本公司拥有人应占亏损为6千新加坡元，2022年为911千新加坡元[27] - 2023年每股基本亏损为0.00新加坡分，2022年为0.10新加坡分[27] - 2023年公司收益约1880万新加坡元，较上一财年增加约37.2%，毛利约310万新加坡元，较上一财年增加约100万新加坡元[47] - 2023年私营领域项目贡献收益180万新加坡元，占比9.6%；公营领域项目贡献收益1700万新加坡元，占比90.4%[49] - 2023年服务成本约1580万新加坡元，较上一财年增加约36.2%[50] - 2023年毛利率约16.5%，较上一财年的约15.3%有所上升[51] - 2023年其他收入约440万新加坡元，较上一财年增加约160万新加坡元[52] - 2023年行政开支约690万新加坡元，较上一财年增加约32.7%；融资成本约30万新加坡元，较上一财年增加约200.0%[53][54] - 2023财年亏损从约0.9百万新加坡元减少约99.2%至约7,000新加坡元[56] 股息分配 - 董事会不建议派付2023年末期股息（2022年：无）[1] 资产与负债情况 - 2023年资产总值7.0101亿新加坡元，2022年为6.9421亿新加坡元[5] - 2023年负债总额2.0933亿新加坡元，2022年为2.1122亿新加坡元[6] - 2023年资产净值4.9168亿新加坡元，2022年为4.8299亿新加坡元[6] - 2023年贸易应收款项为94.4万新加坡元，2022年为56.2万新加坡元，授予客户信贷期最多35日[28] - 2023年其他应收款项、按金及预付款项为45.4万新加坡元，2022年为51.6万新加坡元[33] - 2023年贸易应付款项及贸易应计费用为471万新加坡元，2022年为212.7万新加坡元，贸易购买平均信贷期30至90日或交付时付款[36] - 2023年其他应付款项及应计开支为846.4万新加坡元，2022年为1036.6万新加坡元[37] - 法定股本方面，2023年和2022年股份数目均为100亿股，金额均为10万港元；已发行及缴足股本方面，2023年和2022年股份数目均为9.156亿股，金额均为158.5万港元[38] - 2023年按公平值计入损益之金融资产为576.5万新加坡元，2022年为423.7万新加坡元[38] - 2023年12月31日，按公平值计入损益之金融资产公平值变动为1.4万新加坡元（2022年：8.9万新加坡元）[42] - 2023年末现金及银行结馀约13.7百万新加坡元，未动用银行融资约1.6百万新加坡元[59] - 2023年末债务约5.7百万新加坡元，流动比率约1.3倍，资产负债比率约为11.6% [60][61] - 2023年末已抵押定期存款约1.7百万新加坡元，两处自有物业按揭抵押获银行融资[62] - 2023年末以港元计值上市所得款约0.3百万新加坡元，承受外汇风险[63] - 2023年末投资泰国酒店物业公平值约4,223,000新加坡元，占集团资产总值约6.0% [68] 项目情况 - 2023年12月31日，公司有五个进行中项目，总合约金额约5680万新加坡元，其中约3190万新加坡元已确认为收益[48] 税务情况 - 2023年新加坡企业所得税按估计应课税溢利的17%计提拨备，与2022年相同[21] 信贷亏损拨备 - 公司按国际财务报告准则第9号规定，贸易应收款项采用全期预期信贷亏损（简化方法）、其他应收款项及按金采用12个月预期信贷亏损计提预期信贷亏损拨备[30][33] - 公司董事认为2023年和2022年末，贸易应收款项、其他应收款项及按金毋须作出亏损拨备[32][35] 法律诉讼情况 - 2022年公司就被投资方相关事项发出法律通知，并进行实地考察但未获财务记录回应[39] - 公司因被投资方未遵守泰国相关法律，于2023年3月31日对其及两名董事提起刑事诉讼，4月向泰国商业发展厅提出书面投诉并要求财务调查，但被投资方未遵守书面要求[40] - 2023年10月29日，被投资方卖方就收购49%股权未支付余额向公司等提起民事诉讼，申索金额合计255万新加坡元，213.5万新加坡元已入账列为应付款项，管理层评估无需进一步拨备[41] - 截至2023年12月31日止财政年度，集团对卖方及被投资方提起法律诉讼，目前仍在进行中[95] - 进行中的法律诉讼对集团整体业务或日常运营无重大不利影响，集团将采取措施降低干扰[96] 人员与成本情况 - 2023年末集团共有145名雇员，员工成本总额约为6.4百万新加坡元[69][70] 