FF301 公司名稱: 瀛海集團控股有限公司 呈交日期: 2025年9月1日 I. 法定/註冊股本變動 | 1. 股份分類 | 普通股 | 股份類別 | 不適用 | | | 於香港聯交所上市 (註1) | | 是 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 證券代號 (如上市) | 08668 | 說明 | | | | | | | | | | | 法定/註冊股份數目 | | | 面值 | | | 法定/註冊股本 | | | 上月底結存 | | | 12,000,000,000 | HKD | | 0.01 | HKD | | 120,000,000 | | 增加 / 減少 (-) | | | | | | | HKD | | | | 本月底結存 | | | 12,000,000,000 | HKD | | 0.01 | HKD | | 120,000,000 | 本月底法定/註冊股本總額： HKD 120,000,000 股份發行人及根據《上市規則》第十九B章上市的香港預託證券發行人的證券變動月報表 截至月份: 2025 ...

财务表现 - 截至2025年6月30日止6个月收益约5150万港元 同比增加6.6% [1] - 公司拥有人应占期内未经审核亏损约100万港元 较去年同期亏损约590万港元收窄83.1% [1] - 每股基本及摊薄亏损为0.08港仙 较去年同期0.49港仙改善83.7% [1] 股息政策 - 不建议派付截至2025年6月30日止6个月中期股息 与去年同期保持一致 [1]

财务表现 - 收益5150万港元 同比增长6.6% [1] - 净亏损100.8万港元 同比大幅减少82.98% [1] - 每股基本及摊薄亏损0.08港仙 [1] 收益增长驱动因素 - 酒店客房销售及分销业务收益增加 [1] - 汽车租赁服务提供收益增长 [1] 亏损收窄原因 - 主营业务收益增长带动盈利改善 [1] - 其他收入及收益项目增加 [1] - 僱员福利开支减少 [1]

财务表现 - 公司2025年中期收益约5150万港元，同比增长约6.6% [1] - 净亏损100.8万港元，同比大幅减少82.98% [1] - 每股基本及摊薄亏损为0.08港仙 [1] 收益增长驱动因素 - 收益增加主要由于销售及分销酒店客房所产生的收益增加 [1] - 酒店客房销售及分销业务收益增长 [1] - 汽车租赁服务提供所产生的收益增加 [1] 亏损收窄原因 - 酒店客房销售及分销业务收益增加导致亏损减少 [1] - 汽车租赁服务收益增长贡献亏损收窄 [1] - 其他收入及收益增加帮助改善亏损状况 [1] - 僱员福利开支减少对亏损减少产生积极影响 [1]

收入和利润（同比环比） - 公司截至2025年6月30日止六个月的未经审核收益为51.5百万港元，较2024年同期的48.3百万港元增加3.2百万港元或6.6%[10] - 公司截至2025年6月30日止六个月的未经审核亏损为1.0百万港元，较2024年同期的5.9百万港元大幅减少4.9百万港元[10] - 公司截至2025年6月30日止六个月的每股基本及摊薄亏损为0.08港仙，较2024年同期的0.49港仙显著改善[10] - 公司2025年上半年总收益为51,490千港元，较2024年同期的48,302千港元增长6.6%[35][41] - 公司2025年上半年除税前亏损为1,008千港元，较2024年同期的5,921千港元改善82.9%[41][43] - 公司2025年上半年每股基本亏损为1,008千港元，较2024年同期的5,921千港元改善82.9%[50] - 公司收益从2024年上半年的48.3百万港元增至2025年上半年的51.5百万港元，增幅为6.6%[69] - 公司亏损从590万港元降至100万港元[77] 成本和费用（同比环比） - 公司截至2025年6月30日止六个月的行政开支为9,601千港元，较2024年同期的12,039千港元减少20.2%[12] - 公司2025年上半年融资成本为33千港元，较2024年同期的69千港元下降52.2%[47] - 公司2025年上半年雇员福利开支为8,818千港元（含退休福利），较2024年同期的10,278千港元下降14.2%[48] - 销售成本从4350万港元增至4440万港元，增长2.1%[70] - 行政开支从1200万港元降至960万港元，减少20.0%[73] - 融资成本从69,000港元降至33,000港元[75] - 2025年上半年员工成本为880万港元，较2024年同期的1030万港元下降14.6%[83] 毛利和其他收入 - 公司截至2025年6月30日止六个月的毛利为7,041千港元，较2024年同期的4,838千港元增长45.6%[12] - 公司2025年上半年利息收入为38千港元，较2024年同期的10千港元增长280%[45] - 毛利从480万港元增至700万港元，增长45.8%[71] - 其他收入及收益从20万港元增至40万港元[72] 现金及现金等价物 - 公司截至2025年6月30日的现金及现金等价物为4,995千港元，较2024年12月31日的3,248千港元增加53.8%[15] - 2025年上半年經營活動所得現金淨額為328.4萬港元，2024年同期為虧損68.3萬港元[23] - 