智通财经APP获悉，截止8月19日收盘，有158只股票创52周新高，其中舍图控股(08392)、 RIMBACO(01953)、PACIFIC LEGEND(08547)创高率位于前3位，分别为100.00%、50.00%、50.00%。 52周新高排行 | 股票名称 | 收盘价 | 最高价 | 创高率 | | --- | --- | --- | --- | | 舍图控股(08392) | 0.050 | 0.072 | 100.00% | | RIMBACO(01953) | 0.241 | 0.270 | 50.00% | | PACIFIC LEGEND(08547) | 0.600 | 0.960 | 50.00% | | 星亚控股(08293) | 0.305 | 0.315 | 49.29% | | 亦辰集团(08365) | 0.850 | 0.960 | 35.21% | | 亿都（国际控股） | 3.800 | 3.960 | 35.15% | | (00259) | | | | | 橙天嘉禾(01132) | 0.075 | 0.092 | 31.43% | | 梅斯健康(02415) | ...

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）對本公告之內容概不 負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不對因本公告全部或任何 部分內容而產生或因依賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。 8392 於二零二五年八月八日舉行之股東週年大會之 按股數投票表決結果 舍圖控股有限公司（「本公司」）董事（「董事」）會（「董事會」）欣然宣佈，通告所載所有提 呈決議案已於二零二五年八月八日舉行之股東週年大會（「股東週年大會」）上獲本公司 股東（「股東」）以按股數投票表決方式正式通過。 茲提述本公司日期為二零二五年七月九日載有股東週年大會通告（「通告」）之通函（「通 函」）。除文義另有所指外，本公告所用詞彙與通函所界定者具有相同涵義。 SATU HOLDINGS LIMITED 董事會欣然宣佈，通告所載所有獲提呈決議案（「提呈決議案」）已於股東週年大會上獲股 東以按股數投票表決方式正式通過。 香港，二零二五年八月八日 各項提呈決議案之按股數投票表決結果如下： | | 普通決議案 | 票數（概約百分比） | | 投票總數 | | --- | --- | --- | --- | --- | | ...

收入和利润（同比环比） - 公司2021 - 2025年收益分别为60,625千港元、125,766千港元、61,225千港元、45,718千港元、51,073千港元[8] - 公司2021 - 2025年毛利分别为18,396千港元、29,543千港元、18,609千港元、13,118千港元、16,019千港元[8] - 公司2021 - 2025年经营（亏损）/溢利分别为(7,281)千港元、3,394千港元、(6,462)千港元、(7,774)千港元、(2,327)千港元[8] - 公司2021 - 2025年除税前（亏损）/溢利分别为(7,330)千港元、3,364千港元、(6,488)千港元、(7,815)千港元、(2,343)千港元[8] - 公司2021 - 2025年本公司拥有人应占年内（亏损）/溢利分别为(7,338)千港元、3,355千港元、(6,593)千港元、(7,759)千港元、(2,347)千港元[8] - 公司整体收益由2024财年约45.7百万港元增至2025财年约51.1百万港元，增长约11.8%[11] - 公司拥有人应占亏损由2024财年约7.8百万港元减少至2025财年约2.3百万港元[11] - 本年度集团总收益约5110万港元，较2024财年约4570万港元增加约11.8%[19][21] - 毛利从2024财年约1310万港元增加约22.1%至本年度约1600万港元，毛利率从约28.7%增至约31.4%[23] 成本和费用（同比环比） - 销售成本从2024财年约3260万港元增加约7.7%至本年度约3510万港元[22] - 其他收入及其他收益及亏损从2024财年约70万港元增加约60万港元至本年度约130万港元[24] - 销售及分销开支从2024财年约980万港元减少约18.4%至本年度约800万港元[25] - 本年度雇员福利开支总额约880万港元，2024年3月31日约为910万港元[35] 各条业务线表现 - 本年度家居用品出口业务收益约4630万港元，较2024财年约4090万港元增加，占总收益约90.6%，毛利率从约29.6%增至约30.8%[19] - 本年度电子商务业务销售约280万港元，较2024财年约310万港元减少约9.7%，自家品牌产品收益约200万港元，较2024财年约180万港元增加约11.1%，分别贡献总收益约5.5%及3.9%[20] 管理层讨论和指引 - 集团运营存在来自家居用品行业对手竞争、消费者偏好及行为变化、贸易政策及法律潜在变化等风险[134] - 集团截至2025年3月31日止年度的业务回顾及进一步披露载于“主席报告”及“管理层讨论及分析”各节[135] 其他财务数据 - 公司2021 - 2025年资产总值分别为40,875千港元、43,954千港元、36,250千港元、26,744千港元、23,683千港元[9] - 公司2021 - 2025年负债总额分别为8,639千港元、8,410千港元、7,161千港元、5,243千港元、4,486千港元[9] - 公司2021 - 2025年权益总额分别为32,236千港元、35,544千港元、29,089千港元、21,501千港元、19,197千港元[9] - 2025年3月31日集团银行及现金结余约1110万港元（2024年3月31日约1370万港元），债务包括银行透支约20万港元（2024年3月31日无）及租赁负债约30万港元（2024年3月31日约40万港元），资本负债比率从约1.9%升至约2.5%[30] - 2025年3月31日集团资产总值约2370万港元（2024年3月31日约2670万港元），资产净值约1920万港元（2024年3月31日约2150万港元），流动比率及速动比率分别维持于约5.5倍及约5.3倍（2024年3月31日约5.0倍及约4.8倍）[31] - 截至2025年3月31日，已抵押银行存款约120万港元，2024年3月31日为零[32] - 截至2025年3月31日，集团全职雇员31名，2024年3月31日为33名；执行董事2名，2024年3月31日为3名[35] - 截至2025年3月31日，集团有关中国若干物业未偿还的短期租赁承担约为140万港元，2024年3月31日约为190万港元[40] - 2025年1月3日，集团透过全资附属公司订立香港办公室物业新租赁，不可撤回期间未来未贴现现金流量总额约为110万港元[40] 公司治理相关 - 公司采纳GEM证券上市规则附录C1所载企业管治守则，除偏离守则条文第C.2.1条外，本年度遵守所有适用条文[59] - 本年度公司就董事证券交易采纳行为守则，各董事确认全面遵守标准守则[60] - 截至报告日期，董事会有佘良材等3名执行董事（佘良霓于2024年8月28日辞任）和何剑菁等3名独立非执行董事[65] - 每届股东周年大会有三分之一董事轮值退任，每名董事至少每三年轮值退任一次，退任董事可重选连任[65] - 本年度董事会有3名独立非执行董事，占董事会成员人数至少三分之一，符合GEM上市规则规定[67] - 公司与各独立非执行董事订立委任函，固定任期3年，自2024年10月16日起计[67] - 董事会致力确保委任至少3名独立非执行董事，且至少三分之一成员为独立非执行董事[69] - 提名委员会每年参考GEM上市规则评估全体独立非执行董事独立性[70] - 全体董事就董事或其紧密联系人有重大权益的合约或安排的董事会决议案，不得投票或计入法定人数[71] - 本年度董事会举行四次会议，大约每季举行一次，会议提前14日通知，议程等资料提前三日送交董事[75] - 本年度各董事出席2024年股东周年大会及各类会议情况：佘良材先生出席股东周年大会1/1、董事会会议4/4、薪酬委员会会议2/2等；陈丽燕女士出席股东周年大会1/1、董事会会议4/4等；佘良霓先生出席股东周年大会1/1、董事会会议2/2；何剑菁先生出席股东周年大会1/1、董事会会议4/4、审核委员会会议2/2等；陈铮森先生出席股东周年大会1/1、董事会会议4/4、审核委员会会议2/2等；樊佩珊女士出席股东周年大会1/1、董事会会议4/4、审核委员会会议2/2等[76] - 本年度董事会主席与全体独立非执行董事举行一次无其他执行董事出席的会议[76] - 董事会于2019年2月1日采纳董事会多元化政策，2022年8月31日最新更新[78] - 董事会有意将女性董事会成员保持适当水平，即日起董事会成员不得少于一名女性[79] - 提名委员会负责至少每年检讨董事会架构、规模、多元化背景等及达成多元化目标的进展[80] - 公司认为董事会多元化政策及其实施情况充分有效[81] - 本年度及报告日期，董事不知悉存在构成竞争的业务或权益及利益冲突[77] - 新委任董事获提供就任须知，全体董事参加持续专业培训[73][74] - 公司提名委员会负责向董事会就挑选及委任董事提出推荐建议并审阅董事继任计划[80] - 董事会下设审核、薪酬、提名、风险管理四个委员会[87] - 审核委员会由何剑菁、陈錚森、樊佩珊组成，本年度举行两次会议[90] - 