| | | 股份發行人及根據《上市規則》第十九B章上市的香港預託證券發行人的證券變動月報表 致：香港交易及結算所有限公司 公司名稱: 環康集團有限公司 FF301 II. 已發行股份及/或庫存股份變動 | 1. 股份分類 | 普通股 | | 股份類別 | 不適用 | | 於香港聯交所上市 (註1) | 是 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 證券代號 (如上市) | 08169 | 說明 | | | | | | | | | | 已發行股份（不包括庫存股份）數目 | | | 庫存股份數目 | | 已發行股份總數 | | | 上月底結存 | | | | 649,540,000 | | 0 | | 649,540,000 | | 增加 / 減少 (-) | | | | | | | | | | 本月底結存 | | | | 649,540,000 | | 0 | | 649,540,000 | 呈交日期: 2025年9月1日 I. 法定/註冊股本變動 | 1. 股份分類 | 普通股 | 股份類別 | 不適用 | | | 於香港聯交所 ...

股份發行人及根據《上市規則》第十九B章上市的香港預託證券發行人的證券變動月報表 截至月份: 2025年7月31日 狀態: 新提交 致：香港交易及結算所有限公司 公司名稱: 環康集團有限公司 呈交日期: 2025年8月1日 I. 法定/註冊股本變動 III.已發行股份及/或庫存股份變動詳情 | 1. 股份分類 | 普通股 | 股份類別 | 不適用 | | 於香港聯交所上市 (註1) | | | 是 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 證券代號 (如上市) | 08169 | 說明 | | | | | | | | | | | 法定/註冊股份數目 | | | 面值 | | | 法定/註冊股本 | | | 上月底結存 | | | 5,000,000,000 | HKD | | 0.01 | HKD | | 50,000,000 | | 增加 / 減少 (-) | | | | | | | HKD | | | | 本月底結存 | | | 5,000,000,000 | HKD | | 0.01 | HKD | | 50,0 ...

收入和利润（同比环比） - 截至2025年4月30日止六个月，收益为4231.2万港元，较2024年同期的5138.9万港元减少约18%[4][5] - 截至2025年4月30日止六个月，公司拥有人应占溢利为17.9万港元，较2024年同期的201万港元减少约91%[4][5] - 截至2025年4月30日止六个月，每股基本及摊薄盈利约为0.03港仙，较2024年同期的0.31港仙减少约90%[4][6] - 截至2025年4月30日止六个月公司总收益为42,312千港元，较2024年同期的51,389千港元下降17.66%[13][16] - 截至2025年4月30日止六个月可呈報分部溢利13,940千港元，较2024年同期的17,524千港元下降20.45%[16] - 截至2025年4月30日止六个月除所得稅前溢利898千港元，较2024年同期的3,890千港元下降76.92%[16] - 公司本期收益较上期减少18%至4231.2万港元，上期为5138.9万港元[38][42] - 公司本期毛利较上期减少22%至1483.6万港元，上期为1900.7万港元，毛利率由上期37%降至本期35%[43] - 公司本期公司拥有人应占溢利17.9万港元，较同期减少约91%，上期为201万港元[43] - 2025年和2024年4月30日止六个月每股基本盈利分别为179千港元和2,010千港元，加权平均普通股数均为649,540千股[24] 成本和费用（同比环比） - 截至2025年4月30日止六个月核数师酬金本期間撥備375千港元，较2024年同期的545千港元下降31.19%[18] - 截至2025年4月30日止六个月確認為開支的存貨成本27,476千港元，较2024年同期的32,382千港元下降15.15%[18] - 截至2025年4月30日止六个月物業、廠房及設備折舊2,038千港元，较2024年同期的3,113千港元下降34.53%[18] - 截至2025年4月30日止六个月員工成本7,954千港元，较2024年同期的8,850千港元下降9.9%[18] - 公司本期销售开支较上期减少40%至89.6万港元，上期为148.3万港元；行政开支较上期减少3%至1276.6万港元，上期为1313.2万港元[43] - 截至2025年4月30日，公司员工成本（包括主要管理人员薪酬）为204.1万港元，上期为269.6万港元[36] - 截至2025年4月30日止六个月员工成本总额约800万港元，2024年同期为890万港元[50] 其他财务数据 - 2025年4月30日，非流动资产为7220.8万港元，较2024年10月31日的7751.4万港元有所减少[7] - 2025年4月30日，流动资产为9040.5万港元，较2024年10月31日的9108万港元略有减少[7] - 2025年4月30日，流动负债为4680.3万港元，较2024年10月31日的4816.8万港元有所减少[7] - 2025年4月30日，流动资产净值为4360.2万港元，较2024年10月31日的4291.2万港元有所增加[7] - 2025年4月30日，资产净值为10471.9万港元，较2024年10月31日的10824.2万港元有所减少[8] - 截至2025年4月30日本集团资产总额162,613千港元，较2024年的170,257千港元下降4.49%[17] - 截至2025年4月30日本集团负债总额57,894千港元，较2024年的58,706千港元下降1.38%[17] - 2025年4月30日物业、厂房及设备期初账面净值66,011千港元，期终账面净值61,781千港元[25] - 2025年4月30日使用权资产账面净值4,484千港元，较2024年11月1日的5,444千港元有所减少[26] - 2025年4月30日存货为18,058千港元，较2024年10月31日的15,925千港元有所增加[28] - 2025年4月30日应收账款为29,498千港元，较2024年10月31日的31,998千港元有所减少[29] - 2025年4月30日应付账款为11,714千港元，与2024年10月31日的11,599千港元基本持平[30] - 2025年4月30日合约负债为7,135千港元，较2024年10月31日的6,554千港元有所增加[31] - 关联公司贷款年利率为5.500%至5.875%（2024年10月31日：5.875%至6.125%），贷款金额为1,200,000港元[32] - 2025年4月30日支付关联公司利息341千港元，短期租赁开支312千港元[35] - 截至2025年4月30日，公司流动资产净值为4360.1万港元，2024年10月31日为4291.2万港元；银行结余及现金约为2837.4万港元，2024年10月31日为2705.2万港元[44] - 截至2025年4月30日，公司流动比率约为1.93，2024年10月31日为1.89；存货周转日数约为119日，2024年10月31日为91日；应收账款周转日数约为126日，2024年10月31日为123日[44] - 截至2025年4月30日，公司资产负债比率为11%，2024年10月31日为12%[46] 各条业务线表现 - 截至2025年4月30日止六个月环保产品收益24,651千港元，自来水厂收益17,661千港元，分别较2024年同期下降16.49%和19.24%[13][14][15] - 环保产品业务收益由上期2952万港元减少16%至本期2465.1万港元，自来水厂业务收益由上期2186.9万港元减少19%至本期1766.1万港元[38][42] 现金流情况 - 截至2025年4月30日止六个月，来自经营活动的现金净额为172万港元，2024年同期为-368.9万港元[9] - 截至2025年4月30日止六个月，现金及现金等价物增加74.5万港元，2024年同期减少595.7万港元[9] 管理层讨论和指引 - 审核委员会认为集团截至2025年4月30日止六个月未经审核业绩合规且披露充分[66] 其他没有覆盖的重要内容 - 2025年4月30日集团雇员77名，2024年为82名[50] - 2025年4月30日蒋丽莉等持有344,621,200股普通股，占已发行股份53.06%；包国平博士持有44,224,000股，占6.81%[54] - 截至2025年4月30日止六个月集团无重大收购及出售附属公司及联属公司事项[52] - 截至2025年4月30日止六个月公司及附属公司无购买、出售或赎回上市证券情况[56] - 截至2025年4月30日止六个月董事遵守证券守则规定标准[59] - 截至2025年4月30日止六个月公司遵守企业管治守则及报告所有守则条文[60] - 截至2025年4月30日止六个月公司相关人员无业务竞争及利益冲突情况[61] - 截至2025年及2024年4月30日止六个月，中国即期税项分别为907千港元和1,880千港元，递延税项分别为-188千港元和0千港元[19] - 2025年4月30日集团无重大或然负债，2024年10月31日也无[51] - 截至2025年4月30日，公司并无任何资产质押及重大或然负债，2024年10月31日亦无[49]

