财务数据关键指标变化 - 截至2025年3月31日止年度，公司总营收约3.256亿港元，较2024年同期的约3.207亿港元增长约1.5%[23] - 截至2025年3月31日止年度，公司净亏损约950万港元，而2024年同期净亏损约1180万港元[23] - 截至2025年3月31日止年度，公司总收益约325.6百万港元，较上一年度增加约1.5%[29][45][49] - 截至2025年3月31日止年度，公司净亏损约9.5百万港元，上一年度净亏损约11.8百万港元[29][33][37] - 2025年3月31日止年度，公司毛利约2.5百万港元，较上一年度增加约56.3%[46][50] - 2025年3月31日止年度，公司毛利率约0.8%，上一年度约0.5%，毛利率保持稳定[46][50] - 其他收入及收益从2024年3月31日止年度的约258,000港元降至2025年3月31日止年度的约174,000港元，减少约84,000港元[51] - 行政及其他经营开支从2024年约1250万港元降至2025年约1150万港元，减少约100万港元或约8%[52][59] - 融资成本从2024年约2.7万港元降至2025年约1.7万港元，减少约37%[53][60] - 2025年公司拥有人应占亏损约950万港元，较2024年约1180万港元有所减少[54][61] - 2025年3月31日，集团现金及现金等价物约1300万港元（2024年：2970万港元），已抵押银行存款约550万港元（2024年：540万港元）[73][81] - 2025年3月31日集团负债比率为零（2024年：零）[75][82] - 2025年3月31日止年度，公司无资本开支，2024年约为110万港元[89][96] - 截至2025年3月31日，公司已抵押银行存款约550万港元，2024年为540万港元[87] - 2025年3月31日止年度，公司员工成本总额（含董事薪酬）约1960万港元，2024年为2330万港元[93][98] 各条业务线表现 - 公司作为分包商在香港进行湿作业工程[22] 管理层讨论和指引 - 董事认为2025年净亏损减少主要归因于毛利增加以及行政和其他经营费用减少[23] - 公司将在来年项目选择上采取审慎策略，选择性向知名承包商和商业伙伴投标[24] - 公司将继续提高运营效率和盈利能力，扩充机械设备[25] - 公司将积极拓展客户群和市场份额，承接更多湿作业项目[25] - 公司一直在探索其他业务机会，扩大业务地理覆盖范围[26] - 董事会认为公司业务战略和行业专业知识能为股东和投资者创造更大价值[27] - 市场竞争激烈或导致成功竞投及报价数量减少，获批合约价值降低，毛利率受影响[34][38] - 公司将在项目选择上实施审慎举措，选择成熟承建商及知名合作伙伴[29] - 公司会继续提高运营效率和盈利能力，扩充机器及设备机组[29] - 公司会积极寻求扩充客户群和市场份额的商机，承接更多泥水工程项目[29][35][38] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司发布截至2025年3月31日止年度的年度报告[21] - 2025年董事不建议派付末期股息（2024年：零）[55][62] - 2025年3月31日，公司已发行股本总额为1381.9万港元，分为2.7638亿股每股面值0.05港元的普通股[56][63] - 2021年6月11日供股完成后发行6980万股普通股，股份数从1.396亿股增至2.094亿股，所得款项总额约1500万港元，净额约1380万港元[67][69] - 截至2025年3月31日，供股所得款项净额约880万港元已使用，预计余下未动用款项于2026年3月31日前动用[70][71] - 2025年公司无重大投资、重大收购或出售附属公司等事项[77][84] - 截至2025年3月31日，公司无重大或然负债和资本承担[90][91][96] - 截至2025年3月31日，公司在香港的全职员工为42人，2024年为67人[93][98] - 管理层认为公司只有一个经营分部，详情见综合财务报表附注6[92][97] - 谢振源75岁，为董事会主席等，在泥水工程行业超41年经验[101][106][107] - 谢振乾73岁，为执行董事等，在泥水工程行业超41年经验[105][108][110][115] - 邓洪英79岁，2022年8月8日获任非执行董事[112] - 黄耀光44岁，2017年9月11日获任独立非执行董事[113] - 党鸿英女士79岁，于2022年8月8日获委任为集团独立非执行董事[117] - 黄耀光先生44岁，于2017年9月11日获委任为集团独立非执行董事，2003年5月毕业于香港中文大学获理学学士学位，2005年12月取得哲学硕士学位，2006年3月取得危险化学品安全管理合资格人士证书[118][120][126] - 钟丽玲女士63岁，于2017年9月11日获委任为集团独立非执行董事，1987年6月于加拿大约克大学取得文学学士学位，2001年4月至2006年6月在茂盛（亚洲）工程顾问有限公司任行政主任，2006年7月至2017年2月在康而健有限公司工作超10年[121][123][126] - 邓智伟先生51岁，于2017年9月11日获委任为集团独立非执行董事，1996年11月毕业于香港理工大学获会计学（荣誉）文学士学位，在审计及会计范畴有逾20年经验[123][127][131] - 邓智伟先生自2008年6月起担任环球实业科技控股有限公司财务总监等职，2016年9月至2021年10月任世纪集团国际控股有限公司独立非执行董事，2017年6月起任信邦控股有限公司独立非执行董事，2017年12月起任ISP Global Limited独立非执行董事[124][125][127] - 邓智伟先生2019年6月获委任为香港童军总会北葵涌区区务委员会名誉会长[129][131] - 邓智伟先生2001年4月起成为香港会计师公会执业会计师，2015年11月起成为国际内部审计师协会国际注册内部审计师，2015年8月起取得香港公司治理公会执业者认可证明[130][131] - 邓智伟先生2003年9月成为中国注册会计师协会会员，2005年1月成为特许公认会计师公会资深会员，2009年9月成为香港会计师公会资深会员[132] - 邓智伟先生2010年7月成为香港税务学会资深会员，2015年7月成为英国特许公司治理公会资深会员，2015年7月成为香港公司治理公会资深会员[132] - 邓智伟先生2015年4月成为香港董事学会资深会员[132] - 截至2025年3月31日止年度，公司并无根据GEM上市规则第17.50(2)(a)至(e)及(g)条须披露的有关董事的资料变动[135][138] - 