薪酬委员会由陈錚森、佘良材、何剑菁组成，本年度举行两次会议[92] - 审核委员会认为集团本年度综合财务报表符合适用会计准则及GEM上市规则并充分披露[90] - 薪酬委员会主要工作是评估董事表现、检讨董事及高级管理层薪酬待遇及薪金[92] - 提名委员会本年度举行两次会议，主要工作包括审阅董事会多元化等内容，且无新董事获委任[93][94] - 董事会于2019年2月1日采纳提名政策，2022年8月31日最新更新[95] - 风险管理委员会本年度举行一次会议，以检讨风险管理及内部监控系统的有效及充分程度[100] - 2024年8月28日，佘良霓先生不再担任风险管理委员会成员，佘良材先生获委任[100] - 各执行董事自2023年10月16日起订立为期三年的服务协议，各独立非执行董事自2024年10月16日起订立为期三年的委任函，均可重选连任[103] - 全体董事须依据组织章程细则轮席退任及符合资格重选连任，每届股东周年大会上当时三分之一的董事将轮流退任，每名董事最少每三年退任一次[104] - 提名委员会由陈錚森先生、佘良材先生及何剑菁先生组成，陈錚森先生为主席[93] - 风险管理委员会由陈丽燕女士、佘良材先生及樊佩珊女士组成，陈丽燕女士为主席[100] - 公司已制定董事提名程序，包括委任新任及替任董事、重选董事及股东提名等[98] - 董事会将每年审阅公司的企业管治政策及企业管治报告[102] 股东相关 - 持有公司附有可于股东大会上表決权利的缴足股本不少于百分之十的股东，有权书面要求董事会或公司秘书召开股东大会[119] - 若要求书核实合适，公司秘书将要求董事会于提出要求书后两个月内召开股东大会及/或纳入股东建议或决议案[120] - 若董事会未能在要求书递交后21日内召开大会，要求人可自行召开，公司须偿付股东合理费用[120] - 董事有權委任人士出任董事，填补临时空缺的董事任职至获委任后首届股东大会，增加名额的董事任职至下届股东周年大会[105] 内部监控相关 - 公司已采取内部监控政策及程序，委任独立顾问检讨内部监控系统，董事会认为系统有效且足够[111] - 公司制定内幕消息政策，可获取内幕消息的人员须保密，违规可能受纪律处分[113] - 公司目前认为无需设立内部审计职能，董事会直接负责内部监控及检讨成效[112] 上市及股息相关 - 公司于2017年10月16日将每股面值0.01港元的股份在联交所GEM上市，按每股0.22港元发行2.5亿股，上市所得款项净额约3130万港元，2024年3月31日结转余额约220万港元，2025年3月31日已悉数动用[138] - 本年度董事会不建议派付末期股息（2024年：无）[137] - 董事会于2019年2月1日采纳股息政策，2022年8月31日更新，公司无预先厘定的股息分派比率[84][85] - 董事会考虑派付股息时会平衡资金发展业务和回报股东，宣派股息受多项法规限制[85] - 董事会决定宣派股息前会考虑公司经营业绩、营运资本需求等因素，并持续检讨股息政策[85] 股东周年大会相关 - 公司将在2025年8月8日举行股东周年大会，8月4日至8日暂停股东名册登记，过户文件需在8月1日下午4时30分前送交办理登记[142] - 2025年股东周年大会上，陈丽燕女士及佘良材先生将退任执行董事并愿重选连任[149] 股份及储备相关 - 截至2025年3月31日止年度已发行股份详情载于综合财务报表附注25[141] - 公司及集团本年度储备变动详情分别载于综合财务报表附注26及第76页的综合权益变动表[143] - 公司于2025年3月31日可供分派储备详情载于综合财务报表附注26及27[144] 股东持股相关 - 截至2025年3月31日，佘先生通过受控制法团Hearthfire Limited持有公司611,250,000股普通股，持股比例61.125%[156] - 截至2025年3月31日，陈女士通过受控制法团Present Moment Limited持有公司86,250,000股普通股，持股比例8.625%[156] - 截至2025年3月31日，佘先生为Hearthfire Limited实益拥有人，持有1股每股面值1.00美元的股份，持股比例100%[157] - 截至2025年3月31日，Hearthfire Limited作为实益拥有人持有公司611,250,000股普通股，持股比例61.125%[158] - 截至2025年3月31日，Present Moment Limited作为实益拥有人持有公司86,250,000股普通股，持股比例8.625%[158] 购股计划相关 - 公司于2017年9月22日采纳购股计划，截至2025年3月31日，无尚未行使的购股权[39] - 公司采纳购股计划激励董事及合资格雇员，该计划于2017年9月22日获全体股东书面决议通过[160][161] - 公司授出购股时，承授人需支付1.00港元作为代价，该款项不予退还[163] - 承授人行使购股时，需随书面通知附上行使价总额股款，公司在收到通知、股款及相关证书后21日内配发给承授人股份并发出股票[165] - 任何购股须待股东在股东大会批准增加公司法定股本后方可行使[166] - 可授出股份数目上限为紧随股份发售完成后已发行股份总数的10%，即1亿股[167] - 于2024年4月1日、2025年3月31日及报告日期，因行使购股权可能发行股份总数为1亿股，占已发行股份数目10%[167] - 于任何12个月期间，向各合资格参与人士因行使购股可能发行股份总数不得超授出日期已发行股份的1%[168] - 向独立非执行董事等授出购股，可能发行股份总数不得超授出日期已发行股份的0.1%[168] - 购股计划于采纳日期后10年有效，将于2027年9

财务数据关键指标变化 - 公司2025年总收益约5110万港元，较2024财年约4570万港元增加约11.8%[15][23][25] - 公司2025年毛利约1600万港元，较2024财年约1310万港元增加约22.1%，毛利率由28.7%增至31.4%[27] - 公司2025年销售成本约3510万港元，较2024财年约3260万港元增加约7.7%[26] - 公司2025年本公司拥有人应占亏损约230万港元，较2024财年约780万港元减少[15] - 其他收入及其他收益及亏损从2024财年约0.7百万港元增加约0.6百万港元至本年度约1.3百万港元[28] - 销售及分销开支从2024财年约9.8百万港元减少至本年度约8.0百万港元，减少约18.4%[29] - 本公司拥有人应占年内亏损从2024财年约7.8百万港元减至本年度约2.3百万港元，减幅约70.5%[33] - 2025年3月31日银行及现金结余约为11.1百万港元（2024年3月31日：约13.7百万港元）[34] - 2025年3月31日债务包括银行透支约0.2百万港元（2024年3月31日：无），租赁负债约0.3百万港元（2024年3月31日：约0.4百万港元）[34] - 资本负债比率从2024年3月31日约1.9%上升至2025年3月31日约2.5%[34] - 2025年3月31日资产总值约为23.7百万港元（2024年3月31日：约26.7百万港元），资产净值约为19.2百万港元（2024年3月31日：约21.5百万港元）[35] - 2025年3月31日流动比率及速动比率分别维持于约5.5倍及约5.3倍（2024年3月31日：约5.0倍及约4.8倍）[35] - 2025年3月31日已抵押银行存款约1.2百万港元（2024年3月31日：零）[36] - 2025年3月31日集团合共聘有31名全职雇员（2024年3月31日：33名），本年度雇员福利开支总额约为8.8百万港元（2024年3月31日：约9.1百万港元）[39] - 2025年3月31日，集团在中国的若干物业未偿还短期租赁承担约为140万港元，2024年3月31日约为190万港元[44] - 2025年及2024年3月31日，集团并无任何重大资本承担[45] - 2025年及2024年3月31日，集团并无任何重大或然负债[46] - 2025年核数服务年度审核服务已付/应付费用为570千港元，2024年为580千港元[111] 各条业务线表现 - 公司2025年家居用品出口业务收益约4630万港元，较2024财年约4090万港元增加，毛利率由29.6%增至30.8%[16][23] - 公司2025年电子商务业务收益约280万港元，较2024财年约310万港元减少约9.7%[17][24] - 公司2025年自家品牌产品收益约200万港元，较2024财年约180万港元增加约11.1%[18][24] - 2025年家居用品出口、电子商务及自家品牌产品业务分别贡献总收益约90.6%、5.5%及3.9%[23][24] 管理层讨论和指引 - 董事会建议修订公司现有章程细则，使其符合最新法律及监管规定[4] - 建议修订细则包括允许股东在股东大会上以电子方式投票、允许举行电子及混合式股东大会等[6] - 建议修订须由股东在公司应届股东大会上通过特别决议案后方可实施[5] - 2024年8月28日佘良霓辞任执行董事、风险管理委员会成员[9] - 2024年12月1日洪为浩辞任公司秘书、授权代表，罗柏岍获委任[9] - 董事会决议不建议就本年度派付任何末期股息，2024年也无派息[49] - 公司应届股东周年大会定於2025年8月8日举行，8月4日至8日暂停股东名册登记[146] - 2025年8月8日举行的2025年股东周年大会上，陈丽燕女士和佘良材先生将退任执行董事并愿重选连任[153] - 