未来计划 - 2023财年集团计划拆除新购置物业并建造四层楼宇，下个财年动工[73] 证券交易情况 - 2023年度公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[75] 合规情况 - 2023年度控股股东遵守不竞争承诺，董事及相关雇员遵守证券交易行为守则[76][79][80] 股东大会安排 - 公司将在2024年6月5日举行股东周年大会，5月31日至6月5日暂停办理股份过户登记手续[85][86] 审核委员会情况 - 2023年12月31日，审核委员会由三名独立非执行董事组成，负责协助董事会履行审核职责[89][88] - 集团截至2023年12月31日止财政年度的经审核合并财务业绩已经审核委员会审阅[90] 审计意见情况 - 核数师对集团截至2023年12月31日止财政年度的合并财务报表发表保留意见[91] - 因无法取得足够且适当的审计证据，核数师无法确定对被投资方49%股权的投资分类及入账方式[93] - 截至2022年12月31日止财政年度合并财务报表因相同原因作出保留意见[93] - 公司管理层已考虑保留意见并与核数师持续讨论[94] - 管理层认为将对被投资方的投资继续估值为按公平值计入损益之金融资产合适[97] - 公司管理层认可并同意Baker Tilly发表的审核保留意见[98] - 审核委员会与Baker Tilly讨论后审慎检讨审核保留意见，与其看法一致并将保持沟通[99] - 公司管理层认为解决与被投资方卖方的现有问题才会移除保留意见[100] 收购情况 - 公司收购D.D. Resident Co., Ltd 49%股权，协定代价为5800万港元（相当于1006.9万新加坡元），并曾获购买51%股权选择权，代价为6120万港元（相当于1062.4万新加坡元），选择权协议已到期未续[38] - 集团于2020年1月16日收购被投资方49%无报价股权，协定代价为5800万港元（相当于1006.9万新加坡元）[92] - 2023年12月31日，按公平值入账的投资为422.3万新加坡元，公平值亏损1.4万新加坡元于损益确认[92] 感谢与公告发布 - 董事会感谢集团管理层、员工、监管机构、股东及客户[101] - 公司年度业绩公告刊载于联交所及公司网站[102] - 公司2023年年报将寄发股东并刊载于联交所及公司网站[103]

市场成本情况 - 2023年新加坡建筑市场材料及人力成本较疫情前上涨30%至40%[6] 公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益从约680万新加坡元减少17.6%至约560万新加坡元[9][11] - 毛利从截至2022年6月30日止六个月约100万新加坡元减少约80万新加坡元至约20万新加坡元[9][11][13] - 毛利率从截至2022年6月30日止六个月的约14.7%减少至约4.1%[11][14] - 亏损净额从截至2022年6月30日止六个月的约50万新加坡元增加100%至约100万新加坡元[11] - 每股亏损从截至2022年6月30日止六个月的约0.05新加坡分增加120%至约0.11新加坡分[11] - 服务成本从截至2022年6月30日止六个月约580万新加坡元减少6.9%至约540万新加坡元[12] - 其他收入从截至2022年6月30日止六个月约40万新加坡元增加375.0%至约190万新加坡元[15] - 行政开支从截至2022年6月30日止六个月约230万新加坡元增加26.1%至约290万新加坡元[16] - 期间内亏损从约0.5百万新加坡元增加100.0%至约1.0百万新加坡元[18] - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益为5,619千新加坡元，较2022年同期的6,808千新加坡元有所下降[56] - 2023年上半年毛利为230千新加坡元，2022年同期为1,001千新加坡元[56] - 2023年上半年除税前亏损为1,047千新加坡元，2022年同期为499千新加坡元[56] - 2023年6月30日，非流动资产总值为39,515千新加坡元，2022年12月31日为38,766千新加坡元[57] - 2023年6月30日，流动负债总额为13,468千新加坡元，2022年12月31日为15,225千新加坡元[57] - 2023年6月30日，资产净值为47,108千新加坡元，2022年12月31日为48,299千新加坡元[57] - 