2025年上半年投資活動所得現金淨額為6.7萬港元，2024年同期為虧損1萬港元[23] - 2025年上半年融資活動所用現金淨額為155.6萬港元，2024年同期為61.5萬港元[23] - 2025年上半年現金及現金等價物增加淨額為179.5萬港元，2024年同期為減少130.8萬港元[23] - 2025年上半年期末現金及現金等價物為499.5萬港元，2024年同期為518.2萬港元[23] - 现金及现金等价物从2024年12月31日的5.9百万港元增至2025年6月30日的7.6百万港元，增长28.8%[93] - 银行结余总额中5.0百万港元为现金等价物（2024年12月31日：3.2百万港元），增长56.3%[93] 业务线表现 - 旅游业务分部收益从2024年的34,302千港元增长至2025年的39,936千港元，增幅16.4%[41][43] - 汽车业务分部业绩从2024年的3,352千港元增长至2025年的5,065千港元，增幅51.1%[41][43] - 演出及活动业务分部收益从2024年的5,208千港元下降至2025年的2,358千港元，降幅54.7%[41][43] 资产和负债 - 公司截至2025年6月30日的流动负债为20,395千港元，较2024年12月31日的19,417千港元增加5.0%[15] - 公司截至2025年6月30日的资产净值为22,934千港元，较2024年12月31日的23,990千港元减少4.4%[15] - 公司截至2025年6月30日的贸易应收款项为10,115千港元，较2024年12月31日的16,377千港元减少38.2%[15] - 公司截至2025年6月30日的按金、预付款项及其他应收款项为16,086千港元，较2024年12月31日的10,092千港元增加59.4%[15] - 贸易应收款项总额从2024年12月31日的19,566千港元下降至2025年6月30日的12,085千港元，降幅达38.2%[53] - 贸易应收款项减值拨备从2024年12月31日的3,189千港元减少至2025年6月30日的1,970千港元，降幅为38.2%[53] - 90天以上逾期贸易应收款项从2024年12月31日的10千港元激增至2025年6月30日的3,432千港元，增长342倍[55] - 按金、预付款项及其他应收款项从2024年12月31日的10,092千港元增至2025年6月30日的16,086千港元，增幅达59.4%[57] - 预付款项从2024年12月31日的3,285千港元增至2025年6月30日的7,130千港元，增幅达117%[57] - 贸易应付款项从2024年12月31日的8,933千港元下降至2025年6月30日的7,239千港元，降幅为19%[59] - 合约负债从2024年12月31日的14千港元激增至2025年6月30日的3,724千港元，增长265倍[59] - 借款及租赁负债总额从2024年12月31日的2.3百万港元降至2025年6月30日的1.7百万港元，降幅26.1%[93] - 银行借款年利率为2.75%（2024年12月31日：2.75%-3.38%），抵押物业账面净值为1.8百万港元[93] - 资产负债比率从2024年12月31日的9.4%降至2025年6月30日的7.6%[95] - 抵押2.6百万港元银行存款作为银行融资担保（2024年12月31日：2.7百万港元）[94] 管理层讨论和指引 - 公司已购买19辆新汽车用于扩大车队[80] - 公司正物色合适酒店运营商进行合作[80] - 公司计划将旅游业务扩展至中国及香港[80] - 公司投资物业策略以停车位为主，无主动扩张计划[91] 公司结构和股东信息 - 蔡伟振先生通过Silver Esteem Limited持有公司900,000,000股普通股，持股比例为75.0%[109][110][112] - 王佩琼女士作为蔡伟振先生的配偶，被视为间接持有公司900,000,000股普通股，持股比例同样为75.0%[112][115] - Silver Esteem Limited由蔡伟振先生全资拥有，其持有公司1股普通股，持股比例为100.0%[111][115] - 截至2025年6月30日，公司未根据购股权计划授出或行使任何购股权[113] 其他重要内容 - 澳门附属公司需按年內溢利的25%撥款至法定儲備，中国附属公司需按10%撥款，直至儲備達資本的50%[19] - 中国附属公司的法定儲備可用於抵銷過往虧損或增加資本[20] - 公司功能貨幣為港元，財務報表以港元呈列並湊整至最接近千位[26] - 2025年上半年應用香港財務報告準則修訂本對財務報表無重大影響[28][29] - 非流動租賃負債的賬面值與公平值相若，因按商業利率計息[32] - 公司法定股本为12,000,000千股，每股面值0.01港元，总面值为120,000千港元[63] - 已发行股本为1,200,000千股，每股面值0.01港元，总面值为12,000千港元[63] - 上市所得款项净额为3930万港元，已动用3695.4万港元，剩余234.2万港元[78] - 截至2025年6月30日，公司员工人数减少至62名，较2024年同期83名下降25.3%[83] - 