公司整体财务数据关键指标变化 - 集团收益从2023年约1.131亿元减少约580万元或约5.1%至2024年约1.073亿元[35] - 其他收入从2023年约490万元增加约120万元或约24.5%至2024年约610万元[38] - 雇员福利开支从2023年约2060万元增加约560万元或约27.2%至2024年约2620万元[39] - 财务成本从2023年约1040万元增加约210万元或约20.2%至2024年约1250万元[41] - 2024年公司股东应占年内溢利约560万元，2023年为约2320万元[42] - 2024年12月31日银行结余及现金约为3340万元，较2023年的2630万元有所增加[44] - 2024年12月31日营运资金约为2.847亿元，较2023年的1.276亿元大幅增加；权益总额约为5.814亿元，较2023年的5.737亿元略有增加[44] - 2024年12月31日一年内到期银行借款约为1.423亿元，与2023年持平；无一年后到期银行借款[44] - 2024年12月31日资产负债率约为24.5%，较2023年的24.8%略有下降[45] - 2024年12月31日应收贷款及账款约为7.214亿元，较2023年的7.02亿元增加，主要因应收小额贷款增加[46] - 2024年12月31日公司可供分派储备约为人民币121.7百万元，2023年12月31日为人民币143.9百万元[137] 各业务线收益数据关键指标变化 - 公司2024年总收益为人民币10730万元，贷款利息收入约为人民币10670万元，占比约99.5%[14] - 小额贷款业务贡献公司总收益人民币10610万元，约占98.8%[16] 贷款业务规模及结构数据关键指标变化 - 2024年12月31日，贷款合约最高贷款额限於人民币100万元的贷款占比约86.9%，2023年12月31日为86.0%[17] - 2024年12月31日，人民币500万元以上贷款数目为36笔，2023年12月31日为18笔[17] - 2024年12月31日，人民币300万元以上至人民币500万元（包含此数额）贷款数目为15笔，2023年12月31日为8笔[17] - 2024年12月31日，人民币100万元以上至人民币300万元（包含此数额）贷款数目为70笔，2023年12月31日为95笔[17] - 2024年12月31日，人民币50万元以上至人民币100万元（包含此数额）贷款数目为221笔，2023年12月31日为267笔[17] - 2024年12月31日，最高人民币50万元贷款数目为580笔，2023年12月31日为476笔[17] - 2024年12月31日，客户贷款总数为922笔，2023年12月31日为864笔[17] - 2024年12月31日，客户数目为851名，2023年12月31日为804名[17] - 2024年12月31日客户贷款总计802,107千元，2023年12月31日为754,672千元[18][20][21] - 2024年12月31日应收贷款总额为812.3百万元，2023年12月31日为780.9百万元[22] 贷款减值相关数据关键指标变化 - 2024年12月31日十大应收贷款未偿还本金总额约167.8百万元，占应收贷款总额20.5%；2023年12月31日为174.4百万元，占比22.3%[22] - 2024年12月31日十大应收贷款减值亏损拨备为1.6百万元，2023年12月31日为11.9百万元[22] - 2024年12月31日减值亏损拨备总额为96.2百万元，2023年12月31日为89.5百万元[22] - 2024年小额贷款应收款项约43,016,000元作为坏账获撇销，2023年为1,151,000元[23] - 2024年12月31日预期信贷亏损拨备总计88,014千元，2023年12月31日为70,718千元[23] - 2024年12月31日十大应收贷款未偿还本金额总计167,800千元，减值亏损拨备为1,588千元[25] - 2024年12月31日公司确认96.2百万元的减值亏损拨备[27] - 2024年12月31日5笔重大贷款减值拨备账面总值约12.0百万元，未偿还金额总计12,021千元，已确认减值亏损拨备11,019千元[27] - 公司2020年7月与对手方K订立直租协议，以900万元购买租赁资产并以1030万元出租，截至2024年12月31日案件处于执行阶段，确认约390万元减值亏损拨备[28] - 公司2021年7月与对手方L订立贷款协议，本金1600万元，截至2024年12月31日未偿还金额330万元，确认约330万元减值亏损拨备[30] - 公司2022年8月与对手方M订立贷款协议，本金260万元，截至2024年12月31日未偿还金额230万元，确认约160万元减值亏损拨备[31] - 公司2023年2月与对手方N订立贷款协议，本金150万元，截至2024年12月31日未偿还金额140万元，确认约110万元减值亏损拨备[32] - 公司2022年9月与对手方O订立贷款协议，本金150万元，截至2024年12月31日未偿还金额110万元，确认约110万元减值亏损拨备[33] 购股期权计划相关数据 - 2017年购股计划规定可发行公司股份总数为1555.23万股[52] - 2018年7月4日授予432万份购股期权，已全部行使，行使价为6.02港元[53] - 2019年4月24日授予1007.5万份购股期权，至2024年12月31日无尚未行使购股期权，行使价为7.00港元[53] - 2022年12月14日授予272.5万份购股期权，至2024年12月31日全部尚未行使，行使价为5.93港元[54] - 2022年12月14日授予吴佳琦、万婷婷等的购股期权，行使价为5.93港元，截至2024年12月31日，吴佳琦1,553,000份、万婷婷79,000份、其他雇员1,093,000份均未行使，总计2,725,000份未行使[56] - 2023年6月30日公司终止“2017年购股期权计划”，并批准采纳“2023年购股期权计划”[58] - 2023年购股期权计划的计划授权限额为15,658,300股股份，占2023年6月30日已发行股份总数的10%；服务供应商分项上限为1,565,830股股份，占2023年6月30日已发行股份总数的1%[59] - 2024年4月23日根据2023年购股期权计划向若干雇员授出15,000,000份购股期权，行使价2.2港元，有效期至2029年4月22日，截至2024年12月31日，13,500,000份未行使[61] - 截至2024年12月31日，可供授出的购股期权数目为2,158,300份（2023年12月31日：15,658,300份）[63] - 行使根据购股期权计划授出的购股期权而可发行的股份总数为16,225,000股（2023年12月31日：2,725,000股），占年内已发行股份加权平均数约10.4%（2023年12月31日：1.74%）[63] - 根据购股期权计划可供进一步发行的股份数目为16,883,300股（2023年12月31日：18,383,000股）[63] - 截至报告日期，可供未来发行的股份数目为16,883,300股，占公司已发行股份约10.59%[64] - 2017年6月19日公司有条件批准及采纳“二零一七年购股计划”，2023年6月30日终止该计划[155] - “二零一七年购股计划”目的是向合资格参与人士授出购股权，使其与集团利益相连[156] - 在“二零一七年购股计划”条款下，董事可向合资格参与人士提呈要约，要约可在21日内供其接纳[157] - 合资格参与人士接纳要约时需支付1.00港元不可退还付款，接纳股份数须为完整买卖单位或其倍数[157] - 「二零一七年購股權計劃」股份認購價不得低於特定購股權要約日期收市價、前五個連續營業日平均收市價及股份面值三者中的最高者[159] - 「二零一七年購股權計劃」可能授出的購股權涉及股份數目上限不得超過公司已發行股本的10%，按155,523,000股已發行股份計算，限額為15,523,000股，佔比10%[160] - 「二零一七年購股權計劃」購股權行使期由董事會指定，最長不超過授出日期起計十年[161] - 2018年7月4日授予4,320,000份購股權，行使價6.02港元，已全部行使[162] - 2019年4月24日授予10,075,000份購股權，行使價7.00港元，2024年12月31日無未行使購股權[162] - 2020年1月22日授予10,200,000份購股權，行使價6.12港元，截至2024年12月31日1,060,000份已行使，無未行使購股權[163] - 