2023年上半年本公司每股亏损为0.11新加坡分，2022年同期为0.05新加坡分[56] - 截至2023年6月30日止六个月，经营活动所用的现金净额为2,326千新加坡元，2022年同期为539千新加坡元[59] - 截至2023年6月30日止六个月，投资活动所用现金净额为105.5万新加坡元，2022年同期为产生现金净额416.5万新加坡元[60] - 截至2023年6月30日止六个月，融资活动所用现金净额为35万新加坡元，2022年同期为6.5万新加坡元[60] - 截至2023年6月30日止六个月，现金及现金等价物减少373.1万新加坡元，2022年同期为增加356.1万新加坡元[60] - 截至2023年6月30日止六个月，其他收入为193.3万新加坡元，2022年同期为44.9万新加坡元[72] - 截至2023年6月30日止六个月，其他收益净额为3.2万新加坡元，2022年同期为30.8万新加坡元[72] - 截至2023年6月30日六个月，银行借款利息开支109,000新加坡元，租赁负债利息开支8,000新加坡元，2022年同期分别为0和4,000新加坡元[73] - 2023年上半年除税前亏损相关，物业、厂房及设备折旧263,000新加坡元，使用权资产折旧269,000新加坡元，较2022年同期的188,000新加坡元和67,000新加坡元有所增加[73] - 2023年上半年本公司拥有人应占亏损1,047,000新加坡元，2022年同期为499,000新加坡元；每股亏损0.11新加坡分，2022年同期为0.05新加坡分[76] - 2023年6月30日贸易应收款项为825,000新加坡元，2022年12月31日为562,000新加坡元[77] - 2023年6月30日其他应收款项、按金及预付款项总计527,000新加坡元，2022年12月31日为516,000新加坡元[81] - 2023年6月30日综合财务状况表中的现金及现金等价物为20,077,000新加坡元，2022年12月31日为24,036,000新加坡元[84] - 已抵押定期存款原到期日为12个月，抵押2023年6月30日的18,472,000新加坡元信贷额度，2022年12月31日为17,481,000新加坡元[85] - 2023年6月30日贸易应付款项及贸易应计费用总计2,480,000新加坡元，2022年12月31日为2,127,000新加坡元[86] - 2023年将於1至3个月内到期的定期存款按年利率3.15%至3.89%计息，2022年12月31日为年利率3.70%至4.14%[84] - 2023年6月30日贸易应付款项为205.4万新加坡元，2022年12月31日为177.6万新加坡元[87] - 2023年6月30日其他应付款项及应计开支为1007.6万新加坡元，2022年12月31日为1083.1万新加坡元[88] - 收购D.D. Resident Co. Ltd.的未付购买代价2023年为218.4万新加坡元，2022年为216.9万新加坡元[89] - 2023年6月30日和2022年12月31日法定股本均为10亿千港元，已发行及缴足股本均为158.5万新加坡元，股份溢价均为3444万新加坡元[90] - 2023年上半年合营企业收取管理费收入101.7万新加坡元，2022年同期为0 [92] - 2023年上半年代表合营企业收取现金1020.6万新加坡元，2022年同期为0 [92] - 2023年上半年代表合营企业作出付款409.6万新加坡元，2022年同期为0 [92] - 2023年上半年主要管理人员薪金、津贴及实物福利为49.1万新加坡元，2022年同期为57.9万新加坡元[92] - 2023年上半年主要管理人员雇主的定额供款计划供款为2万新加坡元，2022年同期为2.1万新加坡元[92] - 2023年上半年主要管理人员薪酬总计51.1万新加坡元，2022年同期为60万新加坡元[92] 项目相关数据 - 2023年6月30日，公司有五个进行中项目，总合约金额约为5570万新加坡元，其中约1870万新加坡元已确认为收益[10] 股息分配情况 - 董事会决定不宣派期间内任何中期股息[19] 资金状况 - 截至2023年6月30日，现金及银行结余约20.1百万新加坡元，未动用银行融资约1.6百万新加坡元[20] - 2023年6月30日，集团债务约5.9百万新加坡元[21] 财务比率 - 集团流动比率约2.0倍，资产负债率约12.1% [22] 