业绩影响 - 公司补缴2020 - 2021年企业所得税217.71万元及滞纳金135.10万元，合计352.81万元[4] - 补缴税款计入2025年当期损益，预计影响净利润约352.81万元[5] 事项说明 - 已缴纳完毕税款及滞纳金，主管税务部门未处罚[4] - 补缴税款不属于重大前期会计差错，不追溯调整前期财务数据[5]

智慧养老领域布局 - 公司近年来稳步推进杭州市、温州市、宁波市等多个县市养老院智能化改造项目建设 [2] - 公司与日本骏府葵会开展AI养老项目对接 [2] - 公司已完成智慧养老二期系统的开发 [2] - 未来将持续加大力度推进智慧养老项目的建设实施 [2]

关于"正元转 02"回售的公告 - 公司已按照相关规定披露了三次回售提示性公告，分别在2025年7月28日、7月30日和8月1日发布，提示"正元转 02"持有人可在2025年7月29日至8月4日的回售申报期内选择回售 [1] - 回售价格为人民币100.168元/张（含息、税）[1] 回售结果及影响 - "正元转 02"回售申报期于2025年8月4日结束，有效回售申报数量为600张，回售金额为60,100.80元（含息、税）[2] - 公司已将回售资金足额划至指定账户，投资者回售款到账日为2025年8月11日[2] - 本次回售不会对公司财务状况、经营成果、现金流量及股本结构等产生实质影响，不会损害公司的债务履行能力和持续经营能力[2] 后续事项 - 未回售的"正元转 02"将继续在深圳证券交易所交易[2]

股东大会信息 - 2025年8月11日召开第三次临时股东大会[5][6] - 股权登记日为2025年8月5日[9] 参会情况 - 134人参与表决，所持股份44,823,922股，占比32.2940%[9] 议案表决 - 《关于取消为控股子公司的部分担保暨新增为控股子公司担保的议案》同意44,721,645股，占比99.7718％[13]

股东大会信息 - 2025年7月25日刊登2025年第三次临时股东大会通知[4] - 现场会议8月11日14:45召开，网络投票同日9:15 - 15:00进行[5] 参会股东情况 - 出席股东大会股东134名，代表股份44,823,922股，占比32.2940%[8] - 中小股东出席132名，代表股份4,453,543股，占比3.2086%[9] 议案表决情况 - 《关于取消为控股子公司的部分担保暨新增为控股子公司担保的议案》44,721,645股同意，占比99.7718%[11]

债券回售信息 - 债券“正元转02”代码123196[3] - 回售价格100.168元/张（含息、税）[3] - 回售申报期2025年7月29日至8月4日[3] - 有效申报数量600张，金额60,100.80元（含息、税）[3] - 回售款划拨日2025年8月8日，到账日8月11日[3] 影响及后续 - 公司已足额划回售资金[5] - 回售对公司财务无实质影响[5] - 未回售债券继续在深交所交易[6]

关于"正元转02"恢复转股的提示性公告 - 公司于2025年7月7日召开第五届董事会第四次会议和第五届监事会第四次会议，并于2025年7月24日召开2025年第二次临时股东大会和第一次债券持有人会议，审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》[1] - 根据募集说明书约定，"正元转02"附加回售条款生效，债券持有人享有一次回售权利[1] - 根据深交所规定，可转债实施回售期间需暂停转股，公司申请"正元转02"在2025年7月29日至8月4日（共5个交易日）暂停转股[2] - "正元转02"自2025年8月5日起恢复转股功能[2] 公司会议及决议 - 2025年7月7日公司召开董事会及监事会会议，7月24日召开临时股东大会和债券持有人会议，均通过变更募集资金用途的议案[1] 可转债回售安排 - 回售申报期为2025年7月29日至8月4日，期间暂停转股[2] - 暂停转股期为5个交易日，自7月29日至8月4日[2]

回售条款概述 - 公司变更部分募集资金用途导致"正元转02"附加回售条款生效，持有人有权按面值加当期应计利息回售债券 [1] - 当期应计利息计算公式为IA=B×i×t/365，其中票面利率i=0.6%，计息天数t=102天，计算得每张债券利息0.168元 [1] - 本次回售价格为100.168元/张（含息、税），个人投资者和基金税后实得100.134元/张，QFII/RQFII免税实得100.168元/张 [1][2] 回售程序与时间安排 - 回售申报期为2025年7月29日至8月4日，需通过深交所系统操作且当日可撤单，未申报视为放弃权利 [3] - 公司将在回售资金发放日（2025年8月9日）前完成清算交割，若遇司法冻结则回售失效 [3] - 根据监管要求，公司需发布三次回售公告，本次为第三次提示性公告 [2] 交易与转股安排 - 回售期内债券继续交易，同一交易日多笔申报按交易、回售、转托管顺序处理 [3] - 回售期间暂停转股功能，恢复时间另行公告 [3]

债券信息 - 债券代码123196，简称“正元转02”[3] - 第三个计息期年度票面利率i=0.6%[6] 回售信息 - 回售价格100.168元/张（含息、税）[3] - 申报期2025年7月29日至8月4日[3] - 个人和基金回售实得100.134元/张，其他100.168元/张[6][7] 时间安排 - 发行人8月7日资金到账，8月8日划拨回售款，投资者8月11日到账[3] - 计息天数102天（2025年4月18日至7月29日）[6] 其他 - 2025年7月变更募资用途，附加回售条款生效[4] - 申报期可转债暂停转股，可正常交易[3][11] - 回售不强制，持有人可选择[3][7]

回售条款概述 - 正元智慧因变更部分募集资金用途触发"正元转02"附加回售条款 持有人可按100 168元/张（含息税）回售债券 [1] - 当期应计利息计算公式为IA=B×i×t/365 其中票面利率i=0 6% 计息天数t=102天 经计算每张债券利息0 168元 [1] - 回售价格包含债券面值100元及当期利息0 168元 合计100 168元/张（含税） [1] 税收处理 - 个人投资者及证券投资基金需缴纳20%利息税 实际回售所得100 134元/张 [2] - 合格境外投资者（QFII/RQFII）免征所得税 实际回售所得100 168元/张 [2] - 回售操作不具有强制性 持有人可自行选择部分或全部回售 [2] 回售程序安排 - 回售申报期为2025年7月29日至8月4日 通过深交所系统操作且当日可撤单 [3] - 未在申报期内操作视为自动放弃回售权 司法冻结等情况将导致回售失效 [3] - 资金清算由中国结算深圳分公司处理 预计到账日为2025年8月9日 [3] 交易与转股安排 - 回售期内债券保持交易状态 但同一交易日多项指令按交易>回售>转托管顺序处理 [3] - 回售期间暂停转股功能 恢复时间另行公告 [3]