2024年 年度報告 FingerTango Inc. （於開曼群島註冊成立的有限公司） 股份代號: 6860 目錄 | 2 | 公司資料 | | --- | --- | | 4 | 五年財務摘要 | | 5 | 主席報告書 | | 6 | 管理層討論與分析 | | 18 | 董事會報告 | | 44 | 董事及高級管理層 | | 47 | 企業管治報告 | | 62 | 環境、社會及管治報告 | | 144 | 獨立核數師報告 | | 149 | 綜合損益及其他全面收益表 | | 150 | 綜合財務狀況表 | | 152 | 綜合權益變動表 | | 153 | 綜合現金流量表 | | 155 | 綜合財務報表附註 | | 208 | 釋義 | 公司資料 董事會 執行董事 陳文鋒博士 （主席） （於二零二五年一月十日獲委任為主席） 李妮妮女士 （首席執行官） （於二零二四年十二月五日獲委任為執行董事並 於二零二五年一月十日獲委任為首席執行官） 劉傑先生（於二零二四年十二月十六日辭任） 獨立非執行董事 周永堯先生 江輝輝先生 單浩銓先生 審核委員會 周永堯先生 （主席） 江輝輝先生 單浩銓先生 薪酬委員會 江 ...

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年公司总收益约6.092亿元，较去年同期减少约5.7%[4][7] - 2024年公司毛利约3.459亿元，较去年同期减少约7.0%[4] - 2024年公司年内溢利约3280万元，较去年同期增长384.8%[4] - 报告期内集团总收益约6.092亿元，较2023年的6.461亿元减少约0.37亿元或5.7%[14] - 报告期内收益成本约为2.633亿元，较去年同期约2.742亿元减少约4.0%或约0.109亿元[16] - 报告期内毛利约为3.459亿元，去年同期则约为3.719亿元，毛利率由去年同期的约57.6%下降至约56.8%[17] - 报告期内公司拥有人应占溢利约为0.328亿元，而去年同期约为0.068亿元[25] - 2024年收益为609,150千元人民币，2023年为646,101千元人民币，同比下降5.72%[36] - 2024年本公司拥有人应占年内溢利为32,843千元人民币，2023年为6,774千元人民币，同比增长384.84%[36] - 2024年基本每股溢利为0.0174元人民币，2023年为0.0036元人民币，同比增长383.33%[36] - 2024年非流动资产总值为241,254千元人民币，2023年为186,821千元人民币，同比增长29.14%[37] - 2024年流动资产总值为761,006千元人民币，2023年为825,080千元人民币，同比下降7.77%[37] - 2024年资产总值为1,002,260千元人民币，2023年为1,011,901千元人民币，同比下降0.95%[37] - 2024年权益总额为821,416千元人民币，2023年为785,734千元人民币，同比增长4.54%[38] - 2024年流动负债总额为173,497千元人民币，2023年为212,385千元人民币，同比下降18.31%[38] - 2024年负债总额为180,844千元人民币，2023年为226,167千元人民币，同比下降19.16%[38] 用户数据关键指标变化 - 2024年平均MAUs为3394677人，较去年增长0.4%[9] - 2024年平均MPUs为105604人，较去年下降22.5%[9] - 2024年ARPPU为481元，较去年增长21.8%[9] - 截至2024年12月31日，累计注册用户总数达约2.61亿人，较去年同期增加约12.5%[9][11] 收益及溢利变化原因 - 收益减少是因经典游戏收益回落和广告推广活动效果不确定[7] - 溢利激增是因调整推广渠道、研发开支减少和其他收支变化[7] 公司业务策略调整 - 公司对新游戏发行作出策略调整，预计2025年及后续释放增长动力[8] 各业务线收益数据关键指标变化 - 自主发行收益由2023年的3.281亿元略微减少约1.2%至2024年的3.241亿元，共同发行的收益由3.18亿元减少约10.4%至2.85亿元[14] - 2024年自主发行收益324,148千元，共同发行收益285,002千元，收益总额609,150千元；2023年自主发行收益328,088千元，共同发行收益318,013千元，收益总额646,101千元[47] - 2024年游戏开发商a许可的游戏收益占比70.4%，2023年为72.4%[49] 各项费用数据关键指标变化 - 集团的销售及营销开支由2023年的约3.057亿元减少约27.0%至2024年的约2.23亿元[19] - 集团行政开支由去年同期约0.516亿元略微增加约2.9%至报告期内约0.531亿元[21] - 报告期内，集团的研发费用约为0.647亿元，较去年同期约0.709亿元减少约8.8%或约0.062亿元[22] - 集团其他收入、收益及亏损由去年同期约0.724亿元（经重列）减少52.5%至报告期内约0.344亿元[23] 资产相关数据关键指标变化 - 集团的无形资产由2023年的约0.127亿元增加至2024年的约0.39亿元[26] - 购买许可权的预付款项从2023年约2960万元微降2.9%至报告期约2870万元，报告期内拨回累计减值约200万元，撇销累计减值约70万元[28] - 向游戏开发商的预付款项从2023年约1430万元增加约340万元至2024年约1770万元[28] - 推广开支的预付款项从2023年约5500万元减少19.0%至2024年约4450万元[28] - 推广开支及向游戏开发商预付款项的减值拨备从2023年约4500万元减至2024年约3840万元[29] - 预期信贷亏损拨备从2023年约3.812亿元增至2024年约3.871亿元，受汇率、额外拨备及收回应收利息影响[31] - 2024年12月31日，集团流动资产约7.61亿元，现金及现金等价物约3.521亿元，较2023年减少34.1%，定期存款增至约3.192亿元[32] - 2024年12月31日，集团流动负债约1.735亿元，流动比率为4.4，2023年为3.9[32] - 2024年12月31日，集团资产负债比率为零，拟以内部资源为业务提供资金[33] - 2024年12月31日，集团按公平值计入损益之投资约1.284亿元[35] - 2024年按公平值计入损益之投资总额128,308千元（香港上市股本证券7,461千元，非上市理财产品120,847千元）；2023年为258,656千元（香港上市股本证券23,155千元，非上市理财产品235,501千元）[55] - 2024年贸易应收账款46,892千元，亏损拨备准备 -1,813千元，账面价值45,079千元；2023年分别为81,997千元、 -1,313千元和80,684千元[57] - 2024年非流动资产中预付款项及按金总值30438千元，减值拨备18102千元，净额12336千元；流动资产中总值63343千元，减值拨备38423千元，净额24920千元[58] - 2024年其他应收款项总值409920千元，预期信贷亏损拨备387119千元，净额22801千元[58] 税务及股息相关数据 - 2024年即期税项5,671千元（中国企业所得税及其他司法权区3,010千元，递延税项2,661千元），2023年为8,207千元（中国企业所得税及其他司法权区6,915千元，递延税项1,292千元）[51] - 公司附属公司上海纷游自2023年起两年享0%优惠税率，后三年适用税率宽减50%；广州米缘网络2024年适用税率为15%[51][52] - 截至2024年12月31日止年度无向普通股股东派付或建议派付股息，报告期末亦无建议派付股息（2023年：无）[54] - 董事会不建议派付2024年末期股息[64] 其他财务相关数据 - 2024年利息收入19,146千元，政府补助2,483千元，按公平值计入损益之投资的公平值变动 -2,273千元等，其他收入、收益及亏损总计34,368千元；2023年分别为9,256千元、3,502千元、9,385千元等，总计72,393千元[49] - 2024年许可权摊销5,891千元，其他无形资产摊销1,460千元等，各项成本开支有相应数据；2023年各项成本开支也有对应数据[53] - 