收入和利润（同比环比） - 截至2025年4月30日止六个月，公司收益为42,312,000港元，较2024年同期的51,389,000港元减少约18%[7][8] - 截至2025年4月30日止六个月，公司毛利为14,836,000港元，2024年同期为19,007,000港元[7] - 截至2025年4月30日止六个月，公司经营溢利为3,124,000港元，2024年同期为4,637,000港元[7] - 截至2025年4月30日止六个月，公司除所得税前溢利为898,000港元，2024年同期为3,890,000港元[7] - 截至2025年4月30日止六个月，公司本公司拥有人应占溢利为179,000港元，较2024年同期的2,010,000港元减少约91%[7][8] - 截至2025年4月30日止六个月，公司每股基本及摊薄盈利约为0.03港仙，较2024年同期的0.31港仙减少约90%[8][10] - 截至2025年4月30日止六个月，公司其他全面收益为 - 3,523,000港元，2024年同期为3,990,000港元[10] - 2025年4月30日止期间溢利为179千港元，2024年同期为2,010千港元[14] - 2025年4月30日止期间其他全面收益为 - 3,702千港元，2024年同期为1,965千港元[14] - 截至2025年4月30日止六个月集团来自客户合约收益为42,312千港元，2024年同期为51,389千港元[19] - 截至2025年4月30日止六个月销售货品收益为24,651千港元，2024年同期为29,520千港元[19] - 截至2025年4月30日止六个月自来水供应收益为17,661千港元，2024年同期为21,869千港元[19] - 截至2025年4月30日止六个月环保产品可呈报分部收益为24,651千港元，溢利为7,391千港元[20] - 截至2025年4月30日止六个月自来水厂可呈报分部收益为17,661千港元，溢利为6,549千港元[20] - 截至2025年4月30日止六个月，公司可呈报分部收益为42,312千港元，2024年同期为51,389千港元[21] - 截至2025年4月30日止六个月，公司可呈报分部溢利为13,940千港元，2024年同期为17,524千港元[21] - 截至2025年4月30日止六个月，公司收益总额为4211.8万港元，较上期5138.9万港元减少18%[43] - 截至2025年4月30日止六个月，环保产品业务收益占比58%，上期为57%；自来水厂业务收益占比42%，上期为43%[44] - 截至2025年4月30日止六个月，环保产品业务收益为2465.1万港元，较上期2952万港元减少16%[44] - 截至2025年4月30日止六个月，自来水厂业务收益为1766.1万港元，较上期2186.9万港元减少19%[44] - 公司本期收益较上期减少18%至4231.2万港元，上期为5138.9万港元[49] - 环保产品业务收益由上期2952万港元减少16%至本期2465.1万港元，自来水厂业务收益由上期2186.9万港元减少19%至本期1766.1万港元[49] - 公司本期毛利较上期减少22%至1483.6万港元，上期为1900.7万港元，毛利率由上期37%降至本期35%[50] - 公司本期拥有人应占溢利为17.9万港元，较上期201万港元减少约91%[51] 成本和费用（同比环比） - 截至2025年4月30日止六个月，公司融资成本为341,000港元，2024年同期为413,000港元[7] - 2025年和2024年存货成本分别为27,476千港元和32,382千港元[23] - 2025年和2024年存货拨回净额分别为(288)千港元和(42)千港元[23] - 2025年和2024年物业、设备折旧分别为2,038千港元和3,113千港元[23] - 2025年和2024年使用权资产折旧分别为838千港元和790千港元[23] - 2025年和2024年汇兑亏损净额分别为408千港元和95千港元[23] - 2025年和2024年短期租赁开支分别为705千港元和833千港元[23] - 2025年和2024年中国当期税项分别为907千港元和1,880千港元[25] - 2025年中国当期递延税项为(188)千港元，2024年为0千港元[25] - 截至2025年4月30日止六个月，公司支付一间关联公司利息34.1万港元，上期为41.3万港元；短期租赁开支31.2万港元，上期为36.9万港元[41] - 截至2025年4月30日止六个月，公司薪金津贴及实物利益为199.8万港元，退休金计划供款为4.3万港元，总计204.1万港元；上期分别为264.2万、5.4万及269.6万港元[42] - 公司本期销售开支较上期减少40%至89.6万港元，上期为148.3万港元，行政开支较上期减少3%至1276.6万港元，上期为1313.2万港元[50] - 截至2025年4月30日止六个月员工成本总额约为800万港元，截至2024年4月30日止六个月为890万港元[58] 各条业务线表现 - 公司环保产品业务将采购更多相关产品，推进技术开发，与供应商合作及参加贸易展览会提升市场占有率[48] - 公司自来水厂业务预计将受益于运营地区的经济发展[48] - 公司环保产品业务专注节能液压机械及零部件，产品应用于多个行业，对长期增长潜力保持乐观[46] - 公司全资拥有的天津自来水厂拥有指定地区供水权，配备先进设施，铁路落成预计对业务有积极影响[47] 其他财务数据 - 2025年4月30日非流动资产总计72,208千港元，2024年10月31日为77,514千港元[11] - 2025年4月30日流动资产总计90,405千港元，2024年10月31日为91,080千港元[11] - 2025年4月30日流动负债总计46,803千港元，2024年10月31日为48,168千港元[11] - 2025年4月30日流动资产净值为43,602千港元，2024年10月31日为42,912千港元[11] - 2025年4月30日资产总额减流动负债为115,810千港元，2024年10月31日为120,426千港元[11] - 2025年4月30日物业、厂房及设备为61,781千港元，2024年10月31日为66,011千港元[11] - 2025年4月30日使用权资产为4,484千港元，2024年10月31日为5,444千港元[11] - 2025年4月30日存货为18,058千港元，2024年10月31日为15,925千港元[11] - 2025年4月30日应收账款为29,498千港元，2024年10月31日为31,998千港元[11] - 2025年4月30日应付账款为11,714千港元，2024年10月31日为11,599千港元[11] - 截至2025年4月30日，非流动租赁负债为820千港元，较之前的327千港元有所增加[12] - 一间关联公司之贷款为11,364千港元，此前为11,091千港元[12] - 资产净值从104,719千港元增加至108,242千港元[12] - 截至2025年4月30日，公司拥有人应占权益总额为104,719千港元，此前为108,242千港元[12] - 截至2025年4月30日止六个月，来自╱（用于）经营活动现金净额为1,720千港元，此前为 - 3,689千港元[13] - 截至2025年4月30日止六个月，融资活动现金净额为 - 943千港元，此前为 - 1,013千港元[13] - 截至2025年4月30日止六个月，投资活动现金净额为 - 32千港元，此前为 - 1,255千港元[13] - 截至2025年4月30日，公司可呈报分部资产为156,670千港元，2024年同期为165,933千港元[22] - 截至2025年4月30日，公司于一间合营企业之权益为4,265千港元，2024年同期为3,887千港元[22] - 截至2025年4月30日，公司其他企业资产为1,678千港元，2024年同期为437千港元[22] - 截至2025年4月30日，公司可呈报分部负债为45,930千港元，2024年同期为45,541千港元[22] - 截至2025年4月30日，公司集团负债总额为57,894千港元，2024年同期为58,706千港元[22] - 2025年4月30日止期间溢利为179千港元，2024年同期为2,010千港元[14] - 2025年4月30日，公司流动资产净值为4360.1万港元，2024年10月31日为4291.2万港元，银行结余及现金约为2837.4万港元，2024年10月31日为2705.2万港元[52] - 2025年4月30日，公司流动比率约为1.93，2024年10月31日为1.89，存货周转日数约为119日，2024年10月31日为91日，应收账款周转日数约为126日，2024年10月31日为123日[52] - 2025年4月30日，公司资产负债比率为11%，2024年10月31日为12%[54] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司股份自2001年12月5日起于联交所GEM上市[15] - 截至2025年4月30日止六个月未经审核简明综合财务报表依据香港会计师公会颁布准则编制[16] - 该报表应与截至2024年10月31日止年度经审核综合财务报表一并阅读[17] - 采用2024年11月1日开始生效的新准则对业绩和财务状况无重大影响[18] - 用于计算每股基本盈利的普通股加权平均数2025年和2024年均为649,540千股[30] - 