执行董事佘先生及陈女士服务协议自2023年10月16日起为期三年，独立非执行董事何先生、陈先生及樊女士委任函自2024年10月16日起为期三年，均可重选连任[155] - 应届股东周年大会拟重选连任的董事无与公司订立不可于一年内由集团免付赔偿（法定赔偿除外）而终止的服务合约[155] 其他没有覆盖的重要内容 - 舍图控股公布截至2025年3月31日止年度经审核综合年度业绩[3] - 公司注册办事处位于开曼群岛，总部及香港主要营业地点在香港九龙观塘[9] - 公司中国营业地点位于深圳罗湖东方广场[10] - 公司核数师为罗申美会计师事务所[10] - 公司主要往来银行有中国银行（香港）有限公司、香港上海滙豐銀行有限公司[10] - 公司股份于2017年10月16日在香港联合交易所GEM上市[13] - 执行董事佘良材55岁，于家居用品出口行业拥有超23年管理及营运经验[50][51] - 执行董事陈丽燕54岁，于家居用品出口行业拥有超23年管理、营运及销售经验[52] - 独立非执行董事何剑菁48岁，于会计及金融行业拥有逾22年经验[54] - 陈錚森42岁，金融及会计行业逾19年经验，2017年9月22日任独立非执行董事[56] - 樊佩珊55岁，资讯科技行业逾30年经验，1994年12月获香港浸会大学管理资讯系统工商管理（荣誉）学士学位[58][59] - 罗柏岍38岁，2024年11月加入集团任财务总监，会计、财务及审计方面逾14年经验[60] - 公司采纳GEM证券上市规则附录C1所载企业管治守则的原则与守则条文，除偏离守则条文第C.2.1条外，本年度遵守所有适用守则条文[63] - 公司就董事进行证券交易采纳一套行为守则，各董事确认全面遵守标准守则[64] - 董事会负责监管及监督集团业务事宜及整体表现管理，设定集团价值及标准[65] - 本年度及直至报告日期，董事会包括执行和独立非执行董事，每届股东周年大会三分之一董事轮值退任[69] - 陈錚森2005年11月获香港浸会大学会计工商管理学士学位，2012年11月获香港科技大学金融分析理学硕士学位[57] - 樊佩珊2001年11月获香港城市大学资讯系统文学硕士学位[59] - 罗柏岍2010年7月获澳洲国立大学商业学士学位，2013年7月起为澳洲会计师公会正式会员[60] - 本年度董事会有三名独立非执行董事，占董事会成员人数至少三分之一[71] - 独立非执行董事委任函自2024年10月16日起固定任期为三年[71] - 董事会致力确保至少三分之一的成员为独立非执行董事[73] - 本年度董事会大约每季举行一次会议，共举行四次[79] - 董事会会议通知提前14日发出，议程及文件提前至少三日送交董事[79] - 佘良材先生等董事2024年股东大会出席率为100%[80] - 佘良材先生等董事本年度董事会会议出席率为100%[80] - 何剑菁先生等部分董事审核委员会会议出席率为100%[80] - 佘良材先生等部分董事薪酬委员会会议出席率为100%[80] - 佘良材先生等部分董事提名委员会会议出席率为100%[80] - 董事会多元化政策于2019年2月1日采纳，2022年8月31日更新[82] - 董事会现有两名女性成员，认为已达成性别多元化可计量目标[86] - 2025年3月31日集团共有29名员工（不含董事），男性员工占比约44.8%，女性员工占比约55.2%，高级管理层成员男性占比100% [87] - 股息政策于2019年2月1日采纳，2022年8月31日更新[88] - 公司无预先厘定的股息分派比率，过往记录不作为日后股息参考[89] - 主席与行政总裁由佘良材先生兼任，董事会认为此架构有助于内部领导一致和决策高效[90] - 公司本年度除主席与行政总裁未区分外，遵守企业管治守则所有适用条文[90] - 董事会下设审核、薪酬、提名及风险管理四个委员会[91] - 提名委员会至少每年检讨董事会架构、多元化进展等，并向董事会提推荐建议[84] - 董事会认为董事会多元化政策及其实施情况充分有效[85] - 审核委员会由何剑菁、陈錚森、樊佩珊组成，本年度举行两次会议[94] - 薪酬委员会由陈錚森、佘良材、何剑菁组成，本年度举行两次会议[96] - 提名委员会由陈錚森、佘良材、何剑菁组成，本年度举行两次会议[97] - 董事会于2019年2月1日采纳提名政策，2022年8月31日更新[99] - 审核委员会认为集团本年度综合财务报表符合适用会计准则及GEM上市规则并充分披露[94] - 薪酬委员会主要工作是评估董事表现及检讨薪酬待遇[96] - 提名委员会主要工作是审阅及检讨董事会多元化、架构等[97] - 提名委员会将定期审阅提名政策并向董事会建议修订[101] - 公司制定了董事提名程序，包括委任、重选及股东提名等[102] - 本年度概无新董事获委任[97] - 风险管理委员会本年度举行一次会议检讨风险管理及内部监控系统[104] - 公司已委任外部独立专业顾问公司检讨本年度内部监控系统有效性及充足性[115] - 董事会认为集团风险管理及内部监控系统有效且足够，本年度未识别到重大风险[115] - 公司目前无需立即设立内部审计职能，董事会直接负责内部监控及检讨成效[116] - 洪為浩於2024年1月1日獲委任為公司秘書，12月1日辭任；羅柏岍於2024年12月1日獲委任為公司秘書[117] - 持有公司附有可於股東大會上表決權利的繳足股本不少於10%的股東有權要求召開股東大會[123] - 公司將查檢要求書，若合適，公司秘書要求董事會在提出要求書後兩個月內召開股東大會；若董事會未能在要求書遞交後21日內召開大會，要求人可自行召開[124] - 公司以電子通訊方式向股東發佈財務報告及通函，僅應股東要求寄發印刷本[128] - 可供採取行動的企業通訊以電子郵件發送，無有效郵箱地址則發印刷本並索取有效郵箱地址[129] - 企業通訊在公司網站(www.satuhome.com)及聯交所網站(www.hkexnews.hk)上發佈，並發送登載通知[129] - 股東大會通告、相關通函及代表委任表格在股東大會召開前在聯交所網站及按要求在公司網站刊載，並郵寄予股東[130] - 股東大會以投票方式表決決議案（純粹涉及程序或行政事項除外），投票結果在聯交所網站及公司網站刊載[130] - 股東可郵寄、電話(852) 2342 5588、電郵info@bnc.cc與公司溝通[133] - 年內無修訂憲章文件[134] - 公司于2017年10月16日上市，发行2.5亿股股份，每股0.22港元，所得款项净额约3130万港元，截至2025年3月31日已悉数动用[142] - 扩阔现有客户基础等用途原计划所得款项净额1320万港元，截至2025年3月31日已动用590万港元[143] - 加强设计及开发能力用途原计划所得款项净额470万港元，截至2025年3月31日已动用230万港元[143] - 加强品质保证能力用途原计划所得款项净额470万港元，截至2025年3月31日已动用470万港元[143] - 提高品牌认可度等用途原计划所得款项净额630万港元，截至2025年3月31日已动用1600万港元[143] - 一般营运资金用途原计划所得款项净额240万港元，截至2025年3月31日已动用240万港元[143] - 2020年3月19日董事会重新分配约730万港元未动用所得款项净额用于提高公司品牌认可度[144] - 2024年3月1日董事会重新分配约240万港元未动用所得款项净额用于提高公司品牌认可度[144] - 2025年3月31日，佘先生于本公司受控制法团权益所持普通股股份数为611,250,000股，概约持股百分比61.125%[160] - 2025年3月31日，陈女士于本公司受控制法团权益所持普通股股份数为86,250,000股，概约持股百分比8.625%[160] - 2025年3月31日，佘先生于相联法团Hearthfire Limited实益拥有1股每股面值1.00美元的股份，概约持股百分比100%[161] - 2025年3月31日，Hearthfire Limited作为实益拥有人所持普通股股份数为611,250,000股，概约持股百分比61.125%[162] - 2025年3月31日，Present Moment Limited作为实益拥有人所持普通股股份数为86,250,000股，概约持股百分比8.625%[162] - 董事及高级管理层的履历详情简述载于报告第10至12页[158] - 环境政策及表现的讨论载于报告第43至69页的“环境、社会及管治报告”[159] - 购股股权计划下可授出股份数目上限为1亿股，占紧随股份发售完成后已发行股份总数的10%[171]

购股计划补充资料 - 公司为截至2024年3月31日止年度年报提供有关购股计划的补充资料[3] - 2023年4月1日、2024年3月31日及年报日期，根据购股计划分别可授出合共1亿份购股[3] 公告相关信息 - 公告资料遵照联交所GEM证券上市规则刊载，董事承担全部责任[4] - 公告将在联交所网站及公司网站刊发，联交所网站刊发期最少7日[4]