按公允价值计入损益的金融资产在2025年6月30日的公允价值为525,000港元，占公司总资产的1.2%[86] - 投资物业在2025年6月30日的公允价值为267.2万港元，占公司总资产的6.3%[88] - 澳门停车位在2025年上半年产生28,000港元的租金收入[88] - 公司未宣派2025年中期股息（2024年同期：无）[96] - 公司无重大资本承担及或然负债（2024年12月31日：无）[97][98] - 公司外汇风险主要来自非功能货币交易，人民币风险敞口极低[99][101] - 公司审核委员会确认2025年6月30日止六个月的简明综合财务报表符合适用会计准则及GEM上市规则[117] 风险因素 - 公司面临的主要风险包括澳门及中国的旅游限制和疫情可能再次爆发[84] - 公司的收益主要来自澳门，易受澳门及中国政策和经济环境变动的影响[84] - 公司可能因客户延迟付款或拖欠付款而承担成本[84] - 公司的主要供应商可能直接与客户进行业务往来，绕过公司[84] - 公司致力于从酒店营运商获取保证数量的酒店客房，但可能因销售价格低于预定价格而遭受亏损[84]

收入和利润（同比环比） - 公司截至2025年6月30日止六个月的收益为5150万港元，较2024年同期的4830万港元增长320万港元或6.6%[12] - 公司2025年中期总收益为51,490千港元，较2024年同期的48,302千港元增长6.6%[37] - 公司收益由2024年上半年的48.3百万港元增至2025年上半年的51.5百万港元，增长6.6%[71] - 公司拥有人应占期内未经审核亏损为100万港元，较2024年同期的590万港元亏损大幅收窄[12] - 公司2025年上半年期内亏损为100.8万港元[18] - 公司除税后亏损从2024年的5,921千港元收窄至2025年的1,008千港元，改善幅度达83%[43][45] - 公司亏损由2024年上半年的5.9百万港元降至2025年上半年的1.0百万港元[79] - 每股基本及摊薄亏损为0.08港仙，较2024年同期的0.49港仙显著改善[12] - 公司2025年6月30日止六个月的每股基本及摊薄亏损为1,008千港元，较2024年同期的5,921千港元大幅减少[52] 成本和费用（同比环比） - 公司毛利为704.1万港元，较2024年同期的483.8万港元增长45.5%[14] - 销售成本由2024年上半年的43.5百万港元增至2025年上半年的44.4百万港元，增长2.1%[72] - 毛利由2024年上半年的4.8百万港元增至2025年上半年的7.0百万港元，增长45.8%[73] - 行政开支为960.1万港元，较2024年同期的1203.9万港元减少20.3%[14] - 行政开支由2024年上半年的12.0百万港元降至2025年上半年的9.6百万港元，减少20.0%[75] - 员工福利开支（含董事薪酬）从2024年的10,093千港元降至2025年的8,633千港元，减少14.5%[50] - 截至2025年6月30日，公司员工人数减少至62名（2024年同期：83名），员工成本降至880万港元（2024年同期：1030万港元）[85] - 融资成本从2024年的69千港元下降至2025年的33千港元，降幅达52.2%[49] - 公司2025年6月30日止六个月物业、厂房及设备购置金额为94,000港元，较2024年同期的1,396,000港元下降93.3%[54] 各条业务线表现 - 旅游业务收益为39,936千港元，同比增长16.4%（2024年同期：34,302千港元）[43][45] - 汽车业务收益为9,196千港元，同比增长4.6%（2024年同期：8,792千港元）[43][45] - 演出及活动业务收益大幅下降54.7%至2,358千港元（2024年同期：5,208千港元）[43][45] - 公司参与并主办了多个活动，包括马来西亚的“幪面超人50週年紀念展”和香港的“鏈鋸人動畫展”等[70] - 公司已购买19辆新汽车用于澳门点对点跨境运输及租赁服务[82] - 停车位租金收入为28,000港元[90] 现金流表现 - 公司2025年上半年经营现金流净流入328.4万港元，较2024年同期（净流出68.3万港元）显著改善[25] - 公司期末现金及现金等价物为499.5万港元，较期初324.8万港元增长53.8%[25] - 公司2025年上半年投资活动净现金流为6.7万港元，主要来自提取银行存款12.3万港元[25] - 公司融资活动净流出155.6万港元，主要用于偿还借款108.3万港元[25] - 现金及现金等价物由2024年12月31日的5.9百万港元增至2025年6月30日的7.6百万港元[95] 管理层讨论和指引 - 公司计划将旅游业务拓展至中国，并已分配957千港元用于此目的[80] - 公司计划与更多酒店营运商合作，已分配4,138千港元用于此目的，剩余2,342千港元计划在2025年12月前使用[80] - 公司正物色合适酒店运营商合作以扩大业务[82] - 公司计划将旅游业务扩展至中国及香港以实现多元化[82] - 公司面临澳门及中国旅游限制风险，疫情对业务造成严重影响[84][86] - 公司收益主要依赖澳门市场，易受政策及经济环境影响[86] - 