2024年用以计算每股基本及摊薄溢利的溢利为32,843千元，股份加权平均数为1,886,657千元；2023年分别为6,774千元和1,899,956千元[55] - 给予第三方贷款年利率为3%至12%，2024年金额为92599000元，由第三方持有的若干股份担保[59] - 2024年贸易应付账款44092千元，其中0至1个月7972千元，1至3个月16114千元，3至6个月16335千元，6个月至1年499千元，1年以上3172千元[60] - 法定普通股数目为10000000千股，金额为50千美元；已发行及缴足普通股2024年末为1918088千股，金额为62千元[61] - 上市所得款项净额约967.1百万港元，截至2024年末剩余约296.2百万港元，公司延长未来两个财年使用时间表[63] 公司业务信息 - 公司主要运营附属公司的主要业务为在中国发展、经营及发行手机游戏业务[39] 公司人员及组织架构相关 - 2024年末集团有245名雇员，员工成本总额约96.9百万元[67] - 2024年12月16日刘杰辞任执行董事、董事会主席兼首席执行官，报告期末公司无指定主席及首席执行官[74] - 2025年1月10日陈文锋博士获委任为主席，李妮妮女士获委任为首席执行官[74] - 截至公告日，董事会包括执行董事陈文锋博士及李妮妮女士，独立非执行董事周永尧先生、江辉辉先生及单浩铨先生[80] 公司合规及审核相关 - 2025年1月16日公司收到联交所对公司及八名前任董事的纪律行动声明[72] - 2025年1月21日，不受纪律行动声明规限的前任董事未担任公司及附属公司任何董事或高管职位[72] - 公司已采纳上市规则附录C3所载标准守则作为董事证券买卖操守守则，全体董事自上市至公告日遵守准则[73] - 公告所列集团截至2024年12月31日止年度综合财务数据经奥柏国际会计师事务所核对，与经审核综合财务报表一致[75] - 公司审核委员会由三名独立非执行董事组成，书面职权范围符合上市规则及企业管治守则[76] - 审核委员会与核数师及管理层一同审阅集团年度业绩，确认遵从适用会计原则及作出足够披露[77] 公司公告及会议相关 - 本公告于联交所网站及公司网站刊登，2024年度报告印刷本将寄发选择收取的股东并在网站刊登[78] - 股东周年大会将于2025年6月12日举行，6月9日至12日暂停办理股份过户登记[65][66] 公司重大事项 - 报告期内公司无购买、出售或赎回上市证券，无重大收购及出售附属公司等事项，无质押资产和重大或然负债[68][69][70][71] - 截至2024年12月31日，集团无订立任何对冲交易[34]

财务表现 - 报告期内收益总额约人民币328.3百万元，同比增加约5.0%[7] - 报告期内公司拥有人应佔溢利约人民币9.2百万元，去年同期为亏损约人民币21.0百万元[8] - 集团报告期内录得收益总额约人民币328.3百万元，较去年同期增加约5.0%[11] - 自主发行收益约为人民币191.7百万元，占总收益的约58.4%[11] - 报告期内毛利约为人民币206.2百万元，毛利率约62.8%[12] - 销售及行销开支约为人民币151.6百万元，占总收益比例约46.2%[13] - 研发开支约为人民币35.6百万元，较去年同期下降约10.9%[15] - 报告期内公司拥有人应佔溢利约人民币9.2百万元，去年同期录得虧损约人民币21.0百万元[16] - 收益和收益成本分别为328,290和122,105人民币，较上年同期的312,622和137,871人民币有所增长[21] - 毛利为206,185人民币，较上年同期的174,751人民币有所增加[21] - 销售及营销开支为151,571人民币，较上年同期的144,658人民币有所增加[21] - 研发开支为35,641人民币，较上年同期的40,018人民币有所下降[21] - 经营溢利为13,170人民币，上年同期为经营亏损19,815人民币[21] - 本公司拥有人应佔期内溢利为9,170人民币，上年同期为亏损21,047人民币[21] - 期内其他全面开支为4,705人民币，上年同期为其他全面收益9,361人民币[21] - 期末现金及现金等价物为516,385人民币，较年初534,516人民币有所下降[27] - 期末资产总值为985,241人民币，较年初1,011,901人民币有所下降[23] - 权益总额为790,175人民币，较年初785,734人民币有所增加[23] - 政府补助为人民币2,052千元[6] - 利息收入为人民币12,340千元[6] - 按公平值计入损益之投资的公平值变动为负人民币6,202千元[6] - 外汇收益净额为人民币1,007千元[6] - 即期税项为负人民币2,078千元，递延税项为负人民币1,446千元[7] - 无形资产摊销为人民币2,090千元，折旧为人民币5,495千元[8] - 贸易应收账款撥回虚损撥備為人民幣221千元，其他應收款項虚損撥備撥回為人民幣643千元，應收票據虚損撥備撥回為人民幣11,000千元[8] - 員工成本包括董事酬金為人民幣51,106千元[8] - 期內溢利為人民幣9,170千元[48] - 按公平值計入損益之投資總額為人民幣243,462千元[50] 业务发展 - 报告期内每月活跃用户(MAUs)达到5.1百万人，同比增加75.9%[8] - 截至2024年6月30日，累计注册用户总数达到255.1百万人，同比增长18.4%[8] - 公司正在就计划于2024年下半年推出的新游戏进行综合测试和优化产品投放策略[10] - 公司将继续扩充现有游戏组合，在专注于策略类游戏的同时拓宽游戏品类[10] - 公司将致力于打造更高品质的精品游戏，保持耐心砥砺前行[10] - 公司将通过大数据分析能力优化游戏策略和提升交叉宣传成效[10] - 公司将继续延长游戏生命周期,不断丰富和提升玩家体验[9] - 本集團收益主要來自自主發行和共同發行,其中自主發行收益占比80.0%[40][41] - 本集團無單一遊戲玩家收益佔比超過10%[40] 行业环境 - 中国游戏行业将在审批政策和版号审查的约束下越来越规范化[9] 公司治理 - 公司已採納與其業務有關及於二零二四年一月一日開始之會計期間生效之所有新訂及經修訂國際財務報告準則[30] - 本集團的公平值計量採用三個級別,第一級為活躍市場報價,第二級為可觀察輸入數據,第三級為不可觀察輸入數據[32][33] - 第三級公平值計量的資產對賬顯示於期內有添置2.1億元人民幣,結算2.1億元人民幣[34] - 第三級公平值計量的非上市理財產品採用市場可資比較方法和貼現現金流量估值,不可觀察輸入數據包括交易商報價和估計回報率[36][37][38] - 截至二零二四年六月三十日，本集團共有301名僱員，較二零二三年六月三十日的347名僱員有所減少[66] - 本集團向僱員提供具競爭力的薪酬及福利，並定期檢討薪酬政策[66] - 本集團為僱員提供新入職培訓及持續技術培訓，以提高員工技能和知識[66] - 截至二零二四年六月三十日，本集團的資本承擔為人民幣10,520千元，主要用於無形資產[59] - 本集團於報告期末並無任何重大或然負債[58] - 截至二零二四年六月三十日止六個月，主要管理人員的薪酬為人民幣2,869千元[60] - 於二零二三年十月六日，本公司接獲證券及期貨事務監察委員會的呈請，要求本公司委任外聘核數師審閱內部控制程序[61] - 本公司於報告期內認購多項理財產品，預期年化收益率介乎2.70%至3.56%[67] - 截至二零二四年六月三十日，本公司的所得款項淨額餘額為346.3百萬港元[63][64] - 董事會

