财务表现 - 公司截至2024年9月30日的年度总资产净值为307,506,138港元，较2023年的319,850,847港元有所下降[2] - 公司2024年度的每股亏损为0.05港元，较2023年的0.35港元有所改善[10] - 公司2024年度的按公允值计损益处理的财务资产亏损净额为22,181,450港元，较2023年的113,004,497港元大幅减少[10] - 公司2024年度的投资收益为19,849,416港元，较2023年的19,122,696港元略有增长[10] - 公司2024年度的其他收入为4,423,317港元，较2023年的3,699,095港元有所增加[10] - 公司2024年度的行政费用为10,130,299港元，较2023年的14,656,325港元有所减少[10] - 公司2024年度的融资成本为6,396,834港元，较2023年的6,098,914港元略有增加[10] - 公司2024年度的除税前亏损为20,326,277港元，较2023年的149,511,191港元大幅减少[10] - 公司2024年度的每股资产净值为0.73港元，较2023年的0.76港元略有下降[2] - 公司2024年度的现金及现金等价物为25,178,400港元，较2023年的33,106,031港元有所减少[2] - 公司2024年每股基本及攤薄虧損為19,915,626港元，相比2023年的149,059,636港元大幅減少[53] - 公司本年度录得负收益约2,300,000港元，较去年同期的93,900,000港元大幅减少[64] - 公司股权持有人应占亏损净额约19,900,000港元，较去年同期的149,100,000港元显著减少[64] - 公司上市投资亏损由去年同期的109,900,000港元减少至本年度的22,100,000港元[64] - 公司未变现亏损净额约22,700,000港元，其中未变现收益约35,800,000港元，未变现亏损约58,500,000港元[65] - 公司拨回按摊销成本列账之财务资产预期信贷亏损约20,000,000港元[71] - 公司进一步作出拨备约22,500,000港元，应收该债务人的款项已悉数拨备[71] - 公司持有资产约353,000,000港元，包括现金及现金等价物25,200,000港元[72] - 公司流动比率由去年同期的6.5降至本年度的4.6，维持稳健水平[72] - 公司资产负债比率为14.0%，较去年同期的17.2%有所下降[73] - 公司上市投资录得亏损约22,100,000港元，较2023年度的109,900,000港元有所减少[102] - 公司债券投资带来稳定的现金流，年度债券利息收入约19,700,000港元，较2023年度的18,200,000港元有所增加[102] - 公司所持债券的总账面值由2023年9月30日的124,700,000港元增加至2024年9月30日的145,300,000港元，主要由于拨回减值亏损约20,000,000港元[103] - 公司于2024年度已进一步作出拨备约22,500,000港元，应收债务人的款项已悉数拨备[103] 会计准则与财务报告 - 公司首次应用香港会计准则第1号及香港财务报告准则实务报告第2号的修订，对财务报告披露无重大影响[21] - 公司因香港取消强制性公积金与长期服务金对冲机制，追溯实施香港会计师公会的指引，对财务报表无重大影响[23][24][25] - 公司未提前应用已颁布但尚未生效的新订及经修订香港财务报告准则[26] - 公司预计应用新订及经修订香港财务报告准则不会对综合财务报表造成重大影响[30] - 公司应用2020年及2022年修订本不会导致重新分类公司的负债[32] 投资与资产 - 按公允值计入损益处理的财务资产亏损净额为22,181,450港元，较去年同期的113,004,497港元大幅减少[34] - 债券投资的利息收入为19,716,776港元，较去年同期的18,178,957港元有所增长[34] - 非上市债券投资的分部业绩为9,550,537港元，而非上市证券投资的分部业绩为-16,303,061港元[36] - 截至2024年9月30日，公司综合资产为352,974,554港元，综合负债为45,468,416港元[39] - 非上市债券投资的利息收入为19,716,776港元，非上市证券投资的利息收入为4,423,224港元[42] - 按摊销成本列账的财务资产投资之减值亏损为20,726,285港元[42] - 公司主要投资于在香港有重大业务参与的公司，未提供投资活动地区资料[43] - 其他利息收入从2023年的3,679,895港元增长至2024年的4,423,224港元，增幅为20.2%[45] - 