公司面临客户延迟付款及供应商直接与客户交易的风险[86] 其他财务数据 - 公司现金及现金等价物为499.5万港元，较2024年末的324.8万港元增长53.8%[17] - 公司贸易应收款项为1011.5万港元，较2024年末的1637.7万港元下降38.2%[17] - 公司流动负债为2039.5万港元，较2024年末的1941.7万港元增长5%[17] - 公司资产净值为2293.4万港元，较2024年末的2399万港元下降4.4%[17] - 公司2025年上半年汇兑储备减少48万港元，主要因财报换算产生汇兑差额[18][23] - 公司法定储备为80.1万港元，其中中国附属公司需按年利润10%计提直至达注册资本50%[18][21] - 公司权益总额从2024年末2399万港元下降至2293.4万港元，主要受亏损影响[18] - 公司股份溢价保持5030.2万港元，为股本面值与发行所得差额[18][19] - 公司合并储备301.1万港元，源于2019年重组时附属公司股本面值差额[18][20] - 公司2025年6月30日贸易应收款项总额为12,085千港元，较2024年12月31日的19,566千港元下降38.2%[55] - 公司2025年6月30日贸易应收款项账龄分析显示90天以上逾期金额为3,432千港元，较2024年12月31日的10千港元显著增加[57] - 公司2025年6月30日按金、预付款项及其他应收款项合计16,086千港元，较2024年12月31日的10,092千港元增长59.4%[59] - 公司2025年6月30日贸易应付款项为7,239千港元，较2024年12月31日的8,933千港元下降19%[61] - 公司2025年6月30日应付关联方贸易应付款项为59,000港元，2024年12月31日为零[61] - 借款及租赁负债总额从2024年12月31日的2.3百万港元降至2025年6月30日的1.7百万港元[95] - 银行借款年利率为2.75%，账面值为1.5百万港元[95] - 租赁负债年利率介于4.3%至8.0%，账面值为0.2百万港元[95] - 资产抵押包括2.6百万港元的银行存款和1.8百万港元的物业[96] - 资产负债比率从2024年12月31日的9.4%降至2025年6月30日的7.6%[97] 其他重要内容 - 公司2025年6月30日止六个月未宣派中期股息，与2024年同期一致[53] - 公司未宣派中期股息[98] - 公司无重大或然负债[100] - 公司信贷风险主要来自贸易应收款项、已付按金及其他应收款项、原到期期限为三个月以上的银行存款以及现金及现金等价物[104] - 截至2025年6月30日，公司无其他重大投资及资本资产计划[105] - 公司主席兼行政总裁蔡伟振持有900,000,000股普通股，持股比例为75.0%[111][112] - 蔡伟振通过全资拥有的Silver Esteem Limited持有公司75.0%的股份[111][112] - 蔡伟振的配偶王佩琼女士被视为持有公司75.0%的股份[114][117] - 截至2025年6月30日，公司未持有任何库存股份[109] - 公司未在报告期内购买、出售或赎回任何上市证券[109] - 公司未在报告期内授出或行使任何购股权[115] - 公司董事确认在报告期内遵守了证券交易的相关准则[116] - 报告期后未发生需披露的重大事件[118] - 公司已成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，包括胡宗明先生、苏兆基先生及施力涛先生[119] - 审核委员会已审阅截至2025年6月30日止六个月的未经审核简明综合财务报表[119] - 审核委员会认为截至2025年6月30日止六个月的简明综合财务报表符合适用会计准则及GEM上市规则[119] - 公司核数师尚未审阅或审核截至2025年6月30日止六个月的简明综合财务报表[119] - 公司执行董事为蔡伟振先生及邹舒尔女士，独立非执行董事为胡宗明先生、苏兆基先生及施力涛先生[120]

会议安排 - 公司将于2025年8月21日举行董事会会议[3] 会议议程 - 考虑及批准2025年上半年未经审核综合中期业绩[3] - 考虑中期股息建议（如有）[3] - 考虑暂停办理股份过户登记手续（如有需要）[3] 公布信息 - 公布将在联交所和公司网站登载[4]

股本情况 - 截至2025年7月底，公司法定/注册股本总额为1.2亿港元，股份12亿股，每股面值0.01港元[1] - 截至2025年7月底，已发行股份（不包括库存股份）和总数均为12亿股，本月无变动[2] 期权相关 - 截至2025年7月底，股份期权计划月底结存数目为0，相关新股及转让库存股份数为0[3] - 截至2025年7月底，可能发行或转让股份数为0，可行使时总数为1200万股[3] - 2025年7月行使期权所得资金总额为0港元[3] 股份变动 - 2025年7月已发行股份（不包括库存股份）及库存股份增减总额为0[5]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年公司收益为104,991千港元，2023年为94,709千港元[14] - 2024年除税前亏损为9,514千港元，2023年为2,546千港元[14] - 