收益情况 - 报告期内公司收益总额约3.283亿元，同比增加5.0%，主要因新游戏营销推广有效及经典游戏收益回落部分抵消[1][3][7] - 2024年上半年公司收益总额为3.2829亿元，较2023年同期的3.12622亿元有所增长[28] - 自主发行收益约1.917亿元，占总收益约58.4%，去年同期为约47.0%；共同发行收益约1.366亿元，占比约41.6%，去年同期为约53.0%[7] - 自主发行收益为1.91671亿元，较2023年同期的1.46786亿元增长明显；共同发行收益为1.36619亿元，较2023年同期的1.65836亿元有所下降[28] - 游戏开发商a的游戏收益占比从2023年的68.2%提升至2024年的80.0%[29] 盈利情况 - 公司拥有人应占溢利约920万元，去年同期亏损约2100万元，主要因毛利增长、行政开支减少和研发开支减少[4] - 报告期内公司拥有人应占溢利约为920万元，去年同期录得亏损约2100万元[16] - 截至2024年6月30日止六个月溢利为9170千元人民币，2023年同期亏损为21047千元人民币[36] 用户数据 - 报告期内每月活跃用户达510万人，同比增加75.9%；累计注册用户总数达2.551亿人，同比增长18.4%[4] 成本与费用 - 报告期内收益成本约1.221亿元，同比减少约11.4%或约1580万元，主要因平台分成费用及游戏开发商佣金减少[8] - 报告期内销售开支约为1.516亿元，较去年同期增加4.8%，占总收益比例约46.2%[10] - 报告期内行政开支约为1500万元，去年同期约为1750万元[11] - 报告期内研发费用约为3560万元，较去年同期下降10.9%[12] - 报告期内所得税开支约为350万元，去年同期约为60万元[15] - 2024年无形资产摊销为2090千元人民币，折旧为5495千元人民币；2023年无形资产摊销为2408千元人民币，折旧为5259千元人民币[34] - 2024年员工成本（包括董事酬金）为51106千元人民币，2023年为55038千元人民币[34] 毛利与毛利率 - 报告期内毛利约2.062亿元，去年同期约1.748亿元；毛利率从去年同期约55.9%上升至约62.8%，因成本下降收益增加[9] 其他收支 - 报告期内其他收入由去年同期约590万元增加至约1440万元[13] - 报告期内其他亏损净额约为520万元，去年同期录得收益约170万元[14] - 按公平值计入损益之投资的公平值变动在2024年为 - 620.2万元，而2023年为126.4万元[30] - 外汇收益净额在2024年为100.7万元，2023年为38万元[30] 资产与负债 - 预付款项及按金由2023年底约2510万元增加至2024年6月底约4300万元[17] - 2024年6月30日，集团流动资产约8.015亿元，流动负债约1.86亿元，流动比率为4.3[18] - 2024年6月30日，集团按公平值计入损益之投资录得约2.435亿元[20] - 截至2024年6月30日，公司资产总值为9.85241亿元，较2023年12月31日的10.11901亿元有所下降[22] - 2024年6月30日非流动负债租赁负债为91.09万元，较2023年12月31日的137.82万元有所减少[23] - 2024年6月30日贸易应收账款为6893.3万元，较2023年12月31日的8068.4万元有所下降[22] - 2024年6月30日银行及现金结余为5.16385亿元，较2023年12月31日的5.34516亿元有所减少[22] - 2024年6月30日按公平值计入损益之投资总额为243462千元人民币，2023年12月31日为258656千元人民币[37] - 2024年6月30日贸易应收账款（扣除拨备）为68933千元人民币，2023年12月31日为80684千元人民币[38] - 2024年6月30日其他应收款项净额为27844千元人民币，2023年12月31日为23644千元人民币[39] - 2024年6月30日贸易应付账款为41924千元人民币，2023年12月31日为44765千元人民币[39] 业务经营与策略 - 公司主要经营手机游戏业务，绝大部分收益源自中国，仅有一个可呈报分部[24][27] - 公司对新游戏发行作出策略调整和部署，预计新款游戏增长及收益贡献将在下半年及之后逐步释放[4] - 公司调整策略和重新定位，优化游戏运营，挖掘创新推广渠道[4] - 公司将对下半年推出的新游戏进行综合测试和优化产品投放策略，利用大数据分析优化游戏参数[6] - 公司将扩充现有游戏组合，拓宽游戏品类，贯彻“游戏精品化”理念打造高品质游戏[6] 税务情况 - 截至2024年6月30日止六个月即期税项和递延税项共为 - 3524千元人民币，2023年同期为 - 634千元人民币[31] - 公司中国附属公司税率为25%，凯羲网络自2021年起两年享0%优惠税率，后三年税率宽减50%；上海纷游自2023年起两年享0%优惠税率，后三年税率宽减50%；米缘网络截至2024年6月30日适用税率为15%[31][32] 股息情况 - 截至2024年6月30日止六个月无向普通股股东派付或建议派付股息，2023年同期亦无[35] - 董事会不建议派付2024年上半年中期股息[41] 人员情况 - 2024年6月30日集团有301名雇员，2023年6月30日有347名雇员[42] 理财与投资 - 2024年上海游民多次认购理财产品，每次金额均为3000万元人民币，预期年化收益率在2.30% - 3.56%之间[43][44] - 公司认购发行人2.5亿港元有抵押票据，截至2023年12月31日，发行人未偿还本金及应计利息[48] - 报告期内发行人偿还本金约1100万元人民币[48] 公司行为 - 报告期内公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[45] - 报告期内集团无附属公司、联营公司及合资企业的重大投资、收购及处置[45] 资产与负债相关补充 - 截至2024年6月30日集团无质押资产[46] - 截至2024年6月30日集团无重大或然负债[46] 法律事项 - 证监会上呈请聆讯原定于2024年5月23日，现押后至11月6日[47] 票据相关事件 - 2023年6 - 8月公司董事会成员组成重大变化，新董事会致力于收回未偿还票据[48] - 2023年10月，公司、发行人及发行人唯一股东订立补充协议，发行人唯一股东质押10000股股份作为进一步抵押品[48] - 2023年11月，公司委任接管人保障抵押品及公司权益[48] - 2024年2月，发行人以公司为受益人就贸易应收账款及其他应收款项设立押记并登记[48] 公司治理 - 公司采纳上市规则附录C3所载标准守则作为董事证券交易操守守则，全体董事确认遵守[50] - 报告期内公司遵守企业管治守则大部分条文，惟偏离条文C.2.1，主席与行政总裁由刘杰先生兼任[51] - 公司设立审核委员会，成员均为独立非执行董事，审核委员会已审阅公司经审核综合中期业绩[52] 信息披露 - 公司中期业绩公告已刊登，2024年中期报告将适时派发给股东并在网站刊登[53]

财务表现 - 2023年公司收益为646.1亿元人民币，同比下降22.4%[6] - 2023年公司毛利为371.9亿元人民币，同比下降29.8%[6] - 2023年公司年度溢利为6.8亿元人民币，相比2022年的亏损139.4亿元人民币实现扭亏为盈[6] - 2023年公司非流动资产为186.8亿元人民币，同比增长25.3%[6] - 2023年公司流动负债为212.4亿元人民币，同比下降18.1%[6] - 公司2023年收益总额约为6.461亿元人民币，同比下降22.4%[14] - 公司2023年溢利约为680万元人民币，去年同期为亏损1.394亿元人民币[15] - 报告期间内，公司毛利约为人民币371.9百万元，较去年同期的529.8百万元下降，毛利率从63.6%降至57.6%[28] - 公司录得其他收入及收益约人民币63.1百万元，去年同期为亏损106.0百万元，主要由于投资公平值增加及应收款项亏损拨备拨回[32] - 财务收入净额约为人民币8.1百万元，较去年同期的7.6百万元略有增加，主要来自第三方应收款项的利息收益[33] - 公司录得溢利约人民币6.8百万元，去年同期为亏损139.4百万元，主要由于广告及推广活动减少和其他收入增加[36] - 截至2023年12月31日，公司流动资产约为人民币825.1百万元，流动负债约为212.4百万元，流动比率为3.9[37] - 公司无银行借贷及其他债务融资责任，资产负债比率为零，计划以内部资源为扩展、投资及业务运营提供资金[38] - 公司持有中州龙腾增长七号基金，投资成本为88.3百万元，公平值为75.6百万元，占公司资产总值的7.5%[45] - 按公平值計入損益之投資總計為人民幣258.7百萬元，其中香港上市股本證券為23.1百萬元，理財產品為75.6百萬元，非保本理財產品為30.0百萬元[46] - 公司认购了多笔理财产品，总金额为人民币1.2亿元，预期年化收益率在2.70%至3.56%之间[68][69][70][71] - 