按摊銷成本列賬之財務資產投資的減值虧損在2024年撥回19,975,883港元，而2023年則確認28,164,454港元的減值虧損[45] - 融資成本中，孖展賬戶利息收入从2023年的3,399,116港元增长至2024年的3,928,429港元，增幅为15.6%[49] - 按摊銷成本列賬之財務資產投資的公允值調整攤銷从2023年的3,398,380港元增长至2024年的4,137,071港元，增幅为21.7%[48] - 出售投資之應收代價从2023年的71,288,543港元减少至2024年的56,761,766港元，降幅为20.4%[54] - 按摊銷成本列賬之財務資產投資的信貸虧損撥備从2023年的55,984,103港元减少至2024年的36,008,220港元，降幅为35.7%[57] - 公司2024年每股資產淨值為0.73港元，相比2023年的0.6521港元有所增加[62] - 公司持有日本共生集团约50,700,000股股份，市值约46,600,000港元，占公司资产总值的13.2%[80][82] - 日本共生集团在截至2024年6月30日的六个月内录得未审核亏损净额约人民币302,400,000元[82] - 公司持有金徽香港有限公司债券投资公允值为62,200,000港元，占公司资产总值的17.6%，并收到债券息票4,300,000港元[80] - 公司持有皓文控股有限公司债券投资公允值为43,800,000港元，占公司资产总值的12.4%，并收到债券息票3,600,000港元[80] - 公司持有励时集团有限公司债券投资公允值为24,400,000港元，占公司资产总值的6.9%，并收到债券息票1,500,000港元[80] - 公司在本年度就债券投资拨回预期信贷亏损约20,000,000港元，并就出售投资应收款项作出预期信贷亏损约20,700,000港元[89] - 公司已抵押上市股票约103,000,000港元作为孖展融资的抵押品[97] - 公司于2024年度并无进行任何重大债券投资的收购或出售[102] 市场与战略 - 日本共生集团预计2024年中国房地产市场的信心将继续回升，并积极寻求与日本公司合作以提升盈利能力[83][84] - 公司认为金徽、皓文和励时均有充足财务资源满足其持续经营，无迹象表明债券将出现违约[86][87][88] - 公司在本年度账簿中录得未变现收益约19,100,000港元[84] - 公司计划在法例、大纲及细则许可下以股息分派任何盈余资金，分派将以港元作出[91] - 公司预期来年全球投资将不太乐观，将继续采取审慎措施管理投资组合[106] 其他 - 公司发行及配发30,000,000股股份，以应对可换股债券的赎回和转换[78] - 公司总员工成本（不包括董事酬金）约2,500,000港元，共有17名雇员[99] - 公司于2024年9月30日并无任何未平仓外币对冲合约[94]

财务表现 - 截至2024年3月31日的六个月内，首都创投有限公司的营业额为48,513,038港元，较去年同期增长[6] - 本期间净利润为18,384,344港元，较去年同期有显著增长[6] - 首都创投有限公司截至2024年3月31日的资产总值为358,196,120港元，较去年同期有所增长[7] - 公司股东应占本期间溢利为18,384,344港元，较去年同期有显著增长[6] - 首都创投有限公司的资产净值为338,235,191港元，较去年同期有所增长[7] - 本公司主要业务为投资上市和非上市公司，已确定运营和可报告分部[22] - 上市公司截至2024年3月31日止六个月的分部收益为48,513,038港元，较上年同期增长[23] - 本集团除税前溢利为2,036,593港元，较上年同期略有下降[24] - 本期间每股基本盈利为18,384,344港元，较上年同期有显著增长[27] - 本期间每股基本盈利乃按加权平均數420,128,249股计算[28] - 本公司未购置或出售任何固定资产[29] - 本集团除税前溢利为2,036,593港元，较上年同期略有下降[24] - 本期间每股基本盈利为18,384,344港元，较上年同期有显著增长[27] - 本期间每股基本盈利乃按加权平均數420,128,249股计算[28] - 本公司未购置或出售任何固定资产[29] - 2024年3月31日，本集团按公允值计入損益處理之財務資產中包括约51,800,000股日本共生集团有限公司股份[31] - 首都创投有限公司在2024年3月31日按攤銷成本列賬的财务资产投资总额为124,429,801港元[32] - 金徽香港有限公司发行的债券于2020年10月31日至2025年10月30日期间的年票息率为6.5%[32] - 皓文控股有限公司发行的债券于2020年11月1日至2025年10月31日期间的年票息率为8.0%[32] - 