蔡志熙37岁，担任公司秘书，在审计、会计及财务管理范畴有逾15年经验，与公司相关人员无关联且无须披露权益[136][139][140] - 公司采用GEM上市规则附录C1的企业管治守则，2025年3月31日止年度遵守守则条文[143] - 公司采用GEM上市规则规定的交易标准作为董事证券交易行为守则，2025年3月31日止年度董事均遵守规定[144] - 公司为董事及高级管理人员购买责任保险，保障履职可能产生的法律责任[150][152] - 公司日常运营和业务管理授权给执行董事和高级行政人员，他们定期向董事会汇报[151][153] - 截至2025年3月31日及报告日期，董事会由2名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事组成[156][159] - 3名独立非执行董事占董事会成员比例超三分之一，高于GEM上市规则要求[157][159] - 董事会认为董事在集团经营技术与经验方面取得适当平衡[157][159] - 独立非执行董事为公司战略、业绩和控制提供公正观点，公司确认他们符合独立性标准[158] - 年报日期董事会由六名董事组成，女性董事占比约33%[176][182] - 2025年3月31日集团员工中女性占16%，男性占84%[177][183] - 董事会采纳董事会成员多元化政策，旨在实现董事会成员多元化[161][168] - 董事会采纳提名政策，指引提名委员会进行董事的甄选、委任及重新委任[179][184] - 提名委员会评估董事候选人会考虑多元化、时间、资格等准则[187][188][189][190] - 提名委员会评估退任董事重新委任会考虑其对公司贡献及是否符合准则[189][190] - 提名委员会按年在企业管治报告中披露董事会组成并监督多元化政策实施[166][173] - 提名委员会将适时检讨董事会成员多元化政策以确保其有效性[167][174] - 董事会最终负责董事的甄选、委任及重新委任[192] - 提名委员会按年评估并报告董事会组成，适时监测提名政策实施[193] - 提名委员会负责向董事会建议委任董事，董事会最终负责董事的甄选、委任及重新委任[194] - 提名委员会每年在公司企业管治报告中评估及报告董事会组成，并酌情监察提名政策实施[195] - 提名委员会考虑董事会组成及规模后编制所需技能等清单，以集中物色人选[196] - 提名委员会可咨询多种来源识别或甄选合适候选人，并考虑准则[196] - 提名委员会采用合适程序评估候选人适合性，如面试、背景调查等[196] - 提名委员会考虑合适候选人后，以会议或决议书方式批准向董事会作委任建议[196] - 提名委员会向董事会就建议委任及薪酬方案提供意见[196] - 董事会拥有决定选择提名人的最终权力，董事任命通过提交相关文件给香港公司注册处确定[196] - 提名委员会定期审查提名政策，确保透明、公平，符合公司需求和监管要求，并将修订建议提交董事会[197] - 公司收到每位独立非执行董事的年度独立性确认，认为他们符合GEM上市规则第5.09条标准[200] - 公司在重大方面已遵守相关法律法规，2025年无严重违反或不遵守适用法律法规情况[42][47]

截至二零二五年三月三十一日止年度之 年度業績公佈 香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公佈之內容概不負 責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公佈全部 或任何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。 NOBLE ENGINEERING GROUP HOLDINGS LIMITED 怡康泰工程集團控股有限公司 （於開曼群島註冊成立之有限公司） （股份代號：8445） 由 於GEM上市公司普遍為中小型公司，在GEM買賣的證券可能會較於主板買賣 之證券承受較大的市場波動風險，同時無法保證在GEM買賣的證券會有高流通 量的市場。 本公佈乃遵照聯交所GEM證 券 上 市 規 則（「GEM上市規則」）而 刊 載，旨 在 提 供 有 關怡康泰工程集團控股有限公司（「本公司」，連同其附屬公司稱「本集團」）的資料， 本 公 司 董 事（「董 事」）對 此 共 同 及 個 別 承 擔 全 部 責 任。董 事 於 作 出 一 切 合 理 查 詢 後 確 認 就 其 所 知 及 所 信，本 公 佈 所 載 資 料 在 各 重 要 方 面 均 屬 準 確 完 備，沒 有 誤 ...

收入与利润 - 公司2024年中期收入为203,573千港元，同比增长31.6%[15] - 公司2024年截至9月30日的六个月内，香港市场收入为203,573千港元，同比增长31.6%[32] - 公司2024年9月30日的收入约为2.036亿港元，同比增长31.6%，主要由于合同金额增加[69] - 公司截至2024年9月30日止六个月的收益为203.6百万港元，同比增长31.6%，主要由于已获授工程合约金额增加[71] - 公司2024年中期毛利为860千港元，同比下降23.6%[15] - 公司截至2024年9月30日止六个月的毛利为0.9百万港元，同比下降23.6%，毛利率为0.4%，较去年同期的0.7%下降，主要由于市场竞争激烈和直接成本增加[73][74] - 公司2024年中期税前亏损为3,533千港元，同比减少14.6%[15] - 公司2024年中期归属于股东的亏损为3,546千港元，同比减少15.4%[15] - 公司2024年截至9月30日的六个月内，除所得税前亏损为3,546千港元，同比减少15.4%[47] - 公司截至2024年9月30日止六个月的亏损为3.5百万港元，较去年同期的4.2百万港元有所减少[78][83] - 截至2024年9月30日止六个月，公司录得净亏损约350万港元，较2023年同期的420万港元有所改善[64] 成本与开支 - 2024年中期行政及其他经营开支为4,452千港元，同比下降16.3%[15] - 公司截至2024年9月30日止六个月的行政及其他经营开支为4.5百万港元，较去年同期的5.3百万港元减少16.3%，主要由于员工成本减少[75] - 2024年中期融资成本为9千港元，同比增长12.5%[15] - 公司截至2024年9月30日止六个月的融资成本为9,000港元，较去年同期的8,000港元增加12.5%，主要由于租赁利息增加[77][82] - 2024年中期所得税开支为13千港元，同比下降75.9%[15] 现金流 - 2024年9月30日的现金及现金等价物为16,703千港元，较期初的29,669千港元减少12,966千港元[21] - 