员工情况 - 截至2023年6月30日，集团共有149名雇员，员工成本总额约2.8百万新加坡元[29] 重大收购事项 - 2023年7月3日，公司附属公司以9380000新加坡元收购一项物业[32] 购股计划情况 - 购股计划自2017年11月14日起至2027年11月13日有效，可能授出股份数不超已发行股份数10% [38][39] - 截至2023年6月30日及报告日期，无已发行在外、授出、注销、行使或失效的购股[39] - 除购股计划外，期间内公司或相联法团无安排使董事通过购入股份或债权证获益[40] 股份交易情况 - 公司于期间内未赎回、购买或出售任何股份[41] 股东权益情况 - 截至2023年6月30日，郑涌华先生在公司普通股权益总额为549,792,000股，占已发行有投票权股份约60.05%[42] - 截至2023年6月30日，张瑞清先生在公司普通股权益总额为529,792,000股，占已发行有投票权股份约57.86%[42] - 截至2023年6月30日，黄仲权先生在公司普通股权益总额为2,144,000股，占已发行有投票权股份约0.23%[42] - 截至2023年6月30日，郑涌华先生持有HMK 90%股份，张瑞清先生持有HMK 4%股份[43] - 截至2023年6月30日，HMK持有公司529,792,000股股份，占已发行有投票权股份约57.86%[44] - 截至2023年6月30日，郑永明先生通过HMK间接持有公司529,792,000股股份，占已发行有投票权股份约57.86%[44] - 截至2023年6月30日，郑夫人因配偶权益被视作拥有公司549,792,000股股份，占已发行有投票权股份约60.05%[44] - 截至2023年6月30日，郑先生实益持有公司67,073,714股股份，占已发行有投票权股份约7.33%[44] 审核委员会情况 - 截至2023年6月30日，审核委员会由三名独立非执行董事组成[52] 公众持股量情况 - 公司维持上市规则规定的公众持股量，公众人士最少持有公司已发行股份总数的25%[54] 重大事项说明 - 除“重大投资及资本资产的未来计划”披露事项外，报告日期前董事未注意到集团业务或财务表现的重大事项[55] 公司基本信息 - 公司于2017年6月21日在开曼群岛注册成立，同年12月11日在港交所主板上市[61][62] 业务线情况 - 公司主要业务为提供机电系统设计、建造及安装，仅存在一个经营分部[62][68] - 截至2023年6月30日止六个月，随时间设计、建设及安装机电系统的建造合约收益为561.9万新加坡元，2022年同期为680.8万新加坡元[69] - 2023年上半年，客户A、B、C带来的收益分别为347.5万、136.2万、72.3万新加坡元；2022年客户A、C、D带来的收益分别为278万、132.5万、171.1万新加坡元[70] - 截至2023年6月30日，设计、建设及安装机电系统的建造合约1年内待确认收益为3705.2万新加坡元，2022年同期为1189.8万新加坡元[71] 税务情况 - 新加坡企业所得税按估计应课税溢利的17%计提拨备，2022年同期相同[74]

财务收益情况 - 截至2023年6月30日止六个月收益约560万新加坡元，较去年同期约680万新加坡元减少约17.6%[1] - 截至2023年6月30日止六个月，机电系统建造合约收益为561.9万新加坡元，2022年同期为680.8万新加坡元[18] - 2023年客户A、B、C收益分别为347.5万、136.2万、72.3万新加坡元，2022年客户A、C、D收益分别为278万、132.5万、171.1万新加坡元[18] - 截至2023年6月30日止六个月，其他收入为193.3万新加坡元，2022年为44.9万新加坡元[21] - 2023年期内公司收益约560万新加坡元，较去年同期减少约17.6%，毛利约20万新加坡元，较去年同期减少约80万新加坡元[43] - 收益从2022年上半年约680万新加坡元降至2023年同期约560万新加坡元，减少约120万新加坡元或17.6%[45] - 其他收入从2022年上半年约40万新加坡元增至2023年同期约190万新加坡元，增加约150万新加坡元或375.0%[48] 毛利与亏损情况 - 截至2023年6月30日止六个月毛利约20万新加坡元，较去年同期约100万新加坡元减少约80%[2] - 截至2023年6月30日止六个月亏损约100万新加坡元，较去年同期约50万新加坡元增加约100.0%[3] - 