截至2025年4月30日六个月物业、厂房及设备期末账面净值为61,781千港元[31] - 使用权资产在2025年4月30日账面净值为4484千港元，较2024年11月1日的5444千港元有所减少[32] - 存货在2025年4月30日为18058千港元，较2024年10月31日的15925千港元有所增加[33] - 应收账款在2025年4月30日为29498千港元，较2024年10月31日的31998千港元有所减少[34] - 90日内应收账款在2025年4月30日为21485千港元，较2024年10月31日的21256千港元略有增加[35] - 应付账款在2025年4月30日为11714千港元，较2024年10月31日的11599千港元略有增加[36] - 公司贸易客户赊账期一般为60至120日，供应商信贷期一般为60至180日[35][36] - 银行信贷以公司一名主要股东拥有的物业和公司签署的公司担保作抵押[40] - 关联公司贷款被视为应付关连人士款项，公司董事认为其公平值与账面价值无重大差异[38][39] - 截至2025年4月30日止六个月，公司无重大收购及出售附属公司及联属公司事项[60] - 截至2025年4月30日，无董事及公司主要行政人员在公司或其相联法团股份等中拥有须披露权益或淡仓[61] - 截至2025年4月30日，蒋莉莉间接持有344,621,200股公司股份，占已发行股份百分比为53.06%[63][66] - 截至2025年4月30日，Virtue Trustees (Switzerland) AG等通过相关方式持有344,621,200股公司股份，占已发行股份百分比为53.06%[63][66] - 截至2025年4月30日，包国平博士直接实益拥有44,224,000股公司股份，占已发行股份百分比为6.81%[63] - 截至2025年4月30日止六个月，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[64] - 截至2025年4月30日止六个月，全体董事确认遵守证券守则规定标准[65] -

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司本年度收益为9464.4万港元，较去年的10192.4万港元减少7%[8] - 本年度公司收益9464.4万港元，较去年1.01924亿港元减少7%[31][35] - 本年度毛利3109.8万港元，较去年3693.2万港元减少15%；毛利率由去年的36%降至本年度的33%[35] - 本年度其他收入、收益及亏损89.9万港元，较去年184.5万港元减少51%[35] - 本年度销售费用293.3万港元，较去年341.5万港元减少14%；行政费用2675.1万港元，较去年2552.2万港元增加5%[36] - 本年度计提应收账款预期信贷亏损拨备218.3万港元，去年为37.7万港元[36] - 本年度公司拥有人应占亏损180.6万港元，去年为溢利559.3万港元[36] - 2024年10月31日，公司流动资产净值约4291.2万港元（2023年10月31日：4384.1万港元），流动比率约为1.89（2023年10月31日：1.88）[37] - 2024年10月31日，公司资产负债比率约为12%（2023年10月31日：13%）[40] - 2024年10月31日集团聘用78名雇员，2023年为81名[44] - 截至2024年10月31日止年度员工成本总额约为1718.8万港元，2023年为1747万港元[44] - 2024年收益为94,644千港元，较2023年的101,924千港元下降约7.14%[184] - 2024年经营溢利为130千港元，较2023年的9,463千港元大幅下降约98.63%[184] - 2024年本公司拥有人应占本年度亏损1,806千港元，而2023年为溢利5,593千港元[184] - 2024年本公司拥有人应占全面收益总额为681千港元，2023年为亏损117千港元[184] - 2024年非流动资产为77,514千港元，较2023年的76,996千港元增长约0.67%[186] - 2024年流动资产为91,080千港元，较2023年的93,543千港元下降约2.63%[186] - 2024年流动负债为48,168千港元，较2023年的49,702千港元下降约3.09%[186] - 2024年资产净值为108,242千港元，较2023年的107,561千港元增长约0.63%[186] - 2024年用于经营业务的现金净额为 - 9,590千港元，2023年为381千港元[189] - 2024年用于投资活动的现金净额为 - 2,334千港元，2023年为6,395千港元[189] - 2024年已付利息为80.8万港元，较2023年的85.8万港元有所减少[191] - 2024年向一间关联公司还款120万港元，2023年为110万港元[191] - 2024年租赁负债本金部分还款148.8万港元，2023年为153.4万港元[191] - 2024年用于融资活动的现金净额为357.4万港元，2023年为361.8万港元[191] - 2024年现金及现金等价物减少1549.8万港元，2023年增加315.8万港元[191] - 2024年公司溢利559.3万港元，2023年亏损180.6万港元[193] - 2024年其他全面收益为248.7万港元，2023年为 - 571万港元[193] - 2024年全面收益总额为68.1万港元，2023年为 - 11.7万港元[193] - 截至2024年10月31日，公司总权益为1.08242亿港元，2023年为1.07561亿港元[193] 各业务线收益占比变化 - 本年度环保产品业务收益占公司整体收益58%（2023年：54%），自来水厂业务收益占42%（2023年：46%）[8] - 环保产品和自来水厂业务收益贡献比率分别占公司收益总额的58%（2023年：54%）及42%（2023年：46%）[31] - 自来水厂业务收益占集团总收益百分比从2007年约2%增长至2024年约42%[123] 各业务线财务数据关键指标变化 - 自来水厂业务本年度收益为3969.8万港元，较去年的4662.8万港元减少15%[9] - 环保产品业务本年度收益维持在5494.6万港元的稳定水平，去年为5529.6万港元[13] - 自来水厂业务收益3969.8万港元，较去年4662.8万港元减少15%；环保产品业务收益5494.6万港元，与去年5529.6万港元相若[31][35] 公司业务相关信息 - 公司全資拥有及运营天津自来水厂，拥有为天津市宝坻区及周边指定地区供应自来水的独家权利[9] - 天津自来水厂配备先进设施，可实时检测及处理漏水或紧急情况[12] - 环保产品业务专注于供应节能液压机械零部件，应用于清洁能源领域[13] - 公司计划参加更多贸易展览会以巩固市场地位[18] - 公司计划与不同供应商合作以提升产品种类[18] - 公司计划推进技术开发与支援，并采购更多符合中国节能减排政策的相关产品[18] - 公司主要业务为投资控股，本年度主要业务性质无重大变动[109] - 2024年集团向五大客户销售额占销售总额约36%（2023年：27%），最大客户占销售总额约15%（2023年：6%）[120] - 2024年集团向五大供应商采购额占采购总额约75%（2023年：62%），最大供应商占采购总额约31%（2023年：26%）[120] - 公司大部分收益来自销售环保产品，本年度确认的收益金额取决于转让货品控制权给客户的时间点[170][171] 公司管理层及人员信息 - 主席吳正煒65歲，有超過35年工程業界經驗，2015年12月加入公司任非執行董事，2016年9月調任執行董事，2017年4月27日起任主席[19] - 行政總裁職位年內懸空，職責由執行董事履行[20] - 執行董事梁偉倫65歲，有逾20年營運及僱員管理和發展經驗、超過30年工程業界經驗，2015年9月加入公司[21] - 非執行董事呂新榮74歲，2001年1月16日獲委任為公司非執行董事，現亦為盈健醫療、天寶集團獨立及非執行董事[24] - 獨立非執行董事周錦榮61歲，有逾30年審計、稅務及財務管理經驗，2008年3月加入公司[25] - 獨立非執行董事陳少萍66歲，有逾35年紡織製造業管理、生產及市場推廣經驗，2002年8月加入公司[25] - 獨立非執行董事王靜茵47歲，2023年10月加入公司[26] - 高級管理層張旭43歲，2008年加入集團，任自來水廠業務旗下附屬公司董事[28] - 高級管理層鄭曉波54歲，2006年加入集團，任環保產品業務銷售總監[28] - 公司秘書兼財務總監嚴偉文54歲，自2011年9月起任該職，有逾29年審計、稅務及財務領域經驗[29] - 梁伟伦先生及吕新荣博士将在应届股东周年大会轮值退任，且符合资格并愿意重选连任[131] - 建议在应届股东周年大会重选连任的董事与公司及附属公司无未到期服务合约（法定赔偿除外）[132] 公司治理相关信息 - 报告日期，董事会由2名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事组成，独立非执行董事占比超三分之一[52] - 周锦荣先生及陈少萍女士担任独立非执行董事逾9年，王静茵女士于2023年10月30日获委任[52] - 董事会规定至少三名独立非执行董事，且至少三分之一成员为独立非执行董事[55] - 集团于2013年8月28日采纳董事会成员多元化政策[59] - 提名委员会每年检讨董事会多元化组成并监察政策执行[62] - 