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2024年9月30日止六个月总收益约2680万港元，较2023年同期约2260万港元增加约18.9%[22][27] - 2024年公司拥有人应占亏损约10万港元，2023年同期约为380万港元[25] - 公司销售成本由2023年约1560万港元增加约19.4%至2024年约1860万港元[30] - 毛利由2023年约700万港元增加约17.8%至2024年约830万港元[32] - 毛利率由2023年约31.0%轻微下跌至2024年约30.7%[32] - 其他收入及净收益从往期约0.2百万港元增加约1.1百万港元至本期约1.3百万港元，主要因获政府补贴约0.8百万港元[33] - 销售及分销开支从往期约5.2百万港元减少约24.8%至本期约3.9百万港元，主要因广告及推销成本减少[34] - 行政开支从往期约5.8百万港元轻微减少约0.1百万港元至本期约5.7百万港元，主要因员工成本减少[35] - 财务成本从往期约25,000港元减少约17,000港元至本期约8,000港元，主要因租赁负债的利息开支减少[37] - 本期所得税开支约为3,000港元，往期约为6,000港元[38] - 本期公司拥有人应占亏损约0.1百万港元，往期约为3.8百万港元[39] - 2024年9月30日银行及现金结余约为14.9百万港元（2024年3月31日约13.7百万港元），债务包括租赁负债约0.1百万港元（2024年3月31日约0.4百万港元），无未偿还银行借款[40] - 2024年9月30日资产负债比率约为0.5%，较2024年3月31日约1.9%减少约1.4个百分点，主要因偿还及摊销租赁负债[43] - 截至2024年9月30日止六个月，公司收益26,836千港元，2023年同期为22,565千港元；本公司拥有人应占期内亏损102千港元，2023年同期为3,833千港元[89] - 截至2024年9月30日止六个月，期内亏损102千港元，其他全面收益（扣除税项）为 - 281千港元，本公司拥有人应占期内全面收益总额为 - 281千港元；2023年同期分别为 - 3,833千港元、 - 3,589千港元、 - 3,589千港元[92] - 于2024年9月30日，非流动资产251千港元，2024年3月31日为592千港元；流动资产27,678千港元，2024年3月31日为26,152千港元；流动负债6,709千港元，2024年3月31日为5,243千港元；资产净值21,220千港元，2024年3月31日为21,501千港元[95] - 截至2024年9月30日，本公司拥有人应占每股亏损（基本及摊薄）为0.01港仙，2023年同期为0.383港仙[89] - 2024年4月1日至9月30日期内亏损及全面收益总额为21,220千港元[105] - 截至2024年9月30日止六个月，经营活动所得现金净额为1,445千港元，2023年同期为-8,112千港元[108] - 截至2024年9月30日止六个月，投资活动所得现金净额为275千港元，2023年同期为373千港元[108] - 截至2024年9月30日止六个月，融资活动所用现金净额为-304千港元，2023年同期为-340千港元[108] - 截至2024年9月30日止六个月，现金及现金等价物增加净额为1,238千港元，2023年同期为-7,835千港元[108] - 2024年9月30日现金及现金等价物为14,889千港元，2023年同期为18,209千港元[108] - 2024年家居用品销售收益为26,836千港元，2023年为22,565千港元[123] - 2024年政府补贴为826千港元，2023年为63千港元[123] - 2024年利息收入为275千港元，2023年为391千港元[123] - 2024年外汇收益净额为109千港元，2023年为-359千港元[123] - 2024年上半年总收益26,836千港元，2023年同期为22,565千港元[127] - 2024年主要客户收益为9,715千港元和4,764千港元，2023年为6,220千港元和3,983千港元[133] - 2024年财务成本（租赁负债利息）为825千港元[137] - 2024年所得税开支为3千港元，2023年为6千港元[137] - 2024年核数师薪酬300千港元，2023年为305千港元[144] - 2024年家居用品成本16,572千港元，2023年为13,781千港元[144] - 2024年本公司拥有人应占亏损(102)千股，2023年为(3,833)千股[147] 各业务线数据关键指标变化 - 家居用品出口业务为主要收益来源，收益约2480万港元，占总收益约92.3%，较2023年同期增加约23.6%[23] - 家居用品出口业务毛利率由2023年同期约30.2%增加至2024年约31.8%[23] - 电子商务业务收益下跌至约130万港元，较2023年同期约170万港元下跌约24.2%，占总收益约4.7%[23] - 自家品牌产品收益约80万港元，较2023年同期约90万港元减少约6.5%，占总收益约3.0%[23] 公司人员相关情况 - 2024年9月30日集团共聘有32名全职雇员（2023年9月30日37名），本期雇员福利开支总额约为4.3百万港元（往期约4.4百万港元）[53] - 独立非执行董事樊佩珊女士于2024年8月2日辞任Fossil Asia Pacific Limited资讯科技高级总监[86] - 2024年董事及其他主要管理层成员薪酬为151.4万港元，较2023年的128.8万港元增加[189] 公司股份及股本情况 - 上市所得款项净额为约31.3百万港元，2024年4月1日结转余额约2.2百万港元，截至2024年9月30日按计划使用[46][48] - 2024年9月30日及报告日期，购股计划行使后可发行股份总数为1亿股，占已发行股份数目的10%[57] - 2024年9月30日，公司已发行股本为1000万港元，分为10亿股每股0.01港元的股份[63] - 2024年9月30日，佘先生于公司所持普通股股份数目为6.1125亿股，概约持股百分比为61.125%[73] - 2024年9月30日，陈丽燕女士于公司所持普通股股份数目为8625万股，概约持股百分比为8.625%[73] - 2024年9月30日，佘先生于相联法团Hearthfire Limited所持普通股股份数目为1股，概约持股百分比为100%[76] - 截至2024年9月30日，Hearthfire Limited持有611,250,000股普通股，持股比例61.125%；Present Moment Limited持有86,250,000股普通股，持股比例8.625%[79] - 法定及已发行及缴足的每股0.01港元普通股股份数目为100亿股，金额为1000万港元[183] 公司资产及负债相关情况 - 2024年9月30日香港非流动资产为54千港元，3月31日为496千港元；中国分别为55千港元和96千港元[130] - 2024年9月30日存货账面价值约为29.7万港元，较2024年3月31日的约99.4万港元下降[153] - 2024年9月30日贸易应收款项及应收票据为1106.6万港元，较2024年3月31日的1018万港元增加[155] - 2024年9月30日预付款项及按金为141.1万港元，较2024年3月31日的130.8万港元增加[160] - 2024年9月30日贸易应付款项、其他应付款项及应计费用以及合约负债为660.6万港元，较2024年3月31日的483.5万港元增加[163] - 2024年9月30日租赁负债的现值为10.3万港元，较2024年3月31日的40.8万港元下降[174] - 租赁负债的加权平均递增借款利率为5.5%，与2024年3月31日持平[181] - 2024年应付泛华深圳的租赁开支为68.7万港元，较2023年的82.8万港元下降[185] 公司运营及决策相关情况 - 公司预计2025年3月31日止财政年度下半年经营环境充满挑战和不确定性[26] - 董事会决定不建议就本期间派付任何中期股息[67] - 公司已成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，已审阅集团会计准则及政策和中期报告[84] - 于本期及直至报告日期，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[83] - 于本期及直至报告日期，董事或控股股东及其联系人无可能对集团业务构成竞争的业务或权益，无利益冲突[82] - 本集团于本期的未经审核简明综合中期财务资料未经理公司核数师审核或审阅[84] - 董事不建议公司就本期派付中期股息（往期也无）[148] - 本期公司无购入物业、厂房及设备，往期为18,000港元[151] - 若干比较数字经重新归类以遵守本期呈列[190] 公司担保及或然情况 - 2024年9月30日，集团并无资产已抵押作为担保[58] - 2024年9月30日，集团并无任何重大资本承担[59] - 2024年9月30日，集团并无任何重大或然负债[64]