公司与Sze先生达成和解，确认收回未偿还款项27,367,497港元，其中20,500,000港元作为其他应收款项亏损拨备的拨回[76] - 公司出售新耀莱国际集团有限公司股份8,706,500股，总现金代价约为10.45百万港元，每股售价1.20港元[77] - 公司自上市以来所得款项净额约967.1百万港元，截至2023年12月31日，剩余所得款项净额为401.5百万港元[82] - 公司计划在2024年前悉数动用剩余所得款项，具体时间表可能根据市场状况调整[83] 市场与行业 - 2023年中国游戏市场实际销售收入达到3029.6亿元人民币，同比增长13.95%，首次突破3000亿关口[11] - 2023年中国移动游戏市场实际销售收入为2268.6亿元人民币，同比增长17.5%[11] - 2023年自主研发游戏的海外市场收益约为163.7亿美元，同比下降5.7%[12] - 2023年中国游戏用户规模达6.7亿人，同比增长0.9%，其中移动游戏用户规模达6.6亿人，同比增长0.4%[13] - 2023年国家新闻出版署发放网络游戏版号1075个，版号发布逐渐常态化[13] 公司策略与运营 - 公司通过调整策略减少广告及推广活动投放，开展精细化营销以应对市场变化[9] - 公司致力于业务可持续发展，积极为未来健康增长打下基础[9] - 公司将继续挖掘优质、创新的推广渠道以应对市场挑战[9] - 公司计划在2024年继续加强采购游戏能力及拓展游戏组合，物色及评估投资第三方游戏开发商的机会[21] - 销售及营销开支约为人民币305.7百万元，较去年同期减少25.2%，占收益总额比例从49.1%降至47.3%[29] - 行政开支约为人民币51.6百万元，较去年同期下降29.7%，主要由于员工福利开支及坏账损失减少[30] - 研发费用约为人民币70.9百万元，较去年同期减少9.5%，主要由于员工福利开支减少[31] - 公司为中國領先的手機遊戲發行商，專注於SLG遊戲發行行業[50] - 公司最大供应商采购额占比为55.5%，五大供应商采购额占比为91.7%[135] - 公司最大客户销售额占比为72.4%，五大客户销售额占比为95.5%[135] - 公司所有员工均参与中国政府的国家管理退休福利计划，员工需按薪酬比例供款[136] - 公司股息政策规定，派息需基于税后溢利且不影响正常运营，派息需经董事会决定和股东批准[137][139] - 公司通过合约安排控制中国运营实体，确保财务业绩按国际财务报告准则综合入账[141][145] - 公司在中国的手游发行业务属于“禁止”类互联网文化业务，增值电信服务属于“限制”类[142] - 外国投资者在中国增值电信业务中持股不得超过50%，且需具备相关资质[143] - 公司通过合约安排确保对中国运营实体的控制权，包括独家购股权、股份质押和授权书等[147][148] - 截至2023年12月31日，公司与中国运营实体的合约安排未发生重大变更或解除[149] - 中国营运实体在2023年12月31日的收入约为人民币6.474亿元，资产总值约为人民币8.018亿元[153] - 上海游民的股权结构为刘先生持有68.86%，朱先生持有13.49%，吴先生持有2.08%，珠海三谷投资合伙企业持有10.38%，珠海聚谷投资合伙企业持有5.19%[150] - 中国营运实体已获得必要的网络文化经营许可证和ICP许可证，且大多数知识产权由上海游民持有[151] - 中国营运实体的业务活动主要集中在互联网文化业务领域[150] - 公司通过合约安排确保在中国法律变化时，相关协议继续有效以保护经济利益[154] - 公司通过授权书、股份质押协议及独家业务合作协议确保中国营运实体的经营控制权[155] - 公司通过独家购股权协议确保在中国营运实体面临破产或清算时，能够以最低销售价格出售其资产[156] - 中国营运实体股东承诺在合约安排生效期间不参与或从事与公司业务竞争的活动[157] - 公司认为合约安排不会受到中国税务机关的质疑，除非交易被认定未按公平基准进行[159] - 公司已向联交所申请并获得豁免，豁免内容包括公告及独立股东批准规定、年度上限规定以及合约安排有效期限定为三年以内的规定[165] - 截至2023年12月31日止年度，公司与中国合约实体未订立、重续或再次制定新合约[168] - 公司确认合约安排属公平且符合公司及其股东整体利益，并已通过年度审核[167] 公司治理与董事会 - 公司截至二零二三年十二月三十一日止年度不建議派付末期股息及中期股息[55] - 公司於二零二三年十二月三十一日並無任何銀行借款[66] - 公司於報告期間內並無購買、出售或贖回本公司上市證券[67] - 公司已认购奥比环球发展有限公司发行的2.5亿港元有抵押票据，但发行人未能偿还本金及应计利息[110] - 公司委任接管人接管票据项下的抵押品，并设立押记以保障贸易应收账款及其他应收款项[112] - 公司委聘大华国际咨询有限公司对投资程序及贷款程序的内部控制进行独立调查及审阅[115] - 公司采纳受限制股份单位计划，可授出股份数目上限为7500万股，所有股份已发行并作为受限制股份单位相关股份[117] - 受限制股份单位计划项下可供授出的奖励数目为18股、132股及134股股份[118] - 公司委任The Core Trust Company Limited为受托人，协助处理受限制股份单位的管理及归属事宜[121] - 公司根据2018年6月19日通过的决议案采纳了一项为期十年的购股权计划，旨在激励合资格参与者优化表现效率并吸引及挽留人才[122] - 购股权计划下可能发行的新股份总数不得超过200,000,000股，占上市日期已发行股份总数的10%及本年报日期已发行股份总数的10.36%[124] - 在任何十二个月期间，因购股权计划授出的购股权获行使而发行的股份总数不得超过已发行股份的1%[125] - 截至2023年12月31日，公司董事及最高行政人员刘杰先生通过LJ Technology Holding Limited持有1,007,837,500股股份，占公司股份的52.18%[129] - 主要股东LJ Technology Holding Limited持有1,007,837,500股股份，占公司股份的52.18%[132] - 主要股东ZYB Holding Limited持有148,488,000股股份，占公司股份的7.69%[132] - 主要股东ACERY Holding Limited持有103,545,000股股份，占公司股份的5.36%[132] - 截至2023年12月31日，公司未授出、行使、注销或失效任何购股权，且购股权计划下无未行使的购股权[128] - 公司已遵守上市规则附录十四所载企业管治守则的全部强制披露要求和适用守则条文，但存在主席与行政总裁角色未区分的偏离[172] - 公司维持上市规则所规定的不少于已发行股份25%的足够公众持股量[175] - 截至2023年12月31日止年度的综合财务报表由中主环球会计师事务所有限公司审核，并提议在股东周年大会上重新委任[176] - 中匯安達會計師事務所辭任公司核數師，中主環球會計師事務所自2023年11月8日起接任[177] - 公司董事會成員變動，陳文鋒博士於2023年6月29日獲委任為執行董事，朱炎彬先生於同日辭任[179] - 獨立非執行董事周永堯先生、江輝輝先生和單浩銓先生於2023年8月29日獲委任[179] - 劉傑先生將於即將召開的股東週年大會上輪值告退，但符合資格並願意膺選連任[179] - 陳文鋒博士、周永堯先生、江輝輝先生及單浩銓先生將於即將召開的股東週年大會上輪值告退，但符合資格並願意膺選連任[180] - 公司接獲各獨立非執行董事根據上市規則第3.13條就其獨立性作出書面確認，董事會已認可全體獨立非執行董事的獨立性[181] - 劉傑先生為公司共同創始人，自2018年3月16日起擔任主席兼首席執行官，並在手機互聯網行業擁有逾16年經驗[182] - 陳文鋒博士自2023年6月29日起獲委任為執行董事及薪酬委員會成員，擁有豐富的企業融資及法律與金融服務經驗[185] - 周永堯先生自2023年8月29日起獲委任為獨立非執行董事及審核委員會主席，擁有逾12年的審計、會計、稅務及內部控制經驗[187] - 單浩銓先生自2023年8月29日起獲委任為獨立非執行董事，並擔任審核委員會、薪酬委員會及提名委員會成員，擁有逾9年的法律相關工作經驗[189] - 江輝輝先生自2023年6月29日起被任命为独立非执行董事，并自2023年8月29日起调任为薪酬委员会主席[191] - 吴俊杰先生自2013年12月3日起加入公司，现任副总裁，负责战略发展及日常管理[192] - 李妮妮女士自2013年12月3日起加入公司，现任副总裁，负责业务运营及项目管理[195] - 公司董事会由两名执行董事和三名独立非执行董事组成，具有很强独立元素[199] - 公司已遵守上市规则附录十四所载企业管治守则的所有守则条文，除C.2.1条外[198] - 公司董事会负责监管集团的管理、业务、策略方向及财务表现，并定期举行会议讨论业务及运营[200] 用户与市场数据 - 2023年每月活跃用户（MAUs）达到340万人，同比增长32.3%，累计注册用户总数达到2.318亿人，同比增长13.5%[18]