2024年9月30日的经营活动中动用的现金净额为12,804千港元，较2023年同期的8,328千港元增加[21] - 2024年9月30日的投资活动产生的现金净额为69千港元，较2023年同期的902千港元减少[21] - 2024年9月30日的融资活动动用的现金净额为231千港元，较2023年同期的7,856千港元减少[21] - 截至2024年9月30日，公司现金及现金等价物约为1670万港元，较2024年3月31日的2970万港元有所下降[96] 资产与负债 - 截至2024年9月30日，公司总资产净值为83,593千港元，较2024年3月31日的87,139千港元有所下降[19] - 2024年9月30日的流动净值为81,715千港元，较2024年3月31日的84,999千港元减少[19] - 2024年9月30日的非流动负债为70千港元，较2024年3月31日的40千港元增加[19] - 2024年9月30日的股本为13,819千港元，与2024年3月31日持平[19] - 2024年9月30日的储备为69,774千港元，较2024年3月31日的73,320千港元减少[19] - 截至2024年9月30日，公司贸易应收款项净额为32,827千港元，较2024年3月31日的17,108千港元显著增加[54] - 公司2024年9月30日的贸易应付款项总额为20,971千港元，较2024年3月31日的23,173千港元有所减少[59] - 公司2024年9月30日的负债比率为零，与2024年3月31日持平[96] - 公司2024年9月30日的已抵押银行存款约为550万港元，较2024年3月31日的540万港元略有增加[96][101] 股东与股权 - 高地控股有限公司持有公司普通股105,000,000股，占公司权益的37.99%[129] - 谢振源先生和谢振乾先生分别持有高地控股有限公司50%的权益[120][121] - 柯素兰女士作为谢振源先生的配偶，被视为持有高地控股有限公司105,000,000股，占公司权益的37.99%[129][130] - 叶仪影女士作为谢振乾先生的配偶，被视为持有高地控股有限公司105,000,000股，占公司权益的37.99%[129][130] - 王伟先生持有公司普通股20,940,000股，占公司权益的7.57%[129] - 孙逸贇先生持有公司普通股20,940,000股，占公司权益的7.57%[129] - 车文龙先生持有公司普通股14,200,000股，占公司权益的5.13%[129] - 截至2024年9月30日，公司董事及主要行政人员在公司或其相联法团的股份、相关股份及债权证中无其他权益或淡仓[124][125] - 截至2024年9月30日，除已披露的主要股东外，无其他人士持有公司股份或相关股份的权益或淡仓[131][132] 公司战略与未来计划 - 公司计划通过选择性投标和与知名合作伙伴合作，确保项目稳定和应收款项健康[64] - 公司将继续提升运营效率和盈利能力，并扩大机械设备规模，以增强未来项目的投标能力[67] - 公司正在探索香港市场以外的业务机会，以增强未来发展和收入基础[68] - 公司将继续提供高质量工程，积极寻求扩大客户群和市场份额的机会[66] - 公司计划通过提高运营效率和盈利能力，扩充机器设备机组，提升技术实力，并积极寻求扩展客户群和市场份额的机会[70] - 公司将继续探索香港市场以外的商机，以多元化业务并巩固收益基础[70] 其他财务信息 - 2024年中期每股亏损为0.013港元，同比减少18.8%[15] - 公司2024年截至9月30日的六个月内，每股基本及摊薄亏损为0.013港元，同比减少18.8%[47] - 公司2024年中期其他收入为68千港元，同比增长7.9%[15] - 公司2024年截至9月30日的六个月内，银行利息收入为68千港元，同比增长7.9%[36] - 公司截至2024年9月30日止六个月的其他收入为68,000港元，较去年同期的63,000港元增加5,000港元，主要由于银行利息收入增加[75] - 公司预计未来将确认的未完成履约责任收入为127,447千港元（2024年）和150,807千港元（2023年）[35] - 截至2024年9月30日，公司已使用供股所得款项净额约880万港元，剩余未动用款项净额存放于香港持牌银行，预计将于2025年12月31日前动用[93][94] - 公司2024年9月30日的资本支出为零，与2023年同期持平[101] - 公司2024年9月30日并无重大或然负债[106][110] - 公司2024年9月30日并无重大资本承诺[107][111] - 公司主要业务为提供泥水工程服务，目前仅有一个经营分部[108][112] - 公司2024年9月30日并无重大投资、重大收购或出售附属公司、联营公司或合营企业事项[98][102] - 截至2024年9月30日，公司拥有51名全职员工，较2023年同期减少10人，员工成本总额为1020万港元，较2023年同期减少80万港元[109] 公司治理与合规 - 公司董事在截至2024年9月30日的六个月内均遵守了证券交易的“规定交易标准”，且无不合规事件[134][136] - 公司及其子公司在截至2024年9月30日的六个月内未购买、出售或赎回任何上市证券[135] - 公司自2017年9月14日采纳购股权计划以来，未授出任何购股权[138] - 公司已采纳GEM上市规则附录C1第二部分的企业管治守则，并在截至2024年9月30日的六个月内遵守该守则[138] - 公司审计委员会由三名独立非执行董事组成，负责监督财务控制、内部控制和风险管理系统[140] - 公司截至2024年9月30日的未经审核简明综合财务报表符合适用的会计准则和GEM上市规则，并已作出充分披露[140] - 公司中期业绩公告和中期报告已发布在联交所网站和公司网站上，股东可随时索取印刷本[142][143]

