公司基本信息 - 最初是名为INFINT Acquisition Corporation的公开交易特殊目的收购公司，2021年3月8日成立，注册地开曼群岛，总部新加坡[24][38] - 2024年8月30日业务合并完成，完成前公司指INFINT，完成后指Currenc[24] 股份与融资 - 公司将进行二次发售，最多发售50,070,187股普通股[7] - 出售股东可转售多种类型股份，包括最多20,000,000股ELOC购买股份等[8] - 公司可能根据ELOC购买协议向Arena出售普通股，最高获1亿美元总收益[9] - 招股书登记股份数量约占截至招股书日期已发行普通股总数的51.71%[11] - PIPE协议发行可转换本票总本金1944444美元，转换后可发行194444股普通股[25] - PIPE认股权证可按每股11.50美元行使价购买136110股普通股[25] - 私募认股权证7796842份，每份售价1美元[25] - 公开发行认股权证10010890份，每份可按条款购买1股INFINT A类普通股[26] - PIPE融资发行194万美元可转换票据等，净收益175万美元[89] 业绩数据 - 2025年第一季度，Tranglo处理约277万笔交易，总处理价值13亿美元，较2024年同期交易量降5.8%，价值降3.7%[42] - 2018 - 2024年Tranglo企业客户数量从156个增长到184个，2023 - 2024年收入从3160万美元降至2840万美元[45] - 2021 - 2024年Tranglo活跃客户数量分别为195、191、195、184[113] - 2021 - 2024年跨境支付交易价值分别为3344.0、3553.9、4544.3、5138.6百万美元[113] - 2021 - 2024年通话时长转移交易价值分别为24.5、18.4、12.2、9.3百万美元[113] - 2021 - 2024年总交易价值分别为3368.5、3572.3、4556.5、5147.9百万美元[113] - 截至2025年3月31日，WalletKu在集群地区总收入为358万美元，月平均收入约119万美元，CMP方案下销售通话时长平均毛利率为1.71%[150] - 2023年WalletKu平均总毛利为9.38%，2024年为9.33%[151] 用户数据 - 截至2025年3月31日，Tranglo有超5000家银行合作伙伴、35个电子钱包、13万个现金提取点和500个移动运营商，覆盖150个国家，服务超40个通话时长企业客户[42] - 截至2025年3月31日，WalletKu服务约12.8万客户，2025年第一季度分销通话时长总价值344万美元[43] - 截至2025年3月31日，WalletKu约有12.8万商户和个人用户，WalletKu Digital有260个活跃用户，WalletKu Indosat有2150个活跃用户[83] - 截至2025年3月31日，Tranglo有超5000家银行和电子钱包合作伙伴，超110家企业客户，覆盖超100个国家[96] - 截至2025年3月31日，WalletKu约有128000名注册合作伙伴，其中约260个为WalletKu Digital活跃合作伙伴商户，约2150个为WalletKu Indosat合作伙伴商户[140] 市场与业务 - 全球数字汇款年度交易价值预计2025年达2734.9亿美元，2025 - 2029年复合年增长率为3.94%，2029年将达3191.5亿美元[72][74] - 2019年漫游收入占运营商总收入不到7%（506亿美元），新数据漫游服务降低国外通话时长充值需求[80] - Tranglo在跨境汇款行业中80%的付款即时（5分钟内），平均收费为1%[168] - Tranglo在国际通话时长转移业务中运营以批发为主模式，拥有500个运营商，覆盖150个国家[173][176] 公司运营 - 公司新加坡总部租约于2025年9月到期，吉隆坡办公室14096平方英尺租约于2026年10月到期[182] - 公司风险治理分层次管理，风险管理有三级防线[186][188] - Tranglo实施严格合规计划，建立强大反洗钱等系统，内部交易监控系统覆盖交易中和交易后监控[195][197][200]

财务数据关键指标变化 - 2025年第一季度公司收入1.0055亿美元，2024年同期为1.3104亿美元；净亏损448.7万美元，2024年同期为263.2万美元[154] - 2025年第一季度公司EBITDA为 - 279.8万美元，2024年同期为 - 23.4万美元[154] - 2025年第一季度公司收入降至1010万美元，较2024年同期的1310万美元下降23%，主要因2024年第三季度剥离TNG Asia和GEA [155] - 2025年第一季度全球通话时间转账收入降至200万美元，较2024年同期的260万美元下降23%；本地通话业务收入降至340万美元，较2024年同期的370万美元下降8% [156] - 2025年第一季度公司收入成本降至690万美元，较2024年同期的870万美元下降20.7%；汇款收入直接成本降至170万美元，较2024年同期的290万美元下降41.4% [161] - 