截至2023年6月30日止六个月，其他收益净额为3.2万新加坡元，2022年为30.8万新加坡元[21] - 截至2023年6月30日止六个月，融资成本为11.7万新加坡元，2022年为0.4万新加坡元[21] - 截至2023年6月30日止六个月，除税前亏损为104.7万新加坡元，2022年为49.9万新加坡元[26] - 2023年基本每股亏损为0.11新加坡分，2022年为0.05新加坡分[26] - 毛利从2022年上半年约100万新加坡元降至2023年同期约20万新加坡元，毛利率从约14.7%降至约4.1%[47] - 行政开支从2022年上半年约230万新加坡元增至2023年同期约290万新加坡元，增加约60万新加坡元或26.1%[49] - 期间内亏损从2022年上半年约50万新加坡元增至2023年同期约100万新加坡元，增加100.0%[51] 股息分配 - 董事会决定不就截至2023年6月30日止六个月宣派任何中期股息[4] 资产与负债情况 - 2023年6月30日非流动资产总值约3951.5万新加坡元，较2022年12月31日约3876.6万新加坡元有所增加[8] - 2023年6月30日流动资产总值约2679.6万新加坡元，较2022年12月31日约3065.5万新加坡元有所减少[8] - 2023年6月30日负债总额约1920.3万新加坡元，较2022年12月31日约2112.2万新加坡元有所减少[9] - 2023年6月30日资产净值约4710.8万新加坡元，较2022年12月31日约4829.9万新加坡元有所减少[9] - 截至2023年6月30日，贸易应收款项为82.5万新加坡元，2022年12月31日为56.2万新加坡元[27] - 2023年6月30日其他应收款项、按金及预付款项为527千新加坡元，2022年12月31日为516千新加坡元[32] - 2023年6月30日贸易应付款项及贸易应计费用为2480千新加坡元，2022年12月31日为2127千新加坡元[35] - 2023年6月30日其他应付款项及应计开支为10076千新加坡元，2022年12月31日为10831千新加坡元[36] - 2023年和2022年法定股本均为100000千港元，已发行及缴足股本均为1585千新加坡元，股份溢价均为34440千新加坡元[38] - 截至2023年6月30日，公司现金及银行结余约2010万新加坡元，未动用银行融资约160万新加坡元[53] - 截至2023年6月30日，公司债务约590万新加坡元，流动比率约2.0倍，资产负债率约12.1%[54][55] 公司业务与上市情况 - 公司主要业务为提供机电系统设计、建造及安装[11] - 公司股份于2017年12月11日在香港联交所主板上市[11] 履约责任与项目情况 - 截至2023年6月30日，1年内分配至剩余履约责任的交易价格为3705.2万新加坡元，2022年为1189.8万新加坡元[19] - 2023年6月30日公司有五个进行中项目，总合约金额约5570万新加坡元，其中约1870万新加坡元已确认为收益[44] 成本情况 - 新加坡企业所得税按估计应课税溢利的17%计提拨备[23] - 2023年材料及人力成本较疫情前上涨30%至40%[40] - 服务成本从2022年上半年约580万新加坡元降至2023年同期约540万新加坡元，减少约40万新加坡元或6.9%[46] 拨备情况 - 公司认为2023年和2022年无需就贸易应收款项作出亏损拨备[31] - 公司认为2023年和2022年无需就其他应收款项及按金作出亏损拨备[34] 公司策略 - 公司在新项目投标时采取更审慎态度，将投资增强劳动力并采用新技术提高生产力[42] 员工情况 - 截至2023年6月30日，公司有149名雇员，员工成本总额约280万新加坡元[63] 物业收购 - 2023年7月3日，公司间接全资附属公司行使选择权，以938万新加坡元收购一项物业[66] 股份交易情况 - 公司于期间内未赎回、购买或出售本公司任何股份[69] 业务竞争与利益冲突 - 公司董事、主要股东等无从事与集团业务构成竞争或利益冲突的业务[70] 企业管治 - 公司遵守企业管治守则的所有适用原则及守则条文[71] - 全体董事于期间内遵守证券交易规定及操守守则[72] - 期间内未发现公司有关雇员违反证券交易标准守则[73] 审核委员会情况 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成[76] - 审核委员会认为集团未经审核合并业绩符合规定并已充分披露[77] 公众持股量 - 公司维持上市规则订明的25%公众持股量[78] 信息披露 - 公司中期业绩公告已在联交所及公司网站刊登[80] - 公司中期报告将寄发股东并在联交所及公司网站刊登[81]

