业绩总结 - 2025 年 12 月 31 日公司计提信用和资产减值准备共 16,374,462.44 元，占 2025 年度净利润 39.66%[1] - 2025 年度计提资产减值准备致减少归属股东净利润 13,478,124.46 元[9] 其他新策略 - 2026 年 3 月 27 日公司董事会审议通过计提资产减值准备议案[1]

会计政策变更 - 2026 年 1 月 1 日起执行《企业会计准则解释第 19 号》[3] - 变更不影响财务成果、状况、现金流[2][6][7] - 不涉及以前年度追溯调整[6][7] - 不存在损害公司及股东利益情形[6][7] 备查文件 - 第十届董事会第二次会议决议[8] - 第十届董事会审计委员会 2026 年第一次会议决议[8] 公告信息 - 公告发布时间为 2026 年 3 月 31 日[8]

报告发布 - 《2025年年度报告》全文及摘要于2026年3月27日经董事会审议通过[1] - 《2025年年度报告》全文及摘要于2026年3月31日刊登于巨潮资讯网站[1] - 《2025年年度报告摘要》于2026年3月31日刊登在《证券时报》[1] 说明会安排 - 公司定于2026年4月10日15:00 - 17:00举行年度报告说明会[1] - 说明会采用网络远程方式，在深圳证券信息有限公司网上平台举行[1] - 投资者可登录“全景•路演天下”参与说明会[1] - 公司总经理李静女士等将与投资者网上沟通[2]

公司治理 - 拟修订《公司章程》并办理工商变更登记[1][2] - 拟新增董事、高管薪酬与绩效考核管理制度并提请股东会审议[2] 组织架构 - 修订后董事会由9名董事组成，设董事长等职位[9] - 修订后公司设立党委，设书记等[5] 法定代表人 - 修订后代表公司执行事务的董事或总经理为法定代表人[5]

审计机构相关 - 2025年4月11日董事会、监事会审议通过续聘2025年度审计机构议案[1] - 2025年5月7日该议案经2024年年度股东会审议通过[1] - 审计委员会核查评价立信会计师事务所，认为其具备审计资质和专业能力[4] 审计结果 - 立信会计师事务所对公司2025年度财务报告及内控有效性审计，出具标准无保留意见报告[2][3] - 审计委员会认为立信事务所在年报审计中表现良好，按时完成工作，审计报告客观完整[5] 会议审议 - 2026年3月27日审计委员会会议审议通过2025年度财务报告等议案并同意提交董事会[4]

业绩数据 - 2025年张家港澳洋医院营业收入899,115,845.04元，净利润41,458,796.41元，资产负债率65.57%[23] - 2025年江苏澳洋医药物流营业收入1,103,138,480.58元，净利润 -44,579.20元，资产负债率70.30%[23] - 2025年张家港市澳洋顺康医院营业收入34,394,061.35元，净利润 -214,260.22元，资产负债率56.72%[23] 担保情况 - 2026年度公司为子公司融资担保总额度不超过170,300万元[2] - 公司为三家子公司担保实际使用金额分别不超133,000万元、32,000万元、5,300万元[2][4][8] - 截至2026年2月28日，三家子公司担保余额分别为66,152.21万元、4,248.8万元、1,000万元[12] - 截至2026年2月28日，公司及其子公司累计对外担保余额7.320101亿元[30] - 担保余额占2025年度经审计合并报表总资产的40.91%，净资产的416.08%[31] 子公司信息 - 张家港澳洋医院成立于2004年9月27日，注册资本23,000万元[13] - 江苏澳洋医药物流成立于2008年3月14日，注册资本25,000万元[16] - 张家港市澳洋顺康医院成立于2005年1月28日，注册资本300万元[19]