2025年第一季度公司运营费用从2024年同期的580万美元增至750万美元，主要因向员工授予激励股份产生220万美元费用 [165] - 2025年第一季度公司其他收入为100万美元，较2024年同期的20万美元有所增加 [160] - 2025年第一季度公司EBIT亏损增至340万美元，EBITDA亏损为280万美元；Tranglo的EBITDA利润增至130万美元，较2024年同期增长8% [176] - 2025年第一季度，公司净亏损450万美元，经营活动提供的净现金为150万美元，投资活动使用的净现金为20万美元[182] - 2025年和2024年第一季度，公司经营活动使用的净现金分别为150万美元和20万美元，投资活动使用的净现金分别为20万美元和 - 1万美元，融资活动提供的净现金分别为10万美元和 - 50万美元[186][187][188][189][190][191] - 2025年和2024年第一季度，公司资本支出分别为20万美元和1万美元[192] 各条业务线表现 - 2025年3月31日止三个月，Tranglo处理约277万笔汇款交易，总处理价值13亿美元，交易量较2024年同期下降5.8%，总处理价值下降3.7%[129] - 截至2025年3月31日，Tranglo的独特用户数增至579,684，平均每月独特发送账户数从2024年同期的360,521降至348,865[130] - 2025年3月31日止三个月，Tranglo处理92万笔空中充值转账交易，总价值200万美元，交易量较2024年同期下降16.4%，总价值下降23.1%[131] - 2025年3月31日止三个月，空中充值独特用户账户降至244,468，较2024年同期下降14.9%；每月平均独特发送账户降至123,503，较2024年同期下降17.1%[131] - 截至2025年3月31日，WalletKu服务约12.8万客户，2025年第一季度分销空中充值总价值344万美元[132] - 2025年第一季度Tranglo处理汇款交易277万笔，总价值13亿美元，较2024年同期的294万笔和13.5亿美元有所下降；整体费率降至0.35% [157] - 2025年第一季度Tranglo运营成本增至320万美元，较2024年同期的280万美元增长14%；WalletKu运营成本降至20万美元，较2024年同期的40万美元下降 [166] 管理层讨论和指引 - 公司计划推出面向金融机构的新AI产品和服务，创建SEAMLESS AI Lab，还计划开发AIDC业务，规划总容量500MW[146][151] - 公司计划与ARC集团合作组建AI投资基金，目标筹集至多1亿美元[152] 其他没有覆盖的重要内容 - 2024年8月30日业务合并完成时，公司完成一系列私募融资，发行194万美元可转换票据、40万股承诺股份和购买136,110股普通股的认股权证，净收益175万美元[137] - 公司在马来西亚的子公司需按24%的税率缴纳利润税，在印度尼西亚的子公司需按22%的税率缴纳利润税 [179][180] - 公司在开曼群岛注册，目前开曼群岛不对个人或公司征收基于利润、收入、收益或增值的税，也无遗产税或遗产税性质的税收 [177] - 截至2025年3月31日，公司现金余额为6230万美元，营运资金赤字为5980万美元，净资本赤字为4390万美元[182] - 截至2025年和2024年3月31日，公司现金及现金等价物、受限现金和应收代管款分别为6230万美元和5920万美元，受限现金分别为4万美元和550万美元[184] - 截至2025年3月31日，公司总合同义务为2238.3万美元，其中1年内到期的为2226.8万美元，1 - 3年到期的为11.5万美元[193] - 公司在2024年和2025年未参与任何金融担保或其他第三方付款义务承诺，未签订与股份挂钩的衍生合同[195] - 公司作为新兴成长公司，可享受特定的减少报告和其他要求，包括豁免2002年《萨班斯 - 奥克斯利法案》第404条下的审计师鉴证要求[199] - 公司按美国公认会计原则编制合并财务报表，收入确认遵循ASC 606[200][201] - 公司对可能赎回的普通股按照ASC 480进行会计处理，具有特定赎回权的普通股被视为不在公司控制范围内[218]