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司截至2024年9月30日止六个月未经审核总收益约为2680万港元，较2023年同期约2260万港元增加约18.9%[25] - 公司本期收益约为2680万港元，较过往期间约2260万港元增加约18.9%[30] - 公司销售成本由过往期间约1560万港元增加约19.4%至本期约1860万港元[33] - 公司毛利由过往期间约700万港元增加约17.8%至本期约830万港元，毛利率由过往期间约31.0%轻微下跌至本期约30.7%[35] - 公司其他收入及净收益由过往期间约20万港元增加约110万港元至本期约130万港元[36] - 公司销售及分销开支由过往期间约520万港元减少约24.8%至本期约390万港元[37] - 公司行政开支由过往期间约580万港元轻微减少约10万港元至本期约570万港元[38] - 公司财务成本由过往期间约2.5万港元减少约1.7万港元至本期约0.8万港元[40] - 公司本期所得税开支约为0.3万港元，过往期间约为0.6万港元[41] - 公司本期录得本公司拥有人应占亏损约10万港元，过往期间约为380万港元[28][42] - 截至2024年9月30日，公司资产负债比率约为0.5%，较2024年3月31日约1.9%减少约1.4个百分点[46] - 2024年1 - 6月公司收益为26,836千港元，2023年同期为22,565千港元[92] - 2024年1 - 6月公司销售成本为18,586千港元，2023年同期为15,562千港元[92] - 2024年1 - 6月公司毛利为8,250千港元，2023年同期为7,003千港元[92] - 2024年1 - 6月公司经营亏损为91千港元，2023年同期为3,802千港元[92] - 2024年1 - 6月本公司拥有人应占期内亏损为102千港元，2023年同期为3,833千港元[92] - 截至2024年9月30日止六个月，公司期内亏损102,000港元，2023年同期为3,833,000港元[95] - 2024年9月30日，非流动资产为251,000港元，较2024年3月31日的592,000港元有所减少[98] - 2024年9月30日，存货为297,000港元，较2024年3月31日的994,000港元大幅下降[98] - 2024年9月30日，贸易应收款项及应收票据为11,066,000港元，较2024年3月31日的10,180,000港元有所增加[98] - 2024年9月30日，流动负债为6,709,000港元，较2024年3月31日的5,243,000港元有所上升[98] - 截至2024年9月30日止六个月，经营活动所得现金净额为1,445,000港元，2023年同期为 - 8,112,000港元[111] - 截至2024年9月30日止六个月，投资活动所得现金净额为275,000港元，2023年同期为373,000港元[111] - 截至2024年9月30日止六个月，融资活动所用现金净额为 - 304,000港元，2023年同期为 - 340,000港元[111] - 2024年9月30日，现金及现金等价物为14,889,000港元，较2024年4月1日的13,651,000港元有所增加[111] - 2024年上半年家居用品销售收益为26,836千港元，2023年同期为22,565千港元[126] - 2024年上半年政府补贴为826千港元，2023年同期为63千港元；利息收入为275千港元，2023年同期为391千港元[126] - 2024年上半年外汇收益净额为109千港元，2023年同期亏损359千港元[126] - 2024年上半年丹麦地区收益为9,715千港元，2023年同期为4,153千港元；英国地区收益为6,664千港元，2023年同期为5,188千港元[130] - 2024年上半年来自主要客户的收益分别为9,715千港元和4,764千港元，2023年同期分别为6,220千港元和3,983千港元[136] - 2024年上半年财务成本（租赁负债利息）为825千港元[140] - 2024年上半年所得税开支为3千港元，2023年同期为6千港元[140] - 2024年上半年公司拥有人应占亏损为102,000港元，2023年同期为3,833,000港元[150] - 2024年上半年家居用品成本为16,572,000港元，2023年同期为13,781,000港元[147] - 2024年9月30日存货账面价值约为297,000港元，2024年3月31日约为994,000港元[156] - 2024年9月30日贸易应收款项为8,295,000港元，2024年3月31日为5,999,000港元[158] - 2024年9月30日贸易应付款项为4,699,000港元，2024年3月31日为3,303,000港元[166] - 2024年上半年核数师薪酬为300,000港元，2023年同期为305,000港元[147] - 2024年上半年物业、厂房及设备折旧为58,000港元，2023年同期为363,000港元[147] - 2024年上半年外汇收益净额为109,000港元，2023年同期亏损净额为359,000港元[147] - 2024年9月30日租赁负债现值为103,000港元，2024年3月31日为408,000港元[177] - 2024年上半年公司未购入物业、厂房及设备，2023年同期购入18,000港元[154] - 法定及已发行普通股每股面值0.01港元，2024年3月31日和9月30日股份数目分别为10,000,000,000股和1,000,000,000股，金额分别为100,000千港元和10,000千港元[186] - 2024年应付泛华深圳租赁开支为687千港元，2023年为828千港元[188] - 2024年董事及其他主要管理层成员短期雇员福利为1,479千港元，退休福利计划供款为35千港元，总计1,514千港元；2023年分别为1,252千港元、36千港元，总计1,288千港元[192] 各业务线数据关键指标变化 - 家居用品出口业务为公司主要收益来源，本期收益约为2480万港元，占总收益约92.3%，较往期增加约23.6%[26] - 家居用品出口业务毛利率由往期约30.2%增加至本期约31.8%[26] - 电子商务业务本期收益下跌至约130万港元，较往期约170万港元下跌约24.2%，占总收益约4.7%[26] - 自家品牌产品本期收益约为80万港元，较往期约90万港元减少约6.5%，占总收益约3.0%[26] 公司人员变动 - 佘良霓先生于2024年8月28日辞任执行董事[20] - 佘良材先生于2024年8月28日获委任为风险管理委员会成员[20] 公司基本信息 - 公司股份代號为8392[22] - 公司主要从事家居用品买卖及设计及电子商务业务，最终控制方为董事佘先生[114] 报告发布相关 - 中期报告将根据GEM上市规则于联交所网站www.hkexnews.hk及公司网站www.satuhome.com发布，印刷本将于2024年12月寄发予选择收取印刷本的股东[2] - 本公告将由刊登日期起计最少七日于联交所网站www.hkexnews.hk之「最新上市公司公告」网页刊发，亦将於公司网站www.satuhome.com刊發[4] 股息政策 - 董事会决定不建议就本期派付任何中期股息，过往期间也无[70] 资金相关 - 2024年9月30日余下未动用所得款项净额存入香港持牌银行，将按建议分配方式动用[55] 外币政策 - 公司大部分业务交易、资产及负债以港元、人民币、欧元及美元计值，销售及采购主要以美元结算，现无外币对冲政策[59] 公司状况说明 - 2024年9月30日集团共有32名全职雇员，2023年9月30日为37名；本期雇员福利开支约430万港元，过往期间约440万港元[56] - 2024年9月30日购股计划行使后可发行股份总数为1亿股，占公司已发行股份数目的10%[60] - 2024年9月30日集团租赁承担的面值约为50万港元，2024年3月31日无[63] - 2024年9月30日公司已发行股本为1000万港元，分为10亿股每股0.01港元的股份[66] - 2024年9月30日集团无资产抵押、重大资本承担、重大或然负债，本期无重大收购或出售事项、无重大投资及相关计划[61][62][67][68][69] 企业管治相关 - 公司已采纳GEM证券上市规则附录C1所载企业管治守则，但主席与行政总裁由佘良材先生兼任[73] - 公司已就董事证券交易采纳行为守则，各董事确认本期全面遵守标准守则[74] 股权结构 - 截至2024年9月30日，佘先生通过受控制法团Hearthfire Limited持有公司611,250,000股普通股，概约持股百分比为61.125%[76] - 截至2024年9月30日，陈丽燕女士通过受控制法团Present Moment Limited持有公司86,250,000股普通股，概约持股百分比为8.625%[76] - 截至2024年9月30日，佘先生为Hearthfire Limited实益拥有人，持有1股每股面值1.00美元的股份，持股百分比为100%[79] - 截至2024年9月30日，Hearthfire Limited作为实益拥有人持有公司611,250,000股普通股，概约持股百分比为61.125%[82] - 截至2024年9月30日，Present Moment Limited作为实益拥有人持有公司86,250,000股普通股，概约持股百分比为8.625%[82] 税务政策 - 香港成立的合资格集团实体首2百万港元溢利按8.25%征税，超过部分按16.5%征税；不符合的按16.5%征税[143] - 中国内地附属公司企业所得税税率为25%，符合小型微利企业条件的实体有税务优惠[143] 租赁负债相关 - 租赁负债加权平均递增借款利率为5.5%，与2024年3月31日持平[184]