2024年公司拥有人应占年内全面亏损总额为9,682千港元，2023年为2,449千港元[14] - 2024年非流动资产为11,929千港元，2023年为11,640千港元[15] - 2024年流动资产为32,943千港元，2023年为47,113千港元[15] - 2024年资产总值为44,872千港元，2023年为58,753千港元[15] - 2024年权益总额为23,990千港元，2023年为33,672千港元[15] - 2024年负债总额为20,882千港元，2023年为25,081千港元[15] - 2024年流动资产净值为13,526千港元，2023年为24,286千港元[15] - 2024年总资产减流动负债为25,455千港元，2023年为35,926千港元[15] - 公司收益从2023年约9470万港元增加约1030万港元至2024年约1.05亿港元[21] - 公司销售成本从2023年约8140万港元增加约1050万港元至2024年约9190万港元[22] - 2023年和2024年公司毛利分别约为1330万港元和1310万港元，2024年毛利率约为12.5%[23] - 2023年和2024年公司其他收入及收益均稳定在约80万港元[24] - 公司行政开支从2023年约1450万港元增加至2024年约1890万港元[25] - 公司营运开支从2023年约90万港元增加至2024年约220万港元[26] - 2024年公司确认投资物业公平值变动负数约30万港元[27] - 公司减值亏损从2023年约150万港元增加至2024年约160万港元[29] - 2024年公司就物业、厂房及设备确认减值亏损约40万港元[30] - 公司年度亏损从2023年约250万港元大幅增加约700万港元至2024年约950万港元[33] - 2024年12月31日银行结余总额约为590万港元，较2023年12月31日的930万港元减少[45] - 2024年12月31日借款及租赁负债总额约为230万港元，较2023年12月31日的约340万港元减少[45] - 2024年12月31日已质押到期日为三个月以上银行存款金额约为270万港元，与2023年12月31日持平[45] - 2024年12月31日已抵押公平值约为180万港元的物业，较2023年12月31日的约230万港元减少[46] - 2024年12月31日银行借款固定年利率介乎2.75%至3.38%，2023年12月31日为年利率3.38%[48] - 2024年12月31日集团可供使用租赁的租赁负债年利率介乎4.3%至8.0%，与2023年12月31日持平[48] - 2024年12月31日集团的资产负债比率约为9.4%，较2023年12月31日的约10.0%下降[49] - 2024年12月31日集团之资本承担约为420万港元，较2023年12月31日的约80万港元增加[51] - 截至2024年12月31日按公平值计入损益的金融资产年末公平值为52.5万港元，占集团资产总值的1.2%[54] - 截至2023年12月31日按公平值计入损益的金融资产年终公平值为2500.3万港元[55] - 截至2024年12月31日止年度，集团投资物业租金收入约6.1万港元[58] - 2024年12月31日，澳门巴黎街68号停车位年末公平值92.2万港元，占集团总资产2.05%；澳门圣德伦街463号皇朝广场停车位年末公平值175万港元，占集团总资产3.90%；总计年末公平值267.2万港元，占集团总资产5.95%[58] - 2024年12月31日，集团并无重大或然负债（2023年12月31日：零）[61] - 截至2024年12月31日止年度，集团并无订立任何对冲交易，亦无任何外汇合约、利率或货币掉期、其他金融衍生工具或任何用作对冲的金融工具[62] 公司上市所得款项使用情况 - 公司上市所得款项净额约为3930万港元[35] - 截至2024年12月31日，已动用所得款项净额3695.4万港元，未动用234.2万港元[35] - 公司正物色合适的酒店运营商进行合作，未动用所得款项净额预计2025年12月31日前动用[35][38] 公司业务发展计划 - 截至年报日期，公司已购置19辆新车用于点对点击跨境交通服务及澳门汽车租赁服务[38] - 公司计划与演出及活动举办方合作，赞助明星艺人演出活动，但受市场需求和疫情发展影响[38] - 公司计划将旅游业务扩展至中国内地及香港，正在寻找旅游商机[38] 公司面临的风险 - 公司面临疫情导致旅游限制、难以找到合适酒店运营商、把握业务时机困难、消费行为改变和竞争激烈等风险[39][40] - 公司收益主要来自澳门，易受政策和经济环境变动影响，还面临客户付款、供应商合作、客房销售等风险[44] 公司人员相关情况 - 2024年12月31日，集团共有84名雇员（2023年：88名雇员）[70] - 截至2024年12月31日止年度，集团的员工成本（包括董事酬金）约为1950万港元（2023年：约1280万港元）[70] - 截至2024年12月31日止年度的董事酬金约为460万港元（2023年：约220万港元），其中包括独立非执行董事酬金合共约20万港元（2023年：约20万港元）[70] - 截至2024年12月31日，集团共有员工84人，男性员工约占65.5%，女性员工约占34.5%[128] 