财务报表审计 - 核数师对2022年财务报表的保留意见涉及金融资产公允值计入損益和被投资方估值[2] - 核数师对2022年财务报表的意见作出修订，因为无法确定合并财务报表中的潜在调整和披露[3] 资产估值 - 守益控股有限公司委托独立估值师对被投资方进行估值，反映酒店价值[4] 公司年度报告 - 守益控股有限公司（2227）发布了截至2022年12月31日止年度的年报[1]

公司基本信息 - 公司是位于新加坡的机电工程设计及建造承包商，经营超30年，项目涉及新楼宇建造及加建改建工程[12] - 本公司是投资控股公司，主要附属公司主要业务载于集团合并财务报表附注12[81] - 公司为建筑发展项目总承包商提供机电工程服务超35年[86] 宏观经济环境 - 2022年新加坡经济增长3.6%，2023年国内生产总值预计增长0.5%至2.5%[15] - 2022年新加坡建筑业产值按年增长10.0%，高于第三季度8.1%的增幅[15] - 2023年建筑业受劳工短缺影响，运营活动未恢复至疫情前水平，建筑成本增加[8] 公司经营策略 - 公司在新项目投标时采取更审慎态度，需应对较低毛利[7][16] - 公司将密切关注宏观经济环境，实施应急计划，确保项目进展并严格控制成本[7][17] - 公司将集中确保项目运作顺利，善用政府补助及协助[8] - 公司实行审慎的资产负债管理，管控营运资金确保流动资金充足，注意营运开支[9] - 公司不断改进工作方法，提升员工技能及能力[9] 公司财务数据关键指标变化 - 2022年公司收益约1370万新加坡元，较上一年度的约1460万新加坡元减少约6.2%[18][23][24] - 2022年公司毛利约210万新加坡元，较上一年度的约300万新加坡元减少约30.0%；毛利率为15.3%，较上一年度的20.5%下降5.2%[23][26] - 2022年公司亏损净额约90万新加坡元，较上一年度的约400万新加坡元减少77.5%；每股亏损0.10新加坡分，较上一年度的0.44新加坡分减少77.3%[23][32] - 两个年度服务成本稳定，约为1160万新加坡元[25] - 2022年其他收入约280万新加坡元，较上一年度的约90万新加坡元增加约1.9百万新加坡元；其他亏损净额约2万新加坡元，较上一年度的约370万新加坡元减少约370万新加坡元[27][28] - 2022年行政开支约520万新加坡元，较上一年度的约430万新加坡元增加约0.9百万新加坡元或20.9%[29] - 2022年底公司拥有现金及银行结余约2400万新加坡元，未动用银行融资约350万新加坡元；债务约610万新加坡元；流动比率约为2.0倍，资产负债比率约为12.1%[35][36][37] - 2022年底公司已抵押定期存款约170万新加坡元，两处自有物业已按揭抵押，公平值约为2300万新加坡元[38] - 2022年12月31日该投资公平值约为423.7万新加坡元，占集团资产总值约6.1%（2021年：432.6万新加坡元，占比7.7%）[45] - 财政年度内集团因该投资公平值变动确认公平值亏损约8.9万新加坡元（2021年：574.3万新加坡元）[45] - 2022年12月31日集团共有144名雇员（2021年：142名）[46] - 截至2022年12月31日止年度员工成本总额约为610万新加坡元（2021年：约560万新加坡元）[46] - 公司2022年慈善及其他捐款为11,160新加坡元，2021年为7,244新加坡元[97] - 董事会决议不建议就2022年度宣派任何末期股息，2021年也无[95] - 公司于2022年12月31日无根据开曼群岛法例计算的可分派储备，因录得累计亏损[94] - 2022年集团五大客户占总收益约98.8%（2021年：88.0%），五大供应商占年度采购总额约27.1%（2021年：16.9%）[140] - 集团最大客户占总收益约35.7%（2021年：48.8%），最大供应商占年度采购总额约12.9%（2021年：5.5%）[141] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年公司完成两个项目，总合约金额约720万新加坡元；有五个进行中项目，总合约金额约5570万新加坡元，其中约1270万新加坡元已确认为收益；有一个新取得项目，总合约金额约1.39亿新加坡元[20][21][22] - 