2022年12月14日授予2,725,000份購股權，行使價5.93港元，2024年12月31日全部未行使[164] - 2024年12月31日，吳佳琦有1,553,000份未行使購股權，萬婷婷有79,000份未行使購股權，其他僱員有1,093,000份未行使購股權[165] - 2023年6月30日公司有條件批准並採納「二零二三年購股權計劃」[167] - 「二零二三年購股權計劃」目的是向合資格參與人士授出購股權提供激勵，董事會有權在採納後10年內向合資格人士提出授予要約[169] - 2023年购股计划授权限额为15,658,300股股份，占2023年6月30日已发行股份总数的10%；服务供应商分项上限为1,565,830股股份，占比1%[172] - 2024年4月23日，向若干雇员授出15,000,000份购股权，可认购15,000,000股普通股，有效期至2029年4月22日，行使价2.2港元，截至2024年12月31日，13,500,000份购股权尚未行使[175] - 截至2024年12月31日，可供授出的购股数为2,158,300份（2023年12月31日：15,658,300份）[177] - 行使购股计划授出的购股权可发行股份总数为16,225,000股（2023年12月31日：2,725,000股），占年内已发行股份加权平均数约10.4%（2023年12月31日：1.74%）[177] - 根据购股计划可供进一步发行的股份数为16,883,300股（2023年12月31日：18,383,000股）[177] - 报告日期，可供未来发行股份数为16,883,300股，占公司已发行股份约10.59%[178] 股份奖励计划相关数据 - 公司于2019年11月6日采纳“2019年股份奖励计划”，有效期至2029年11月6日[65] - 自采纳2019年股份奖励计划起至报告日期，无购买或发行已发行股份，未授出任何奖励[65] - 2023年6月30日公司终止“2019年股份奖励计划”，并批准采纳“2023年股份奖励计划”[67] - 2023年股份奖励计划的计划授权限额为15,658,300股股份，占2023年6月30日已发行股份总数的10%[67] - 2023年股份奖励计划的服务供应商分项上限为1,565,830股股份，占2023年6月30日已发行股份总数的1%[67] - 2019年股份奖励计划于2023年6月30日终止，该计划股份数目上限不得超采纳日期已发行股份总数的3%（即4,665,

公司整体财务关键指标变化 - 2024年公司收益为107,313千元人民币，2023年为113,132千元人民币，同比下降5.14%[2] - 2024年公司本公司股東應佔年內溢利为5,608千元人民币，2023年为23,173千元人民币，同比下降75.80%[2] - 2024年公司每股基本盈利为3.58分，2023年为14.80分，同比下降75.81%[3] - 2024年公司每股摊薄盈利为3.58分，2023年为14.79分，同比下降75.80%[3] - 2024年公司非流动资产为299,215千元人民币，2023年为447,869千元人民币，同比下降33.20%[5] - 2024年公司流动资产为503,934千元人民币，2023年为336,813千元人民币，同比增长49.62%[5] - 2024年公司流动负债为219,235千元人民币，2023年为209,244千元人民币，同比增长4.77%[7] - 2024年公司流动资产净值为284,699千元人民币，2023年为127,569千元人民币，同比增长123.20%[7] - 2024年公司资产净值为581,390千元人民币，2023年为573,700千元人民币，同比增长1.34%[7] - 2024年公司本公司股東應佔權益總額为581,390千元人民币，2023年为573,700千元人民币，同比增长1.34%[7] - 2024年外部收入总计107,313千元，2023年为113,132千元[24][26] - 2024年分部业绩总计25,275千元，2023年为36,680千元[24][26] - 2024年除所得税前溢利为16,877千元，2023年为27,150千元[24][26] - 2024年年内溢利为5,608千元，2023年为23,173千元[24][26] - 2024年12月31日分部资产总计757,183千元，2023年为729,740千元[30][33] - 2024年12月31日综合资产总值为803,149千元，2023年为784,682千元[30][33] - 2024年12月31日分部负债总计168,747千元，2023年为165,059千元[30][33] - 2024年12月31日综合负债总额为221,759千元，2023年为210,982千元[30][33] - 2024年总收益为107,313千元，2023年为113,132千元[35] - 2024年其他收入为6,085千元，2023年为4,871千元[35] - 2024年银行借款利息为10,230千元，租赁负债利息为278千元，应付债券利息为1,972千元，财务成本总计12,480千元；2023年对应数据分别为8,799千元、185千元、1,444千元、10,428千元[37] - 2024年审核服务核数师酬金为811千元，2023年为794千元[38] - 2024年厂房及设备折旧为292千元，使用权资产折旧为1,409千元，总计1,701千元；2023年对应数据分别为556千元、1,551千元、2,107千元[38] - 2024年薪金、津贴及实物福利为14,803千元，退休福利计划供款为2,728千元，以权益结算之股份付款为8,648千元，雇员福利开支总计26,179千元；2023年对应数据分别为17,735千元、2,815千元、0千元、20,550千元[38] - 2024年转介费为3,927千元，已付佣金为1,835千元，短期租赁开支为156千元，汇兑差额净额为 - 273千元，厂房及设备撇销亏损净额为3千元，应收贷款及账款之坏账收回净额为 - 5,350千元；2023年对应数据分别为5,518千元、5,828千元、399千元、 - 109千元、0千元、 - 3,966千元[38] - 2024年企业所得税本年度拨备为7,759千元，过往年度超额拨备为 - 5,210千元，递延税项开支净额为8,720千元，所得税开支总计11,269千元；2023年对应数据分别为8,060千元、 - 6,239千元、2,156千元、3,977千元[41] - 报告期末建议末期股息每股普通股3港仙，2024年为4,411千元，2023年为4,269千元[44] - 上一财政年度末期股息每股普通股3港仙，2024年为4,269千元，2023年为4,154千元[46] - 2024年公司股东应占盈利为5,608千元，用于计算每股基本盈利之已发行普通股加权平均数为156,499千股，用于计算每股摊薄盈利之普通股加权平均数为156,499千股；2023年对应数据分别为23,173千元、156,583千股、156,636千股[46] - 集团收益由2023年约人民币1.131亿元减少约人民币580万元或约5.1%至2024年约人民币1.073亿元[111] - 2024年金融租赁利息收入约为人民币10万元，较2023年约人民币40万元减少[111] - 贷款中介服务收益2024年约为人民币0.5百万元，2023年约为人民币1.4百万元[112] - 小额贷款利息收入2024年约为人民币106.1百万元，较2023年约110.4百万元减少约人民币4.3百万元或约3.9%[112] - 其他收入2024年约为人民币6.1百万元，较2023年约4.9百万元增加约人民币1.2百万元或约24.5%[115] - 雇员福利开支2024年约为人民币26.2百万元，较2023年约20.6百万元增加约人民币5.6百万元或约27.2%[116] - 财务成本2024年约为人民币12.5百万元，较2023年约10.4百万元增加约人民币2.1百万元或约20.2%[118] - 公司股东应占年内溢利2024年约为人民币5.6百万元，2023年约为人民币23.2百万元[119] - 董事会建议2024年末期股息为每股3港仙，与2023年相同[121] - 2024年12月31日现金及现金等价物约为人民币33.4百万元，2023年约为人民币26.3百万元[122] - 2024年12月31日应收贷款及账款约为人民币721.4百万元，2023年约为人民币702.0百万元[123] - 2024年12月31日集团全职雇员为71名，2023年为76名[126] 公司股本及储备情况 - 2024年1月1日公司股本为1358千元，储备总计573700千元[11] - 2024年12月31日公司股本为1357千元，储备总计581390千元[11] - 综合储备2024年约为人民币580033000元，2023年约为人民币572342000元[11] 公司财务准则应用情况 - 2024年开始应用多项香港财务报告准则修订，对财务表现及状况无重大影响[18] - 公司已开展对多项未生效香港财务报告准则修订影响的评估，预计无重大影响[19] 应收款项业务数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日止年度，集团就过往年度已确认的坏账收到约6,648,000元，2023年为3,994,000元[39] - 2024年应收贷款及账款总额净值为721,399千元，2023年为702,019千元[50] - 2024年应收融资租赁款项账面总值约10,190,000元，2023年为26,192,000元；2024年实际年利率介于7.99%至21.1%，2023年为11.47%至21.1%[51] - 2024年应收小额贷款账面总值为802,107千元，2023年为754,672千元；2024年实际年利率介于8.0%至24.0%，2023年为8.0%至25.1%[57][58] - 2024年应收从属按揭贷款以公平值约1,177,394,000元的房地产作抵押，2023年为1,279,508,000元[58] - 2024年应收融资租赁款项一年以内最低租赁付款为9,990千元，一年以上但不超过两年为308千元；2023年一年以内为26,192千元[53] - 2024年应收小额贷款0至30日为121,462千元，31至90日为87,658千元，91至365日为320,157千元，超过365日为272,830千元；2023年对应分别为99,165千元、70,467千元、185,496千元、399,544千元[58] - 2024年应收融资租赁款项尚未逾期且无信贷减值为2,037千元，已逾期及信贷减值为8,153千元；2023年已逾期及信贷减值为26,192千元[55] - 2024年应收小额贷款尚未逾期且无信贷减值为692,375千元，逾期不超过30日为14,213千元，逾期31至90日为11,048千元，已逾期及信贷减值为84,471千元；2023年对应分别为669,764千元、10,962千元、10,485千元、63,461千元[59] - 2022年3月8日授予独立第三方9,000,000港元（约7,716,000元人民币）无抵押贷款，2024年借款人已偿还本金910,000港元（约856,000元人民币）[60] - 2024年应收融资租赁款项以公平值约3,154,000元的租赁资产作抵押，2023年为9,186,000元[53] - 其他应收贷款总额方面，2024年为4929千元，2023年为5312千元；其中2024年31至90日为4929千元，2023年91至365日为5312千元[61] - 其他应收贷款信贷质量分析显示，2024年已逾期且信贷减值为4929千元，2023年尚未逾期且无信贷减值为5312千元[62] - 应收账款中，2024年证券买卖及经纪服务为319千元（香港结算121千元、孖展客户198千元），2023年为5385千元；2024年资产管理服务为58千元，2023年为0千元[63] - 2024年12月31日，证券孖展客户应收账款以公允价值约76234000元客户质押证券作抵押，2023年为28193000元；年利率2024年为6% - 12%及香港最优惠利率至香港最优惠利率加7%，2023年相同[65] 应付款项业务数据关键指标变化 - 应付账款方面，2024年为1388千元（香港结算242千元、现金客户449千元、孖展客户697千元），2023年为520千元[70] 银行融资及借款情况 - 银行融资额2024年和2023年均为142000千元，报告期末银行借款使用情况2024年和2023年均为142000千元[74] - 2024年12月31日，集团有一笔本金约100000000元银行借款须于2025年5月偿还，2023年须于2024年5月偿还；2024年实际年利率为7.36%，2023年为7.64%[76] - 银行借款以公允价值约79278000元及31891000元物业押记作抵押，2023年相同；由关联公司及卢暖培先生共同担保，总额最多为100000000元，2023年相同[76] - 2024年12月31日集团有本金约4200万元银行借款，利率LPR+2.65%，实际年利率5.98%，以公允价值约6327万元物业抵押[77] - 2024年12月31日账面价值约1.42293亿元银行借款须履行契诺，未被违反[78] 公司股份相关情况 - 2024年12月31日已发行及缴足普通股1.56457亿股，金额1357万港元，年内购回16.6万股，注销12.6万股[80] - 购回股份价格每股2.76 - 2.99港元，平均每股2.92港元[81] - 截至2024年12月31日止年度，公司按每股2.76 - 2.99港元回购166,000股普通股，其中126,000股已结算注销，支付代价约0.4百万港元[156] - 截至2024年12月31日止年度，公司及附属公司无其他购买、出售或赎回公司上市证券行为[157] 小额贷款业务数据关键指标变化 - 2024年集团总收益1.073亿元，贷款利息收入约1.0

收益及利润 - 收益主要来自小额贷款利息收入,约为人民币54.4百万元,占总收益的99.3%[5] - 期內溢利由截至二零二三年六月三十日止六個月約人民幣20.3百萬元減少至截至二零二四年六月三十日止六個月約人民幣7.7百萬元[9] - 公司收益為54,816人民幣千元，較上年同期55,099人民幣千元略有下降[39] - 公司除所得稅前溢利為8,990人民幣千元，較上年同期24,069人民幣千元大幅下降[39] - 公司期內溢利為7,694人民幣千元，較上年同期20,336人民幣千元大幅下降[39] - 公司每股基本盈利為4.92人民幣分，較上年同期12.99人民幣分大幅下降[39] - 本公司截至二零二四年六月三十日止六個月的股東應佔溢利為人民幣7,694千元[64] 资产负债情况 - 應收貸款總額為人民幣782.6百萬元,其中十大客戶的未偿還本金總額約為人民幣169.5百萬元,占21.7%[7] - 於二零二四年六月三十日，現金及現金等價物為約人民幣15.9百萬元，營運資金及權益總額分別為約人民幣198.5百萬元及約人民幣574.0百萬元[9] - 於二零二四年六月三十日，本集團之資產負債率為24.6%[10] - 貸款及應收賬款由二零二三年十二月三十一日的約人民幣702百萬元增加至二零二四年六月三十日的人民幣718百萬元[10] - 截至2024年6月30日的简明综合财务状况表[40][41] - 公司流动资产净值为198,439千元[40] - 公司非流动资产为378,734千元[40] - 公司流动负债为213,906千元[40] - 公司非流动负债为3,197千元[41] - 本公司於二零二四年六月三十日的貸款及應收賬款總額淨值為人民幣717,962千元[66] - 本公司於二零二四年六月三十日的應收融資租賃款項為人民幣29,104千元[68] - 本公司於二零二四年六月三十日的應收小額貸款為人民幣753,454千元[71] - 本公司於二零二四年六月三十日的應收小額貸款中有人民幣677,251千元尚未逾期且無信貸減值[72] - 銀行結餘及現金總額為15,921萬人民幣，其中845萬人民幣為獨立賬戶的客戶款項[78][79] - 銀行借款總額為142,282萬人民幣，主要包括兩筆借款[81][82][83] 成本费用 - 已確認人民幣70.9百萬元的減值虧損撥備,其中4項重大貸款的減值虧損撥備金額超過人民幣1百萬元[7] - 融資租賃利息收入大幅減少至約人民幣0.05百萬元,原因是公司分配更多資源至小額貸款業務[7] - 證券買賣佣金及經紀收入約為人民幣0.02百萬元,較上年同期下降[8] - 孖展融資利息收入維持在約人民幣0.1百萬元的水平[8] - 其他收入由截至二零二三年六月三十日止六個月約人民幣1.8百萬元減少約人民幣0.2百萬元或約11.1%至截至二零二四年六月三十日止六個月約人民幣1.6百萬元[9] - 僱員福利開支由截至二零二三年六月三十日止六個月約人民幣12.0百萬元減少至截至二零二四年六月三十日止六個月約人民幣11.4百萬元[9] - 其他經營開支由截至二零二三年六月三十日止六個月約10.7%增加至截至二零二四年六月三十日止六個月約13.5%[9] - 