公司董事相关信息 - 蔡伟振38岁，2014年起运营管理集团，2022年辞任，2023年重新获任执行董事、董事会主席兼行政总裁[75] - 邹舒尔35岁，2017年9月加入集团，2020年10月起任首席运营总监，2022年4月6日至2023年5月19日任董事会主席兼行政总裁，后调任首席运营总监[76] - 苏兆基55岁，2019年9月3日获任独立非执行董事，在澳门法律领域有20年经验，2025年2月被认可为粤港澳大湾区的调解员[79][80] - 施力涛45岁，2019年9月3日获任独立非执行董事，2004年7月毕业于英国赫特福德大学获市场营销学士学位，2020年4月毕业于白金汉郡新大学获国际工商管理硕士学位[81][84] - 胡宗明52岁，2019年9月3日获任独立非执行董事[85] - 蔡伟振于2007年6月至2009年10月从事物业投资，2009年10月至2019年2月在澳门经营一家餐饮店[76] - 邹舒尔2013年7月毕业于澳门大学获法律学士学位，2014年1月至2017年8月在澳门廉政公署工作[77] - 苏兆基于2001年3月及2016年9月毕业于澳门大学法律专业，获学士及硕士学位[81] - 施力涛2005年1月至12月任澳门第四届东亚运动会组委会助理技术员，2006年1月至2007年12月任澳门第二届亚洲室内运动会组委会技术员[82] - 施力涛2008年1月至12月任葡语系奥林匹克委员会总会技术员，2009年1月至2015年6月就职于澳门旅游局[82] 公司企业管治情况 - 公司截至2024年12月31日止年度在所有重大方面均已遵守企业管治守则，惟偏离第二部第C.2.1段[89] - 全体董事确认在2024年全年遵守有关董事证券交易的标准守则及操守准则，公司未发现不合规之处[91] - 截至报告日期，董事会由2名执行董事和3名独立非执行董事组成[93] - 董事会遵守GEM上市规则第5.05(1)条至少有3名独立非执行董事，且独立非执行董事占董事会成员人数至少三分之一[95] - 2024年12月31日，概无独立非执行董事于董事会任职超9年[96] - 各执行董事与公司订立的服务协议初步固定期限为3年，期满自动续期1年[98] - 独立非执行董事与公司订立的委任函初步固定任期自上市日期起为1年，期满自动续期1年[98] - 截至2024年12月31日止年度，董事会召开4次会议，各董事出席率均为100%[99] - 2024年股东周年大会于5月10日举行，各董事出席率均为100%[99] - 董事会设立审核、薪酬和提名三个委员会，书面职权范围登载于联交所及公司网站[101] - 截至2024年12月31日止年度，审核委员会召开3次会议，成员出席率均为100%[102] - 审核委员会建议续聘国卫为公司核数师，待股东于应届股东周年大会批准[102] - 截至2024年12月31日止年度，薪酬委员会举行1次会议，成员出席率均为100%[105] - 薪酬委员会批准董事薪酬及补偿待遇维持不变，批准支付绩效花红建议[105] - 截至2024年12月31日止年度，年薪0 - 100万港元的高级管理层人数为0[107] - 公司董事薪酬由固定薪金或袍金及可变部分组成，以可比公司薪酬为基准[109] - 公司董事薪酬政策旨在提供公平且具市场竞争力的待遇[109] - 截至2024年12月31日止年度，提名委员会举行1次会议，各成员出席率100%[111] - 各执行董事与公司订立的服务协议初步固定任期为三年，可自动续期一年[115] - 各独立非执行董事与公司订立的委任函初步固定任期为一年，可自动续期一年[115] - 当时三分之一的董事（或最接近但不少于三分之一的人数）须轮值退任，每名董事最少每三年轮值退任一次[116] - 董事会致力确保委任最少三名独立非执行董事，且人数至少占董事会成员的三分之一[117] - 提名委员会须每年评估所有独立非执行董事的独立性[119] - 董事薪酬每年检讨并须由股东批准[110] - 公司于2019年9月3日设立提名委员会[111] - 股东提名董事须在指定期间向公司秘书提交相关文件[121] - 董事会已就确保独立性机制的执行情况进行年度检讨，认为机制已充分执行[120] - 截至2024年12月31日，董事会有一名女性成员，目前董事会女性成员不得少于一名，未来五年内可进一步增加[125] - 截至2024年12月31日，公司有三名独立非执行董事，占董事会成员至少三分之一，其中至少一名具有合适专业资格或会计或相关财务管理专长[126] - 公司已采纳符合企业管治守则第二部第F.1.1条的股息政策，将不时检讨，无保证特定期间建议或宣派股息[129] - 董事会决定是否宣派股息及厘定金额时，需考虑经营及财务业绩等多项因素[130] - 公司派付股息须遵守开曼群岛公司法及细则限制，末期股息须经股东周年大会普通决议案批准[130] - 截至2024年12月31日，董事已检阅有关企业管治及规定的阅读资料[131] - 执行董事蔡伟振先生、邹舒尔女士，独立非执行董事胡忠明先生、苏兆基先生、施力涛先生均符合持续专业发展规定[132] - 各控股股东在截至2024年12月31日年度遵守不竞争契据承诺，独立非执行董事确认合规[133] - 董事会将至少每年检讨董事会多元化政策执行情况，并就变动提建议[125] 