财务表现 - 报告期间，公司收益总额约为646.1百万人民币，较去年同期减少约22.4%[17] - 自主发行收益约为328.1百万人民币，占收益总额的约50.8%[18] - 收益成本约为274.2百万人民币，较去年同期减少约9.4%[19] - 毛利约为371.9百万人民币，毛利率由去年同期的约63.6%下降至约57.6%[20] - 销售及营销开支约为305.7百万人民币，较去年同期减少约25.2%[21] - 行政开支约为51.6百万人民币，较去年同期下降约29.7%[22] - 研发费用约为70.9百万人民币，较去年同期减少约9.5%[23] - 其他收入及收益约为63.1百万人民币，去年同期为其他亏损约106.0百万人民币[24] - 财务收入净额约为8.1百万人民币，较去年同期略有增加[25] - 公司录得溢利约为6.8百万人民币，去年同期为亏损约139.4百万人民币[27] 收入及税务 - 本集团的收益总额为646,101千元，较上一年的832,510千元有所下降[46] - 遊戲開發商a在二零二三年贡献了72.4%的收益，较上一年的51.8%有所增加[47] - 其他收入、收益及虧損中，政府補助为3,502千元，按公平值计入損益之投資为9,385千元[48] - 企业所得税开支为8,207千元，中國企业所得税率为25%[49] - 凱羲網絡和上海紛游被认定为软件企业，可享受税收优惠[50] - 米緣網絡符合高新技术企业资格，税率为15%[53] - 股息方面，本公司未向普通股股东派付股息[56] - 每股基本及攤薄溢利为6,774千元，较上一年的虧損139,354千元有所改善[57] 资产及股东信息 - 貿易應收賬款中，0至1个月的账款为26,978千元，1个月至3个月的账款为45,283千元[58] - 預付款項中，购买许可权的预付款项为29,561千元，向游戏开发商作出的预付款项为14,287千元[59] - 待抵扣進項增值稅額为3,541人民幣[60] - 貿易應付賬款0至1個月为12,160人民幣[61] - 普通股數目为10,000,000千股[62] - 所得款項淨額约为967.1百萬港元，用途包括发展游戏獲取能力、建立内部游戏研发团队、行銷及推廣活动、擴充至海外市场及发展海外业务、營运资金及其他一般企业用途[63] 公司治理及其他信息 - 董事会不建议派付截至二零二三年十二月三十一日止年度的末期股息[64] - 股东週年大會将于二零二四年六月二十一日举行[65] - 暂停辦理股份過戶登記，股东週年大会期间将暂停股份過戶登记手续[67] - 本集团共有301名员工，员工成本总额约为人民幣103.0百万元[69] - 本公司或其附属公司概无购买、出售或贖回任何本公司上市证券[70] - 截至二零二三年十二月三十一日，本集团并无任何重大或然负债[73] - 公司与Sze先生签订贷款协议，未偿还总额为27,168,979港元，包括本金18,900,000港元和利息8,268,979港元[76] - 公司委托律师事务所展开法律程序收回未偿还贷款，最终与Sze先生达成和解，未偿还款项已全部清偿[77][78] - 公司委托专业公司进行独立调查和审阅内部控制事项，以保障股东投资和公司资产[79][82] - 審核委員會已審閱本公司於本報告期間的經審核綜合年度業績，並確認已遵從適用的會計原則、準則及規定及已作出足夠披露[92] - 本集團的二零二三年年度報告將派發予股東並於適當時候在上述網站刊登[93] - 感謝所有員工和管理團隊在報告期間的辛勤工作，向所有用戶和業務合作夥伴表示衷心感謝[94]

受限制股份单位计划 - 受限制股份单位计划旨在向公司合格管理层和员工授予股份奖励[2] - 受限制股份单位计划下可授出的股份上限为75,000,000股股份[2] - 受限制股份单位计划餘下年期约为四年五个月[3]

中国游戏市场概况 - 2023年上半年中国游戏市场实际销售收入为1442.63亿元人民币，同比下降2.39%[6] - 2023年上半年移动游戏市场实际销售收入为1067.05亿元人民币，同比下降3.41%[6] - 2023年上半年中国自主研发游戏的海外市场收益为82.06亿美元，同比下降8.72%[7] - 2023年上半年中国游戏用户规模达6.68亿，同比增长0.35%[8] - 2023年上半年国家新闻出版署发放网络游戏版号549个，超过2022年全年的512个[9] 公司财务表现 - 公司2023年上半年收益为312.6百万元人民币，同比下降20.4%[11] - 公司2023年上半年拥有人应占亏损为21.0百万元人民币，去年同期为63.7百万元人民币[12] - 公司报告期内收益为人民币312.6百万元，同比下降20.4%[20] - 公司2023年上半年收益为人民币312,622千元，较2022年同期的392,795千元有所下降，毛利为人民币174,751千元，较2022年同期的247,971千元有所下降[41] - 公司2023年上半年的经营亏损为人民币23,730千元，较2022年同期的73,343千元有所改善[41] - 公司2023年上半年期内亏损为21,047千元人民币，同比减少66.9%[64] - 公司2023年上半年每股基本及摊薄亏损为0.011元人民币，去年同期为0.034元人民币[64] 公司用户及运营数据 - 每月活跃用户（MAUs）达到2.9百万人，同比增长19.5%[15] - 累计注册用户总数达到215.4百万人，同比增长10.9%[15] 公司成本及开支 - 毛利率从去年同期的63.1%下降至55.9%[23] - 销售及营销开支为人民币144.7百万元，同比下降43.3%[27] - 研发开支为人民币40.0百万元，同比上升13.3%[29] - 公司2023年上半年员工成本为55,038千元人民币，同比下降12.1%[63] - 主要管理人员的薪酬總額為2,559千元人民幣，較2022年同期的2,659千元人民幣下降3.8%[69] 公司财务状况 - 公司流动比率为3.8，较2022年底的3.5有所提升[32] - 公司截至2023年6月30日的资产负债比率为零，无银行借贷及其他债务融资责任，计划通过内部资源为扩展、投资及业务运营提供资金[33] - 公司2023年6月30日的非流动资产总值为人民币187,992千元，较2022年12月31日的149,112千元有所增加[42] - 公司2023年6月30日的流动资产总值为人民币810,248千元，较2022年12月31日的907,147千元有所减少[42] - 公司2023年6月30日的权益总额为人民币766,124千元，较2022年12月31日的777,810千元有所减少[42] - 公司2023年6月30日的负债总额为人民币232,116千元，较2022年12月31日的278,449千元有所减少[43] - 公司截至2023年6月30日的现金及现金等价物为512,474千元人民币，较2022年同期的600,766千元人民币有所下降[45] - 公司2023年上半年经营活动的现金净流出为70,406千元人民币，较2022年同期的15,013千元人民币大幅增加[45] - 公司2023年上半年投资活动的现金净流出为103,402千元人民币，而2022年同期为净流入2,546千元人民币[45] - 公司2023年上半年购得物业及设备为2,885千元人民币，同比下降60.2%[65] - 公司2023年上半年期末按公平值计入损益的投资总额为236,275千元人民币，较2022年同期的168,599千元人民币有所增加[53] - 公司2023年上半年期末持有的按公平值计入损益的投资收益为2,756千元人民币，较2022年同期的1,642千元人民币有所增加[53] - 