公司于2019年1月22日采纳提名政策和股息政策[67][72] - 提名委员会至少每年检讨董事会架构、人数及组成并提出变动建议[70] - 评估拟提名人选时会参考诚信声誉、投入时间承诺和董事会多元性等因素[70] - 公司股息政策旨在向股东派发扣除运营和业务发展所需资金后的盈余[72] - 董事会决定是否派付股息时会考虑财务业绩、盈利等多方面因素[73] - 主席与行政总裁角色区分，吴正炜自2017年4月27日担任董事会主席，行政总裁职责由执行董事履行[76] - 所有现任非执行董事获委任指定任期不超三年，所有董事最少每三年轮值退任一次并重选[77] - 为填补临时空缺获委任的董事任期至获委任后下届股东大会，须经股东重选[77] - 公司首次委任新董事时会提供全面入职资料[78] - 董事委员会均已采纳董事会会议适用常规及程序，董事必要时可委聘独立专业顾问[75] - 公司秘书每个财政年度需接受不少于15小时的相关专业培训[80] - 董事会成立了薪酬、提名、环境社会及管治、审核四个董事委员会[81] - 薪酬委员会于2005年3月成立，负责就董事及高管薪酬政策向董事会提建议[83] - 提名委员会于2006年2月成立，负责审核董事会架构等并提建议[84] - 环境、社会及管治委员会于2022年1月成立，协助董事会管理相关事务[85] - 审核委员会于2001年12月成立，负责审核财务资料等[86] - 审核委员会年内举行了4次会议，审核了中期和年度业绩[88] - 截至2024年10月31日止年度，董事会会议举行4次[89] - 截至2024年10月31日止年度，审核委员会会议举行4次[89] - 截至2024年10月31日止年度，提名委员会会议举行2次[89] - 董事会负责厘定集团商业策略及目标，评估风险性质及程度，确保设立及维持合适有效的风险管理及内部监控制度等[93] - 审核委员会协助董事会履行职责，持续监督、每年检讨集团风险管理及内部监控制度成效等[93] - 管理层负责设计、实施及维持合适有效的风险管理及内部监控制度，识别、评估及管理风险等[93] - 自2008年11月起，独立外部风险顾问公司每年对不同业务内部监控制度进行检讨，回顾年度审核委员会及董事会认为制度基本有效及足够[94] - 公司设有多种与股东沟通途径，包括企业通讯、定期公布、网站资料、股东大会及股份过户登记处服务等[99] - 本年度公司组织章程大纲及章程细则无重大变动[100] - 股东大会上重大议题提呈个别决议案供股东表决，投票结果将公布[101] - 董事会于2022年9月26日采纳举报政策，提供保密举报渠道[102] - 董事会于2022年9月26日采纳反贪污政策，规定相关人员指引及责任，董事会及审核委员会将定期检讨反贪污机制[103][105] 公司财务报表相关信息 - 集团本年度物业、厂房及设备变动详情载于综合财务报表附注15[113] - 公司股本及购股权计划详情分别载于综合财务报表附注27及14[114] - 公司及集团储备变动详情载于综合财务报表附注28[115] - 公司2024年10月31日止年度综合财务报表由香港立信德豪审核，将提呈续聘决议案[163] - 公司综合财务报表按香港会计师公会颁布的香港财务报告准则编制，真实与公平反映财务状况、表现及现金流量[166] - 审计有关销售货品的收益确认程序包括抽样评估销售交易确认情况、测试监控措施有效性等[172] - 审计管理层对物业、厂房及设备以及使用权资产减值评估的程序包括评估市场数据等合理性、质询其他假设合理性、检查支持证据输入数据[179] - 董事负责按香港财务报告准则及香港公司条例编制综合财务报表，对内部控制负责，评估公司持续经营能力[178] - 审核委员会协助董事监督公司财务报告过程[179] - 核数师目标是就综合财务报表整体是否存在重大错误陈述获取合理保证并发表意见[180] - 核数师与审核委员会沟通审计范围、时间安排、重大审计发现等事项[181] 公司股权及股东相关信息 - 蒋丽莉、Virtue Trustees (Switzerland) AG、Wide Sky Management Limited、Team Drive Limited分别持有公司344,621,200股普通股，占已发行股本的53.06%[139] - 包国平博士持有公司44,224,000股普通股，占已发行股本的6.81%[139] - 截至2024年10月31日，公司或其附属公司无购买或出售公司上市证券，也无赎回上市证券[144] - 截至2024年10月31日，公司董事、管理层股东或主要股东及其联系人无进行与集团业务构成竞争或产生利益冲突的业务[145] - 截至报告日期，公司维持GEM上市规则规定的公众持股量[160] 公司其他相关信息 - 截至2024年10月31日止年度，集团无重大收购或出售附属公司及联属公司事项[45] - 截至2024年10月31日止年度，公司或其附属公司无购买或出售公司上市证券，也无赎回上市证券[46] - 截至2024年10月31日止年度，公司遵守GEM上市规则附录C1所载企业管治守则及报告，但独立非执行董事倪军教授及陈少萍女士未出席2024年3月7日

财务表现 - 截至2024年10月31日止年度，公司收益减少约7%至94,644,000港元（2023年：101,924,000港元）[8] - 截至2024年10月31日止年度，公司拥有人应占亏损为1,806,000港元，而2023年同期则录得溢利5,593,000港元[8] - 截至2024年10月31日止年度，每股基本及摊薄亏损为0.28港仙，而2023年同期则为每股基本及摊薄盈利0.86港仙[8] - 截至2024年10月31日止年度，公司经营溢利为130,000港元，较2023年的9,463,000港元大幅下降[7] - 截至2024年10月31日止年度，公司毛利为31,098,000港元，较2023年的36,932,000港元下降[7] - 截至2024年10月31日止年度，公司应收账款之预期信贷亏损拨备为2,183,000港元，较2023年的377,000港元大幅增加[7] - 截至2024年10月31日止年度，公司融资成本为886,000港元，较2023年的984,000港元有所下降[7] - 截至2024年10月31日止年度，公司分占一间合营企业之溢利为197,000港元，较2023年的64,000港元有所增加[7] - 截至2024年10月31日止年度，公司其他全面收益总额为2,487,000港元，较2023年的5,710,000港元亏损有所改善[9] - 公司2024年度的全面收益总额为681千港元，较2023年的(117)千港元有所改善[15] - 公司2024年度的其他全面收益为2,487千港元，较2023年的(5,710)千港元显著增加[15] - 公司2024年度的亏损为1,806千港元，较2023年的5,593千港元溢利有所恶化[15] - 公司2024年销售收入为54,946千港元，同比下降0.63%[23] - 自来水供应收入为39,698千港元，同比下降14.86%[23] - 公司总收益为94,644千港元，同比下降7.15%[23] - 公司来自外部客户的收益为101,924千港元，同比增长18.6%[25] - 公司可呈报分部溢利为33,517千港元，同比增长19.0%[25] - 公司2024年经营溢利中，存货成本为63,977千港元，较2023年的62,281千港元有所增加[31] - 2024年应收账款预期信贷亏损拨备为2,183千港元，较2023年的377千港元大幅增加[31] - 2024年即期税项为2,171千港元，较2023年的4,409千港元有所减少[32] - 公司2024年每股基本亏损为1,806千港元，而2023年为每股基本盈利5,593千港元[36] - 公司年度收益减少7%，从101,924,000港元降至94,644,000港元[48] - 自来水厂业务收益减少15%，从46,628,000港元降至39,698,000港元[48] - 环保产品业务收益保持稳定，为54,946,000港元，与去年55,296,000港元相若[48] - 公司毛利减少15%至31,098,000港元，毛利率从36%降至33%[57] - 销售费用减少14%至2,933,000港元，行政费用增加5%至26,751,000港元[58] - 公司录得本公司拥有人应占亏损1,806,000港元，去年则为溢利5,593,000港元[58] 资产与负债 - 公司2024年10月31日的非流动资产总额为77,514千港元，较2023年的76,996千港元略有增加[11] - 公司2024年10月31日的流动资产总额为91,080千港元，较2023年的93,543千港元有所下降[11] - 公司2024年10月31日的流动负债总额为48,168千港元，较2023年的49,702千港元有所减少[11] - 公司2024年10月31日的资产净值为108,242千港元，较2023年的107,561千港元略有增加[12] - 公司2024年10月31日的保留溢利为56,581千港元，较2023年的58,387千港元有所下降[12] - 环保产品分部资产为37,558千港元[24] - 自来水厂分部资产为124,422千港元[24] - 公司总资产为161,980千港元[24] - 公司总负债为46,277千港元[24] - 公司非流动资产的添置总额为8,460千港元，同比增长36.8%[25] - 公司流动资产净值约为42,912,000港元，较去年43,841,000港元略有下降[60] - 