本公司截至2024年3月31日的每股净资产值为0.8646港元，较之前的0.8646港元下降至0.81港元[43] - 本公司股本结构在2024年3月31日未发生变化，应付孖展款项及欠款约为44,900,000港元，利率介乎8%至13.38%[77] 现金流量 - 本公司于2024年3月31日止六个月的经营活动使用现金净额为17,979,171港元，较上年同期减少了11,170,113港元[9] - 投资活动所得现金净额为17,948,000港元，较去年同期减少了50,783,741港元[9] - 现金及现金等价物在2023年10月1日和2022年10月1日分别为33,075,167港元和16,692,655港元，2024年3月31日分别为33,043,996港元和56,275,112港元[9] 投资情况 - 本集团擬持有金徽发行的债券至到期，因此将其投资入账为按攤銷成本列賬的财务资产[37] - 首都创投有限公司在2024年3月31日持有的出售非上市投资的应收款项为7,802,678港元[39] - 按公允值计入损益处理的财务资产投资所产生的应收孖展款项的年利率介乎0.000厘至0.025厘[40] - 从Kendervon Profits Inc.股权的买方收到的款项为7,802,678港元，预期信贷损失准备为19,108,542港元[41] 公司治理 - 審核委員會由两名独立非执行董事组成，已审阅本公司採纳的会计原则和惯例，讨论风险管理、内部控制和财务报告事宜[86] - 公司已采纳上市规则附录C3所载的Model Code进行证券交易的标准守则[88] - 公司已完全遵守Model Code所规定的要求标准[89] - 公司在本期间已遵守上市规则附录C1所载的企业管治守则，除了主席和行政总裁角色应分开的规定外，决策由执行董事共同作出[90] - 公司正在寻找合适的人选填补因李明正先生退任而产生的独立非执行董事空缺[92][93]

财务表现 - 截至2024年3月31日止六个月，公司实现营业收入48,513,038港元，较去年同期减少60,228,181港元[2] - 本期净利润为18,384,344港元，去年同期亏损59,761,225港元[2] - 每股基本盈利为4.38港仙，去年同期每股亏损14.22港仙[2] - 截至2024年3月31日止六个月，公司收益为48,513,038港元，去年同期为-60,228,181港元[13] - 按公允值計入損益處理之財務資產的未變現收益淨額為42,024,823港元，去年同期為-63,790,160港元[13] - 分部業績為21,414,362港元，去年同期為-58,389,855港元[14] - 截至2024年3月31日止六个月，除稅前溢利為21,414,362港元，去年同期為-58,389,855港元[15] - 截至2024年3月31日止六个月，每股基本盈利為0.044港元，去年同期為-0.142港元[18] - 公司上市投资的表现由截至2023年3月31日止六个月的亏损68,300,000港元转变为本期間的收益41,400,000港元[37] - 公司本期間上市投资收益约41,400,000港元，包括已变现亏损净额约600,000港元和未变现收益净额约42,000,000港元[37] - 未變現收益淨額約42,000,000港元，其中未變現收益約77,500,000港元扣除未變現虧損約35,500,000港元[38] - 上市投資從虧損約68,300,000港元轉變為本期間溢利約41,400,000港元[40] - 債券投資在本期間錄得約6,800,000港元的利息收入[41] 资产与负债 - 截至2024年3月31日，公司总资产为358,196,120港元，较2023年9月30日的338,772,704港元有所增加[3] - 流动资产净值为237,970,840港元，较2023年9月30日的218,125,045港元有所增加[3] - 每股资产净值为0.81港元，较2023年9月30日的0.76港元有所增加[3] - 截至2024年3月31日止六个月，经营活动所用现金净额为17,979,171港元，去年同期为29,149,284港元[5] - 投资活动所得现金净额为17,948,000港元，去年同期为68,731,741港元[5] - 现金及现金等价物减少净额为31,171港元，去年同期增加39,582,457港元[5] - 截至2024年3月31日，现金及现金等价物为33,043,996港元，较2023年10月1日的33,075,167港元有所减少[5] - 截至2024年3月31日止六个月，按公允值計入損益處理之財務資產的公允值為239,931,146港元，去年同期為180,597,142港元[21] - 