財務成本由截至二零二三年六月三十日止六個月的約人民幣5.0百萬元增加約人民幣1.2百萬元至截至二零二四年六月三十日止六個月的約人民幣6.2百萬元[9] - 公司財務成本中銀行及其他借款利息支出為5,319萬人民幣[59] - 公司員工福利開支為1.20億人民幣，其中以股權結算的以股份為基礎付款為2,586萬人民幣[60] - 公司本期計提的貸款及應收賬款壞賬為1,267萬人民幣[60] - 公司本期中國企業所得稅費用為804萬人民幣[61] 业务分部 - 融資租賃及保理相關服務分部收入為43,000元人民幣，分部業績為虧損799,000元人民幣[51] - 小額貸款及貸款中介相關服務分部收入為54,378,000元人民幣，分部業績為17,822,000元人民幣[51] - 證券買賣及經紀以及其他金融服務分部收入為395,000元人民幣，分部業績為虧損680,000元人民幣[51] - 公司分部資產總額為7.85億人民幣，其中小額貸款及貸款中介相關服務分部資產占比最大為7.06億人民幣[54] - 公司分部負債總額為2.11億人民幣，其中小額貸款及貸款中介相關服務分部負債占比最大為1.60億人民幣[54,55] - 公司來自中國大陸的收入為5.44億人民幣，占總收入的99%[56] - 公司小額貸款利息收入為5.36億人民幣，占總收入的97.8%[57] 公司治理 - 公司一直遵守企業管治守則的所有守則條文，並採納了絕大多數的建議最佳實踐[27] - 公司設有審核委員會、薪酬委員會和提名委員會,各委員會均根據董事會設立的職權範圍運作[28][29][

财务表现 - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益为54,816千元人民币，同比下降0.5%[1] - 期内溢利为7,694千元人民币，同比下降62.2%[1] - 公司股东应占期内溢利为7,694千元人民币，同比下降62.2%[3] - 期内全面收入总额为2,300千元人民币，同比下降88.8%[3] - 公司股东应占全面收入总额为2,300千元人民币，同比下降88.8%[3] - 基本每股盈利为4.92人民币分，同比下降62.1%[3] - 摊薄每股盈利为4.91人民币分，同比下降62.2%[3] - 2024年上半年公司期内溢利为7,694千元人民币，较2023年同期的20,336千元人民币大幅下降[6][7] - 2024年上半年公司期内全面收入总额为2,300千元人民币，较2023年同期的20,595千元人民币显著减少[6][7] - 2024年上半年公司汇兑储备为-7,685千元人民币，较2023年同期的-2,326千元人民币进一步恶化[6][7] - 2024年上半年公司保留溢利为60,008千元人民币，较2023年同期的48,531千元人民币有所增加[6][7] - 2024年上半年公司股份付款储备为3,566千元人民币，较2023年同期的3,018千元人民币有所增加[6][7] - 2024年上半年公司股份购回支出为340千元人民币[6] - 2024年上半年公司末期股息支出为4,269千元人民币[6] - 2024年上半年公司以权益结算之购股权付款为2,586千元人民币[6] - 公司2024年上半年融资租赁及保理相关服务外部收入为43千元人民币，分部业绩亏损799千元人民币[13] - 公司2024年上半年小额贷款及贷款中介相关服务外部收入为54,378千元人民币，分部业绩为17,822千元人民币[13] - 公司2024年上半年证券买卖及经纪以及其他金融服务外部收入为395千元人民币，分部业绩亏损680千元人民币[13] - 公司2024年上半年总外部收入为54,816千元人民币，分部业绩为16,343千元人民币[13] - 公司2024年上半年除所得税前溢利为8,990千元人民币，所得税开支为1,296千元人民币[13] - 公司2024年上半年净利润为7,694千元人民币[13] - 公司2023年上半年融资租赁及保理相关服务外部收入为964千元人民币，分部业绩为1,643千元人民币[13] - 公司2023年上半年小额贷款及贷款中介相关服务外部收入为53,641千元人民币，分部业绩为25,981千元人民币[13] - 公司2023年上半年证券买卖及经纪以及其他金融服务外部收入为494千元人民币，分部业绩亏损1,112千元人民币[13] - 公司2023年上半年总外部收入为55,099千元人民币，分部业绩为26,512千元人民币[13] - 公司2024年上半年来自外部客户的收益为54,816千元人民币，较2023年同期的55,099千元人民币略有下降[18] - 公司2024年上半年小额贷款利息收入为53,589千元人民币，与2023年同期的53,641千元人民币基本持平[19] - 公司2024年上半年财务成本为6,270千元人民币，较2023年同期的4,954千元人民币有所增加[21] - 公司2024年上半年除所得税前溢利为11,953千元人民币，较2023年同期的11,444千元人民币有所增长[22] - 公司2024年上半年所得税开支为1,296千元人民币，较2023年同期的3,733千元人民币大幅减少[23] - 公司截至2024年6月30日的六个月股东应占溢利为7,694千元人民币，较2023年同期的20,336千元人民币下降[28] - 公司截至2024年6月30日的六个月每股基本盈利为0.049元人民币，每股摊薄盈利为0.049元人民币[28] - 公司收益从2023年6月30日的人民币55.1百万元轻微下降至2024年6月30日的人民币54.8百万元[59] - 公司融资租赁利息收入从2023年6月30日的人民币0.9百万元大幅减少至2024年6月30日的人民币0.05百万元[59] - 其他收入减少至人民币1.6百万元，同比下降11.1%，主要由于坏账收回收入减少[61] - 雇员福利开支减少至人民币11.4百万元，同比下降5%[62] - 其他经营开支为人民币7.4百万元，占总收益的13.5%，同比增加2.8个百分点[63] - 财务成本增加至人民币6.2百万元，同比增加24%，主要由于银行借款增加[64] - 公司股东应占期内溢利减少至人民币7.7百万元，同比下降62.1%，主要由于贷款及应收账款之预期信贷拨备增加[65] - 现金及现金等价物减少至人民币15.9百万元，同比下降39.5%[67] - 贷款及应收账款增加至人民币718百万元，同比增加2.3%，主要由于应收小额贷款增加[68] - 公司资产负债率为24.6%，与去年同期基本持平[67] 资产与负债 - 非流动资产总额为378,734千元人民币，同比下降15.4%[4] - 流动负债总额为213,906千元人民币，同比增长2.2%[4] - 资产净值为573,976千元人民币，同比增长0.05%[5] - 截至2024年6月30日，公司权益总额为573,976千元人民币，较2023年同期的574,982千元人民币略有下降[6][7] - 公司截至2024年6月30日的综合资产总值为791,079千元人民币，较2023年12月31日的784,682千元人民币有所增长[14][15] - 公司截至2024年6月30日的综合负债总额为217,103千元人民币，较2023年12月31日的210,982千元人民币有所增加[14][15] - 公司截至2024年6月30日的六个月应收融资租赁款项为3,051千元人民币，较2023年12月31日的0元人民币有所增加[30] - 公司截至2024年6月30日的六个月应收小额贷款为335,246千元人民币，较2023年12月31日的399,544千元人民币有所下降[30] - 公司截至2024年6月30日的六个月应收其他贷款为418,208千元人民币，较2023年12月31日的355,128千元人民币有所增加[30] - 截至2024年6月30日，公司应收小额贷款总额为753,454千元，较2023年12月31日的754,672千元略有下降[36] - 2024年6月30日，应收小额贷款中逾期超过365日的金额为335,247千元，较2023年12月31日的399,544千元有所减少[36] - 2024年6月30日，应收小额贷款的实际年利率范围为8%至24%，较2023年12月31日的8%至25.1%略有下降[35] - 2024年6月30日，应收其他贷款的实际年利率为6%，与2023年12月31日持平[38] - 2024年6月30日，公司银行借款总额为142,282千元，较2023年12月31日的142,320千元略有减少[44] - 