公司银行结余及现金约为27,052,000港元，较去年41,485,000港元显著减少[60] - 公司流动比率约为1.89，与去年1.88基本持平[60] - 公司存货周转日数约为91日，较去年95日有所改善[60] - 公司应收账款周转日数约为123日，较去年93日增加，主要由于自来水厂业务收益减少及客户延迟结算[60] - 公司资产负债比率约为12%，较去年13%有所下降[62] - 应收账款总额从2023年的27,490千港元增加到2024年的35,873千港元，增长30.5%[39] - 应收账款预期信贷亏损从2023年的1,640千港元增加到2024年的3,875千港元，增长136.3%[41] - 应付账款总额从2023年的12,236千港元减少到2024年的11,599千港元，下降5.2%[42] - 应计负债及其他应付款项总额从2023年的17,572千港元增加到2024年的18,046千港元，增长2.7%[43] - 公司使用权资产账面净值从2022年的5,273千港元增加到2023年的5,621千港元，2024年进一步调整至5,444千港元[38] 业务分部 - 环保产品分部溢利为13,304千港元[24] - 自来水厂分部溢利为14,861千港元[24] - 公司总溢利为28,165千港元[24] - 环保产品和自来水厂业务收益贡献比率分别为58%和42%[49] - 天津自来水厂配备先进监控设施及全自动线上系统，确保水质并实时检测管道状况[53] - 公司对未来前景保持谨慎乐观，环保产品业务将继续采购更多相关产品以符合中国节能减排政策[54] 收入与成本 - 公司来自中国地区的收益为93,594千港元，占总收益的91.8%[27] - 公司来自香港地区的收益为1,050千港元，占总收益的1.0%[27] - 公司来自自来水厂业务的单一客户收益为15,665千港元，占总收益的15.4%[28] - 公司银行利息收入为787千港元，同比下降67.5%[29] - 公司代理服务收入为444千港元，同比下降1.8%[29] - 公司杂项收入为614千港元，同比下降66.3%[29] - 2024年员工成本（包括董事酬金）为17,470千港元，较2023年的17,188千港元略有上升[31] - 公司员工成本总额约为17,188,000港元，较去年17,470,000港元略有减少[67] 税务与股息 - 公司在中国附属公司按25%税率计提企业所得税，与2023年相同[33] - 公司在澳门附属公司按12%税率计提所得税，但由于无应课税溢利，未计提拨备[34] - 公司2024年未派发股息，与2023年相同[35] - 公司截至2024年10月31日止年度未派付任何股息[74] 公司治理 - 公司向关联公司贷款1,200,000港元，利率为5.625%至6.125%，与2023年相比利率有所上升[44] - 公司法定股本为5,000,000,000股，已发行及缴足股本为649,540,000股，每股面值0.01港元[47] - 审核委员会在截至2024年10月31日止年度已举行四次会议，以检讨财务申报程序及内部监控制度的运作情况[77] - 环境、社会及管治委员会于2022年1月成立，主要职责为管理与环境、社会及管治相关的事务[78] - 香港立信德豪会计师事务所已同意公司截至2024年10月31日止年度的综合财务状况表、综合全面收益表及综合权益变动表的数字[79] - 公司将于2025年3月24日至27日暂停办理股份过户登记手续，以厘定出席股东周年大会并投票的资格[81] - 公司董事会成员包括执行董事吴正炜先生及梁伟伦先生，非执行董事吕新荣博士，以及独立非执行董事陈少萍女士、周锦荣先生及王静茵女士[82]

财务表现 - 環康集團有限公司截至2024年4月30日止六個月的收益为51,389,000港元，较去年同期增长约14%[7] - 環康集團有限公司截至2024年4月30日止六個月的每股基本盈利约为0.31港仙，与去年同期相同[9] - 環康集團有限公司截至2024年4月30日止六個月的本公司擁有人應佔溢利为2,010,000港元，与去年同期相近[8] - 環康集團有限公司截至2024年4月30日止六個月的未經審核綜合業績显示營业溢利为4,637千港元，较去年同期增长[11] - 公司在截至2024年4月30日的六个月内实现了总收入513.89亿港元，其中来自自来水供应的收入为218.69亿港元[27] - 公司的可呈报分部资产总额为1677.15亿港元，负债总额为377.33亿港元[32] - 公司截至2024年4月30日止六个月的税率为8.25%，超过2000万港元的估计应税溢利税率为16.5%[36] - 本期间每股基本盈利为2,010港元[41] - 期初展面净值为1,264千港元[42] - 煤宇及装置成本为6,179千港元[43] - 未償还余额中90日以内的应付账款为5,582千港元[48] - 本集团收益总额增长14%至51,389,000港元[60] - 环保产品业务收益增长17%至29,520,000港元[61] - 自来水厂业务收益增长9%至21,869,000港元[61] - 二零二四年第一季度中國國內生產總值增長5.3%[62] - 本集團之收益總額為51,389,000港元，較去年同期增加14%[65] - 本集團之毛利為19,007,000港元，較去年同期增加14%[66] - 本集團之其他收入及虧損為245,000港元，因代理服務收入減少而減少88%[67] - 本集團之行政費用為13,132,000港元，較去年同期增加2%[68] - 本集團錄得本公司擁有人應佔溢利2,010,000港元[69] - 本集團之流動資產淨值為49,542,000港元，包括銀行結餘及現金約為36,476,000港元[70] - 資產負債比率為12%[72] 公司股权及治理 - 本公司普通股及相关股份的好仓总数为344,621,200股[81] - 台海公司及其持有的股份占比为53.06%[81] - 蔣麗莉家族信托间接持有344,621,200股本公司股份[83] - Team Drive Limited直接持有344,621,200股股份[84] - 本公司或其任何附属公司在截至2024年4月30日止六个月内未进行任何上市证券的购买或出售[85] - 本公司已按照GEM上市规则第5.48至第5.67条的交易必守标准宽松的条款采纳董事及指定雇员进行证券交易的常规守则[86] - 本公司一直遵守GEM上市规则附录十五所载的企业治理守则及企业治理报告[87] - 本公司之董事、管理层股东或主要股东在截至2024年4月30日止六个月内未进行与本集团业务构成竞争或可能构成竞争的任何业务[88] - 本公司成立了薪酬委员会，主要职责是审查董事及高级管理层的薪酬政策并提出推荐建议[89] - 本公司成立了提名委员会，主要职责是制定提名政策，并向董事会提出关于董事提名及委任的建议[90]

财务收益情况 - 截至2024年4月30日止六个月，收益为5138.9万港元，较2023年同期的4514.3万港元增加约14%[6] - 截至2024年4月30日止六个月公司来自客户合约的收益为51,389千港元，较2023年同期的45,143千港元增长约13.84%[20] - 截至2024年4月30日止六个月，集团收益总额为5138.9万港元，较去年同期增加14%[36][41] - 环保产品业务和自来水厂业务收益分别占集团收益总额的57%和43%，前者收益较上期增加17%至2952万港元，后者增加9%至2186.9万港元[37] 盈利情况 - 截至2024年4月30日止六个月，公司拥有人应占溢利为201万港元，与2023年同期的200.4万港元相若[7] - 截至2024年4月30日止六个月，每股基本盈利约为0.31港仙，与2023年同期相若[8] - 截至2024年4月30日止六个月公司溢利为2010千港元，全面收益总额为3990千港元[14] - 截至2024年4月30日止六个月公司除所得税前溢利为3890千港元，较2023年同期的3913千港元略有下降[21] - 截至2024年4月30日止六个月，集团录得公司拥有人应占溢利201万港元，与去年同期相若[46] - 截至2024年4月30日止六个月，集团毛利为1900.7万港元，较去年同期增加14%，毛利率为37%与去年同期相同[42] 资产情况 - 2024年4月30日，非流动资产为7433.4万港元，较2023年10月31日的7699.6万港元有所减少[11] - 2024年4月30日，流动资产为9592.3万港元，较2023年10月31日的9354.3万港元有所增加[11] - 2024年4月30日，流动负债为4638.1万港元，较2023年10月31日的4970.2万港元有所减少[11] - 2024年4月30日，流动资产净值为4954.2万港元，较2023年10月31日的4384.1万港元有所增加[11] - 2024年4月30日，资产净值为1.11551亿港元，较2023年10月31日的1.07561亿港元有所增加[12] - 2024年公司资产总额为170,257千港元，较2023年的172,541千港元略有下降[21] - 2024年4月30日物业、厂房及设备期末账面净值为65184千港元，期初为66634千港元[27] - 2024年4月30日使用权资产账面净值为4825千港元，2023年11月1日为5621千港元[27] - 2024年4月30日存货货品为16822千港元，2023年10月31日为20615千港元[27] - 2024年4月30日应收账款为37961千港元，2023年10月31日为27490千港元[28] - 