财务表现 - 公司2024财年总收益为45.718百万港元，较2023财年的61.225百万港元下降25.4%[14] - 公司2024财年收益为45,718千港元，较2023财年的61,225千港元下降25.3%[176] - 公司2024财年家居用品出口业务收益为40.9百万港元，较2023财年的53.2百万港元下降23.1%[179] - 公司2024财年中国自家品牌产品收益为1.8百万港元，较2023财年的3.3百万港元下降45.5%[180] - 公司2024财年经营亏损为7,774千港元，较2023财年的6,462千港元扩大20.3%[176] - 公司2024财年资产总值为26,744千港元，较2023财年的36,250千港元下降26.2%[176] - 公司2024财年销售成本为32,600千港元，较2023财年的42,616千港元下降23.5%[176] - 公司2024财年毛利为13,118千港元，较2023财年的18,609千港元下降29.5%[176] - 公司2024财年权益总额为21,501千港元，较2023财年的29,089千港元下降26.1%[176] - 电子商务业务销售额为310万港元，较2023财年减少35.3%[185] - 自家品牌产品收益为180万港元，较2023财年减少46.3%[185] - 电子商务和自家品牌产品分别贡献公司总收益的6.7%和3.9%[185] - 公司销售成本为3260万港元，较2023财年减少23.5%[187] - 公司整体收益减少1550万港元，同比下降25.3%[199] - 公司毛利为1310万港元，较2023财年减少550万港元[199] - 毛利率从2023财年的30.4%下降至28.7%[199] - 公司拥有人应占亏损为780万港元，较2023财年增加120万港元[199] - 电子商务业务收益为310万港元，较2023财年减少160万港元[200] 雇员情况 - 公司2024财年雇员总数为33人，较2023财年的36人减少8.3%[29] - 公司2024财年整体雇员流失率为42%，其中中国地区流失率为63%，香港地区流失率为14%[29] - 公司2024财年30岁以下雇员流失率为167%，30至50岁雇员流失率为35%，50岁以上雇员流失率为14%[29] - 公司2024财年男性雇员流失率为47%，女性雇员流失率为39%[29] - 公司2024财年香港地区雇员人数为14人，中国地区雇员人数为19人[29] - 公司2024财年高级管理层人数为4人，中级管理层人数为8人，普通员工人数为21人[29] - 公司2024财年全职雇员人数为33人，无兼职雇员[29] - 公司2024财年30岁以下雇员人数为3人，30至50岁雇员人数为23人，50岁以上雇员人数为7人[29] - 在中国及香港的雇员总数为33名，包括执行董事但不包括独立非执行董事[52] - 2024年受训雇员数目为44人，较2023年的26人增长133%[59] - 2024年雇员平均受训时数为2.24小时/人，较2023年的1.31小时/人有所提升[59] - 公司在中国及香港的所有雇员已接受共计36小时的反贪污培训[92] 环境与可持续发展 - 公司温室气体排放中，范围1排放占3%，范围2排放占88%，范围3排放占9%[8] - 公司计划在2022财年基准年后的五年内将温室气体排放量减少2%，并在2050年前实现碳中和[163] - 公司直接及间接能源总耗量按类型划分，并制定了能源使用效益目标[81] - 公司总耗水量及密度数据已披露，并制定了用水效益目标[81] - 公司产生的有害及无害废弃物总量已披露，并制定了减废目标[81] - 公司制定了排放量目标，并采取了相应措施以减少温室气体排放[81] - 公司主要经营附属公司已达到并遵守森林管理委员会标准中有关“追踪木材原材料”产销监管链认证的要求[62] 供应链与供应商管理 - 公司对供应商进行年度表现评估，未达标准的供应商将被通知并提出改进计划，未能改善的供应商可能会被终止合作[65] - 公司所有供应商均来自中国，优先采购本地制造材料以减少运输过程中的温室气体排放[83] - 公司最大供应商占采购总额的40.3%，五大供应商总计占83.6%[157] 客户与销售 - 公司在报告期间未收到任何重大质量缺陷、产品索赔、退款或退货的客户投诉[69] - 公司通过第三方对产品质量进行检测，并委派指定管理人员跟进客户查询及投诉[68] - 公司定期与客户会面以确保产品质量标准，并在批量生产前进行实验性样品检测[87] - 公司最大客户占销售总额的26.7%，五大客户总计占64.8%[157] - 公司与客户的信贷条款期限介于30日至120日，视客户信誉及与公司的现有关系而定[110] - 公司预计未来经营环境充满挑战，但主要客户在解决存货过剩问题后可能会恢复订单[181] 法律与合规 - 公司严格遵守知识产权相关法律，未发现知识产权被严重侵犯的情况[70][71] - 公司制定了反贪污、反欺诈及举报政策，报告期间未收到任何重大贪污违规案件[73][75] - 公司严格遵守消费者资料保障及隐私相关法律，认为在资料隐私方面风险较低[66][71] - 公司已与主要第三方工厂签订保密协议，以保护客户和公司的知识产权[88] - 公司制定了反欺诈及举报政策，允许雇员在保密情况下举报不当行为[93] - 公司已遵守香港及中国的相关法律，包括《消费产品安全条例》和《中华人民共和国产品质量法》[87] - 公司已采取措施确保产品责任，包括健康与安全、广告、标签及隐私事宜[105] - 公司已售或已运产品中因安全与健康理由而须回收的百分比已遵守相关标准[105] - 公司已制定防止贿赂、勒索、欺诈及洗黑钱的政策，并遵守相关法律[105] - 公司董事会及审核委员会将保存所有投诉记录，并定期监督及检讨政策的实施情况及有效性[112] 租赁与物业 - 公司租赁深圳罗湖东方广场物业，建筑面积为1,060平方米，月租金为人民币124,338元[95] - 公司租赁协议项下的交易金额低于300万港元，豁免遵守GEM上市规则的相关申报要求[96] - 公司与中国展覽廳及办公室的租赁协议租金减少至每月人民币106,000元[159] 审计与财务报告 - 公司独立核数师认为综合财务报表已根据香港财务报告准则真实而中肯地反映公司财务状况[129] - 关键审计事项包括贸易应收款项及应收票据减值评估，审计过程包括追溯检讨、评估外聘估值师及测试账龄准确性[131][134] - 公司贸易应收款项及应收票据的亏损拨备基于管理层对预期信贷亏损的估计[150] - 公司核数师罗申美会计事务所将退任并符合资格续聘[143] 股东与股权 - 公司确认控股股东已遵守不竞争承诺，无竞争性业务冲突[138][139] - 公司未购买、出售或赎回任何上市证券[141] - 公司已为董事及高级管理层安排适当的责任保险[140] - 公司购股权计划将于2027年9月21日届满[155] - 购股权计划自上市日期起计10年期内有效及生效，购股权可于授出超过10年后不可行使[114] 其他 - 公司已遵守环境及天然资源、气候变化、雇佣、健康及安全、发展及培训、供应链管理、社区投资等方面的关键绩效指标[119][120][123][124][128] - 贸易应收款项及应收票据账面值约为10,180,000港元，占公司资产总值38.1%[132]

公司基本信息 - 公司注册办事处位于开曼群岛，总部、总办事处及香港主要营业地点在香港九龙观塘，中国营业地点在深圳罗湖[7] - 公司法律顾为柯伍陈律师事务所，核数师为罗申美会计师事务所[8] - 公司主要往来银行为中国银行（香港）有限公司和香港上海滙豐銀行有限公司[8] - 公司为投资控股公司，附属公司主要从事家居用品业务，在中国及香港运营[152] 公司人员变动 - 曾莉梅女士于2024年1月1日辞任公司秘书及授权代表，洪为浩先生同日获委任[7] - 洪为浩于2023年12月加入集团任财务总监，2024年1月1日起任公司秘书，在会计等方面有逾20年经验[63] - 曾莉梅于2021年9月1日获委任为公司秘书，2024年1月1日辞任；洪为浩于2024年1月1日获委任为公司秘书[130] 董事相关信息 - 陈女士53岁，2017年3月27日获委任为董事，5月11日调任为执行董事[50] - 佘良霓先生53岁，2017年3月27日获委任为董事，5月11日调任为执行董事[53] - 何先生47岁，2017年9月22日获委任为独立非执行董事[55] - 陈先生41岁，2017年9月22日获委任为独立非执行董事[58] - 何先生于2010年6月 - 2013年3月任非凡领越有限公司企业融资部副总裁[55] - 陈先生自2022年8月起为恒智控股有限公司独立非执行董事[58] - 陈先生于2022年9月 - 2024年5月任职伟志光电有限公司并购及环境、社会及管治主管[58] - 佘先生1994年12月自香港浸会大学取得管理资讯系统工商管理（荣誉）学士学位[49] - 陈女士1993年12月自香港浸会学院（现称香港浸会大学）取得应用经济学工商管理（荣誉）学士学位[51] - 本年度董事会有3名独立非执行董事，占半数董事会成员，超出GEM上市规则至少三分之一的规定[77] - 公司与各独立非执行董事订立委任函，固定任期三年，自2021年10月16日起计[77] - 公司收取独立非执行董事年度独立性确认书，认为全体独立非执行董事均独立且符合指引[77] - 报告日期董事会有3名执行董事和3名独立非执行董事，每届股东大会三分之一董事轮值退任[74] - 各董事在2023年股东周年大会、董事会会议及各委员会会议的出席情况良好，如佘良材先生在2023年股东周年大会出席率100%（1/1），董事会会议出席率100%（4/4）等[87] - 董事会主席与全体独立非执行董事在本年度举行一次无其他执行董事出席的会议[87] - 本年度董事会有两名女性成员，董事会认为已达成性别多元化[94] - 主席与行政总裁由佘良材先生兼任，偏离企业管治守则，但董事会认为该架构有优势并将继续检讨[99] - 执行董事服务协议自2023年10月16日起为期三年，独立非执行董事委任函自2021年10月16日起为期三年[118] - 每届股东大会上三分之一的董事将轮值退任，每名董事最少每三年退任一次[120] - 