公司核数师及相关费用情况 - 截至2024年12月31日止年度，国卫（包括其联属人士）向集团提供审核服务酬金为600千港元，非审核服务酬金为0千港元[141] 公司秘书相关情况 - 吴成坚先生43岁，于2019年2月18日获委任为公司的公司秘书[142] - 截至2024年12月31日止年度，吴先生根据GEM上市规则第5.15条规定至少参加十五小时相关专业培训[143] 公司治理职能相关情况 - 董事会负责领导及控制公司，监督集团业务、策略决策及业绩等职能[136] - 董事会负责检讨集团风险管理及内部控制系统之成效，已进行年度检讨并信纳其充分有效[137] - 审核委员会协助董事会履行在集团财务、营运等方面的监督及企业角色[137] - 管理层负责设计、实施及监察风险管理及内部控制系统，并向董事会及审核委员会提供报告[137] 公司信息披露及股东沟通情况 - 公司采纳公开并及时向股东及投资大众披露相关资料的政策，维持高水平透明度[146] - 公司股东周年大会及其他股东大会是与股东主要沟通平台，相关通告等将在指定时间内于联交所网站和公司网站刊登并邮寄给股东[150] - 截至2024年12月31日止年度，公司章程文件及其他企业传讯资料无重大变动[153] - 一名或多名持有公司实缴股本不少于十分之一且有权在股东大会上投票的股东，可书面要求董事会召开股东特别大会，会议须在提呈要求后两个月内召开[155] - 股东可通过邮寄至香港尖沙咀东麼地道67号半岛中心5楼506室或致电(853)2885 5

财务数据关键指标变化 - 收益从2023年约9470万港元增加约1030万港元至2024年约1.05亿港元[4] - 2024年毛利约1310万港元，2023年约1330万港元[4] - 年内亏损从2023年约250万港元大幅增加约700万港元至2024年约950万港元[4] - 2024年公司拥有人应占每股基本亏损约0.79港仙，2023年约0.21港仙[4] - 2024年经营亏损956.4万港元，2023年为277.7万港元[6] - 2024年非流动资产1192.9万港元，2023年为1164万港元[7] - 2024年流动资产3294.3万港元，2023年为4711.3万港元[7] - 2024年流动负债1941.7万港元，2023年为2282.7万港元[7] - 2024年资产净值2399万港元，2023年为3367.2万港元[7] - 2024年来自客户合约的总收益为102,622千港元，2023年为92,689千港元[19] - 2024年总收益为104,991千港元，2023年为94,709千港元[19] - 2024年除税前亏损为9,514千港元，2023年为2,546千港元[25][26] - 2024年总资產44,872千港元，总负债20,882千港元；2023年总资產58,753千港元，总负债25,081千港元[28] - 2024年物業、廠房及設備折舊1,967千港元，2023年为2,580千港元[30][31] - 2024年贸易應收款項預期信貸虧損撥備淨額1,761千港元，2023年为1,335千港元[30][31] - 2024年按金及其他應收款項預期信貸虧損撥備淨額 -157千港元，2023年为116千港元[30][31] - 2024年按公平值計入損益之金融資產公平值虧損886千港元，2023年为1,056千港元[30][31] - 2024年非流動資產增加4,867千港元，2023年为4,267千港元[30][31] - 2024年来自外部客户收益104,991千港元，2023年为94,709千港元[33] - 2024年公司擁有人應佔年度虧損 -9,514千港元，2023年为 -2,546千港元[43] - 2024年貿易應收款項總額19,566千港元，2023年为25,911千港元[44] - 贸易及其他应付款项从2023年的21,724千港元降至2024年的13,226千港元，其中贸易应付款项从15,910千港元降至8,933千港元[46] - 合约负债从2023年的1,171千港元降至2024年的14千港元[46] - 公司收益从2023年约94.7百万港元增至2024年约105.0百万港元，增加约10.3百万港元[56] - 销售成本从2023年约81.4百万港元增至2024年约91.9百万港元，增加约10.5百万港元[57] - 2023年和2024年毛利分别约为13.3百万港元及13.1百万港元，2024年毛利率约为12.5%[58] - 行政开支从2023年约14.5百万港元增至2024年约18.9百万港元，主要因薪资开支增加[60] - 经营开支从2023年约0.9百万港元增至2024年约2.2百万港元，主要因赞助费开支增加[61] - 2024年确认投资物业公平值变动负数约0.3百万港元[62] - 公司亏损从2023年约2.5百万港元大幅增至2024年约9.5百万港元，增加约7.0百万港元[67] - 2024年12月31日银行结余总额约为590万港元，较2023年12月31日的930万港元减少[80] - 2024年12月31日借款及租赁负债总额约为230万港元，较2023年12月31日的约340万港元减少[80] - 2024年12月31日银行借款约为160万港元，固定年利率介乎2.75%至3.38%，较2023年12月31日的170万港元和年利率3.4%有所变化[80] - 