业绩总结 - 截至2023年12月31日，母公司报表期末未分配利润10.0539689617亿元[3] 利润分配 - 2023年拟每股派现0.052元（含税），合计派现2995.2万元（含税）[3][4] - 现金分红比例占净利润30.51%[4] 决策流程 - 2024年3月25日董事会、监事会表决通过方案，待股东大会审议[3][5][6][7][9]

人员数据 - 截至2023年12月31日，大华合伙人270人，注册会计师1471人，签过证券服务审计报告的1141人[3] 业绩数据 - 2022年度大华业务总收入332,731.85万元，审计业务收入307,355.10万元，证券业务收入138,862.04万元[4] - 2022年度大华上市公司审计客户488家，年报审计收费总额61,034.29万元，同行业上市公司审计客户3家[4] 执业情况 - 大华近三年刑事处罚0次、行政处罚4次、监督管理措施26次、自律监管措施2次、纪律处分1次[5] 审计费用 - 2024年度公司聘用大华审计费用75万元，财报审计58万元，内控审计17万元[10] 续聘进展 - 2024年3月25日相关会议通过续聘议案，尚需股东大会审议[12][13][14]

业绩数据 - 2023年末资产总额250,630.91万元，负债53,455.94万元，资产净额197,174.97万元[17] - 2023年度经营性现金流量净额19,496.57万元[17] 现金管理 - 拟用不超7亿闲置资金现金管理，额度可滚动[2][4] - 投资短期、安全、流动性好的金融机构产品[2] - 需2023年度股东大会批准，有效期12个月[2][7][8] 审批情况 - 2024年3月25日董事会、监事会通过议案[8][9] 风险控制 - 财务部开展尽调、跟踪控制投资风险[11] 会计处理 - 委托理财计入“交易性金融资产”，收益入“投资收益”[15]

业绩总结 - 2023年度日常关联交易预计49000万元，实际发生42146.31万元[7] - 2024年度日常关联交易预计51200万元，年初至披露日已发生2975.43万元[9] 关联交易详情 - 2023年向读者集团采购商品预计700万元，实际68.23万元[6] - 2023年接受甘肃新华印刷厂劳务预计2000万元，实际445.06万元[6] - 2023年向读者集团出售商品预计31150万元，实际30360.88万元[7] - 2024年接受兰州新华印刷厂劳务预计5100万元，已发生1454.25万元[8] - 2024年向甘肃省新华书店售商品预计32500万元，已发生659.45万元[9] 关联方信息 - 截至2023年底，读者集团资产71.11亿元、净资产42.77亿元[12] - 2023年读者集团营收33.31亿元，净利润9627.63万元[12] - 多家关联企业披露注册资本[12][13][15][16][18][20][21] 其他 - 2024年关联交易议案已通过董事会，待股东大会审议[3] - 公司与关联方按市场原则定价，交易目的是降本增效[25][26]

董事会审计委员会调整 - 2023年10月24日调整第五届董事会审计委员会委员，李树军不再担任[2] 审计委员会会议情况 - 2023年度召开4次会议，16项议案全票通过[3] 审计机构相关 - 续聘大华会计师事务所为2023年度财务及内控审计机构[5] 报告评估 - 认为2023年度财务报告真实完整客观反映经营情况[7] - 认为2023年度内部控制不存在重大缺陷[8] 关联交易情况 - 报告期内关联交易遵照规定执行，定价公允合理[12]

募集资金情况 - 公司2015年12月4日首次公开发行6000万股，每股9.77元，募资总额58620万元，净额50394.5万元[1][2] - 2015 - 2023年各年末未使用募集资金余额分别为50404.84万、25426.04万、19645.33万、7500.46万、3987.13万、2535.91万、1810.74万、908.06万、20.07万[3][4][5][6][7] - 2016年募集资金实际使用303.73万元[3] - 募投项目变更后剩余4.14亿元永久性补充流动资金[12] - 公司首次公开发行募投项目累计投入8309.98万元[17] 项目建设情况 - 读者品牌推广中心项目2018年7月10日建成运营[24] - 出版资源信息化管理平台项目2018年底建成[24] - 特色精品图书出版项目2019年底建成，2020年结项，累计出版图书411种（卷），印数413.50万册[25] - 读者•新语文项目2022年8月建成结项，节余814.13万元永久性补充流动资金[26][30] 其他情况 - 2021年4月决定将读者·新语文项目延期一年[29] - 2022年8 - 10月决定将读者•新语文项目结项[29][30] - 报告期内公司无募集资金管理违规情形[31] - 大华会计师事务所认为公司2023年度募集资金专项报告公允[32][33] - 保荐机构华龙证券认为公司2023年度募集资金管理使用合规[33] - 上网披露华龙证券和大华会计师事务所相关核查意见和鉴证报告[34]

制度修订 - 公司于2024年3月25日审议通过修订4项管理制度议案[1][2] - 3项制度需提交股东大会审议，1项无需提交[2] - 修订后制度全文同日在上海证券交易所网站披露[3]

内部控制情况 - 2023年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[4][5][6] - 公司在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[4] - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额之比为94%[9] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表营业收入总额之比为80%[9] 缺陷评价标准 - 财务报告内控资产总额潜在错报重大缺陷定量标准为错报≥资产总额的1%[16] - 财务报告内控营业收入潜在错报重大缺陷定量标准为错报≥营业收入总额的1.5%[16] - 财务报告内控利润总额潜在错报重大缺陷定量标准为错报≥利润总额的10%[16] - 财务报告内控所有者权益潜在错报重大缺陷定量标准为错报≥所有者权益总额的1%[16] - 非财务报告内控重大缺陷定量标准为直接财产损失金额大于合并报表资产总额的0.25%[17] 未来展望 - 2024年公司将进一步查缺补漏提升内控管理水平[19] 其他 - 董事长（已获董事会授权）为梁朝阳[20]

人事变动 - 公司2024年3月25日同意聘任薛英昭为副总经理[1] - 薛英昭任期至第五届董事会任期届满[1]

会议信息 - 公司第五届董事会第九次会议于2024年3月25日召开，8位董事全部参会[2] - 提议于2024年4月26日召开2023年度股东大会[43] 议案表决 - 多项议案表决同意8票，反对0票，弃权0票[3][4][7][10][13][17][19][25][28][30][32][34][36] - 关联交易议案关联董事回避，表决同意5票，反对0票，弃权0票[20][21][23] 财务决策 - 以2023年末总股本57,600万股为基数，每10股派现0.52元，共派现2,995.20万元[11] - 拟对不超7亿元闲置自有资金进行现金管理[25] - 拟向银行申请不超20亿元综合授信，期限1年[28] 人事安排 - 拟提名薛英昭为董事候选人，尚需股东大会批准[37][39] - 聘任薛英昭为副总经理，任期至第五届董事会届满[41] 其他事项 - 拟续聘大华会计师事务所为2024年度审计机构[30] - 修订公司部分管理制度议案已审议通过[41]