截至2024年3月31日止六个月，按攤銷成本列賬之財務資產投資的賬面值為124,429,801港元，去年同期為124,710,814港元[22] - 截至2024年3月31日止六个月，公司持有金徽香港有限公司的債券賬面值為24,283,092港元，佔本集團資產總值的6.0%[23] - 截至2024年3月31日止六个月，公司持有皓文控股有限公司的債券賬面值為27,016,889港元，佔本集團資產總值的6.7%[23] - 公司未動用稅項虧損約998,142,641港元可用作抵銷未來溢利[15] - 公司预付款项、按金及其他应收款项从39,830,083港元减少至8,124,209港元[26] - 公司应收KPI債務人款項的預期信貸虧損撥備为19,108,542港元[28] - 公司每股资产净值从0.8646港元减少至0.81港元，主要由于应收款项的預期信貸虧損[30] - 公司于截至2024年3月31日止六个月内支付恒大证券投资管理费300,000港元[31] - 公司董事及其他主要管理層成員的短期福利（包括以股份为基础的付款）为2,036,593港元[32] - 公司于2024年3月31日的资产净额约为338,200,000港元，较2023年9月30日增加约5.7%[36] - 銀行結餘於二零二四年三月三十一日小幅減少至約33,000,000港元，流動比率維持於6.0[44] - 資產負債比率維持低水平，於二零二四年三月三十一日為16.7%[45] - 上市證券總值239,500,000港元，其中約130,300,000港元作為應付孖展款項之抵押[46] - 重大投資包括日本共生集團有限公司的51,800,000股股份，市值約85,400,000港元[47][48] - 金徽香港有限公司發行本金額合共62,000,000港元的債券，無跡象表明將出現違約[55] - 公司资产净值约为人民币292,700,000元，流动资产约为人民币211,600,000元，总负债约为人民币85,900,000元[56] - 公司应付款项及欠款约为44,900,000港元，按年利率介乎8厘至13.38厘计息[62] 公司治理与人事 - 公司决策由执行董事共同作出，以迅速作出决定并付诸实施，适应不断改变的环境[71] - 公司已拥有坚实的企业管治架构，以确保能有效地监管管理层[71] - 李明正先生退任后，公司仅剩下两名独立非执行董事及审核委员会成员，低于上市规则规定的最低人数[72] - 公司正在物色合適人選，以在切實可行的情況下盡快填補因李明正先生退任而產生的獨立非執行董事空缺[72] - 董事会由执行董事孔凡鵬先生及陳昌義先生，以及獨立非執行董事黎歡彥女士及張偉健先生組成[72] - 公司有14名员工，员工总成本（不包括董事酬金）约为1,400,000港元[61] 其他事项 - 公司于截至2024年3月31日止六个月内未从金徽发行的债券中收取票息[24] - 公司从皓文发行的债券中收取票息3,400,000港元[25] - 公司未进行任何资本运作[62] - 公司未有重大投资或资本资产的具体计划[63] - 公司未授出任何购股权[66] - 公司未行使购股权的变动：董事孔凡鹏先生持有3,430,000股和4,200,000股，陈昌义先生持有3,430,000股和4,200,000股，员工持有20,580,000股和25,200,000股[67] - 公司未购回、赎回或出售任何上市证券[67] - 公司未有任何未平仓外币对冲合约[59] - 公司未有涉及附属公司及联营公司的重大收购及出售[60] - 日本共生集團有限公司於二零二三年十二月三十一日的經審核虧損約為人民幣489,500,000元，較上年度減少[49]

2022/23 Annual Report 年報 CONTENTS 目錄 Page 頁次 | Corporate Information | 公司資料 | 2 | | --- | --- | --- | | Executive Directors' Statement | 執行董事報告書 | 4 | | Biographies of Directors | 董事履歷 | 7 | | Management Discussion and Analysis | 管理層討論及分析 | 9 | | Corporate Governance Report | 企業管治報告 | 20 | | Report of the Directors | 董事會報告 | 31 | | Environmental, Social and Governance Report | 環境、社會及管治報告 | 40 | | Independent Auditor's Report | 獨立核數師報告 | 72 | | Audited Financial Statements | 經審核財務報表 | | | Consolidated: | 綜合： ...