2022年私营业项目贡献收益550万新加坡元，占比40.1%；公营领域项目贡献收益820万新加坡元，占比59.9%[23] 公司股权及合营情况 - 公司运营附属公司与第三方按70:30比例成立合约合营企业进行工程及完成项目[42] - 2020年1月16日公司以5800万港元（相当于1006.9万新加坡元）收购D.D. Resident Co., Ltd 49%股权[45] 公司人员信息 - 郑涌华先生64岁，于2017年7月11日调任为执行董事及获委任为公司执行主席[50] - 张瑞清先生50岁，于2020年6月23日获重新委任为公司执行董事及行政总裁[54] - 张加乐先生47岁，于2019年6月11日获委任为公司独立非执行董事[59] - 张加乐自2020年9月起担任嘉宏电商顾问，2015年6月 - 2020年9月任财务总监，嘉宏电商在澳洲证交所上市[63] - 钟比能58岁，2022年10月21日获委任为守益控股独立非执行董事，在机电工程领域有35年经验[66][67] - 黄仲权50岁，2021年6月23日获委任为守益控股独立非执行董事，在财务及会计方面有逾20年经验[69][70] - 郑永明59岁，1990年6月加入守益控股集团，在工程行业有近三十年经验[73][74] - 曾慧珊36岁，2017年1月加入守益控股集团担任财务总监，在会计及审计方面经验丰富[78] 公司报告相关信息 - 本集团本年度业绩载于报告第88页“合并损益及其他全面收益表”[82] - 本集团本年度业务回顾载于报告第5至9页“管理层讨论及分析”[82] - 有关环境政策及表现的讨论载于报告第40至81页“环境、社会及管治报告”[83] 公司董事相关事项 - 郑涌华先生及张瑞清先生将在应届股东周年大会轮值退任并愿膺选连任董事[100] - 钟比能先生自2022年10月21日起获委任为独立非执行董事，将在应届股东周年大会退任并愿膺选连任董事[101] - 两位执行董事郑涌华先生及张瑞清先生服务合约分别自2017年12月11日及2020年6月23日起为期三年且持续有效[103] - 三位独立非执行董事张加乐先生、黄仲权先生及钟比能先生委任书分别自2019年6月11日、2021年6月23日及2022年10月21日起为期一年且持续有效[104] - 陆翔龙先生于2022年6月17日退任非执行董事[100] - 张秀艳女士于2022年6月17日退任独立非执行董事[100] - 截至2022年12月31日，郑涌华先生于公司普通股及相关股份好仓权益股份数目为549,792,000，占比60.05%[127] - 截至2022年12月31日，张瑞清先生于公司普通股及相关股份好仓权益股份数目为529,792,000，占比57.86%[127] - 截至2022年12月31日，黄仲权先生于公司普通股及相关股份好仓权益股份数目为2,144,000，占比0.23%[127] - 截至2022年12月31日，郑涌华先生于相联法团HMK权益股份数目为90，占比90%[128] - 截至2022年12月31日，张瑞清先生于相联法团HMK权益股份数目为4，占比4%[128] - 截至2022年12月31日，HMK于公司普通股及相关股份好仓权益股份数目为529,792,000，占比57.86%[129] - 截至2022年12月31日，郑明强先生于公司普通股及相关股份好仓权益股份数目为67,073,714，占比7.33%[129] 公司竞争与利益冲突 - 控股股东已订立不竞争契据，承诺在2017年12月11日至不再持有公司股权及不被视为主要股东之日止，不从事与集团业务构成竞争的业务[109] - 本年度控股股东已遵守不竞争承诺，公司已按条款强制执行[111] - 本年度内，董事、主要股东等无从事与集团业务构成竞争的业务，无其他利益冲突[112] 公司面临风险 - 集团合约按非经常性及项目基准进行，无法保证持续获得新项目，可能影响财务表现[114] - 客户一般保留合约价值的5%作保证金，一半于实际完工后发放，另一半于最终完工（通常是实际完工日期起计12个月）后发放，延迟付款或未发放保证金会影响现金流和营运资金[116] - 集团大部分员工是外籍员工，外籍员工供应短缺等会对营运及财务表现构成不利影响[119] 公司薪酬与保险 - 董事会成立薪酬委员会，制定集团薪酬政策及董事和高层管理人员薪酬架构[121] - 