2024年6月30日，应收小额贷款中逾期及信贷减值的金额为45,152千元，较2023年12月31日的63,461千元显著下降[37] - 2024年6月30日，应收小额贷款中逾期不超过30日的金额为20,555千元，较2023年12月31日的10,962千元有所增加[37] - 2024年6月30日，应收小额贷款中逾期31至90日的金额为10,496千元，与2023年12月31日的10,485千元基本持平[37] - 2024年6月30日，应收其他贷款的金额为5,584千元，较2023年12月31日的5,312千元略有增加[40] - 公司拥有本金为人民币100,000,000元的银行借款，实际年利率为7.5%，以两项物业作为抵押[45] - 公司拥有另一笔本金为人民币42,000,000元的银行借款，实际年利率为5.98%，以一项物业作为抵押[46] - 公司账面值约人民币142,282,000元的银行借款须履行契诺，截至2024年6月30日未违反契诺[48] - 公司应收贷款总额从2023年12月31日的人民币780.9百万元增加至2024年6月30日的人民币782.6百万元[57] - 公司十大客户的未偿还本金总额从2023年12月31日的人民币174.7百万元减少至2024年6月30日的人民币169.5百万元[57] - 公司减值亏损拨备总额从2023年12月31日的人民币89.5百万元减少至2024年6月30日的人民币70.9百万元[57] 业务与客户 - 公司2024年上半年收益主要来自贷款利息收入，约为人民币54.4百万元[50] - 小额贷款业务贡献了公司总收益的99.3%，约为人民币54.4百万元[51] - 公司专注于小额贷款业务，特别是房地产二次抵押产品，以应对市场变动[50] - 公司通过全资附属公司深圳浩森小额贷款股份有限公司提供小额贷款服务[51] - 公司客户基础主要包括制造业、批发与零售业、建筑与运输业的客户[51] - 公司客户贷款总数从2023年12月31日的864笔减少至2024年6月30日的825笔[52] - 公司贷款合约中金额不超过人民币100万元的比例从2023年12月31日的86%上升至2024年6月30日的86.2%[52] - 公司客户数量从2023年12月31日的804名减少至2024年6月30日的761名[53] - 公司贷款总额从2023年12月31日的人民币754,672千元略微减少至2024年6月30日的人民币753,454千元[53][54] - 公司将继续与高素质客户发展业务，适应充满挑战的环境[85] 风险管理与未来计划 - 公司风险管理架构包括风险控制委员会、风险管理部、业务开发部及会计财务部，以应对市场波动[71] - 公司计划完善资讯科技系统以提升数据收集和客户财务状况审查的效率[72] - 公司将于二零二四年下半年继续加强风险管理能力，推动业务数字化转型[85] - 公司将继续提升融资能力，开拓更多合作伙伴，提高综合服务能力[85] - 公司主要客户位于中国，将密切关注客户状况并灵活调整业务战略[85] - 公司将继续控制成本，提升盈利能力，并合理控制成本[85] - 公司将继续加强内部信息化，提高风险管理能力[85] 股份与购股权 - 公司于2023年7月19日更名为浩森金融科技集团有限公司[8] - 公司在2024年上半年以每股2.76至2.99港元的价格回购了126,000股普通股，总代价约为0.4百万港元[74] - 2017年购股权计划下可能发行的股份总数为15,552,300股[75] - 2018年7月4日，公司向雇员授予4,320,000份购股权，行使价为6.02港元，所有购股权已获行使[75] - 2019年4月24日，公司向雇员或其他合资格参与者授予10,075,000份购股权，行使价为7.00港元，截至2023年6月30日无未行使购股权[76] - 2020年1月22日，公司向雇员或其他合资格参与者授予10,200,000份购股权，行使价为6.12港元，截至2023年6月30日有1,060,000份购股权已获行使[76] - 2022年12月14日，公司向雇员授予2,725,000份购股权，行使价为5.93港元，截至2023年6月30日有2,725,000份购股权尚未行使[76] - 截至2024年6月30日，2017年购股权计划项下尚未行使的购股权总数为5,450,000股[78] - 2023年购股权计划授权限额为15,658,300股，占2023年6月30日已发行股份总数的10%[79] - 2023年购股权计划中服务供应商上限为1,565,830股，占2023年6月30日已发行股份总数的1%[79] - 2024年4月23日，根据2023年购股权计划，向雇员授出15,000,000份购股权，行使价为2.2港元[80] - 截至2024年6月30日，2023年购股权计划项下尚未行使的购股权总数为15,000,000股[80] - 可供日后发行的股份数目为18,383,300股，占公司已发行股份的约11.75%[81] - 二零二三年股份奖励计划的计划授权限额为15,658,300股，占二零二三年六月三十日已发行股份总数的10%[83] - 服务供应商上限为1,565,830股，占二零二三年六月三十日已发行股份总数的1%[83] - 公司已采纳二零二三年股份奖励计划，以提供更灵活的长期规划[82] - 公司已终止二零一九年股份奖励计划，并采纳新的二零二三年股份奖励计划[82] 其他 - 公司全职雇员减少至74名，同比下降6.3%[70] - 截至2024年6月30日，公司无任何重大担保的或然负债[73]

公司业务及发展 - 本集团主要收入来源于小额贷款利息收入，占总收入的97.6%[10],[13] - 公司在房地产二次抵押贷款业务方面取得良好经营业绩[6] - 公司将专注于小额贷款业务，为个人客户和小型私营公司提供融资服务[12],[13] - 公司客户主要包括从事制造、批发、零售、建筑和运输行业的客户[13] - 公司将持续优化内部资源配置，保持稳步发展并寻求新客户[7] - 公司将继续完善和优化公司治理，确保有效性和长期稳定性[8] - 公司将致力于技术创新，提供更好的产品体验，扩大市场份额和品牌影响[6] - 公司财报显示，截至二零二三年十二月三十一日止年度，收入达到人民币113.1百万元，较上年增长13.6%[39] - 金融租赁利息收入为人民币0.4百万元，较上年减少至人民币3.1百万元，主要因新增融资租赁合同减少[40] - 小额贷款利息收入达人民币110.4百万元，较上年增加约16.5%[42] - 公司将专注于小额贷款业务发展[44] - 其他收入减少至人民币4.9百万元，主要由于股息收入减少和政府补助减少[45] - 员工福利支出减少至人民币20.6百万元，主要因未授出购股权[46] - 财务成本减少至人民币10.4百万元，主要因提前偿还承兑票据节省了成本[48] - 公司权益持有人应占年内溢利为人民币23.2百万元，较上年略有下降，主要因预期信贷损失净额增加和其他收入减少[49] - 董事会建议向股东派发每股3港仙的末期股息[50] - 公司的业务、财务状况、运营业绩及前景很大程度上受中国经济、政治及法律发展的影响[57] - 公司已实施风险管理系统以减轻日常运营产生的风险，包括领导层风险控制委员会、风险管理部、业务开发部及会计财务部[58] - 公司计划完善信息科技系统，以协助收集更准确的数据，提高风险管理水平[61] - 2024年，本集团将继续控制成本，与高素质客户发展业务，加强风险管理能力，提升信息化水平，控制成本，提高盈利能力[81] 贷款及财务情况 - 二零二三年底，公司客户贷款总额达到人民币754,672千元，较二零二二年同期增长[17] - 公司贷款中，人民币500,000元以上至人民币1百万元的贷款金额最多，达到189,794千元[18] - 公司贷款中，逾期不超过30天的贷款金额为10,962千元，较二零二二年同期减少[18] - 二零二三年底，公司应收贷款总额为人民币780.9百万元，较二零二二年同期增长[19] - 公司预期信贷损失准备金在二零二三年底达到人民币70,718千元，较二零二二年同期增长[20] - 公司十大应收贷款中，未偿还本金总额约为174.4百万元，需减值准备约为11.9百万元[21] - 公司确认了人民币89.5百万元的減值虧損撥備，其中13笔贷款涉及逾期及信贷减值协议，总计40,248千元，減值虧損撥備为31,871千元[23] - 公司与对手方F签订的售后租赁协议导致人民币10.3百万元的減值虧損撥備[23] - 对手方K的直租协议导致人民币3.9百万元的減值虧損撥備[24] - 对手方L的贷款协议导致人民币3.3百万元的減值虧損撥備[25] - 对手方M的贷款协议导致人民币2.6百万元的減值虧損撥備[26] - 对手方N的贷款协议导致人民币1.7百万元的減值虧損撥備[27] - 对手方O的贷款协议导致人民币1.7百万元的減值虧損撥備[28] - 对手方P的贷款协议导致人民币1.4百万元的減值虧損撥備[30] - 对手方Q的贷款协议导致人民币1.3百万元的減值虧損撥備[31] 公司治理及股东情况 - 公司董事会已制定符合上市规则附录十四企业治理守则的企业治理程序，履行企业治理职责[106],[107] - 主席及行政總裁负责整体策略规划和管理，董事会成员确保信息充足完整可靠[108] - 執行董事謝偉全先生调任为公司秘书[109] - 吴佳琦先生被委任为非执行董事，任期为三年[111] - 董事会遵守上市规则，至少三分之一成员为独立非执行董事[113] - 董事会每年至少举行四次定期会议，董事需积极参与[116] - 董事会共举行十次定期会议，各董事出席情况良好[117] - 董事会设立审计委员会、薪酬委员会和提名委员会，各委员会职权范围已公布[119] - 审计委员会负责审阅财务报表和内部监控程序，由三名独立非执行董事组成[120] - 薪酬委员会负责整体薪酬政策建