2024年4月30日集团流动资产净值为4954.2万港元，银行结余及现金约为3647.6万港元，流动比率约为2.06 [47] - 2024年4月30日集团存货周转日数约为75日，应收账款周转日数约为128日 [47] - 2024年4月30日资产负债比率为12% [49] - 2024年环保产品和自来水厂可呈報分部资产分别为41,676千港元和124,257千港元，总计165,933千港元[20] 负债情况 - 2024年公司负债总额为58,706千港元，较2023年的51,500千港元有所上升[21] - 2024年4月30日应付账款为9980千港元，2023年10月31日为12236千港元[30] - 2024年4月30日合约负债为5478千港元，2023年10月31日为5671千港元[30] - 2024年4月30日关联公司贷款为1200000港元，年利率6.125% [31] - 截至2024年4月30日，集团有未结算外汇远期合约名义本金为2972.42万日元，2023年10月31日为7721.5万日元[32] - 2024年环保产品和自来水厂可呈報分部负债分别为17,329千港元和28,212千港元，总计45,541千港元[20] 现金流量情况 - 截至2024年4月30日止六个月，用于经营活动的现金净额为-368.9万港元，较2023年同期的-249.3万港元有所减少[13] - 截至2024年4月30日止六个月，现金及现金等价物减少595.7万港元，而2023年同期增加357.9万港元[13] 费用情况 - 2024年上半年核数师酬金本期拨备545千港元，2023年同期为343千港元[22] - 2024年上半年确认为开支的存货成本32382千港元，2023年同期为28457千港元[22] - 截至2024年4月30日止六个月，集团其他收入、收益及亏损为24.5万港元，因代理服务收入减少而减少88%[43] - 截至2024年4月30日止六个月，集团行政费用为1313.2万港元，较去年同期增加2%[44] - 截至2024年4月30日止六个月，集团销售费用为148.3万港元，较去年同期增加2%[45] - 2024年4月30日集团聘用82名雇员，截至该日止六个月员工成本总额约为890万港元 [53] 业务分部情况 - 公司主要有环保产品和自来水厂两个可呈報分部，策略性决定根据经调整分部的经营业绩作出[20] - 2024年环保产品和自来水厂可呈報分部溢利分别为6719千港元和10,805千港元，总计17,524千港元[20] - 集团环保产品业务将寻找符合中国节能减排政策的新产品或服务，部分产品已应用于船舶及清洁能源领域[39] - 集团自来水厂业务拥有天津自来水厂，新城际铁路落成预计对其产生积极影响[40] 股权结构情况 - 2024年4月30日，蒋丽莉、Virtue Trustees (Switzerland) AG等持有344,621,200股普通股，占已发行股份53.06% [57] - 2024年4月30日，包国平博士持有44,224,000股普通股，占已发行股份6.81% [57] 合规与治理情况 - 截至2024年4月30日止六个月，公司董事及指定雇员遵守证券守则规定标准[59] - 截至2024年4月30日止六个月，公司遵守GEM上市规则附录十五所载企业管治守则及报告，仅独立董事倪军教授因公务未出席2024年3月7日股东大会[60] - 截至2024年4月30日止六个月，公司董事、管理层股东等无与集团业务构成竞争或利益冲突业务[61] - 公司于2005年3月成立薪酬委员会，主席为陈少萍女士[62] - 公司于2006年2月成立提名委员会，主席为周锦荣先生[63] - 公司于2022年1月成立环境、社会及管治委员会，主席为吴正炜先生[64][65] - 公司于2001年12月5日成立审核委员会，主席为周锦荣先生[66] - 审核委员会审阅集团截至2024年4月30日止六个月未经审核业绩，认为符合会计准则且披露充分[67] 其他情况 - 截至2024年4月30日止六个月，集团无重大收购及出售附属公司及联属公司事项 [55] - 截至2024年4月30日止六个月，公司及其附属公司无购买、出售或赎回上市证券 [58] - 公司股份自2001年12月5日起于联交所GEM上市，2005年11月行使购股权导致9674万股普通股获发行 [48] - 2024年4月30日集团无资产质押及重大或然负债 [52] - 公布日期董事会成员包括执行董事吴正炜和梁伟伦、非执行董事吕新荣、独立董事陈少萍、周锦荣和黄静茵[67] - 本公布将在GEM网站及公司网站刊登七天[68]

公司收益情况 - 公司本年度收益为1.01924亿港元，较去年的9759.5万港元增加4%[6] - 天津自来水厂收益由去年的3234.5万港元增至本年度的4662.8万港元，增幅44%[7] - 环保产品业务收益由去年的6525万港元减少15%至本年度的5529.6万港元[9] - 公司2023年收益较2022年增加4%至1.01924亿港元，环保产品业务收益减少15%至5529.6万港元，自来水厂业务收益增加44%至4662.8万港元[27][31] - 公司2023年毛利较2022年增加18%至3693.2万港元，毛利率从32%增至36%[31] - 公司2023年其他收入、收益及亏损较2022年减少65%至184.5万港元[32] - 公司2023年销售费用较2022年增加45%至341.5万港元，行政费用较2022年减少6%至2552.2万港元[32] - 公司2023年公司拥有人应占溢利较2022年增加28%至559.3万港元[33] - 2023年收益为1.01924亿港元，较2022年的9759.5万港元增长约4.44%[179] - 2023年毛利为3693.2万港元，较2022年的3131.8万港元增长约17.93%[179] - 2023年经营溢利为946.3万港元，较2022年的716.9万港元增长约31.99%[179] - 2023年本公司拥有人应占本年度溢利为559.3万港元，较2022年的437.9万港元增长约27.72%[179] - 2023年基本及摊薄每股盈利为0.86港仙，较2022年的0.67港仙增长约28.36%[179] - 2023年非流动资产为7699.6万港元，较2022年的8799.2万港元减少约12.5%[181] - 2023年流动资产为9354.3万港元，较2022年的8404.6万港元增长约11.3%[181] - 2023年流动负债为4970.2万港元，较2022年的5002.6万港元减少约0.65%[181] - 2023年流动资产净值为4384.1万港元，较2022年的3402万港元增长约28.87%[181] - 2023年资产净值为1.07561亿港元，较2022年的1.07678亿港元减少约0.11%[181] - 2023年公司权益总额为1.07561亿港元，较2022年的1.07678亿港元略有下降[182] - 2023年除所得税前溢利为854.3万港元，较2022年的662.2万港元有所增长[184] - 2023年来自经营业务的现金净额为38.1万港元，而2022年为 - 967.6万港元[184] - 2023年来自投资活动的现金净额为639.5万港元，2022年为 - 692.8万港元[184] - 2023年用于融资活动的现金净额为 - 361.8万港元，2022年为 - 39.6万港元[187] - 2023年现金及现金等值项目增加315.8万港元，2022年减少1700万港元[187] - 2023年公司溢利为559.3万港元，2022年为437.9万港元[189] - 2023年全面收益总额为 - 11.7万港元，2022年为 - 856万港元[189] 业务结构与发展 - 本年度环保产品业务收益贡献占比54%，自来水厂业务占比46%；去年环保产品业务占比67%，自来水厂业务占比33%[6] - 公司环保产品业务已在宁波、上海及顺德设立办事处及服务中心[9] - 公司环保产品业务已应用于船舶机械及清洁能源领域[9] - 公司将不断寻找符合中国节能减排政策的新产品及服务[9] - 新建宝坻火车站及新城际铁路预计促进自来水供应区经济一体化及协同发展，对自来水厂业务产生积极影响[9] - 环保产品业务已在宁波、上海及顺德设立办事处及服务中心，计划将服务网络扩展到中国内地其他地区[28] - 环保产品业务部分产品已应用于船舶机械及清洁能源领域[29] - 新建宝坻南站及新城际铁路落成预计将促进公司自来水供应区经济一体化及协同发展[29] - 自来水厂业务收益占集团总收益百分比从2007年约2%增长至2023年约46%[122] - 董事会拟审慎规划及监测环保产品业务扩张[122] - 公司以优质供应商扩大供应商基础，并研发及通过分包商生产自有产品[124] - 董事会委任高级管理层密切监测中国发展，并维持审慎库务政策[125] - 公司专注进口优质环保产品，自行开发产品，扩大供应商基础及必要时对冲外汇汇率[126] - 公司主要在中国若干主要城市从事环保产品业务及天津自来水供应业务[191] 公司荣誉与可持续发展 - 公司获《亚洲周刊》颁发「2022–2023 ESG企业大奖」，肯定其在环境、社会及管治方面努力[11] - 未来公司将维持可持续发展势头，将其融入业务活动，提升环境、社会及管治整体表现[11] 公司管理层情况 - 公司主席为吴正煒，拥有超34年工程业界经验，于1997 - 2003年、2009 - 2015年任台湾机械工业同业公会塑橡胶机械专业委员会主席[14] - 