财务表现 - 截至2024年9月30日止六个月的收益为203,573千港元，较去年同期的154,643千港元增长31.6%[4] - 截至2024年9月30日止六个月的毛利润为860千港元，较去年同期的1,126千港元下降23.6%[4] - 截至2024年9月30日止六个月的净亏损为3,546千港元，较去年同期的4,190千港元减少15.4%[4] - 公司2024年截至9月30日的六个月内，除所得税前亏损为3,546千港元，同比减少15.4%[36] - 公司2024年截至9月30日的六个月内，每股基本及摊薄亏损为0.013港元，同比减少18.8%[36] - 截至2024年9月30日止六个月期间，公司录得净亏损约350万港元，较2023年同期的420万港元有所减少[50] - 公司收益在2024年9月30日止六个月期间为2.036亿港元，较2023年同期增加31.6%[54] - 2024年9月30日止六个月期间的毛利为90万港元，较2023年同期的110万港元减少23.6%[55] - 2024年9月30日止六个月期间的毛利率为0.4%，较2023年同期的0.7%有所下降[55] - 行政及其他经营开支在2024年9月30日止六个月期间为450万港元，较2023年同期的530万港元减少16.3%[57] 现金流与财务状况 - 截至2024年9月30日，公司现金及现金等价物为16,703千港元，较2024年3月31日的29,669千港元减少43.7%[20] - 截至2024年9月30日止六个月，公司经营活动所动用的现金净额为12,804千港元，较去年同期的8,328千港元增加53.7%[20] - 公司现金及现金等价物为16.7百万港元，较2024年3月31日的29.7百万港元有所下降[67] - 截至2024年9月30日，公司供股所得款项净额已使用8.8百万港元，剩余未动用款项净额为5.0百万港元，预计将在2025年12月31日前动用[66] 资产与负债 - 截至2024年9月30日，公司流动资产净值为81,715千港元，较2024年3月31日的84,999千港元减少3.9%[9] - 截至2024年9月30日，公司总资产减流动负债为83,663千港元，较2024年3月31日的87,179千港元减少4.0%[10] - 截至2024年9月30日，公司资产净值为83,593千港元，较2024年3月31日的87,139千港元减少4.1%[12] - 公司2024年截至9月30日的六个月内，贸易应收款项为32,827千港元，同比增长91.8%[42] - 公司2024年截至9月30日的六个月内，贸易应付款项为20,971千港元，同比减少9.5%[44] - 公司负债比率为零，无银行借贷[69] 业务与市场 - 公司2024年截至9月30日的六个月内，香港市场收益为203,573千港元，同比增长31.6%[27] - 公司2024年截至9月30日的六个月内，泥水工程服务收益为203,573千港元，同比增长31.6%[27] - 公司2024年截至9月30日的六个月内，预期于2025年9月30日达成的余下履约责任为79,079千港元[29] - 公司计划通过提高运营效率和扩充设备机组来提升技术实力，以竞标未来项目[51] - 公司将继续探索香港市场以外的商机，以扩大业务版图并巩固收益基础[52] - 公司主要经营分部为提供泥水工程服务[80] 股东与股权结构 - 公司主要股东谢振源先生和谢振乾先生分别持有公司37.99%的股份[85] - 高地持有公司普通股105,000,000股，占公司权益的37.99%[89] - 柯素兰女士和叶仪影女士各自持有公司普通股105,000,000股，占公司权益的37.99%[89] - 王伟先生和孙逸贇先生各自持有公司普通股20,940,000股，占公司权益的7.57%[89] - 车文龙先生持有公司普通股14,200,000股，占公司权益的5.13%[89] - 截至2024年9月30日，公司董事及主要行政人员未持有公司或其相联法团的股份、相关股份或债权证[88] 公司治理与合规 - 公司已采纳GEM上市规则第5.48条至第5.67条作为董事进行证券交易的行为守则，截至2024年9月30日止六个月，全体董事均遵守规定交易标准[92] - 截至2024年9月30日止六个月，公司或其任何附属公司未购买、出售或赎回任何上市证券[94] - 公司自2017年9月14日采纳购股权计划以来，未授出任何购股权[96] - 公司已成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，负责检讨及监督集团的财务监控、内部监控及风险管理制度[98] - 公司中期业绩公告及中期报告已在联交所网站及公司网站刊载，股东可要求索取中期报告的印刷本[100] 员工与成本 - 公司员工总数从2023年9月30日的61人减少至2024年9月30日的51人，员工成本总额为10.2百万港元[81] 其他 - 公司不计划派付截至2024年9月30日止六个月的中期股息[61] - 公司已发行股本为13,819,000港元，分为276,380,000股普通股，每股面值0.05港元[62] - 公司无重大投资、收购或出售事项[72] - 公司无重大资本开支，截至2024年9月30日止六个月的总资本开支为零[76] - 公司无重大或然负债[77] - 公司无重大资本承担[79]

财务表现 - 公司2024财年总收入约为3.207亿港元，同比增长35.2%[46] - 公司2024财年净亏损约为1180万港元，较2023财年的1160万港元有所增加[46] - 截至2024年3月31日止年度，公司总收益为320.7百万港元，同比增长35.2%[52] - 截至2024年3月31日止年度，公司净亏损为11.8百万港元，较2023年同期的11.6百万港元略有增加[52] - 公司2024年毛利率为0.5%，较2023年的0.6%略有下降，但整体保持稳定[81] - 公司收益增加主要由于获批项目增加，2024年收益为320.7百万港元，同比增长35.2%[80] - 截至2024年3月31日止年度，公司毛利为160万港元，同比增长6.7%，毛利率为0.5%，与上一年度基本持平[84] - 其他收入及收益从2023年的64,000港元增加至2024年的258,000港元，主要由于银行利息收入增加[85][90] - 行政及其他经营开支从2023年的1,330万港元增加至2024年的1,380万港元，增幅为3.8%，主要由于员工成本及金融资产亏损拨备增加[86][91] - 融资成本从2023年的4,000港元增加至2024年的27,000港元，增幅为575%，主要由于租赁利息增加[87][92] - 2024年公司录得亏损1,180万港元，较2023年的1,160万港元略有增加，主要由于行政及其他经营开支增加[88][93] - 公司未建议派付2024年度的末期股息[89][94] 业务策略与发展 - 公司计划在未来一年采取谨慎的项目选择策略，选择性地投标给知名承包商和合作伙伴[47] - 公司将继续提高运营效率和盈利能力，并扩大机械设备规模以增强技术能力[48] - 公司正在探索香港市场以外的业务机会，以增强未来发展并加强收入基础[49] - 公司预计业务多元化将为股东提供更好的回报[49] - 公司相信其业务策略和行业专业知识将为股东和投资者创造更大价值[50] - 公司计划在未来项目选择上实施审慎举措，选择成熟承建商及知名业务合作伙伴以确保项目稳定及应收款项健康[53] - 公司将继续提高营运效率及盈利能力，扩充机器及设备机组，提升技术实力以竞标未来项目[54] - 公司计划积极物色扩展客户群及市场份额的商机，承接更多泥水工程项目以提升股东价值[54] - 