公告内容 - 浩森金融科技(03848)发布公告，发行及出售债券(2026年到期的2000万港元8%债券)[1] - 公司与卢伟浩(担保人)及投资者订立认购协议，认购协议已完成，公司已收到全部认购款项[1] - 公司拟将债券所得款项用于扩展集团现有业务及一般营运资金[1]

财务表现 - 集团收益同比增加13.6%至人民幣113,132,000元[1] - 本公司股東應佔年內溢利減少3.9%至人民幣23,173,000元[1] - 公司2023年度收益為113,132千人民幣，較2022年度增長13.6%[25] - 公司2023年度除所得税前溢利为34,953千人民幣，较2022年度增长52.1%[22] - 公司2023年度所得税开支为10,841千人民幣，较2022年度下降17.1%[30] - 公司2023年度净利润为24,112千人民幣，较2022年度增长50.1%[22] 资产负债情况 - 非流動資產增加20.9%至人民幣447,869,000元[3][4] - 流動資產淨值減少31.3%至人民幣127,569,000元[3][4] - 資產淨值增加3.5%至人民幣573,700,000元[3][4] - 公司2023年12月31日总资产为784,682千人民幣，较2022年12月31日增长7.5%[23] - 公司2023年12月31日总负债为210,982千人民幣，较2022年12月31日增长20.4%[23] - 於2023年12月31日，現金及現金等價物約為人民幣26.3百萬元，資產負債率約24.8%[101][102][103] - 應收貸款及賬款約為人民幣702.0百萬元，主要由於應收小額貸款增加[104] 股利分配 - 建議派發末期股息每股人民幣2.73分[5][6] - 本公司每股普通股3港仙的末期股息須由股東於股東週年大會上批准[35] - 董事會建議派付每股3港仙的末期股息[100] 税务优惠 - 中國附屬公司可享15%的企業所得稅優惠，有效期為二零二一年一月一日至二零二五年十二月三十一日[32] - 該附屬公司發生的符合條件的研發開支的200%自二零二三年起可進行稅項攤銷[32] - 年度應課稅收入少於每年人民幣1百萬元之合資格小微企有權就其收入之25%享有優惠企業所得稅率20%[33] - 應課稅收入介乎人民幣1百萬元至人民幣3百萬元之合資格小微企有權就其收入之25%享有優惠企業所得稅率20%[33] - 本集團於截至二零二三年十二月三十一日止年度並無於香港產生任何應課稅溢利[34] 业务分部情况 - 公司的營運及可呈報分部包括融資租賃及保理相關服務、小額信貸及貸款中介相關服務以及證券買賣及經紀以及其他金融服務[17-19] - 截至2023年12月31日止年度，公司融资租赁及保理相关服务收入为358,000人民幣，小额信贷及贷款中介相关服务收入为111,821,000人民幣，证券买卖及经纪以及其他金融服务收入为953,000人民幣[21] - 截至2023年12月31日止年度，公司融资租赁及保理相关服务分部业绩为亏损1,630,000人民幣，小额信贷及贷款中介相关服务分部业绩为41,061,000人民幣，证券买卖及经纪以及其他金融服务分部业绩为亏损2,751,000人民幣[21] - 公司的主要经营决策者为公司执行董事[16] - 公司调整经营策略，专注于小额贷款业务，并根据市场环境变化调整融资租赁和保理业务[63][64] - 小額貸款業務是本公司的核心業務，客戶群主要包括製造、批發零售、建築運輸等行業的個人及小微企業[65] 应收款项情况 - 應收融資租賃款項主要以租賃資產作抵押[42] - 應收小額貸款主要以房地產作抵押[44] - 应收小额贷款总额为人民币754,672千元,其中逾期91至365日的为人民币185,496千元,逾期365日以上的为人民币399,544千元[45] - 其他应收贷款总额为人民币5,312千元,全部尚未逾期且无信贷减值[48] - 应收账款中,证券买卖及经纪服务的应收账款为人民币5,385千元,其中来自孖展客户的应收账款为人民币5,363千元[49] - 公司於2023年12月31日確認了人民幣89.5百萬元的減值虧損撥備[74] - 公司有13筆減值虧損撥備賬面值超過人民幣1百萬元的重大貸款，涉及13名客戶，該等貸款已逾期及有信貸減值[74] - 公司於2023年12月31日的客戶貸款預期信貸虧損撥備合計為人民幣70,718千元[72] 借款情况 - 银行借款为人民幣142,320千元,以物业抵押并由关联公司及个人担保[57][58] - 本集团拥有一笔本金约为人民幣42,000,000元的银行借款，须於2024年9月偿還，按浮动利率計息，實際年利率為5.98%[59] - 本集團的銀行借款須履行契諾，於2023年12月31日均未被違反[60] - 本集團已於二零二四年一月十一日悉數償還承兌票據結餘約人民幣4,186,000元[130] - 本公司已於二零二四年一月十二日與債券持有人舉行股東特別大會，延長一隻債券的到期日及支付日期24個月至二零二六年一月十二日[131] 其他 - 公司名称由「Wealthy Way Group Limited」更改为「Haosen Fintech Group Limited」[8] - 公司股份於2017年7月21日在香港聯交所主板上市[1] - 公司已開始評估新修訂的香港財務報告準則的影響，預計應用這些修訂不大可能對公司的合併財務報表造成重大影響[15] - 根據二零一七年購股權計劃，公司向僱員、顧問、諮詢人等授出購股權，以鼓勵他們對公司作出貢獻[113-124] - 本公司已於二零一九年十一月六日採納「二零一九年股份獎勵計劃」，並於二零二三年六月三十日舉辦股東特別大會上終止該計劃，改採納新的「二零二三年股份獎勵計劃」[125-129] - 本集團將繼續加強風險管理能力，提升內部信息化和成本控制，提高盈利能力[133] - 本公司一直遵守企業管治守則所有守則條文[134]

营收及业务 - 本集团截至2023年6月30日止六个月的收入主要来自贷款利息收入和融资租赁利息收入，分别占总收入的约53.6%和1.0%[4] - 本公司调整了经营策略，专注于小额贷款业务，并在房地产二次抵押产品方面分配大部分资源[4] - 小额贷款业务是本公司的核心业务，在总收入55.1百万人民币中贡献了53.6百万人民币，约占总收入的97.2%[5] - 通过深圳浩森从小额贷款中获得的利息收入约为53.6百万人民币，增加约8.9百万人民币，主要由于二次抵押贷款市场的合同增加[12] - 公司在二零二三年下半年将继续控制成本，与高素质客户合作，加强风险管理能力，提高盈利能力，加强融资能力，推动数字化转型[53] - 浩森金融科技集团主要业务包括在中国提供融资租赁、保理、融资顾问服务，提供小额贷款及相关中介服务，以及在香港提供投资管理、证券交易、金融服务等[76] 财务状况 - 现金及等价物为21.2百万人民币，營運資金为160.6百万人民币，權益总额为575.0百万人民币[21] - 一年内到期银行借款为100.0百万人民币，资产负债率为17.4%[23] - 公司截至2023年6月30日的收益为55,099千元，较去年同期增长12.2%[68] - 公司截至2023年6月30日的期内溢利为20,336千元，较去年同期增长24.8%[68] - 公司截至2023年6月30日的每股盈利为12.99人民币分，较去年同期增长24.4%[68] - 公司截至2023年6月30日的总资产净值为574,982千元，较去年同期增长3.6%[70] - 公司截至2023年6月30日的股东权益总额为574,982千元，较去年同期增长3.6%[70] 股权激励计划 - 二零一七年購股權計劃及二零二三年購股權計劃可供日後發行的股份數目為18,383,300股，佔已發行股份的約11.74%[45] - 二零一九年股份獎勵計劃已採納，但直至報告日期，概無購買或發行已發行股份，亦無授出任何獎勵[48] - 二零二三年股份獎勵計劃將提供適當激勵或獎勵给合資格參與者，計劃授權限額為15,658,300股股份，佔已發行股份總數的10%[51] 公司治理 - 公司致力于推行良好的企业管治及符合香港联交所证券上市规则附录14的企业管治守则，已设立审计委员会、薪酬委员会和提名委员会[55] - 公司或其任何附属公司截至报告日期概无购买、出售或贖回本公司上市证券[59] - 公司已採納上市规则附录十所載上市发行人董事进行证券交易的标准守则，全体董事确认遵守有关守则所载的规定[60] - 盧偉浩先生持有公司股份的股本比例为65.40%[63] - 公司主要股东富登投资有限公司持有公司股份的股本比例也为65.40%[65]