公司行政总裁职位悬空，年内职责由执行董事履行[15] - 执行董事梁伟伦拥有逾20年营运及雇员管理和发展经验、超30年工程业界经验，于2015年9月加入公司[16] - 非执行董事吕新荣为香港理工大学前副校长，于2001年1月16日获委任为公司非执行董事[19] - 独立非执行董事周锦荣在审计、税务及财务管理方面拥有逾30年经验，于2008年3月加入公司[20] - 独立非执行董事陈少萍在纺织制造业管理、生产及市场推广方面拥有逾34年经验，于2002年8月加入公司[20] - 独立非执行董事倪军现任美国密歇根州大学工程学院机械工程系教授，于2003年2月加入公司[21] - 独立非执行董事王静茵于2023年10月加入公司，曾担任香港电台新闻记者、有线电视新闻高级新闻主播[22] - 报告日期董事会由2名执行董事、1名非执行董事和4名独立非执行董事组成[49] - 主席与行政总裁角色区分，主席为吴正炜先生，行政总裁职责由执行董事履行[73] - 所有现任非执行董事委任任期不超三年，董事最少每三年轮值退任重选[74] - 公司首次委任新董事时会提供全面入职资料[75] - 公司持续向董事提供简报会及专业发展活动，更新其相关资讯，董事参与持续专业发展活动情况各异[77] - 公司秘书按规定出席专业研讨会，每年接受不少于15小时相关专业培训[77] - 董事会成立薪酬、提名、环境社会及管治、审核四个委员会，各有明确书面职权范围[78] - 薪酬委员会审阅董事及高级管理人员薪酬待遇及酬金，认为公平合理[80] - 提名委员会讨论及审查董事重选，考虑多因素挑选推荐董事候选人[81] - 环境、社会及管治委员会为董事会管理相关事务提供意见并协助管理[82] - 审核委员会基本职务包括审阅财务资料等，公司遵守相关上市规则[83] - 审核委员会年内举行四次会议，审阅各阶段业绩，认为按准则编制且披露充分[85] - 2023年董事会会议举行6次，审核、提名、薪酬、环境社会及管治委员会会议分别举行4、2、2、1次，股东大会举行1次[86] - 执行董事吴正炜、梁伟伦董事会会议出席率100%，环境社会及管治委员会会议和股东大会出席率100%[86] - 独立非执行董事周锦荣、陈少萍各会议出席率均为100%；倪军教授部分会议出席率为董事会33.3%、审核委员会50%等；王静茵女士部分会议出席率为董事会16.7%、审核委员会0%等[86] - 倪军教授将不会在股东周年大会上重选连任，吴正炜先生及王静茵女士符合资格并愿意重选连任[130] 公司财务指标 - 截至2023年10月31日，公司流动资产净值约为4384.1万港元，流动比率约为1.88[34] - 截至2023年10月31日，公司存货周转日数约为95日，应收账款周转日数约为93日[34] - 2023年10月31日资产负债比率约为13%，2022年10月31日为14%[37] - 2023年10月31日集团无资产质押，2022年10月31日质押银行存款约9,020,000港元[40] - 2023年10月31日集团聘用81名雇员，2022年为79名[41] - 截至2023年10月31日止年度员工成本总额约为17,470,000港元，2022年为17,267,000港元[41] - 截至2023年10月31日止年度集团无重大收购或出售附属公司及联属公司事项[42] - 截至2023年10月31日止年度公司或附属公司无购买或出售本公司上市证券，公司无赎回上市证券[43] - 截至2023年10月31日止年度公司遵守GEM上市规则企业管治守则，仅独立非执行董事倪军未出席2023年3月30日股东大会[45] - 截至2023年10月31日，董事及主要行政人员在公司或其相联法团的股份、相关股份及债权证中无相关权益或淡仓[140] - 截至2023年10月31日止年度，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[142] - 截至2023年10月31日止年度，公司董事等无进行与集团业务构成竞争或产生利益冲突的业务[143] 公司政策与制度 - 公司于2013年8月28日采纳董事会成员多元化政策[54] - 公司于2019年1月22日采纳提名政策和股息政策[61][69] - 提名委员会至少每年检讨董事会架构、人数及组成并提出变动建议[66] - 评估拟提名人选时会参考诚信声誉、投入时间承诺和董事会多元性等因素[66] - 公司股息政策旨在向股东派付资金盈余，派息受多因素影响[69] - 董事会可随时检讨、更新、修订、更改或取消股息政策[70] - 提名委员会会检讨提名政策并向董事会提修订建议[68] - 董事会对甄选举及委任董事事宜负最终责任[71] - 集团未设立内部审核团队，自2008年11月起由独立外部风险顾问公司每年对不同业务内部监控制度进行检讨[93] - 2023年3月30日股东周年大会批准对公司组织章程细则作出若干修订[98] - 公司已采纳内幕消息披露政策及股东沟通政策[94][95] - 公司设有多种与股东沟通途径，如企业通讯、定期公布、网站资料、股东大会等[97] - 董事会负责厘定集团商业策略及目标等，审核委员会协助董事会履行风险管理及内部监控制度责任，管理层负责设计实施相关制度[92] - 回顾年度，审核委员会及董事会认为风险管理及内部监控制度基本有效及足够[93] - 2022年9月26日董事会采纳举报政策，提供正式渠道让举报人保密举报[101] - 2022年9月26日董事会采纳反贪污政策，规定相关人员指引及责任[102] - 董事会及审核委员会将定期检讨反贪污机制[104] - 董事按持续经营基准编制截至2023年10月31日止年度综合财务报表[105] 股息与股东情况 - 公司不建议就截至2023年10月31日止年度派發末期股息[109] - 2023年10月31日，公司可供分派的储备约为787.1万港元，包括股份溢价约3053.7万港元[118] - 年内集团向五大客户销售额占销售总额约27%（2022年：31%），最大客户占销售总额约6%（2022年：7%）[119] - 集团向五大供应商采购额占采购总额约62%（2022年：82%），向最大供应商采购额占采购总额约26%（2022年：38%）[119] - 公司将在2024年3月4日至3月7日暂停办理股份过户登记手续[110] - 2023年10月31日，蒋丽莉、Virtue Trustees (Switzerland) AG、Wide Sky Management Limited、Team Drive Limited均持有344,621,200股普通股，占已发行股本53.06%[136] - 2023年10月31日，包国平博士持有44,224,000股普通股，占已发行股本6.81%[136] - 2023年集团最大及五大供应商占采购总额分别约为26%及62%，2022年分别为38%及82%[124] - Team Drive Limited持有公司已发行股本53.06%，为公司主要股东[154] - Wide Sky Management Limited间接持有公司已发行股本53.06%，为公司关联公司[156] - 截至报告日期，公司维持GEM上市规则规定之公众持股量[158] 公司运营与合规 - 集团仅设有定额供款退休计划，无定额福利计划，向强积金计划作出相关收入5%的供款，每月上限1500港元[146] - 集团为中国雇员投购定额退休供款计划，按当地规定金额及比率供款[147] - 集团致力于加强环保，推行清洁运营和资源有效利用政策[148] - 集团采取污水及淤泥减排措施，建立沉淀池，重用沉清液体，处置淤泥[150] - 集团在主要办事处引入节能设施，采用节能照明，减少耗电[150] - 集团逐步将老旧化石燃料汽车更换为电动车，节省成本且有利环境[150] - 截至年报日期，董事会不知悉集团业务及运营存在重大法律合规问题[152] - 公司香港间接全资附属公司Asia Way与Gainwise订立租赁协议，租用香港物业，为期两年，

财务业绩整体情况 - 截至2023年10月31日止年度，公司收益增加约4%至1.01924亿港元（2022年：9759.5万港元）[6] - 截至2023年10月31日止年度，公司拥有人应占溢利增加约28%至559.3万港元（2022年：437.9万港元）[6] - 截至2023年10月31日止年度，每股基本及摊薄盈利增加约28%至0.86港仙（2022年：0.67港仙）[6] - 截至2023年10月31日年度溢利为5593千港元，上一年度为4379千港元[12] - 截至2023年10月31日年度其他全面收益为 - 5710千港元，上一年度为 - 12939千港元[12] - 截至2023年10月31日全面收益总额为 - 117千港元，上一年度为 - 8560千港元[12] - 截至2023年10月31日年度，公司来自外部客户收益为101,924千港元，2022年为97,595千港元[21][22] - 截至2023年10月31日年度，公司可呈报分部溢利为33,518千港元，2022年为28,958千港元[21][22] - 截至2023年10月31日年度，公司其他企业开支为24,055千港元，2022年为21,789千港元[22] - 截至2023年10月31日年度，公司融资成本为984千港元，2022年为816千港元[22] - 截至2023年10月31日年度，公司除税前溢利为8,543千港元，2022年为6,622千港元[22] - 本年度集团收益为1.01924亿港元，较去年的9759.5万港元增加4%[49] - 