内部控制评价 - 公司对2025年12月31日的内部控制有效性进行自我评价[1] - 公司在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 合并范围内公司100%纳入评价范围，主要业务包括医疗服务、医药流通等[5] 制度建设 - 公司制定《三会议事规则》等制度，构建内部控制运行机制[6] - 公司建立完善的人力资源管理体系，实行劳动合同制[7] - 公司制定一系列内部控制制度，对风险进行识别等[10] - 公司制定适合的会计、内部控制和财务管理制度，建立财务直管制度[11] 管理措施 - 公司设立专职档案管理员岗位，控制财务资料保管与归集[12] - 业务部门原始单据需在3个工作日内移交财务部门[12] - 公司对销售单据签署有要求，禁止倒签，销售主管审核日期一致性[13] - 公司对货币资金收支保管有严格授权批准程序，岗位分离，严禁用个人账户收付[13] - 公司对关联交易遵守规定，对关联方借款设分级审批程序[13] - 公司对外投资遵循原则，对项目可行性论证并履行审批和披露义务[15] - 公司规范管理运用募集资金，如实披露存放及使用情况，无管理违规[15][16] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷以净利润和净资产衡量，划分一般、重要、重大缺陷[18][19] - 财务报告重大缺陷迹象包括董事和高管舞弊等[19] - 财务报告重要缺陷迹象包括未依准则选会计政策等[20] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量参照财务报告，定性以业务流程影响判定[21] 缺陷情况 - 报告期内未发现公司财务和非财务报告内部控制重大及重要缺陷[21][23]

关联交易金额 - 2026年度拟与关联方日常关联交易预计总金额不超1096万元[2] - 2025年合计关联交易金额为2075.36，数量为2065[14] 关联交易分项金额 - 2026年向关联人采购商品、服务预计金额494万元，上年发生867.35万元[6] - 2026年向关联人销售商品、服务预计金额422万元，上年发生296.14万元[8] - 2026年向关联人租赁房产预计金额180万元，上年发生911.87万元[8] 2025年关联交易实际与预计差异 - 澳洋集团有限公司服务费实际发生246.69万元，预计225万元，差异9.64%[10] - 江苏澳洋纺织实业有限公司货物采购实际发生4.6万元，预计6万元，差异 -23.33%[10] - 江苏澳洋优居壹佰养老产业有限公司服务费实际发生417.21万元，预计400万元，差异4.30%[10] - 张家港澳洋新科服务有限公司服务费实际发生119.26万元，预计200万元，差异 -40.36%[10] - 江苏澳洋轻享供应链管理有限公司货物采购实际发生0.36万元，预计30万元，差异 -98.80%[10] - 安徽澳洋大岭峡谷饮料有限公司服务费实际发生6.8万元，预计5万元，差异36.00%[10] 2025年部分公司医疗服务与药品销售情况 - 2025年4月15日澳洋集团医疗服务与药品销售为24.89，占比0.01%，同比 -50.22%[12] - 江苏澳洋纺织实业有限公司医疗服务与药品销售为37.75，占比0.02%，同比7.86%[12] - 张家港市南城污水处理有限公司医疗服务与药品销售为25.88，占比0.01%，同比417.60%[12] 2025年底部分公司财务数据 - 澳洋集团总资产1063081274.15元，净资产696093016.38元，营业收入123942941.31元，净利润50655884.50元[15] - 江苏澳洋纺织实业有限公司总资产879117095.96元，净资产210765711.79元，营业收入622980569.57元，净利润2482962.34元[17] - 张家港澳洋新科服务有限公司总资产138.87万元，净资产 - 5.86万元，营业收入263.39万元，净利润 - 27.59万元[18] - 江苏澳洋优居壹佰养老产业有限公司总资产5.19亿元，净资产6224.57万元，营业收入2780.28万元，净利润 - 309.90万元[19] - 江苏澳洋环境科技有限公司总资产2593.02万元，净资产1712.07万元，营业收入917.22万元，净利润224.81万元[21] - 张家港市海纳电子商务产业园管理有限公司总资产483.12万元，净资产145.62万元，营业收入558.14万元，净利润 - 215.17万元[22] - 安徽澳洋大岭峡谷饮料有限公司总资产2810.98万元，净资产 - 255.48万元，营业收入2066.67万元，净利润 - 228.18万元[24] - 吉林澳洋华建房地产开发有限公司总资产1.92亿元，净资产1024.52万元，营业收入3148.70万元，净利润 - 950.17万元[25] - 江苏澳洋生态园林股份有限公司总资产7.89亿元，净资产33.37万元，营业收入7823.66万元，净利润 - 1.06亿元[27] - 江苏澳洋置业有限公司总资产3.5342229159亿元，净资产1.1587543066亿元，营业收入0元，净利润 - 1020.923848万元[28] - 江苏如意通文化产业股份有限公司总资产6289.404601万元，净资产5828.317298万元，营业收入702.926785万元，净利润14.074913万元[30] - 张家港市南城污水处理有限公司总资产8442.075624万元，净资产2431.634129万元，营业收入2474.269111万元，净利润239.441938万元[30] - 张家港扬子纺纱有限公司总资产18.090211559亿元，净资产7.5666324972亿元，营业收入16.8710319497亿元，净利润2.0460299038亿元[32] - 张家港市馨苑度假村有限公司总资产5.110847113亿元，净资产1.6468412983亿元，营业收入6438.907243万元，净利润 - 609.431312万元[33] 关联交易其他要点 - 公司向关联企业销售和采购商品、服务价格与无关联第三方同类交易价格一致，交易定价以市场化为原则[36] - 关联交易协议在实际业务发生时按笔分别签署[36] - 公司与关联方的关联交易为日常商业往来，能增加利润来源、提高经营效率，不损害公司和股东利益[37] - 独立董事同意2026年度拟与关联人发生的日常关联交易议案并提交审议[38] 备查文件 - 公告提及第十届董事会第二次会议等多项决议作为备查文件[39]