购股权计划情况 - 2022年12月31日购股权计划下可授出购股权数目为12,827,300份，2021年为15,552,300份；授出购股 权获行使后可发行股份总数为7,165,000股，占年内已发行股份加权平均数约4.61%，2021年为8,867,000股，占比5.70% [2] 小贷业务客户情况 - 2022年12月31日小贷业务客户贷款总数为655笔，2021年为721笔；客户数目为605名，2021年为657名 [4][5] 贷款合约额度情况 - 2022年12月31日约79.4%的贷款合约最高贷款额上限为人民币1百万元，2021年为81.6% [4] 客户贷款总额情况 - 2022年12月31日客户贷款总额为人民币576,630千元，2021年为人民币544,509千元 [5][6] 未逾期无信贷减值客户贷款情况 - 2022年未逾期亦无信贷减值的客户贷款为人民币517,821千元，2021年为人民币516,301千元 [6] 客户贷款预期信贷亏损拨备情况 - 2022年客户贷款预期信贷亏损拨备总计为人民币29,589千元，2021年为人民币21,396千元 [7] 小额贷款坏账撇销情况 - 截至2022年12月31日止年度，小额贷款应收款项约人民币11,550,000元已作为坏账获撇销，2021年为人民币27,202,000元 [7] 应收贷款总额情况 - 2022年12月31日应收贷款总额为人民币653.2百万元，2021年为人民币622.8百万元 [8] 十大客户应收贷款情况 - 十大客户未偿还本金总额约为人民币160.7百万元，占应收贷款总额约24.6% [9] - 2022年12月31日应收十大客户贷款未偿还本金总额为1.60762亿元，减值亏损拨备为968.1万元[10] 公司减值亏损拨备总体情况 - 2022年12月31日公司确认了4750万元的减值亏损拨备[11] 重大贷款减值情况 - 有7笔减值亏损拨备账面价值超100万元的重大贷款，减值拨备账面总值约为2200万元[11] - 该7笔重大贷款涉及7名客户的7份逾期及信贷减值协议，均已逾期90日[11] - 该7份逾期及信贷减值协议未偿还金额总计3372.5万元，减值亏损拨备总计2199.8万元[12] 与对手方协议减值情况 - 公司与对手方B售后租回协议租赁付款总额为1780万元，已确认约920万元减值亏损拨备[13] - 公司与对手方L直租协议租赁付款总额为1030万元，已确认约280万元减值亏损拨备[14] - 公司与对手方M售后租回协议租赁付款总额为900万元，已确认约180万元减值亏损拨备[15] - 公司与对手方N贷款协议本金为1600万元，未偿还金额为327万元，已确认约327万元减值亏损拨备[16] - 公司与对手方O贷款协议本金为300万元，未偿还金额为276万元，已确认约233万元减值亏损拨备[17] 与对手方Q贷款诉讼情况 - 2021年6月公司与对手方Q订立贷款协议，本金130万元，对手方自2021年10月起拖欠付款[19] - 2022年2月公司对对手方Q提起法律诉讼，9月胜诉，截至2022年12月31日案件仍在执行阶段，未偿还金额118万元[19] - 因金融资产逾期90日，报告期末公司在预期信贷亏损模式下确认约107万元的减值亏损拨备[19] 应收贷款减值评估准则 - 公司按香港财务报告准则第9号要求，在报告期末按预期信贷亏损模式对应收贷款及账款进行减值评估[20] - 香港财务报告准则第9号有基于信贷素质变动的“三个阶段”减值模式，公司将应收贷款归类其中[21] - 第一阶段信贷风险未显著增加，按12个月预期信贷亏损确认亏损拨备；第二阶段信贷风险显著增加但无信贷减值，按全期预期信贷亏损确认亏损拨备；第三阶段有信贷减值，按全期预期信贷亏损确认亏损拨备[22] 应收贷款预期信贷亏损计算模式 - 公司采用可观察数据计算模式计量应收贷款预期信贷亏损，公式为预期信贷亏损=应收贷款账面总值x隐含信贷风险－抵押品的可收回金额[23] - 隐含信贷风险=（实际利率－无风险利率－行政服务利率）x（1 +前瞻因素）[23] 抵押品可收回金额计算 - 抵押品的可收回金额=（抵押品公平值—估计交易成本）x抵押品处置率x贴现率[26] 抵押品处置率计算因素 - 出售事项交易成本仅占整体抵押品公平值少于0.1%，厘定抵押品处置率时应计算在内[27]

小额贷款业务收益情况 - 小额贷款业务贡献公司总收益5360万元，占比约97.2%[1] - 小额贷款利息收入合计约5360万元，2022年上半年约为4470万元，增加约890万元或约19.9%[13] - 2023年小额贷款利息收入为53,641千元，2022年为43,666千元[123] - 2023年上半年集团收益主要来自贷款利息收入及融资租赁利息收入，分别约为人民币5360万元、人民币100万元[149] 客户贷款及数量变化 - 2023年6月30日客户贷款总数796笔，2022年12月31日为655笔[3] - 2023年6月30日客户数量为714名，2022年12月31日为605名[4] - 2023年6月30日客户贷款总计654821千元，2022年12月31日为576630千元[5] 贷款合约金额上限比例变化 - 2023年6月30日贷款合约约85.1%最高贷款金额上限为100万元，2022年12月31日为79.4%[3] 减值亏损拨备变化 - 2023年6月30日公司确认减值亏损拨备5380万元，2022年12月31日为4750万元[10] - 2023年6月30日十大客户减值亏损拨备为人民币1030万元，2022年12月31日为人民币970万元；减值亏损拨备总额为人民币5380万元，2022年12月31日为人民币4750万元[33] 集团收益变化 - 集团收益从2022年上半年约4910万元增加约600万元或约12.29%至2023年上半年约5510万元[12] - 截至2023年6月30日止六个月来自外部客户的收益为55,099千元，2022年同期为49,154千元[122] - 2023年总收益为55,099千元，2022年为49,154千元[123] 融资租赁利息收入变化 - 2023年上半年融资租赁利息收入大幅减少至约90万元，2022年上半年约为190万元[12] 其他收入变化 - 截至2023年6月30日止六个月，其他收入从约820万元减少约640万元或约78%至约180万元[15] - 其他收入为20,336千元（2023年）和16,312千元（2022年）[51] 雇员福利开支变化 - 截至2023年6月30日止六个月，雇员福利开支从约870万元增加约270万元或约31%至约1140万元[16] - 截至2023年6月30日止六个月，雇员福利开支为11444千元，2022年同期为8703千元[100] 其他经营开支情况 - 截至2023年6月30日止六个月，其他经营开支为约590万元，占总收益约10.7%（2022年同期约14.4%）[17] 财务成本变化 - 截至2023年6月30日止六个月，财务成本从约940万元减少约440万元至约500万元[18] 公司股东应占期内溢利变化 - 公司股东应占期内溢利从截至2022年6月30日止六个月约1630万元增加至截至2023年6月30日止六个月约2030万元[20] - 截至2023年6月30日止六个月，公司股东应占溢利为20336千元，2022年同期为16312千元[104] - 2023年上半年期内溢利为人民币20336千元[152] 现金及现金等价物变化 - 