会议安排 - 普洱澜沧古茶董事会2026年3月30日举行会议[3] 会议内容 - 考虑及通过2025年全年业绩及刊发[3] - 考虑建议派发末期股息（如有）[3] 董事会构成 - 董事会由4名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事组成[3]

业绩总结 - 公司预计2025年度收入约2.05 - 2.30亿元，较2024年降36.34% - 43.26%[3] - 预计2025年度归属母公司股东净亏损约8000 - 1亿元，较2024年降67.48% - 73.98%[3] - 2025年度业绩将于2026年3月底公布[4] 业绩原因 - 收入下滑因消费市场“慢复苏”，线下门店经营困难[5] - 净亏损减少因资产减值损失降、降本增效缩开支[5]

股本情况 - 截至2026年2月底，H股法定/注册股份5550万股，股本5550万元[1] - 截至2026年2月底，内资股法定/注册股份9450万股，股本9450万元[1] - 截至2026年2月底，法定/注册股本总额1.5亿元[1] 股份发行 - 截至2026年2月底，H股已发行股份5550万股，库存股0股[4] - 截至2026年2月底，内资股已发行股份9450万股，库存股0股[5] 其他情况 - 截至2026年2月底，公司符合公众持股量要求[5] - 本月证券发行等获董事会授权批准，款项已收齐[8] - 公司已履行上市先决条件[8]

审计相关 - 公司拟聘请鹏盛会计师事务所开展独立调查及内部监控审阅[4] - 鹏盛持有多交易所上市公司审计资格，2020年完成备案，2024年获PCAOB注册批准[5] - 鹏盛为项目制定约8周分阶段实施计划[5] - 鹏盛独立调查聚焦核实违规行为、评估影响、识别风险及提出整改措施四大核心目标[8] - 独立调查旨在查明印章管理、冻结银行账户、存货亏损及资金流向4项核心事项[10] - 公司授权鹏盛在范围内查阅资料并联络第三方[14] - 鹏盛将出具独立调查及内部监控审阅报告，载列违规行为等[15] 团队情况 - 鹏盛拥有133名合伙人、580名注册会计师，全国有3100名专业人士[5] - 项目负责人郭玉有20年执业经验，参与多个项目[9] - 质量控制复核人李锋有16年执业经验，参与多个项目[9] - 现场负责人郭荣瑞有16年执业经验，参与多个项目[9] - 核心成员周春有超10年审计经验、7年执业经验，参与多个项目[9] - 每位核心团队成员至少有2个相关领域直接项目经验[9] - 团队具备餐饮/茶叶行业存货调查及上市公司独立调查经验[9] 项目经验 - 鹏盛自2020年以来承接法证调查项目18个，涉及6家上市公司和12家非上市/私营公司[6] - 鹏盛自2020年以来承接内部监控审阅项目25个，涉及8家上市公司和17家非上市/私营公司[6] - 印章管理挪用核实委聘项目数量为7个，涉及3家上市公司及4家非上市/私营公司[7] - 冻结银行账户调查委聘项目数量为11个，涉及4家上市公司及7家非上市/私营公司[7] - 存货亏损调查委聘项目数量为9个，涉及3家上市公司及6家非上市/私营公司[7] 财务数据 - 截至2024年12月31日，公司计提1.88亿元合并长期资产减值拨备[16] - 截至2024年12月31日，存货占公司总资产的67.33%；2025年6月30日，存货占总资产的71.93%[16] - 前任核数师对2024年年报出具带强调事项段的无保留意见[18] 业务情况 - 公司营业收入主要来自茶叶销售[18] - 公司有大量借款，附属公司广州康瑞银行账户因诉讼被冻结[18] 公告情况 - 2025年4月22日及5月30日，公司就若干盘点亏损及相关调查进展发布公告[19] - 2025年8月20日及12月22日，公司就部分银行账户冻结及相关事项的最新进展发布公告[19] - 2025年12月22日公司就原由广州康瑞承担的销售业务转移事宜刊发公告[21] - 2025年10月28日公司就两名前任董事任职期间的未经授权借款刊发公告[22] 大华审计计划 - 大华将资产减值、存货存在及计值问题、持续经营能力及收入确认列为2025年年报关键审计范畴[16] - 大华计划在2025年审计规划阶段对资产减值等事项采取相应措施[16][18] - 大华计划在2025年审计规划阶段对存货相关事项采取多项检查措施[20] - 大华计划在2025年审计规划阶段对银行账户冻结事项采取多项核实措施[20] - 大华计划在2025年审计规划阶段针对前任董事未经授权事项询问公司管理层拟采取的措施等[21] - 大华计划在2025年审计规划阶段对担保事项采取多项评估措施[21] - 大华计划在2025年审计规划阶段了解销售业务转移具体原因并进行成本效益分析等[21] - 大华计划在2025年审计规划阶段加强存货盘点程序，对主要公司进行重点盘点[21] - 大华计划在2025年审计规划阶段对印章管理相关内控进行评估和抽查使用记录[23] - 大华计划在2025年审计规划阶段与两名前任董事访谈，核实承诺函真实性等[23]