2024年12月31日可供使用租赁的租赁负债约为70万港元，年利率介乎4.3%至8.0%，较2023年12月31日的约170万港元减少[82] - 2024年12月31日资产负债比率约为9.4%，较2023年12月31日的约10.0%有所下降[84] - 2024年12月31日资本承担约为420万港元，较2023年12月31日的约80万港元增加[86] - 2024年按公平值计入损益的金融资产投资成本为141.1万港元，年末公平值为52.5万港元，确认公平值亏损88.6万港元[88] - 2023年按公平值计入损益的金融资产投资成本为2406.9万港元，年初公平值为2500.3万港元，确认公平值亏损105.6万港元等[91] - 2024年集团出租停车位赚取租金收入约6.1万港元，年末投资物业公平值为2672千港元，占集团总资产6.0%[92] - 2024年12月31日集团有84名雇员（2023年：88名），员工成本约1950万港元（2023年：约1280万港元）[103] - 2024年董事酬金约460万港元（2023年：约220万港元），其中独立非执行董事酬金约20万港元（2023年：约20万港元）[103] 股息分配情况 - 董事会建议2024年不派付末期股息，2023年也无派息[4] - 董事不建议派发截至2024年12月31日止年度的末期股息[85] 财务准则相关 - 本年度集团应用香港会计师公会颁布的香港财务报告准则修订本，对财务状况及表现无重大影响[14] - 已颁布但未生效的准则中，部分将于2025、2026、2027年1月1日或之后开始的年度期间生效[16][18] 业务线数据关键指标变化 - 集团有旅游、汽车、演出及活动三个可呈报经营分部[21] - 2024年旅游业务可呈报分部收益为79,581千港元，2023年为71,584千港元[19][25][26] - 2024年汽车业务可呈报分部收益为19,474千港元，2023年为13,304千港元[25][26] - 2024年演出及活动业务可呈报分部收益为5,936千港元，2023年为9,821千港元[25][26] 收益确认方式 - 集团所有来自客户合约的收益均于某一时间点确认[19] 上市所得款项情况 - 上市所得款项净额约为3930万港元[68] - 截至2024年12月31日，实际已动用所得款项净额3695.4万港元，未动用所得款项净额234.2万港元[68] - 公司受疫情影响调整业务策略，重新分配未动用所得款项净额[69] - 公司拟于2025年12月31日前动用未动用的所得款项净额[69] - 所有未动用所得款项净额已存入澳门持牌银行[70] 业务运营相关 - 截至公布日期，公司已购置19辆新车用于点对点跨境交通服务及澳门汽车租赁服务[71] - 公司在实现业务策略时面临旅游限制、难以找到合适酒店运营商等风险[73] - 2024年12月31日，公司并无其他重大投资及资本资产计划[77] - 公司业务受旅行限制、政策经济环境变动、客户付款问题等因素影响[76] 股本架构情况 - 截至2024年12月31日止年度，公司的股本架构并无重大变动[78] 信贷期情况 - 2024年授予主要客戶信貸期一般介乎30至45日[45] - 供应商授出的平均信贷期为30天[47] 重大事项情况 - 截至2024年12月31日止年度及直至报告日期，无重大收购及出售附属公司等情况[87] - 2024年12月31日集团无重大或然负债（2023年12月31日：零）[95] - 2024年集团无重大外汇风险，未订立任何对冲交易及相关金融工具[96] - 2024年集团未持有金融产品投资（现金及银行存款除外）[97] - 2024年集团业务未受重大环境索偿、诉讼、处罚等[104] - 截至2024年12月31日及公布日期，集团遵守相关法律法规[105] - 2024年集团与雇员、客户及供应商保持良好关系，无重大争议[106] - 2024年公司及其附属公司无购买、出售或赎回股份行为[107] - 截至2024年12月31日止年度，公司在所有重大方面均已遵守企业管治守则，但偏离第二部第C.2.1段[109] - 公司所有董事确认在截至2024年12月31日止年度一直遵守交易必守标准及董事买卖证券时之操守准则[111] - 自2019年9月3日采纳购股计划起直至公布日期，并无奖励或购股权根据计划授出、同意授出、行使、注销、没收或失效[112] - 截至2024年12月31日止年度起至公布日期，公司已发行股份足以符合GEM上市规则规定最少25%的公众持股量[113] - 国卫会计师事务所有限公司已核对相关财务数据，但未对初步公布作出任何意见或保证结论[114] - 2024年12月31日后及直至公布日期，集团并无须予披露的重大事件[115] 会议相关 - 2024年应届股东周年大会将于2024年5月10日举行[116] - 为确定出席2025年股东周年大会及投票资格，公司将于2025年5月27日至30日暂停办理股份过户登记手续[117] 人员相关 - 公布日期，执行董事为蔡伟振先生及邹舒尔女士，独立非执行董事为苏兆基先生、施力涛先生及胡宗明先生[118] 公布信息相关 - 公布将自刊出日期起计最少一連七日登载于联交所网站及公司网站[118]