公司致力于探索香港市场以外的商机，以扩大业务版图并巩固收益基础[55] - 公司预计市场激烈竞争可能导致成功竞投及报价数量减少，合约价值降低，毛利率受压[62] - 公司将继续密切监控市场变化，凭借行业声誉及经验丰富的管理团队，提升市场竞争力[63] 资本与负债 - 截至2024年3月31日，公司已发行股本总额为1,381.9万港元，分为276,380,000股普通股[95][100] - 2023年8月，公司通过配售新股筹集净额800万港元，用于一般营运资金，截至2024年3月31日，所有配售所得款项已使用[96][101] - 截至2024年3月31日，公司现金及现金等价物为2,970万港元，较2023年的4,200万港元有所减少[110][113] - 公司负债比率为0%，未有任何银行借贷，主要依赖经营及财务活动产生的现金[115] - 公司截至2024年3月31日的总资本支出为110万港元，主要用于购置厂房和设备[121][129] - 公司截至2024年3月31日的负债比率为0%，与2023年相同[123] 员工与成本 - 公司截至2024年3月31日的员工总数为67人，较2023年的58人有所增加[133][139] - 公司截至2024年3月31日的员工总成本为2330万港元，较2023年的2150万港元有所增加[133][139] 风险管理与监控 - 公司截至2024年3月31日没有重大资本承诺[131][137] - 公司截至2024年3月31日没有重大或有负债[122][130] - 公司截至2024年3月31日没有重大外汇风险，且没有外汇对冲政策[119][127] - 公司截至2024年3月31日没有重大投资或资本资产计划[118][126] - 公司截至2024年3月31日没有重大事件发生[136][141] - 公司截至2024年3月31日没有重大收购或出售附属公司、联营公司或合营企业事项[125] 企业管治 - 公司致力于维持良好的企业管治常规及程序，强调高质量董事会、有效内部监控及对全体股东的透明度和问责性[191] - 公司已采纳GEM上市规则附录C1所载的企业管治守则，并在截至2024年3月31日年度内遵守该守则[192] - 公司已为董事及高级管理人员购买责任保险，保障其在履行职务过程中可能引发的任何法律责任[195] - 公司董事会负责监督所有重大事宜，包括制定及批准整体策略、业务表现、财务表现及内部监控[194] - 公司日常运营及业务管理已授权执行董事及其他高级行政人员负责，管理层定期向董事会汇报工作及业务决定[198] - 截至2024年3月31日年度内，董事会组成包括谢振源先生（主席）、谢振乾先生（首席执行官）等[199] - 公司已采纳GEM上市规则第5.48条至第5.67条所载交易的规定标准，作为董事进行证券交易的行为守则[193] - 公司董事会强调风险管理系统的监督及高级行政人员表现的监控[189] - 公司董事会负责履行企业管治职责，包括建立及审阅公司关于企业管治的政策及常规[194] 管理层背景 - 黄耀光先生自2013年1月起担任倡威科技有限公司的运营总监，负责日常运营、车队监督及本地生物柴油推广[156] - 黄耀光先生于2006年至2008年期间负责生物柴油试验厂的日常运营、质量控制及研发[156] - 黄耀光先生于2008年至2010年负责设计工业规模的生物柴油炼油厂，并负责设备采购及与承包商、供应商和顾问的协调[156] - 黄耀光先生于2010年至2012年负责生物柴油厂的测试、试运行及日常生产运营，并负责维护生产相关牌照[156] - 黄耀光先生于2003年5月毕业于香港中文大学，获得理学学士学位，并于2005年12月获得哲学硕士学位[161] - 钟丽玲女士自2017年9月11日起担任公司独立非执行董事，负责提供独立判断并就公司策略、表现、资源及行为准则提供意见[162] - 钟丽玲女士于2006年7月至2017年2月在康而健有限公司担任董事，负责健康产品业务[163] - 邓智伟先生自2017年9月11日起担任公司独立非执行董事，负责提供独立判断并就公司策略、表现、资源及行为准则提供意见[165] - 邓智伟先生自2008年6月起担任环球实业科技控股有限公司的财务总监、公司秘书及授权代表，负责财务及会计工作[166] - 邓智伟先生自2016年9月至2021年10月担任世纪集团国际控股有限公司的独立非执行董事[167]

财务状况 - 本公司截至2024年3月31日止年度的收入为320,746千港元，较上一年度的237,211千港元有所增长[4] - 本公司截至2024年3月31日止年度的每股基本及稀释亏损分别为0.04港元和0.05港元[4] - 本公司截至2024年3月31日止年度的非流动资产总额为2,180千港元，较上一年度的1,516千港元有所增长[5] - 本公司截至2024年3月31日止年度的流动资产总额为111,496千港元，较上一年度的115,579千港元有所减少[5] - 本公司截至2024年3月31日止年度的流动负债总额为26,497千港元，较上一年度的26,023千港元有所增长[5] - 本公司截至2024年3月31日止年度的资产净值为87,139千港元，较上一年度的90,913千港元有所减少[5] - 本公司截至2024年3月31日止年度的股本为13,819千港元，较上一年度的12,564千港元有所增长[5] - 本公司截至2024年3月31日止年度的储备为73,320千港元，较上一年度的78,349千港元有所减少[5] 业务情况 - 本公司根据与客户订立的合同提供泥水工程服务，包括瓷砖铺设、砌砖、抹灰、地板批盪和云石工程[12] - 本公司截至2024年3月31日止年度的地区市场主要集中在香港，提供泥水工程服务的收入占总收入的比例较上一年度有所增长[12] 客户及收入 - 主要客户收益中，客户B在2024年的收益为151,817千港元，较上一年增长了100.3%[17] 财务成本 - 其他收入中，政府補助金为87千港元，较上一年增长了100%[19] - 融资成本中，租赁利息为26千港元，较上一年增长550%[20] - 所得税中，遞延税项为181千港元，较上一年增长110.5%[20] 资产及负债 - 本集团合约资产中未开票收入为25460千港元，应收保固金为28408千港元[30] - 贸易应收款项为17108千港元，其他应收款项为5455千港元，贸易应收款项扣除撥備后根据发票日期之账龄分析显示0至30日为14319千港元[37] - 贸易应付款项为23173千港元，应计费用及其他应付款项为3011千港元，根据收货日期的贸易应付款项的账龄分析显示0至30日为23087千港元[39] 财务表现 - 本集团截至2024年3月31日止年度录得净亏损约11.8百万港元，而截至2023年3月31日止年度录得净亏损约11.6百万港元[41] - 本集团截至2024年3月31日止年度收益约为320.7百万港元，较上年增加约35.2%[44] - 本集团截至2024年3月31日止年度的毛利约为1.6百万港元，毛利率约为0.5%[45] 其他 - 本公司已遵守GEM上市规则第5.28条，審核委員會至少须有一名成员为具备适当专业资格或会计相关财务管理专长的独立非执行董事[76]