汇款业务数据关键指标变化 - 2024年全年Tranglo处理约1140万笔汇款交易，总处理价值达51.4亿美元，交易量增长3.6%，总处理价值增长13.2%[438] - 2024年Tranglo处理1140万笔汇款交易，总价值51.4亿美元，较2023年的1100万笔和45.4亿美元有所增长[468] - 2024年Tranglo整体收费率降至0.37%，2023年为0.43%[468] 汇款业务市场分布 - 截至2024年12月31日，Tranglo的汇款业务前四大发送国家/地区为英国、中国香港、新加坡和韩国，前四大接收国家为菲律宾、印度尼西亚、泰国和越南[438] 空中充值业务数据关键指标变化 - 2024年全年Tranglo处理415万笔空中充值转账交易，总价值930万美元，交易量和价值均下降23.8%[440] - 截至2024年12月31日，Tranglo的空中充值业务独特用户账户降至619,075个，下降26.4%[440] - 2024年全球通话业务收入较2023年下降23.8%，从1220万美元降至930万美元[470] 空中充值业务收入贡献 - 2024年全年马来西亚 - 印度尼西亚为Tranglo贡献52.4%的全球空中充值收入[453] WalletKu业务数据 - 2024年全年WalletKu服务约12.8万名客户，全年分发空中充值总价值达1450万美元[441] 公司名称变更与上市 - 2024年8月30日业务合并完成，INFINT更名为Currenc Group Inc.，公司普通股在纳斯达克资本市场上市[444] 私募融资情况 - 业务合并同时，公司完成私募融资，发行194万美元可转换票据等，净收益175万美元[447] 数字资产交易业务 - 公司为Coin Cove打造支持超150种数字资产和600个交易对的交易环境[458] - 公司将为Coin Cove提供AI呼叫中心和合规解决方案[459] AIDC业务规划 - 公司计划开发AIDC业务，规划总容量500MW，100英亩园区将分阶段开发[462] AI投资基金合作 - 公司与ARC集团合作成立AI投资基金，目标募资1亿美元[463] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年全年收入4643.5万美元，较2023年的5375.5万美元下降12.9%[465][466] - 2024年公司收入成本为3184.3万美元，较2023年的3589.9万美元下降11.4%[465][473] - 2024年公司运营费用从2023年的2400.2万美元大幅增至4196.8万美元[465][478] - 2024年EBITDA为 - 2645.4万美元，2023年为 - 207.5万美元[465] - 2024年全年EBIT亏损增至2970万美元，EBITDA亏损为2650万美元，2023年分别为590万美元和210万美元[490] - 2024年Tranglo的EBITDA利润为275万美元，较2023年的350万美元下降21.4%；WalletKu的EBITDA亏损为70万美元，较2023年的80万美元降低12.5%；两者合并EBITDA利润为205万美元，较2023年的270万美元下降24%[490] - 2024年总部EBITDA亏损2980万美元，主要因员工ESOS股份激励计划等非现金项目及资产减值损失，部分被GEA和TNG Asia剥离的非现金收益缓解[493] - 2023年法律和专业费用为470万美元，2024年降至170万美元，未来总部费用预计大幅降低并保持稳定[494] - 截至2024年12月31日，公司现金余额为6380万美元，营运资金赤字为5790万美元，净资本赤字为4180万美元；2024年净亏损3880万美元，经营活动提供净现金350万美元，投资活动使用净现金60万美元[501] - 2024年和2023年现金及现金等价物、受限现金和应收代管款分别为6390万美元和5900万美元，受限现金分别为4万美元和540万美元[503] - 2024年经营活动提供净现金350万美元，主要包括净亏损2930万美元，被商誉和关联方应收款非现金减值及营运资金净变动现金流入抵消；2023年经营活动使用净现金1530万美元[506][507] - 2024年投资活动使用净现金60万美元，2023年投资活动提供净现金140万美元[508][509] - 2024年融资活动提供净现金200万美元，主要来自可转换债券发行所得175万美元；2023年融资活动使用净现金120万美元，主要因借款净偿还100万美元[510] - 截至2024年12月31日，公司总合同义务为2245.1万美元，总合同现金义务为2399.3万美元[512] 印尼零售业务数据关键指标变化 - 2024年印尼零售业务收入为1450万美元，较2023年的1420万美元增长2.1%[471] 新兴成长公司认定 - 公司去年财年收入低于12.35亿美元，符合新兴成长公司标准[519] 商誉减值情况 - 2024年12月31日止年度，公司对印尼通话时间和Tranglo汇款业务相关商誉进行减值测试，记录减值费用1490万美元[534] 2023年普通股赎回情况 - 2023年12月31日，公司可能赎回的普通股金额为83523112美元，作为临时权益列报[538] 会计准则相关 - 2023年11月，FASB发布ASU 2023 - 07，要求增强可报告分部重大费用披露，2023年12月15日后开始的财年及2024年12月15日后开始财年的中期期间生效，公司预计采用该准则对财务报表无重大影响[515] - 2025年1月23日，SEC发布SAB 122，废止SAB 121，SAB 122自2024年12月15日后开始的年度报告期生效，公司选择不提前采用[517][518] 收入确认原则 - 公司销售商品收入在交付商品时确认，信用期通常为3 - 7天[529] - 汇款服务收入在国际汇款交易处理和执行时确认，分为法定货币预融资汇款服务和XRP预融资汇款服务[524] - 通话时间销售收入在相关国际通话时间转移或充值请求处理和执行时确认[530] - 其他服务收入在服务提供时确认[531] 报告要求豁免 - 公司作为新兴成长公司和较小报告公司，可享受特定报告要求豁免和减少披露义务[535][537]