公司融资与流动性 - 澜沧古茶与中国农业银行订立流动资金借款合同，获得4580万元三年期贷款，利率基于LPR浮动 [1] - 该笔贷款资金用途为偿还旧贷款，并由公司全资子公司提供不动产抵押 [1] - 该融资事件缓解了公司的短期流动性压力 [1] 公司经营与财务挑战 - 公司面临存货高企、渠道收缩及品牌战略摇摆等挑战 [3] - 公司市盈率为负值，反映其面临盈利压力 [2] - 尽管通过贷款缓解现金流，但长期转型成效仍需观察终端动销改善情况 [3] - 建议公司聚焦核心产品与渠道优化 [3] 股票市场表现 - 截至2026年2月13日，澜沧古茶股价收于2.55港元 [2] - 年初至今累计涨幅33.51%，近20日涨幅2.82% [2] - 近期股价表现平稳但流动性偏低，近5日无成交记录，换手率为0% [2] - 技术指标显示KDJ处于超买区间，MACD柱状图转正，布林带收窄预示短期波动有限 [2]

公司融资活动 - 澜沧古茶作为借款人与中国农业银行股份有限公司澜沧拉祜族自治县支行订立流动资金借款合同 [1] - 贷款人同意向公司提供一笔金额为人民币4580万元的一般流动资金借款 [1] - 该借款合同于2026年2月12日订立 [1]

公司融资活动 - 澜沧古茶于2026年2月12日与中国农业银行股份有限公司澜沧拉祜族自治县支行订立流动资金借款合同 [1] - 贷款人同意向公司提供一笔金额为人民币4580万元的一般流动资金借款 [1]

公司融资活动 - 公司于2026年2月12日与中国农业银行股份有限公司澜沧拉祜族自治县支行订立了流动资金借款合同 [1] - 贷款人同意向公司提供一笔金额为人民币4580万元的一般流动资金借款 [1]

融资情况 - 公司于2026年2月12日获农行澜沧支行4580万元流动资金借款[3] - 贷款期限三年，用于偿还原贷款[5][7] - 利息按LPR加或减点差确定，按月结息[7] 抵押信息 - 普洱澜沧古茶人合有限责任公司以8处不动产抵押[7] 借款意义 - 拓宽融资渠道、补充资金、优化负债结构[8]

股本情况 - 截至2026年1月31日，公司注册股本总额为1.5亿人民币[1] - H股法定/注册股本为5550万元，内资股为9450万元[1] 股份发行 - H股和内资股上月底和本月底已发行股份数不变，本月底库存股份为0[4][5] 合规情况 - 截至本月底公众持股量符合25%门槛要求[5] 证券交易 - 本月证券发行等获董事会授权，款项已收齐[8]