2023年6月30日，现金及现金等价物为约2120万元（2022年12月31日约5830万元）[21] - 2023年6月30日现金及现金等价物为人民币21216千元，较2022年12月31日的58288千元大幅下降[151] 集团营运资金及资产负债率变化 - 2023年6月30日，集团营运资金和约57500万元（2022年12月31日约55440万元），资产负债率为17.4%（2022年12月31日约18.0%）[21][22] 贷款及应收账款变化 - 2023年6月30日，贷款及应收账款增加至66700万元（2022年12月31日约61340万元）[23] - 2023年6月30日应收贷款及账款总额净值为667,464千元，2022年12月31日为613,411千元[133] - 2023年6月30日贷款及应收账款（非流动资产）为人民币358130千元，较2022年12月31日的313581千元有所增加[151] 集团资本承担情况 - 2023年6月30日，集团并无资本承担（2022年12月31日无）[24] 集团全职雇员数量变化 - 2023年6月30日，集团雇佣79名全职雇员（2022年6月30日70名）[26] 应收贷款总额及十大客户情况 - 2023年6月30日应收贷款总额为人民币7.113亿元，2022年12月31日为人民币6.532亿元[33] - 2023年6月30日十大客户未偿还本金总额约为人民币1.471亿元，占应收贷款总额20.7%；2022年12月31日为人民币1.607亿元，占比24.6%[33] 公司上市证券交易情况 - 截至2023年6月30日止六个月，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[34] 购股权计划情况 - 根据2017年购股权计划，可能发行的公司股份总数为15552300股[35] - 2018年7月4日向若干雇员授予4320000份购股权，有效期至2019年7月4日，行使价为6.02港元，所有购股权已获行使[37] - 2019年4月24日授予10,075,000份购股权，行使价7.00港元，2023年6月30日无尚未行使购股权[161] - 2020年1月22日授予10,200,000份购股权，行使价6.12港元，截至2023年6月30日1,060,000份已获行使，当日无尚未行使购股权[162] - 2022年12月14日，公司向若干雇员授出2,725,000份购股权，行使价为5.93港元，截至2023年6月30日，该等购股权尚未行使[192] - 截至2023年6月30日，公司购股权尚未行使数量为2,725,000份，较2022年12月31日的7,165,000份减少4,440,000份[194] - 2023年6月30日，公司终止“2017年购股权计划”，并批准及采纳“2023年购股权计划”[195] - 2023年购股权计划的计划授权限额为15,658,300股股份，占截至2023年6月30日已发行股份总数的10%[196] - 2023年购股权计划中服务供应商上限为1,565,830股股份，占截至2023年6月30日已发行股份总数的1%[196] - 自采纳2023年购股权计划至公告日期，未根据该计划授出任何购股权[196] 中期股息情况 - 董事会不建议截至2023年6月30日止六个月支付中期股息，2022年同期也无[36] 部分财务数据对比 - 截至2023年6月30日止六个月未经审核业绩与2022年同期比较，部分数据为：55099千元对比49154千元、1811千元对比8152千元等[40] 集团或然负债情况 - 2023年6月30日集团无重大担保的或然负债，2022年12月31日也无[32] 公司风险管理系统 - 公司实施风险管理系统，架构包括顶层风险控制委员会及下设风险管理部、业务开发部、会计财务部[28] 期内全面收入总额及每股盈利情况 - 期内全面收入总额扣除所得税为20,595千元（2023年）和7,505千元（2022年）[44] - 归属本公司股东之基本每股盈利为10.44分（2023年）和12.99分（2022年）[45] 融资租赁相关按金、负债及借款变化 - 来自融资租赁客户的按金为1,340千元（2022年），2023年为0 [47] - 租赁负债为178千元（2023年）和317千元（2022年）[47] - 银行及其他借款为13千元（2023年），2022年为0 [47] 汇兑差异及金融资产公平值变化 - 换算海外业务产生之汇兑差异为259千元（2023年）和 - 3,892千元（2022年）[51] - 透过其他全面收入按公平值列账之金融资产公平值（亏损）╱收益为0（2023年）和 - 4,915千元（2022年）[51] 股份资本及储备变化 - 股份资本为14千元（2023年）、1,358千元（2022年）[55] - 储备为573,624千元（2023年）和553,029千元（2022年）[55] 公司部分业绩数据对比 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益外部收入总额为55,099千元，分部业绩总额为26,512千元，除所得税前溢利为24,069千元，所得税开支为3,733千元，期内溢利本公司股东应占20,336千元[66] - 截至2022年6月30日止六个月，公司收益外部收入总额为49,154千元，分部业绩总额为28,243千元，除所得税前溢利为20,089千元，所得税开支为3,777千元，期内溢利本公司股东应占16,312千元[66] 公司资产净值及股东权益总额变化 - 2023年6月30日公司资产净值为574,982千元，本公司股东应占权益总额为574,982千元；2022年12月31日公司资产净值为554,387千元，本公司股东应占权益总额为554,387千元[82] - 公司股东权益总额在2023年6月30日为574,982千元人民币，2022年12月31日为554,387千元人民币[182] 2022年公司权益及全面收入情况 - 2022年1月1日公司权益总额为541,057千元，2022年6月30日公司权益总额为548,561千元[84] - 2022年全面收入中，期内溢利为16,312千元，其他全面开支中汇兑差额为 - 3,892千元，透过其他全面收入按公平值列账之金融资产之公平值亏损为 - 4,915千元，期内全面收入总额为7,505千元[84] - 2022年与本公司股东进行的交易中，购股权利益变动为 - 1,223千元，对应保留溢利增加1,223千元[84] 公司业务范围及控股公司情况 - 公司为投资控股公司，主要业务包括在中国提供融资租赁、保理及融资顾问服务，在中国提供小额贷款及相关贷款中介服务，在香港提供投资管理及咨询服务、证券买卖及经纪服务以及其他金融服务[87] - 公司最终控股公司为于英属处女群岛注册成立的富登投资有限公司，由卢伟浩先生全资拥有[87] 各项利息开支变化 - 截至2023年6月30日止六个月，银行及其他借款利息为3943千元，2022年同期为3891千元；租赁负债利息为52千元，2022年同期为113千元；应付债券利息为703千元，2022年同期为567千元；承兑票据利息为256千元，2022年同期为4875千元[100] 各项费用开支变化 - 截至2023年6月30日止六个月，核数师薪金为347千元，2022年同期为144千元；物业、厂房及设备折旧为339千元，2022年同期为454千元；使用权资产折旧为821千元，2022年同期为867千元；已付佣金为2038千元，2022年同期为5232千元；经营租赁开支为342千元，2022年同期为378千元；贷款及应收账款的已撇销/（收回）坏账净额为 - 1380千元，2022年同期为 - 1200千元[100] 所得税相关变化 - 截至2023年6月30日止六个月，中国企业所得税为6900千元，2022年同期为1472千元；中国超额拨备的调整为 - 243千元；递延税款开支/（抵免）为 - 2924千元，2022年同期为2304千元[101] 每股盈利计算相关 - 截至2023年6月30日和2022年，就计算每股基本盈利和摊薄盈利而言的普通股加权平均数均为156583千股[104] 融资租赁实际利率变化 - 2023年6月30日，融资租赁实际利率介于7.93%至21.1%，2022年12月31日介于8.11%至21.1%[108] 财务报表编制相关 - 编制符合香港会计准则第34号的简明综合财务报表需管理层作出判断、估计及假设，实际结果可能与估计有差异，且重大判断与2022年度综合财务报表相同[88] - 简明综合财务报表以历史成本为基准编制，以人民币列报，金额进位至最接近的千元[89]