公司2023年上半年按公平值计入损益的投资总额为250,239千元人民币，其中非上市理财产品占228,242千元人民币[52] - 公司2023年上半年按公平值计入损益的投资收益为3,400千元人民币，较2022年同期的2,412千元人民币有所增加[53] - 公司2023年上半年购买按公平值计入损益的投资支出为340,000千元人民币，较2022年同期的90,000千元人民币大幅增加[53] - 公司2023年上半年结算按公平值计入损益的投资收入为240,859千元人民币，较2022年同期的86,072千元人民币大幅增加[53] - 公司2023年上半年按公平值计入损益之投资的公平值变动为1,264千元人民币，去年同期为亏损5,278千元人民币[60] - 公司2023年上半年所得税开支为634千元人民币，去年同期为抵免5,800千元人民币[60] - 公司2023年上半年非上市理财产品的公平值为228,242千元人民币，同比增长84.6%[56] - 公司2023年上半年私募股本投资的公平值为8,033千元人民币，与去年同期持平[56] - 按公平值計入損益之投資總額為250,239千元人民幣，較2022年底的147,303千元人民幣增長69.9%[66] - 貿易應收賬款總額為89,747千元人民幣，較2022年底的67,238千元人民幣增長33.5%[66] - 其他應收款項總額為26,854千元人民幣，較2022年底的32,435千元人民幣下降17.2%[67] - 貿易應付賬款總額為52,221千元人民幣，較2022年底的61,408千元人民幣下降15%[67] - 儲備總額為166,038千元人民幣，較2022年底的148,070千元人民幣增長12.1%[68] - 資本承擔為15,020千元人民幣，較2022年底的8,020千元人民幣增長87.3%[68] 公司投资及理财产品 - 公司按公平值计入损益的投资总额为人民币250.2百万元，其中香港上市股本证券的公平值为人民币13.9百万元，理财产品中州龙腾增长七号基金的公平值为人民币67.1百万元[34] - 公司于2023年6月30日持有的商业银行理财产品的账面值约为人民币120.3百万元，投资期限均少于99天[36] - 上海遊民认购人民币40,000,000元的「博牛悦动私募证券投资基金」[77] - 上海遊民认购人民币30,000,000元的「财富班车进取3号」理财产品，预期年化收益率3.00%[78] - 上海遊民认购人民币30,000,000元的「交银理财稳享灵动慧利日开1号」理财产品，预期年化收益率2.60%至4.00%[79] - 上海遊民认购人民币30,000,000元的「广银理财幸福理财幸福添利（3个月）周期型开放式人民币理财计划第1期」理财产品，预期年化收益率3.30%至3.80%[80] - 上海遊民认购人民币30,000,000元的「兴银理财金雪球稳利1号C款净值型理财产品」理财产品，预期年化收益率2.70%至3.30%[81] - 上海遊民认购人民币30,000,000元的「财富班车进取3号」理财产品，预期年化收益率3.35%[82] - 上海遊民认购人民币30,000,000元的「金雪球稳利1号A款净值型理财产品」理财产品，预期年化收益率3.00%[83] - 上海遊民认购人民币30,000,000元的「交银理财稳享灵动慧利日开60天持有期（招享）理财产品」理财产品，预期年化收益率2.70%至3.70%[84] - 上海遊民认购人民币30,000,000元的「浦银理财季季鑫封闭式26号理财产品」理财产品，预期年化收益率2.90%至3.15%[85] - 上海遊民认购人民币30,000,000元的「广银理财幸福添利稳享3个月持有期固定收益类理财产品第1号」理财产品，预期年化收益率3.50%[86] - 公司于2023年7月26日认购了招商银行代销的“交银理财稳享灵动慧利日开2号（90天持有期）安鑫版理财产品”，金额为人民币30,000,000元，预期年化收益率介于2.60%至4.00%之间[104] - 公司于2023年8月4日认购了兴银理财发行的“金雪球稳利1号A款净值型理财产品”，金额为人民币30,000,000元，预期年化收益率为3.00%[105] 公司股东及股权结构 - 截至2023年6月30日，LJ Technology Holding Limited持有公司1,007,837,500股普通股，占公司总股本的52.18%[92] - ZYB Holding Limited持有公司148,488,000股普通股，占公司总股本的7.68%[92] - ACERY Holding LIMITED持有公司103,545,000股普通股，占公司总股本的5.36%[92] 公司董事会及管理层变动 - 公司董事会于2023年6月23日接受朱炎彬先生辞任执行董事及薪酬委员会成员的申请[98] - 公司董事会于2023年6月29日委任陈文锋博士为执行董事及薪酬委员会成员[99] - 公司董事会于2023年6月29日委任江辉辉先生为独立非执行董事及审核委员会、薪酬委员会及提名委员会成员[100] - 公司董事会于2023年8月29日委任周永尧先生为独立非执行董事及审核委员会主席[101] - 公司董事会于2023年8月29日委任单浩铨先生为独立非执行董事及审核委员会、薪酬委员会及提名委员会成员[102] - 董事会由两名执行董事和三名独立非执行董事组成，具有很强独立元素[108] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，具备适当专业资格[109] - 审核委员会确认公司未审核简明综合业绩已遵适用的会计原则、准则及规定[110] 公司历史及结构 - 报告期间为截至2023年6月30日止六个月[112] - 公司通过合约安排控制中国营运实体[112] - 公司于2018年6月19日采纳购股权计划，符合上市规则第十七章条文[112] - 公司于2018年2月28日获股东批准并采纳受限制股份单位计划[112] - 公司股份于2018年7月12日在联交所首次开始买卖[112] - 公司全资附属公司上海缤游网络科技有限公司于2018年3月16日在中国成立[111] 公司未来计划 - 公司预计新游戏的增长动力和收益贡献将在2023年下半年及其后陆续释放[13] - 公司将继续通过大数据分析能力优化游戏策略和用户体验[18] - 公司计划在2023年下半年推出新游戏并进行综合测试[18] 公司股息及资金使用 - 公司未派付截至2023年6月30日止六個月的中期股息[76] - 公司已動用所得款項淨額為472.2百萬港元，餘下所得款項淨額為443.8百萬港元[75]

财务表现 - 公司2023年上半年收益为312.6百万元人民币，同比下降20.4%[2] - 公司2023年上半年毛利为174.8百万元人民币，同比下降29.5%[2] - 公司2023年上半年期内亏损为21.0百万元人民币，同比减少67.0%[2] - 公司报告期内收益为人民币312.6百万元，同比下降20.4%[17] - 报告期内毛利为人民币174.8百万元，毛利率从63.1%下降至55.9%[20] - 公司拥有人应占亏损为人民币21.0百万元，去年同期为人民币63.7百万元[28] - 2023年上半年公司收益为人民币312,622千元，较2022年同期的392,795千元下降20.4%[35] - 2023年上半年公司毛利为人民币174,751千元，较2022年同期的247,971千元下降29.5%[35] - 2023年上半年公司经营亏损为人民币23,730千元，较2022年同期的73,343千元减少67.6%[35] - 2023年上半年公司每股基本亏损为人民币0.0111元，较2022年同期的0.0335元减少66.9%[35] - 公司期内亏损从2022年的63,695千元人民币减少至2023年的21,047千元人民币[51] 市场与用户 - 中国游戏市场2023年上半年实际销售收入为1442.63亿元人民币，同比下降2.39%[3] - 中国自主研发游戏2023年上半年海外市场收益为82.06亿美元，同比下降8.72%[4] - 中国游戏用户规模2023年上半年达6.68亿，同比增长0.35%[5] - 公司2023年上半年每月活跃用户（MAUs）达到2.9百万人，同比增长19.5%[12] - 