公司基本信息 - 公司总部位于香港九龙长沙湾长沙湾道889号华创中心25楼9室[13] - 公司主要往来银行为星展银行（香港）有限公司，位于香港中环皇后大道中99号中环中心16楼[14] - 公司注册办事处位于开曼群岛，具体地址为Windward 3, Regatta Office Park, PO Box 1350, Grand Cayman KY1-1108[11] - 公司核数师为中汇安达会计师事务所有限公司，位于香港九龙湾宏照道38号企业广场第五期二座23楼[11] - 公司香港股份过户登记分处为Link Market Services (Hong Kong) Pty Limited，位于香港皇后大道中28号中汇大厦16楼1601室[13] - 公司网站为www.nobleengineering.com.hk[14] - 公司股票代码为8445[14] 财务表现 - 截至2023年9月30日止三个月，公司收益为81,628千港元，同比增长80.4%[15] - 截至2023年9月30日止六个月，公司收益为154,643千港元，同比增长43.5%[15] - 截至2023年9月30日止三个月，公司毛利为474千港元，去年同期为亏损3,581千港元[15] - 截至2023年9月30日止六个月，公司毛利为1,126千港元，同比增长23.7%[15] - 截至2023年9月30日，公司流动资产净值为92,768千港元，较2023年3月31日增长3.6%[18] - 截至2023年9月30日，公司总资产减流动负债为94,954千港元，较2023年3月31日增长4.3%[18] - 截至2023年9月30日，公司资产净值为94,743千港元，较2023年3月31日增长4.2%[18] - 截至2023年9月30日止六个月，公司通过配售发行股份筹集8,020千港元[19] - 公司2023年六个月的经营所动用的现金为8,328千港元，较2022年同期的17,030千港元有所减少[20] - 公司2023年六个月的购置厂房及设备支出为972千港元，2022年同期无此项支出[20] - 公司2023年六个月的配售时发行股份所得现金为8,020千港元，较2022年同期的10,268千港元有所减少[20] - 公司2023年六个月的现金及现金等价物净减少1,374千港元，较2022年同期的6,834千港元有所改善[20] - 公司2023年六个月的香港地区收入为154,643千港元，较2022年同期的107,739千港元增长43.5%[35] - 公司2023年六个月的泥水工程服务收入为154,643千港元，较2022年同期的107,739千港元增长43.5%[35] - 公司2023年六个月的银行利息收入为63千港元，较2022年同期的17千港元增长270.6%[39] - 公司2023年六个月的剩余履约责任预计在2024年9月30日前确认的收入为80,699千港元[39] - 截至2023年9月30日止六個月，公司購入廠房及設備的成本約為972,000港元[54] - 公司確認使用權資產及租賃負債約614,000港元[55] - 截至2023年9月30日止六個月，公司每股基本及攤薄虧損為0.016港元[50] - 截至2023年9月30日止六個月，公司貿易應收款項淨額為21,174,000港元[60] - 截至2023年9月30日止六個月，公司其他應收款項、按金及預付款項淨額為6,456,000港元[60] - 截至2023年9月30日止六個月，公司未計入租賃負債計量的租賃費用為115,000港元[43] - 截至2023年9月30日止六個月，公司遞延所得稅抵免為54,000港元[47] - 截至2023年9月30日止六個月，公司未向普通股股東支付或建議宣派股息[53] - 截至2023年9月30日，公司净亏损约为420万港元，与2022年同期持平[74] - 公司贸易应付款项总额从2023年3月31日的24,551千港元减少至2023年9月30日的21,480千港元[65] - 公司法定股本从2023年4月1日的300,000千股增加至2023年9月30日的1,000,000千股，金额从15,000千港元增加至50,000千港元[66] - 公司于2023年7月25日通过配售协议成功发行25,100千股普通股，每股价格为0.34港元，扣除发行费用后净溢价约为800万港元[67] - 公司2023年9月30日止六个月期间收益为1.546亿港元，同比增长43.5%[86][89] - 公司2023年9月30日止六个月期间毛利为110万港元，同比增长22.2%，毛利率为0.7%[87][90] - 公司2023年9月30日止六个月期间录得亏损420万港元，与去年同期持平[94][98] - 公司2023年9月30日止六个月期间其他收入增加至6.3万港元，主要由于银行利息收入增加[91][95] - 公司2023年9月30日止六个月期间行政及其他经营开支增加至530万港元，主要由于员工成本增加[92][96] - 公司2023年9月30日止六个月期间融资成本增加至8000港元，主要由于租赁利息增加[93][97] - 公司2023年8月通过配售新股筹集800万港元用于一般营运资金，截至2023年9月30日已全部使用[103][107] - 供股完成后，公司发行了69,800,000股普通股，股份总数从139,600,000股增加至209,400,000股，所得款项总额为15.0百万港元，净额为13.8百万港元[112] - 截至2023年9月30日，供股所得款项净额中约8.8百万港元已使用，剩余未动用款项预计将在2023年12月31日前使用[115][116] - 公司现金及现金等价物为40.7百万港元，已抵押银行存款为5.3百万港元，主要用于经营费用及资本支出[118][122] - 公司负债比率为零，无银行借贷[120][123] - 截至2023年9月30日，公司资本支出为1.0百万港元，用于购置厂房及设备[130][135] - 公司员工总数为61人，员工成本总额为11.0百万港元，包括董事薪酬[139][144] - 公司无重大或然负债及资本承担[136][137][142] - 公司主要业务为提供泥水工程服务，无其他经营分部[138][143] - 公司无重大外汇风险，目前无外币对冲政策[128][133] - 公司无重大投资、收购或出售事项，也无其他重大投资或资本资产计划[126][127][131][132] 