董事薪酬须于股东周年大会获股东批准，其他薪酬由董事会参照建议等因素厘定[122] - 本年度公司为董事及高级人员投保责任保险[125] 公司证券交易 - 本年度公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[126] 公司购股计划 - 购股计划由2017年11月14日起至2027年11月13日止十年内合法有效[136] - 就可能授出之购股权而发行的股份数目最多不得超已发行股份数目的10%[137] 公司公众持股量 - 公司已维持上市规则订明的公眾持股量，即公眾人士最少持有已发行股份总数的25%[145] 公司股东大会 - 应届股东周年大会将于2023年6月13日举行，公司将在2023年6月8日至6月13日暂停办理股份过户登记[146][147] 公司合规情况 - 2022年6月17日张秀艳女士退任后，独立董事人数及组成不符规定，10月21日委任钟比能先生后全面遵守规定[153] - 公司已采纳有关董事进行证券交易的行为守则，全体董事确认本年度遵守相关准则[154] - 董事会已采纳标准守则规管相关雇员交易，本年度未发现相关雇员违反情况[155] 公司董事会架构 - 董事会成员包括执行董事郑涌华、张瑞清，非执行董事陆翔龙（2022年6月17日退任），独立董事张加乐、钟比能（2022年10月21日获委任）、黄仲权、张秀艳（2022年6月17日退任）[158] - 主席与行政总裁角色已区分，郑涌华任执行主席，张瑞清任行政总裁，职责书面界定[160] - 各独立董事已发年度独立性确认，公司认为其符合独立性指引[161] - 根据组织章程细则，每届股东周年大会三分之一董事须轮值退任，每位董事至少每三年退任一次[162] - 董事会每年至少召开4次定期会议，约每季一次[168] - 公司本年度举行4次董事会会议、3次审核委员会会议、1次提名委员会会议、1次薪酬委员会会议及1次企业管治委员会会议[169] - 执行董事郑涌华出席董事会会议3/4次、薪酬委员会会议1/1次，出席股东大会0/1次；张瑞清出席董事会会议4/4次、提名委员会会议1/1次、企业管治委员会会议1/1次，出席股东大会1/1次[171] - 非执行董事陆翔龙出席董事会会议1/1次，出席股东大会1/1次[171] - 独立非执行董事张加乐出席董事会会议4/4次、审核委员会会议3/3次、薪酬委员会会议1/1次、提名委员会会议1/1次，出席股东大会1/1次；张秀艳出席董事会会议1/1次、审核委员会会议1/1次、薪酬委员会会议1/1次、企业管治委员会会议1/1次，出席股东大会1/1次；钟比能出席董事会会议1/1次、审核委员会会议1/1次；黄仲权出席董事会会议4/4次、审核委员会会议3/3次、提名委员会会议1/1次、企业管治委员会会议1/1次，出席股东大会1/1次[171] - 审核委员会于2017年11月14日成立，2018年11月16日更新书面职权范围[177] - 截至报告日期，审核委员会由张加乐、钟比能、黄仲权三名独立非执行董事组成[179] - 公司全体现有董事（郑涌华、张瑞清、张加乐、钟比能、黄仲权）于2022年12月31日已参与持续专业发展培训[175] - 董事会保留对政策、策略、预算等主要事项的决策，将执行策略及日常营运责任指派给集团管理层[167] - 董事会已成立审核、薪酬、提名及企业管治四个董事委员会，各委员会均有明确书面职权范围[176] - 审核委员会本年度工作包括审阅集团年度财报、中期业绩等多项内容[182] - 公司于2017年11月14日成立薪酬委员会并订明书面职权范围[183] - 本年度薪酬委员会由三名成员组成，举行一次会议检讨薪酬政策等[185] - 公司于2017年11月14日成立提名委员会并订明书面职权范围[187] - 本年度提名委员会由三名成员组成，举行一次会议检讨董事会组成等[189] - 公司于2018年11月16日采纳提名政策，2019年1月1日起生效[192] - 提名委员会采用多种方式物色董事候选人并按标准评估[195] - 提名委员会考虑多种因素判断候选人是否具备资质等[196] - 提名委员会每年审核董事会构成，公司采纳内部董事会多元化政策[197] - 董事会委任以用人唯才为原则，考虑人选长处及对董事会的贡献[199] - 报告日期董事会由五名董事组成[200] - 董事会成员年龄分布在40 - 49岁、50 - 59岁、60岁及以上[200] - 董事会成员国籍包括新加坡和中国[200] - 董事会成员教育背景涉及会计