本年度公司收益较去年增加4%至1.01924亿港元，环保产品业务收益减少15%至5529.6万港元，自来水厂业务收益增加44%至4662.8万港元[55] 财务指标明细对比 - 2023年毛利为3693.2万港元，2022年为3131.8万港元[6] - 2023年销售成本为6499.2万港元，2022年为6627.7万港元[6] - 2023年销售费用为341.5万港元，2022年为236万港元[6] - 2023年行政费用为2552.2万港元，2022年为2717.9万港元[6] - 2023年融资成本为98.4万港元，2022年为81.6万港元[6] - 2023年公司拥有人应占本年度全面收益总额为 - 11.7万港元，2022年为 - 856万港元[7] - 2023年换算海外业务财务报表的汇兑亏损为552.7万港元，2022年为1250.8万港元[7] - 2023年非流动资产为76996千港元，2022年为87992千港元[9] - 2023年流动资产为93543千港元，2022年为84046千港元[9] - 2023年流动负债为49702千港元，2022年为50026千港元[9] - 2023年流动资产净值为43841千港元，2022年为34020千港元[9] - 2023年资产总额减流动负债为120837千港元，2022年为122012千港元[9] - 2023年非流动负债为13276千港元，2022年为14334千港元[10] - 2023年资产净值为107561千港元，2022年为107678千港元[10] - 2023年保留溢利为58387千港元，2022年为52794千港元[10] - 2023年权益总额为107561千港元，2022年为107678千港元[10] - 2023年股本为6495千港元，2022年为6495千港元[10] - 2023年销售货品收益为65250千港元，上一年度为55296千港元[20] - 2023年自来水供应收益为32345千港元，上一年度为46628千港元[20] - 2023年公司来自香港客户收益为6,457千港元，来自中国客户收益为95,467千港元；2022年来自香港客户收益为2,634千港元，来自中国客户收益为94,961千港元[24] - 2023年公司香港非流动资产为6,480千港元，中国非流动资产为69,960千港元；2022年香港非流动资产为6,435千港元，中国非流动资产为72,096千港元[24] - 2023年其他收入、收益及亏损为184.5万港元，2022年为531.8万港元[26] - 2023年经营溢利相关项目中，存货成本为6499.2万港元，2022年为6627.7万港元[28] - 2023年核数师酬金为74万港元，2022年为72万港元[28] - 2023年税项为295万港元，2022年为224.3万港元[29] - 2023年每股基本盈利计算中，公司拥有人应占本年度溢利为559.3万港元，2022年为437.9万港元[34] - 用于计算每股基本盈利的普通股加权平均数2023年和2022年均为64954万股[34] - 2023年10月31日使用权资产账面净值为5621千港元，较2022年的5273千港元有所增加[36] - 2023年应收账款为27490千港元，较2022年的19544千港元增长[37] - 2023年应收账款亏损拨备计提为1640千港元，较2022年的1288千港元增加[37] - 2023年90日内未偿还应收账款余额为21050千港元，较2022年的19049千港元增加[40] - 2023年应付账款为12236千港元，较2022年的18447千港元减少[42] - 2023年应计负债为3340千港元，较2022年的5008千港元减少[43] - 2023年其他应付款项为14232千港元，较2022年的9491千港元增加[43] - 2023年租赁作自用之楼宇为533000港元，较2022年的1332000港元减少[36] - 关联公司贷款年利率为5.375%至6.125%（2022年为5.25%至5.375%），2023年10月31日贷款余额为120万港元，2022年10月31日为110万港元[44] - 截至2023年10月31日，集团有名义本金为7721.5万日元的未结算外汇远期合约[47] - 法定股本为50亿股，每股面值0.01港元，发行及缴足股本为6.495亿股，每股面值0.01港元，2022年数据相同[48] - 环保产品业务收益占比从2022年的67%降至54%，收益为5529.6万港元，较去年减少15%；自来水厂业务收益占比从2022年的33%升至46%，收益为4662.8万港元，较去年增加44%[49] - 本年度公司毛利较去年增加18%至3693.2万港元，毛利率从去年的32%增至36%，自来水厂业务收益占比从33%增至46%[56] - 本年度公司其他收入、收益及亏损较去年减少65%至184.5万港元，销售费用增加45%至341.5万港元，行政费用减少6%至2552.2万港元，公司拥有人应占溢利增加28%至559.3万港元[57] - 2023年10月31日，公司流动资产净值约为4384.1万港元，银行结余及现金约4148.5万港元，流动比率约为1.88[59] - 2023年10月31日，公司存货周转日数约为95日，应收账款周转日数约为93日，较去年均有所增加[59] - 2023年10月31日，公司资产负债比率约为13%，较去年的14%有所下降[61] 财务报表编制基础 - 公司综合财务报表以港元呈列，部分附属公司以人民币为功能货币[14] - 本年度集团首次应用新订香港财务报告准则，对业绩及财务状况无重大影响[16][17] - 综合财务报表按历史成本基准编制，编制时采用了会计估计及假设[19] 公司上市信息 - 公司股份自2001年12月5日起于联交所GEM上市[14] 业务分部情况 - 公司主要营运决策者为执行董事，识别出两个可呈报分部为环保产品和自来水厂[20] - 截至2023年10月31日年度，公司可呈报分部资产为163,774千港元，2022年为164,821千港元[21][22] - 截至2023年10月31日年度，公司可呈报分部负债为46,509千港元，2022年为46,348千港元[21][22] 客户与市场情况 - 截至2023年及2022年10月31日止年度，无超过公司收益10%的重大收益来自特定外部客户[25] 税务政策 - 香港利得税首200万港元估计应课税溢利按8.25%计提，200万港元以上按16.5%计提[31] - 中国企业所得税按25%计提，股息收入按5%缴纳中国预扣税[31][32] - 澳门所得补充税按12%缴纳，公司无澳门应课税溢利未计提[32] 股息政策 - 董事不建议就2023年度派付任何股息[33] - 董事不建议就截至2023年10月31日止年度派付任何股息，2022年亦无[73] 业务运营与发展 - 公司对中国工业市场先进、环保解决方案潜在发展，特别是节能液压技术方面持谨慎乐观态度[50] - 环保产品业务已在宁波、上海及顺德设立办事处及服务中心，计划将服务网络扩展到中国内地其他地区潜在工业客户[52] - 环保产品业务专注促进中国可持续发展，将寻找符合节能减排政策的新产品或服务，部分产品已应用于船舶机械及清洁能源领域[52] - 公司全资拥有天津自来水厂，预计新建宝坻南站及新城际铁路将促进自来水供应区经济发展，对自来水厂产生积极影响[53] 风险管理 - 公司理财政策采取保守方针，通过对客户财务状况进行信贷评估减低信贷风险，董事会密切监察流动资金状况[62] - 公司采购以英镑、日元、欧元及美元计值，销售主要以人民币及港元计值，将不时检讨及监察外汇风险[64] - 2023年10月31日，公司并无资产质押，2022年10月31日曾质押银行存款约902万港元获取银行信贷[65] 员工情况 - 截至2023年10月31日，集团聘用81名雇员，2022年为79名[66] - 截至2023年10月31日止年度，员工成本总额约为1747万港元，2022年为1726.7万港元[66] 重大事项 - 截至2023年10月31日止年度，集团无重大收购或出售附属公司及联属公司事项[67] - 截至2023年10月31日止年度，公司或其附属公司无购买、出售或赎回本公司上市证券[68] 企业管治 - 截至2023年10月31日止年度，公司一直遵守GEM上市规则附录十五所载企业管治守则，仅独立非执行董事倪军教授因公务未出席2023年3月30日股东大会[70] - 截至2023年10月31日止年度，公司董、管、大股东及其联系人无进行与集团业务构成竞争或产生利益冲突的业务[71] 审核委员会情况 - 审核委员会在截至2023年10月31日止年度举行四次会议，以检讨有关运作情况[76] - 审核委员会认为集团截至2023年10月31日止年度业绩遵照适用会计准则及规定编制，且已充分披露[77] 环境、社会及管治委员会 - 公司于2023年1月成立环境、社会及管治委员会[78] 股东大会相关 - 公司应届股东大会预定于2024年3月7日举行[81] - 公司将在2024年3月4日至3月7日暂停办理股份过户登记手续[81] - 未登记为公司股份持有人的人士若要出席股东大会并投票，需在2024年3月1日下午4时前将股份过户文件及有关股票送交公司香港股份过户登记处[81] 公告相关 - 公告日期董事会成员包括执行董事吴正炜先生及梁伟伦先生等[82] - 公告将由刊发日期起计一连七日载于GEM网站及公司网站[82] 信用政策 - 公司向贸易客户提供平均60至120日的赊账期[39] - 供应商授出的信贷期一般为60至180日[41]