2024年8月2日股东周年大会上，何剑菁先生及陈錚森先生将分别退任独立非执行董事，且愿意重选连任[169] - 公司本年度内及直至报告日期的主席、行政总裁及执行董事为佘良材先生，另有执行及独立非执行董事若干[168] - 公司已收取各独立非执行董事有关独立性的书面确认，认为其均属独立[168] - 应届股东周年大会将提呈重选何先生及陈先生的独立普通决议案[171] - 执行董事佘先生、陈丽燕女士及佘良霓先生与公司订立为期三年服务协议，自2023年10月16日起[172] - 独立非执行董事何剑菁先生、陈铮森先生及樊佩珊女士与公司订立为期三年委任函，自2021年10月16日起[172] - 2024年3月31日，佘先生通过受控制法团Hearthfire Limited持有公司611,250,000股普通股，持股比例61.125%[177] - 2024年3月31日，陈女士通过受控制法团Present Moment Limited持有公司86,250,000股普通股，持股比例8.625%[177] - 2024年3月31日，佘先生为相联法团Hearthfire Limited实益拥有人，持有1股每股面值1.00美元股份，持股比例100%[179] - 2024年3月31日，Hearthfire Limited为公司股份实益拥有人，持有611,250,000股普通股，持股比例61.125%[180] - 2024年3月31日，Present Moment Limited为公司股份实益拥有人，持有86,250,000股普通股，持股比例8.625%[180] 企业管治相关 - 公司采纳GEM上市规则附录C1所载企业管治守则，除一处偏离外本年度遵守所有适用守则条文[67] - 公司就董事证券交易采纳行为守则，各董事确认全面遵守标准守则[68] - 董事会负责监管集团业务及表现管理，辖下设有多个董事委员会[69] - 董事会于2019年2月1日采纳董事会多元化政策，并于2022年8月31日更新[89] - 自即日起董事会成员不得少于一名女性，未来可能进一步增加[90] - 各新委任董事首次接受委任时获提供正式、全面且特制的就任须知[84] - 所有董事遵照企业管治守则参加本年度GEM上市规则及监管框架更新的持续专业培训座谈会[84] - 公司将不时向全体董事提供简报，鼓励参加培训课程并要求提供培训记录[85] - 提名委员会每年参考GEM上市规则评估全体独立非执行董事的独立性[81] - 董事会下设审核、薪酬、提名及风险管理四个委员会[101] - 审核委员会由何剑菁、陈錚森、樊佩珊组成，主席为何剑菁，本年度举行五次会议[103] - 提名委员会负责至少每年检讨董事会架构等情况，并向董事会推荐董事人选及审阅继任计划[91] - 董事会认为董事会多元化政策及其实施情况充分有效[93] - 审核委员会认为集团本年度综合财务报表符合适用会计准则及GEM上市规则并充分披露[104] - 公司成立薪酬委员会，本年度举行一次会议，主要工作为评估董事表现、检讨薪酬待遇[105][107] - 公司成立提名委员会，本年度举行一次会议，主要工作为审阅检讨董事会相关事宜，无新董事获委任[108] - 董事会于2019年2月1日采纳提名政策，2022年8月31日更新[109] - 提名委员会评估、挑选董事人选考虑多方面标准，包括多样化、职责承诺、资质等[110] - 公司制定董事提名程序，包括委任、重选及股东提名相关规定[113] - 公司成立风险管理委员会，本年度举行一次会议，主要职务为监控制裁风险[115] - 董事会全体成员负责履行企业管治职能，将每年审阅公司企业管治政策及报告[117] 财务数据关键指标变化 - 公司截至2024年3月31日止年度收益为45,718千港元，较2023年的61,225千港元下降25.33%[10] - 2024年销售成本为32,600千港元，较2023年的42,616千港元下降23.50%[10] - 2024年毛利为13,118千港元，较2023年的18,609千港元下降29.50%[10] - 2024年经营亏损为7,774千港元，2023年经营亏损为6,462千港元，亏损扩大20.30%[10] - 2024年除税前亏损为7,815千港元，较2023年的6,488千港元亏损扩大20.45%[10] - 2024年年内亏损为7,759千港元，较2023年的6,593千港元亏损扩大17.69%[10] - 2024年3月31日资产总值为26,744千港元，较2023年的36,250千港元有所下降[11] - 2024年总收益约4570万港元，较2023财年约6120万港元减少约25.3%[19][21] - 2024年销售成本约3260万港元，较2023财年约4260万港元减少约23.5%[22] - 2024年毛利约1310万港元，较2023财年约1860万港元减少约30.2%，毛利率由约30.4%降至约28.7%[23] - 2024年销售及分销开支约980万港元，较2023财年约1370万港元减少约28.5%[26] - 2024年行政开支约1180万港元，较2023财年约1260万港元减少约6.1%[27] - 2024年公司拥有人应占亏损约780万港元，2023财年约为660万港元[13][30] - 2024年3月31日，集团银行及现金结余约为1370万港元，2023年3月31日约为2600万港元[31] - 2024年3月31日，集团债务包括租赁负债约40万港元，2023年3月31日约为110万港元[31] - 2024年3月31日，资产负债比率约为1.9%，较2023年3月31日约3.7%减少约1.8%[31] - 2024年3月31日，集团资产总值约为2670万港元，2023年3月31日约为3630万港元；资产净值约为2150万港元，2023年3月31日约为2910万港元[32] - 2024年3月31日，集团流动比率及速动比率分别维持于5.0及4.8，2023年3月31日为5.1及4.9[33] - 2024年3月31日，集团全职雇员33名，2023年3月31日为36名；本年度雇员福利开支总额约为910万港元，2023年约为930万港元[37] - 2024年3月31日，集团有关中国若干物业未偿还的短期租赁承担约为190万港元，2023年约为220万港元[41] - 2024年及2023年3月31日，集团并无任何重大资本承担[42] - 董事会决议不建议就本年度支付任何末期股息，2023年亦无[46] - 2024年核数服务年度审核服务已付/应付费用为580千港元，2023年为610千港元[121] - 本年度董事会不建议派付末期股息（2023年亦无）[156] - 2017年10月16日公司上市，发行2.5亿股股份，每股0.22港元，所得款项净额约3130万港元，2023年3月31日结转余额约240万港元[157] - 截至2024年3月31日，所得款项净额已动用约2910万港元，余下约220万港元[159] - 提高品牌认可度及知名度方面，本年度动用0.2百万港元，余下220万港元预计在2025年3月31日或之前使用[159] - 先前分配用于加强设计及开发能力的未动用所得款项净额约240万港元将重新分配用于提高品牌认可度及知名度[160] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年家居用品出口业务收益约4090万港元，较2023财年减少约23.1%，占总收益约89.4%[19] - 2024年电子商务业务销售表现约310万港元，较2023财年约470万港元减少约35.3%，占总收益约6.7%[20] - 2024年自家品牌产品收益约180万港元，较2023财年约330万港元下跌约46.3%，占总收益约3.9%[20] 股东相关 - 持有公司附有表决权的缴足股本不少于10%的股东有权书面要求召开股东大会[137] - 若要求书合适，公司秘书将要求董事会在提出后两个月内召开股东大会；若董事会21日内未召开，要求人可自行召开，公司需偿付合理费用[138] - 自2023年12月31日起，公司以电子通讯方式向股东发布财务报告及通函，仅应要求寄发印刷本[142] - 可供采取行动的企业通讯，若无股东有效邮箱则发印刷本并附索取邮箱表格[143] - 企业通讯将发布在公司网站和联交所网站，并发送登载通知[144] - 股东可通过邮件、电话、电邮向公司董事及管理层提出疑问等[148] - 公司网站为股东提供集团企业资料、企业管治等信息，资料定期更新[150] - 2024年股东周年大会定于8月2日上午11时举行，7月30日至8月2日暂停股东名册登记，过户文件需在7月29日下午4时30分前送交办理登记[162] 购股计划相关 - 公司采纳购股计划激励董事及合资格雇员，购股计划于2017年9月22日通过[182][183] - 接纳购股权要约需支付1.00港元作为代价，款项不予退还[185] - 根据购股计划及其他购股计划可授出股份上限为已发行股份总数的10%，即1亿股[189] - 截至2024年3月31日及报告日期，因行使购股计划可能发行股份总数为1亿股，占已发行股份10%[189] - 12个月内，向各合资格参与人士授出购股可发行股份不得超已发行股份1%；向独立非执行董事等授出不得超0.1%[190] - 购股可在授出接纳后10年内行使，购股计划自上市日起10年内有效[192] - 非身故或特定理由终止雇佣，承授人可在终止受雇1个月内行使购股；因身故，遗产代理人可在12个月内行使[195] - 购股计划于2027年9月21日届满，截至2024年3月31日及报告日期无授出或同意授出购股[196] 业务运营相关 - 本年度公司无整体或重要业务管理行政合约[197] - 本年度集团最大供应商采购占比40.3%，五大供应商总计