公司治理与股东结构 - 公司董事会在2023年有两位执行董事离职，分别是谭永元先生（2023年6月23日）和曹雅群先生（2023年9月25日）[9] - 谢振源先生和谢振乾先生各自持有公司普通股105,000,000股，占公司股权的37.99%[149] - 谢振源先生和谢振乾先生各自持有高地控股有限公司50%的股份[153] - 高地控股有限公司持有公司普通股105,000,000股，占公司股权的37.99%[158] - 柯素兰女士和叶仪影女士各自通过配偶权益持有公司普通股105,000,000股，占公司股权的37.99%[158] - 王伟先生和孙逸贇先生各自持有公司普通股20,940,000股，占公司股权的7.57%[158] - 车文龙先生持有公司普通股14,200,000股，占公司股权的5.13%[158] - 公司董事在截至2023年9月30日的六个月内遵守了证券交易规定，无不合规事件[164] - 公司及其子公司在截至2023年9月30日的六个月内未购买、出售或赎回任何上市证券[167] - 公司自2017年9月14日采纳购股权计划以来，未授出任何购股权[168] - 公司已采纳GEM上市规则附录十五的企业管治守则，并在截至2023年9月30日的六个月内遵守了该守则[169][173] - 公司审计委员会由三名独立非执行董事组成，负责监督财务控制、内部控制和风险管理系统[174][178] - 公司审计委员会认为截至2023年9月30日的六个月的未经审核简明综合财务报表符合适用的会计准则和GEM上市规则[175][178] - 公司中期业绩公告和中期报告已在联交所和公司网站上发布[176][179] - 公司执行董事为谢振源先生和谢振乾先生，非执行董事为党鸿英女士，独立非执行董事为黄耀光先生、钟丽玲女士和邓智伟先生[177][179] 公司战略与未来展望 - 公司预计香港建筑行业竞争激烈，新项目的利润率将继续受压，导致投标结果不理想[75] - 公司将采取更谨慎的项目选择策略，选择性地向知名承包商和业务伙伴投标，以确保项目稳定和应收账款健康[79] - 公司将继续通过提供高质量工程来提升市场竞争力，并积极寻求扩大客户群和市场份额的机会[81] - 公司计划通过提高运营效率和盈利能力，扩大机械设备规模，以增强未来项目的投标技术能力[82] - 公司计划通过选择成熟承建商和知名合作伙伴来确保项目稳定和应收款项健康[83] - 公司将继续提高运营效率和盈利能力，并扩充机器设备以提升技术实力[83] - 公司正在探索香港市场以外的业务机会以增强未来发展和收入基础[85][88]

财务表现 - 截至2023年9月30日止六个月的收益为154,643千港元，同比增长43.5%[4] - 截至2023年9月30日止六个月的毛利为1,126千港元，同比增长23.7%[4] - 截至2023年9月30日止六个月的每股亏损为0.016港元，同比减少11.1%[4] - 公司2023年第三季度收益为81,628千港元，同比增长80.4%[16] - 公司2023年六个月的收益为154,643千港元，同比增长43.5%[16] - 公司2023年六个月的除所得稅前虧損为4,190千港元，同比减少0.1%[18] - 公司2023年六个月的每股基本及攤薄虧損为0.016港元，同比减少11.1%[20] - 截至2023年9月30日止六个月期间，公司收益约为1.546亿港元，较去年同期增加约43.5%[41] - 公司毛利约为110万港元，较去年同期增加约22.2%，毛利率为0.7%[42] - 公司录得净亏损约420万港元，与去年同期持平[33] 现金流与资产负债 - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物为40,654千港元，同比增加25.2%[7] - 截至2023年9月30日，公司流动资产净值为92,768千港元，同比增长3.6%[5] - 截至2023年9月30日止六个月，公司经营活动所动用的现金净额为8,328千港元，同比减少51.1%[7] - 截至2023年9月30日止六个月，公司融资活动所得的现金净额为7,856千港元，同比减少22.8%[7] - 截至2023年9月30日，公司总资产减流动负债为94,954千港元，同比增长4.3%[5] - 公司2023年六个月的贸易应收款项为21,174千港元，同比增长72.4%[24] - 公司截至2023年9月30日的现金及现金等价物约为40.7百万港元，已抵押银行存款为5.3百万港元[54] - 公司截至2023年9月30日的负债比率为零，无银行借贷[56] 资本运作与融资 - 公司通过增发7亿股股份，将法定股本由1500万港元增加至5000万港元[27] - 公司配售2510万股普通股，每股价格为0.34港元，发行溢价约为800万港元[28] - 公司于2023年8月通过配售25,100,000股股份筹集净额约8.0百万港元，用于一般营运资金[49] - 公司于2021年6月完成供股，发行69,800,000股普通股，筹集净额约13.8百万港元[51] - 截至2023年9月30日，供股所得款项净额已使用约8.8百万港元，剩余5.0百万港元预计在2023年12月31日前动用[53] 成本与开支 - 公司行政及其他经营开支增加约1.9%至530万港元，主要由于员工成本增加[44] - 公司融资成本增加约166.7%至8000港元，主要由于租赁利息增加[45] - 公司2023年六个月的厂房及设备购置成本为972,000港元[22] - 公司2023年六个月的使用权资产及租赁负债为614,000港元[23] - 公司截至2023年9月30日的总资本开支为约1.0百万港元，用于购置厂房及设备[62] - 公司截至2023年9月30日的全职雇员为61人，员工成本总额为约11.0百万港元[66] 股东与股权结构 - 公司董事及主要行政人员谢振源先生和谢振乾先生分别持有公司37.99%的股份[69] - 高地持有公司普通股105,000,000股，占公司权益的37.99%[72] - 柯素兰女士和叶仪影女士各自通过配偶权益持有公司105,000,000股，占公司权益的37.99%[72][73] - 王伟先生和孙逸贇先生各自持有公司20,940,000股，占公司权益的7.57%[72] - 车文龙先生持有公司14,200,000股，占公司权益的5.13%[72] 公司治理与信息披露 - 公司未在截至2023年9月30日的六个月内购买、出售或赎回任何上市证券[77] - 公司自2017年9月14日采纳购股权计划以来，未授出任何购股权[78] - 公司已成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，负责检阅和监督财务监控、内部监控及风险管理制度[81] - 公司截至2023年9月30日止六个月的未经审核简明综合财务报表符合适用的会计准则及GEM上市规则[82] - 公司中期业绩公告及中期报告已在联交所网站及公司网站刊载[83] - 公司执行董事为谢振源先生及谢振乾先生，非执行董事为党鸿英女士，独立非执行董事为黄耀光先生、钟丽玲女士及邓智伟先生[84] 其他 - 公司不派发截至2023年9月30日止六个月的中期股息[47] - 公司计划通过提高运营效率和盈利能力，扩充设备机组以提升技术实力[39] - 公司2023年六个月的银行利息收入为63千港元，同比增长270.6%[16] - 公司已发行股本为1381.9万港元，分为2.7638亿股普通股，每股面值0.05港元[48]