公司累计注册用户总数截至2023年6月30日为215.4百万名，同比增长10.9%[12] 发行与收益 - 自主发行收益为人民币146.8百万元，占总收益的47.0%[18] - 共同发行收益为人民币165.8百万元，占总收益的53.0%[18] - 2023年上半年公司自主发行收益为人民币146,786千元，较2022年同期的188,428千元下降22.1%[45] - 2023年上半年公司共同发行收益为人民币165,836千元，较2022年同期的204,367千元下降18.9%[45] - 游戏开发商a的收益占比从2022年的49.8%增长至2023年的68.2%[46] 投资与资产 - 按公平值计入损益之投资为人民币250.2百万元[31] - 公司于2021年3月10日至2021年3月15日期间在公开市场收购了16,962,000股China Gas Industry Investment Holdings Co. Ltd（股票代码：1940）股份[32] - 截至2023年6月30日，公司在各间商业银行理财产品的投资账面值约为人民币120.3百万元[33] - 截至2023年6月30日，公司非流动资产总值为人民币187,992千元，较2022年12月31日的149,112千元增长26.1%[36] - 截至2023年6月30日，公司流动资产总值为人民币810,248千元，较2022年12月31日的907,147千元下降10.7%[36] - 按公平值计入损益之投资的公平值变动从2022年的亏损5,278千元人民币转为2023年的盈利1,264千元人民币[47] - 按公平值计入损益之投资总额从2022年的147,303千元人民币增加至2023年的250,239千元人民币[53] - 贸易应收账款从2022年的67,238千元人民币增加至2023年的89,747千元人民币[53] - 其他应收款项从2022年的453,593千元人民币减少至2023年的447,985千元人民币[54] - 贸易应付账款从2022年的61,408千元人民币减少至2023年的52,221千元人民币[54] - 公司预计将在2024年前悉数动用余下所得款项[55] - 公司未建议派付截至2023年6月30日止六个月的中期股息[56] - 公司截至2023年6月30日无任何质押资产[71] - 公司截至2023年6月30日无任何重大或然负债[72] 公司运营 - 公司计划于2023年下半年推出新游戏，并进行综合测试和优化产品投放策略[15] - 销售及营销开支为人民币144.7百万元，同比下降43.3%[24] - 研发开支为人民币40.0百万元，同比上升13.3%[26] - 公司流动比率为3.8，较去年12月31日的3.5有所提升[29] - 公司无银行借贷及其他债务融资责任，资产负债比率为零[30] - 公司截至2023年6月30日共有347名雇员，较2022年同期的358名减少3.1%[57] - 公司中国附属公司上海游民在2023年1月至6月期间共认购了11笔理财产品，总金额达3.3亿元人民币[58-68] - 上海游民认购的理财产品预期年化收益率介于2.60%至4.00%之间，投资期限从30天至99天不等[58-68] - 公司报告期间内未进行任何上市证券的购买、出售或赎回[69] - 公司报告期间内未进行任何重大投资、收购及处置[70] - 公司报告期间后继续认购理财产品，2023年7月26日和8月4日分别认购了3000万元人民币的理财产品[73-74] 公司治理 - 公司董事会由两名执行董事和三名独立非执行董事组成，具有较强独立性[76-77] - 公司已设立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，具备适当的专业资格[78] - 审核委员会确认公司未审核简明综合业绩已遵循适用的会计原则、准则及规定，并作出足够披露[79] - 公司2023年中期业绩公告已在联交所网站及公司网站刊登，中期报告将适时发布[80] - 公司董事会成员包括两名执行董事和三名独立非执行董事[81] 税务优惠 - 公司附属公司凯羲网络自2021年起享有0%优惠税率，后续三年适用税率宽减50%[48][49]

财务业绩 - 2022年公司收益为8.325亿元，毛利为5.298亿元，年度亏损为1.394亿元[7] - 报告期内集团总收益8.325亿元，同比上升35.8%[18] - 报告期内公司拥有人应占亏损1.394亿元，去年同期为5.174亿元[19] - 2022年公司总收益为83250万元，较去年同期增长35.8%[28][29] - 自主发行收益为39740万元，占总收益的47.7%；共同发行收益为43510万元，占总收益的52.3%[30] - 2022年收益成本为30270万元，较去年同期增加20.0% [31] - 2022年毛利为52980万元，毛利率从去年同期的58.8%上升至63.6% [32] - 2022年销售及行销开支为40860万元，较去年同期激增119.2%，占总收益49.1% [33] - 2022年行政开支为7350万元，较去年同期下降30.5% [34] - 2022年研发开支为7840万元，较去年同期上升2.6% [35] - 2022年其他亏损净额减少至10600万元，去年同期为52420万元 [36] - 2022年公司拥有人应占亏损为13940万元，去年同期为51740万元 [39] 资产与负债 - 2022年非流动资产为1.491亿元，流动资产为9.071亿元，流动负债为2.594亿元，权益总额为7.778亿元[8] - 2022年底公司流动资产90710万元，现金及现金等价物68280万元，较去年增加12.3% [41] - 2022年12月31日，集团按公平值计入损益之投资为人民币1.473亿元，较2021年的2.323亿元有变化[44] - 香港上市股本证券含2021年3月收购的1696.2万股China Gas Industry Investment Holdings Co. Ltd股份[45] - 2022年12月31日，各商业银行理财产品投资账面价值为人民币6020万元[46] - 2022年12月31日，给予其他第三方贷款结余为人民币3.97894亿元，当年计提亏损拨备5157万元[47] - 2022年12月31日应收票据及所有贷款已全额减值，2023年不会进一步确认减值，之后也不会有应收款项审计保留[53] - 2022年12月31日，公司并无任何银行借款[69] - 2022年12月31日，集团资产均未抵押[71] - 2022年12月31日，集团并无任何重大或然负债[74] 游戏行业环境 - 2022年国家新闻出版署发放游戏版号512个，较2021年的755个减少32.2%[11] - 2023年中国游戏行业将更规范，需重整策略与部署以释放增长动力[24] 游戏业务表现 - 2022年SLG移动游戏“巨兽战场”单月流水高达3830万元，卡牌移动游戏“魔镜物语”单月流水高达2960万元[12] - 报告期内每月活跃用户257万人、每月付费用户18.35万人，较去年同期分别增加100.7%及34.9%[23] - 截至2022年12月31日，累计注册用户总数达2.043亿名，较2021年12月31日增长10.4%[23] - 公司专注SLG游戏分部同时拓宽游戏品类，“巨兽战场”“魔镜物语”单月流水分别高达3830万元及2960万元[21] - “我的使命”“坦克前线”“星辰奇缘”等经典游戏上线超73、101、86个月，单月流水最高分别达1600万元、870万元及1100万元[21] 游戏业务策略 - 公司针对广告及推广活动单位成本增加，对游戏业务进行精细化管理及优化，并挖掘创新推广渠道[10] - 公司根据市场状况对产品发行计划作出策略性调整和部署，深度优化产品[12] - 公司对新游戏发行作出策略性调整和部署，预计新游戏增长动力和收益贡献将在2023年及其后释放[20] - 公司坚持专注长生命周期产品，以延长产品生命周期、提升变现能力[25] - 公司正为2023年推出的新游戏进行综合测试和优化投放策略[26] 审计相关 - 核数师对2022年度综合财务报表就投资估值及应收款项亏损拨备记录发表保留意见[49][50] - 投资审计保留涉及China Gas Industry Investment Holdings Co. Limited的1696.2万股股份，该股份2021年3月25日起停牌，2022年9月13日复牌[51] - 