人事变动 - 2026年3月27日公司选举高彦为执行公司事务董事[1] - 高彦将担任公司法定代表人，任期至第十届董事会届满[1] - 选举后公司法定代表人由沈学如变更为高彦[1] 高彦信息 - 高彦生于1990年5月，本科学历[3] - 高彦获基金、证券从业及中级经济技术专业资格[3] - 高彦现任多家公司重要职务，未持股、未受处罚、非“失信被执行人”[3]

应收账款 - 澳洋集团有限公司两笔应收账款期末余额分别为6.78万元和163.25万元[2] - 江苏澳洋纺织实业有限公司两笔应收账款期末余额分别为9.07万元和0万元[3] - 江苏澳洋生态园林股份有限公司两笔应收账款期末余额分别为43.94万元和36.52万元[3] - 江苏澳洋优居壹佰养老产业有限公司两笔应收账款期末余额分别为0.09万元和0万元[3] - 江苏澳洋置业有限公司一笔应收账款期末余额为0万元[3] - 上市公司应收账款总计为3365.88万元[5] - 徐州澳洋华安康复医院有限公司应收账款为198.83万元[5] - 四川省中药材医疗科技有限责任公司应收账款降至343.90万元[5] - 张家港市南城污水处理有限公司应收账款为28.29万元[4] - 张家港扬子纺纱有限公司应收账款现40.08万元[4] 其他应收款 - 新疆雅澳科技有限公司其他应收款为1530.00万元[4] - 江苏澳洋生物科技有限公司其他应收款现总计380.00万元[4] - 江苏澳洋优居壹佰养老产业有限公司其他应收款期末余额2.92万元[3] - 阜宁澳洋科技有限责任公司其他应收款为8.23万元[4] - 安徽澳洋大岭峡谷饮料有限公司其他应收款为9.65万元[5] 其他 - 汇总表于2026年3月27日获董事会批准[5]