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告之內容概不負責， 對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就因本公告全部或任何 部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。 Capital VC Limited 首 都 創 投 有 限 公 司 （於開曼群島註冊成立之有限公司 並以CNI VC Limited名稱在香港經營業務） （股份代號：02324） 截至二零二三年九月三十日止年度業績公告 首都創投有限公司（「本公司」）董事（「董事」）會（「董事會」）欣然公佈本公司及其 附屬公司（統稱「本集團」）截至二零二三年九月三十日止年度之經審核綜合業績， 連同截至二零二二年九月三十日止年度之比較數字如下： 綜合損益及其他全面收益表 截至二零二三年九月三十日止年度 二零二三年 二零二二年 附註 港元 港元 營業額 3、4 (92,314,801) (25,149,110) 其他收入淨額 5 (20,160,417) (1,276,970) ...

2022/23 Interim Report 中期報告 Interim Report 2022/23 中期報告 1 BOARD OF DIRECTORS Executive Directors Mr. Kong Fanpeng Mr. Chan Cheong Yee Independent Non-executive Directors Mr. Lee Ming Gin Ms. Lai Fun Yin Mr. Cheung Wai Kin AUDIT COMMITTEE Mr. Cheung Wai Kin (Chairman) Mr. Lee Ming Gin Ms. Lai Fun Yin REMUNERATION COMMITTEE Mr. Lee Ming Gin (Chairman) Ms. Lai Fun Yin Mr. Cheung Wai Kin NOMINATION COMMITTEE Mr. Lee Ming Gin (Chairman) Ms. Lai Fun Yin Mr. Cheung Wai Kin COMPANY SECRETARY Ms. Chan Yuet Ching AUT ...

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告之內容概不負責， 對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公告全部或任 何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。 Capital VC Limited 首 都 創 投 有 限 公 司 （於開曼群島註冊成立之有限公司 並以CNI VC Limited名稱在香港經營業務） （股份代號：02324） 截至二零二三年三月三十一日止六個月 中期業績公告 中期財務報表 首都創投有限公司（「本公司」）董事（「董事」）會（「董事會」）謹此公佈本公司及其 附屬公司（「本集團」）截至二零二三年三月三十一日止六個月（「本期間」）之未經 審核綜合業績。該未經審核之簡明綜合中期財務報表（「中期財務報表」）並未經本 公司獨立核數師審核，但經由本公司之審核委員會（「審核委員會」）審閱。 ...

CAPITAL VC LIMITED 首都創投有限公司 Stock Code 股份代號 : 02324 (Incorporated in the Cayman Islands with limited liability and carrying on business in Hong Kong as CNI VC Limited) (於開曼群島註冊成立之有限公司 並以 CNI VC Limited 名稱在香港經營業務) Annual Report 2021/22 年 報 CONTENTS 目錄 | | | Page 頁次 | | --- | --- | --- | | Corporate Information | 公司資料 | 2 | | Executive Directors' Statement | 執行董事報告書 | 4 | | Biographies of Directors | 董事履歷 | 7 | | Management Discussion and Analysis | 管理層討論及分析 | 9 | | Corporate Governance Report | 企業管治報告 | 20 | ...