财务表现 - 本集团2023年第一季度收入为73,015千港元，较2022年同期的62,497千港元增长[14] - 毛利为652千港元，较去年同期的4,491千港元下降[14] - 本公司的净利润为-2,141千港元，较去年同期的2,029千港元下降[14] - 本集团截至2023年6月30日三个月的收入约为7300万港元，较2022年同期增长约16.8%[53] - 本集团截至2023年6月30日三个月的毛利约为70万港元，较2022年同期下降约84.4%[54] - 其他收入由2022年6月30日三个月的零增加约27,000港元至2023年6月30日三个月的约27,000港元[55] 公司财务状况 - 2023年6月30日，公司股本为12,564千港元，股份溢价为76,186千港元，其他储备为10,000千港元，累计亏损为9,978千港元，总计为88,772千港元[16] - 2023年6月30日，公司在香港市场的收入为73,015千港元，主要服务为提供泥水工程服务，收入随时间确认[28] - 2023年6月30日，公司预计在2025年6月30日结束的年度内，剩余履约责任预计达到178,192千港元[29] 市场竞争与策略 - 由于香港建筑行业竞争激烈，本集团新项目的利润率在投标过程中将继续受到压力[43] - 市场竞争激烈可能导致本集团成功投标和报价的数量减少，合同价值降低[46] - 本集团打算在项目选择上实施更加审慎的策略，选择与知名承包商和业务合作伙伴合作，以确保项目稳定进行和账款健康[47] 股权结构 - 董事及主要行政人员在公司普通股中的长头寸为1.05亿股，占股权的41.79%[65] - 高地控股有限公司由謝振源先生和謝振乾先生各持有50%股权[66] - 怡康泰工程集团控股有限公司的普通股中，柯素兰女士和葉儀影女士分别持有1050万股，占股权的41.79%[68] - 柯素兰女士是謝振源先生的配偶，被视为对謝振源先生持有的所有股份感兴趣[69] - 葉儀影女士是謝振乾先生的配偶，被视为对謝振乾先生持有的所有股份感兴趣[70] 公司治理 - 公司已采纳GEM上市规则第5.48至第5.68条作为董事证券交易行为守则，所有董事已确认他们在截至2023年6月30日的三个月内遵守了规定交易标准[72] - 在2023年6月30日结束的三个月内，公司及其子公司未购买、出售或赎回任何上市证券[74] - 公司已于2017年9月14日采纳了一项购股权计划，自采纳以来未授予任何购股权[75]

财务表现 - 公司2023年第一季度收益为73,015千港元，同比增长16.8%[4] - 2023年第一季度毛利为652千港元，同比下降85.5%[4] - 公司2023年第一季度净亏损为2,141千港元，去年同期为盈利2,029千港元[4] - 公司2023年第一季度每股亏损为0.009港元，去年同期为每股盈利0.010港元[4] - 公司2023年第一季度其他收入为27千港元，去年同期为0[4] - 公司2023年第二季度净亏损约210万港元，而2022年同期净利润为202.9万港元[24] - 2023年第二季度收益为7300万港元，同比增长16.8%，主要由于已获授工程合约金额增加[32] - 2023年第二季度毛利为70万港元，同比下降84.4%，毛利率从7.2%降至0.9%，主要由于市场竞争激烈和项目延误[33] - 2023年第二季度其他收入增加至2.7万港元，主要由于银行利息收入增加[34] - 公司截至2023年6月30日止三个月期间录得本公司拥有人应占亏损约2.1百万港元，去年同期为溢利约2.0百万港元，主要由于毛利及毛利率减少[37] 未来展望与战略 - 公司预计2024年6月30日前的余下履约责任为93,490千港元[14] - 公司预计2025年6月30日前的余下履约责任为178,192千港元[14] - 公司计划通过提高运营效率和扩充设备机组来提升技术实力，以竞标未来项目[30] - 公司将继续探索香港市场以外的业务机会，以提升未来发展和收益基础[31] - 公司预计市场竞争将继续影响竞投项目的数量和合约价值，导致毛利率受压[26] - 公司将在项目选择上实施更加审慎的举措，选择成熟的承建商和知名业务合作伙伴以确保项目稳定[27] 公司治理与股东结构 - 公司董事及主要行政人员于本公司普通股的好仓中，谢振源先生和谢振乾先生各自持有105,000,000股，占公司股权的41.79%[41] - 高地控股有限公司由谢振源先生和谢振乾先生各自实益拥有50%的股份[42] - 公司主要股东高地、柯素兰女士和叶仪影女士各自持有105,000,000股，占公司股权的41.79%[44] - 执行董事包括谢振源先生、谢振乾先生及曹雅群先生，非执行董事为党鸿英女士，独立非执行董事为黄耀光先生、钟丽玲女士及邓智伟先生[55] 资金运作与融资 - 公司于2023年8月通过配售25,100,000股股份，每股配售价0.34港元，筹集所得款项净额约8.0百万港元，用作一般营运资金[39] - 所得款项截至2023年6月30日尚未动用，预计将于2023年12月31日前动用[40] - 公司未在截至2023年6月30日止三个月内购买、出售或赎回任何上市证券[48] - 公司自2017年9月14日采纳购股权计划以来，未授出任何购股权[49] 审核与公告 - 公司已成立审核委员会，其书面职权范围符合GEM上市规则第5.28至5.33条[51] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，负责检讨和监督集团的财务监控、内部监控及风险管理制度[52] - 审核委员会已审阅集团截至2023年6月30日止三个月的未经审核简明综合业绩，认为其符合适用的会计准则及GEM上市规则[53] - 第一季度业绩公告及第一季度报告已在联交所网站及公司网站刊载[54] - 本公告将在联交所网站及公司网页内刊登至少七天[56] 业务概况 - 公司主要业务为提供泥水工程服务，所有收益均来自香港市场[14] - 公司未建议派付截至2023年6月30日止三个月期间的股息[38]