管理层因核数师获取审计凭证受限同意审计保留[51] - 处理投资审计保留，管理层将关注CGII市场表现并考虑后续行动[52] - 处理应收款项审计保留，管理层将继续磋商并采取法律行动收回债务[52] - 管理层及核数师认为投资审计保留预期将在后续综合财务报表中删除[52] 股息政策 - 董事会不建议派付2022年度末期股息（2021年：无）[59] - 公司2022年12月31日可分派储备总额为零[68] - 公司已采纳股息政策，派付股息需集团录得税后溢利且不影响正常运营，由董事会酌情决定，末期股息须经股东批准[122] - 董事会决定是否宣派股息时需考虑公司财务表现、保留盈利、债务权益比率等多方面因素[123] 理财产品投资 - 2022年2月21日，公司中国附属公司认购4500万元理财产品，投资期90天，预期年化收益率3.76%至3.96%[76] - 2022年5月31日至12月30日，公司附属上海游民网络科技多次认购3000万元理财产品，预期年化收益率2.55% - 3.70%[77][78][79][80][81] - 2023年1月11日至3月24日，上海游民网络科技认购多笔理财产品，金额3000 - 4000万元，预期年化收益率2.60% - 3.80%[82] 上市所得款项使用 - 截至2022年12月31日，上市所得款项净额余额约4.722亿港元，预计2024年前悉数动用[83] - 发展游戏获取能力所得款项净额余额2.796亿港元，占比35%[83] - 建立内部游戏研发团队所得款项净额余额1.399亿港元，占比25%[83] - 为营销及推广活动提供资金所得款项已全部动用，占比20%[83] - 扩充至海外市场及发展海外业务所得款项已全部动用，占比10%[83] - 营运资金及其他一般企业用途所得款项净额余额0.527亿港元，占比10%[83] 董事相关 - 公司董事包括刘杰、朱炎彬等，任期三年可延长，按章程轮值退任及膺选连任[84][85][86] - 刘杰和朱炎彬与公司签订的服务合约均已续期三年[88] - 郭靜斗、柳建華、隋鵬達三人與公司簽署的三年任命書分別於2021年6月19日、2023年1月13日續期三年，隋鵬達任命書自2022年3月21日起生效[89] - 刘杰和柳建华将在即将召开的股东周年大会上轮值告退，但符合资格并愿意膺选连任[160] - 刘杰于2018年3月16日获委任为公司主席兼首席执行官并调任为执行董事，负责集团策略发展等[162] - 朱炎彬于2019年6月19日获委任为执行董事及首席运营官，负责集团业务营运及发展[165] - 柳建华于2021年1月13日获委任为独立非执行董事，负责监督董事会工作等[167] - 郭静斗于2018年6月19日获委任为独立非执行董事，负责监督董事会工作等[171] - 隋鹏达于2022年3月21日获委任为独立非执行董事，负责监督董事会工作等[174] - 董事会认可全体独立非执行董事的独立性[161] - 刘杰在手机互联网行业拥有逾16年经验[162] - 柳建华在教育行业拥有逾十年经验，有三年上市公司相关专业会计经验[168][169] - 隋鹏达是美国注册法务会计师协会会员，在商业估值等方面经验丰富[176] - 截至2022年12月31日，董事会由五名董事组成，两名执行董事，三名独立非执行董事[185] - 报告期内，公司遵守企业管治守则，仅偏离C.2.1条，主席与行政总裁由刘杰先生兼任[182] - 董事会认为将主席及首席执行官角色赋予同一人对集团管理有益，会不时检讨架构[183] - 董事会负责监管集团管理、业务、策略方向及财务表现，将日常运营授予管理团队[184] - 公司建立渠道确保独立非执行董事能发表独立意见，意见不一致应分别记录[190][191] - 公司收到各独立非执行董事独立性年度确认函，认为其均为独立人士[192] - 余安妮女士自2022年8月30日起任公司秘书，负责提供企业管治意见[193][194] - 公司提名刘杰先生为余安妮女士联络人，2022年她接受不少于15小时专业培训[195] - 根据企业管治守则，所有董事应参加持续专业发展以更新知识技能[196] - 报告期内董事定期获法规修订或最新版本简介，均参与持续专业发展[197] - 公司所有董事参加上市规则、法律及董事责任培训[198] - 截至2022年12月31日，刘杰等董事完成企业管治及法规相关阅读和培训[199] - 所有董事委任年期为三年，可经同意延长，须在股东周年大会轮席退任及膺选连任[199] - 每届股东周年大会上三分之一董事须轮席退任，每名董事至少每三年轮席退任一次[199] - 公司就新董事委任执行有效程序，先由提名委员会商议再向董事会提交建议，由股东大会选举通过[199] - 董事会出现空缺时，提名委员会评估所需技巧等，识别合适人选并投票推荐[200] 股权与权益 - 2022年12月31日，刘杰先生于公司股份权益股份数10.078375亿股，权益约52.18%；朱炎彬先生权益股份数1.48488亿股，权益约7.69%[115] - 2022年12月31日，LJ Technology Holding Limited权益股份数10.078375亿股，权益约52.18%；ZYB Holding Limited权益股份数1.48488亿股，权益约7.69%[116] - 公司因行使购股权计划及其他购股计划可能发行新股不超2亿股，占上市日已发行股份总数10%、年报日已发行股份总数约10.36%[110] - 任何十二个月期间，因购股计划向各合格人士授出购股获行使而发行股份总数不得超已发行股份1%[111] - 截至2022年12月31日，自购股计划采纳起无授出、行使、注销或失效购股，无未行使购股[114] 供应商与客户 - 截至2022年12月31日，集团自最大供应商及五大供应商收益成本百分比分别为34.1%及71.3%[119] - 截至2022年12月31日，集团最大客户及五大客户应占销售百分比分别为51.8%及93.2%[119] 雇员情况 - 2022年12月31日集团有361名雇员，2021年12月31日有334名雇员[120] 关联交易与合规 - 截至2022年12月31日，公司或附屬公司與控股股東或其附屬公司無重大合約[90] - 2021年6月16日，公司收到原告Leading Global Fund SPC的傳訊令狀，原告申索2.5億港元及相關損害賠償等[101] - 公司已認購奧比環球發展有限公司本金額2.5億港元的有抵押票據，發行人未支付本金及累計利息875萬港元構成違約[103] - 截至2022年12月31日，集團未向董事、高級管理層等作出貸款或提供貸款擔保[105] - 公司採納受限制股份單位計劃，Super Fleets Limited獲發行7500萬股股份用於該計劃[106][107] - 截至2022年12月31日，集团未向董事或五位最高薪酬人士支付加入獎勵或離職補償，無董事放棄薪酬[93] - 董事及其聯繫人除公司及附屬公司董事外，無於競爭業務中擁有權益[95] - 公司無上市規則第13.20、13.21、13.22條項下的持續披露責任[96] - 控股股東已遵守不競爭契據，獨立非執行董事確認控股股東無違反承諾[98] - 截至2022年12月31日，关联方交易无构成须披露的关连交易或持续关连交易，公司遵守披露规定[124] - 2022年度无关联方交易构成关连交易或持续关连交易[151] - 公司为董事购买董事责任保险[152] - 回顾年度公司未发现重大违反相关法律法规行为[153] 合约安排 - 公司通过合约安排控制中国营运实体并获取经济利益，因中国法律禁止手机游戏发行行业外资拥有权[125] - 公司经营的手机游戏发行业务属“禁止”类互联网文化业务，与“限制”类增值电信服务相关[126] - 外国投资者投资中国增值电信业务不得持股超50%，且需具备过往经验和良好业绩记录[127] - 2022年12月31日，无适用中国法律对增值电信业务资质要求提供明确指引或诠释，且无更新[128] - 公司执行合约安排使中国营运实体财务业绩综合入账至公司业绩[129] - 合约安排包括独家购股权协议、独家业务合作协议、股份质押协议等[130][131] - 2022年，集团与中国营运实体无订立新合约安排，合约安排无重大变更，结构合约未解除[132] - 游民网络股权由刘先生、朱先生、吴先生、珠海三穀投资合夥企業及珠海聚穀投資合夥企業分别持有68.86%、13.49%、2.08%、