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司本期总收益约为2260万港元，较过往期间约3770万港元大幅减少约40.1%[10][14] - 公司本期录得本公司拥有人应占亏损约380万港元，过往期间本公司拥有人应占溢利则约为90万港元[12] - 销售成本由过往期间约2500万港元大幅减少约37.6%至本期约1560万港元[16] - 毛利由过往期间约1270万港元减少约44.9%至本期约700万港元，毛利率由过往期间约33.7%下跌至本期约31.0%[17] - 其他收入及净收益由过往期间约61.2万港元轻微减少约5万港元至本期约56.2万港元[18] - 销售及分销开支由过往期间约620万港元减少约16.1%至本期约520万港元[19] - 行政开支与过往期间相比，本期维持于约610万港元[20] - 财务成本从约8,000港元增加约17,000港元或2.1倍至约25,000港元[22] - 所得税开支从约98,000港元减少约93.9%至约6,000港元[23] - 本期公司拥有人应占亏损约380万港元，过往期间溢利约90万港元[24] - 2023年9月30日银行及现金结余约1820万港元，3月31日约2600万港元；债务中租赁负债约70万港元，3月31日约110万港元[25] - 2023年9月30日资产负债比率约2.9%，较3月31日约3.7%减少约0.8个百分点[27] - 2023年9月30日资产总值约2920万港元，3月31日约3630万港元；资产净值约2550万港元，3月31日约2910万港元[27] - 2023年9月30日流动比率及速动比率分别升至约7.9及7.4，3月31日分别约为5.1及4.9[27] - 上市所得款项净额约3130万港元，截至2023年9月30日已动用约2890万港元，余下约240万港元[29][31] - 2023年9月30日集团共聘有37名全职雇员，本期雇员福利开支总额约440万港元，过往期间约450万港元[34] - 截至2023年9月30日止六个月，公司收益为22,565千港元，较2022年的37,732千港元下降39.13%[62] - 同期，公司毛利为7,003千港元，较2022年的12,708千港元下降44.89%[62] - 2023年上半年公司经营亏损3,802千港元，而2022年为溢利983千港元[62] - 截至2023年9月30日，非流动资为1,010千港元，较3月31日的1,641千港元下降38.45%[66] - 同期，流动资产为28,174千港元，较3月31日的34,609千港元下降18.6%[66] - 2023年9月30日流动负债为3,581千港元，较3月31日的6,753千港元下降46.97%[66] - 截至2023年9月30日，资产净值为25,500千港元，较3月31日的29,089千港元下降12.34%[66] - 2023年上半年经营活动所用现金净额为8,112千港元，较2022年的6,688千港元增加21.3%[71] - 同期，投资活动所得现金净额为373千港元，2022年为所用274千港元[71] - 2023年上半年融资活动所用现金净额为340千港元，较2022年的365千港元下降6.85%[71] - 2023年本公司拥有人应占截至9月30日止三个月亏损1750千港元，六个月亏损3833千港元；2022年同期分别为溢利253千港元和877千港元[100] 各业务线数据关键指标变化 - 家居用品出口业务收益约为2010万港元，占总收益约88.8%，较过往期间大幅减少约40.4%[10] - 电子商务业务收益下跌至约170万港元，较过往期间约220万港元下跌约22.7%，占总收益约7.4%[10] - 自家品牌产品收益约为90万港元，较过往期间约190万港元减少约52.6%，占总收益约3.8%[10] - 截至2023年9月30日止六个月，家居用品销售收益为22,565千港元，2022年同期为37,732千港元[81] - 截至2023年9月30日止六个月，政府补贴收入为0千港元，2022年同期为302千港元[81] - 截至2023年9月30日止六个月，利息收入为391千港元，2022年同期为94千港元[81] - 截至2023年9月30日止六个月，英国地区收益为5,188千港元，2022年同期为3,198千港元[84] - 截至2023年9月30日止六个月，丹麦地区收益为4,153千港元，2022年同期为15,782千港元[84] - 客户A在2023年截至9月30日止三个月收益为3283千港元，六个月为6220千港元；客户B同期分别为1291千港元和3983千港元；客户C在2022年截至9月30日止三个月收益为2140千港元，六个月为5326千港元[88] 财务资料编制及呈列 - 未经审核简明综合中期财务资料以港元呈列，所有价值约整至最接近的千位[77] - 未经审核简明综合中期财务资料根据GEM上市规则及香港会计师公会颁布的适用香港财务报告准则编制[74] 税务相关 - 香港成立的合资格集团实体首2百万港元溢利按8.25%征税，超过部分按16.5%征税；中国内地附属公司按25%征税，符合小型微利企业条件的实体有税务优惠[95] - 2023年香港利得税期内拨备为2千港元，六个月为5千港元；2022年同期分别为3千港元和10千港元；2022年中国企业所得税过往年度拨备不足86千港元，期内拨备1千港元，2023年期内拨备1千港元[94] 资产相关 - 2023年9月30日存货账面价值约为1840000港元，已扣除存货拨备约1597000港元；2023年3月31日账面价值约为1560000港元，拨备约1667000港元[106] - 2023年9月30日贸易应收款项及应收票据为6771千港元，3月31日为5526千港元[107] - 2023年9月30日预付款项及按金为1354千港元，3月31日为1479千港元[111] - 2023年9月30日贸易应付款项、其他应付款项及应计费用以及合约负债为2937千港元，3月31日为6079千港元[113] - 2023年9月30日租赁负债最低租赁付款为763千港元，3月31日为1128千港元；现值9月30日为739千港元，3月31日为1079千港元[116] - 截至2023年9月30日，香港地区非流动资为783千港元，2023年3月31日为1,105千港元[86] - 截至2023年9月30日，中国地区非流动资为227千港元，2023年3月31日为536千港元[86] 租赁相关 - 2023年截至9月30日止三个月租赁负债利息为11千港元，六个月为25千港元；2022年同期分别为4千港元和8千港元[92] - 截至2023年9月30日止三个月应付泛华深圳租赁开支403千港元，2022年同期为428千港元；截至2023年9月30日止六个月应付828千港元，2022年同期为878千港元[124] - 租赁负债递增借款利率为5.5%（2023年3月31日同）[119] 人员薪酬相关 - 截至2023年9月30日止三个月董事及其他主要管理层成员短期雇员福利626千港元，2022年同期为650千港元；截至2023年9月30日止六个月为1252千港元，2022年同期为1325千港元[126] - 截至2023年9月30日止三个月董事及其他主要管理层成员退休福利计划供款18千港元，2022年同期同；截至2023年9月30日止六个月为36千港元，2022年同期同[126] - 2023年截至9月30日止三个月核数师薪酬为152千港元，六个月为305千港元；2022年同期分别为148千港元和295千港元[98] 股本相关 - 2023年9月30日及报告日期，公司已发行股本为1000万港元，分为10亿股每股0.01港元的股份[41] - 法定股本每股0.01港元普通股，2023年3月31日及9月30日股份数目为10000000000股，金额为100000千港元；已发行及缴足股份数目为1000000000股，金额为10000千港元[121] - 用于计算每股基本（亏损）/盈利的普通股加权平均数均为1000000千股[100] 股权结构 - 2023年9月30日，佘先生持有公司6.1125亿股普通股，持股百分比为61.125%[51] - 2023年9月30日，陈丽燕女士持有公司8625万股普通股，持股百分比为8.625%[51] - 2023年9月30日，佘先生持有相联法团Hearthfire Limited 1股每股面值1美元的普通股，持股百分比为100%[53] - 2023年9月30日，Hearthfire Limited持有公司6.1125亿股普通股，持股百分比为61.125%[56] - 2023年9月30日，Present Moment Limited持有公司8625万股普通股，持股百分比为8.625%[56] 其他事项 - 截至2023年9月30日，购股权计划项下无尚未行使的购股股权[37] - 2023年9月30日及3月31日，汽车账面价值为零，且集团无资产抵押作担保[38] - 2023年9月30日及3月31日，集团无重大资本承担[39] - 2023年9月30日，集团无重大或然负债[42] - 董事会决定不建议就本期派付任何中期股息[45] - 公司执行董事将设计及买卖家居用品的经营活动视为单一经营分部[82] - 公司信贷期一般介乎30至120天，贸易应付款项信贷期通常介乎30至90天[107][113] - 2023年公司购入物业、厂房及设备约18000港元，过往期间为0.4百万港元[103]