TPV（总处理价值） - 第三季度总处理价值（TPV）为12.1亿美元，同比增长6.1%[3] - 前三季度TPV为39.2亿美元，同比增长18.8%[3] 总收入 - 第三季度总收入为1130万美元，同比下降11.0%[4] - 前三季度总收入为3540万美元，同比下降11.3%[4] - 公司2024年第三季度收入为11,259,716美元，同比下降11.6%[1] 调整后EBITDA - 第三季度调整后EBITDA亏损为20万美元，同比减少83.3%[7] - 前三季度调整后EBITDA亏损为60万美元，同比减少75.0%[7] - 2024年第三季度EBITDA为负191万美元，而2023年同期为负119.7万美元[25][27] - 2024年前九个月EBITDA为负616万美元，而2023年同期为负2449万美元[30] - 2024年第三季度Tranglo和WalletKu的EBITDA为正，分别为48万美元和负39万美元[25] - 2024年前九个月Tranglo和WalletKu的EBITDA为正，分别为2029万美元和负293万美元[30] - 2024年第三季度TNG Asia和GEA的EBITDA为负，分别为负750万美元和负338万美元[25] - 2024年前九个月TNG Asia和GEA的EBITDA为负，分别为负1978万美元和负3111万美元[30] - 2024年第三季度总部和调整后的EBITDA为负107.9万美元，而2023年同期为负209.2万美元[27] - 2024年前九个月总部和调整后的EBITDA为负335.3万美元，而2023年同期为负533.9万美元[30] 净亏损 - 第三季度净亏损为500万美元，同比增长31.6%[7] - 前三季度净亏损为1130万美元，同比增长8.7%[7] - 2024年第三季度净亏损为5,021,425美元，同比增加31.6%[1] - 公司2024年第三季度净亏损为502.1万美元，相比2023年第三季度的381.5万美元有所增加[25] - 2024年前九个月净亏损为1.126亿美元，相比2023年同期的1.045亿美元有所增加[30] 每股基本和稀释亏损 - 2024年第三季度每股基本和稀释亏损为0.13美元，同比增加18.2%[1] 毛利润 - 2024年第三季度毛利润为3,135,174美元，同比下降24.3%[1] 其他综合损失 - 2024年第三季度其他综合损失为72,055美元，同比增加361.5%[1] 现金及现金等价物 - 截至2024年9月30日，公司现金及现金等价物为49,060,421美元，同比增加1.1%[21] 总资产和总负债 - 2024年第三季度总资产为114,964,512美元，同比下降18.7%[21] - 2024年第三季度总负债为137,699,458美元，同比下降22.5%[21] 股东权益和非控制性权益 - 2024年第三季度股东权益为-22,734,946美元，同比改善41.9%[21] - 2024年第三季度非控制性权益为24,219,767美元，同比增加2.6%[21] Tranglo的汇款收入 - 第三季度Tranglo的汇款收入为450万美元，同比下降1.0%[6] - 前三季度Tranglo的汇款收入为1430万美元，同比持平[6]

请提供关键要点内容。

As filed with the U.S. Securities and Exchange Commission on October 1, 2024 Registration No. 333-282408 UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM S-1 Amendment No. 1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 CURRENC GROUP INC. (Exact Name of Registrant as Specified in its Charter) Cayman Islands 6770 98-1602649 (State or other jurisdiction of incorporation or organization) (Primary Standard Industrial Classification Code Number) (I.R.S. Employer Identificati ...

股权与证券发行 - 公司二次发行最多40,930,554股普通股[7] - 向无缝前股东发行40,000,000股交换对价股份，每股10美元[7] - 发行可转换本票，本金1,944,444美元，购买价约175万美元，可转换为194,444股普通股[7] - 发行136,110份认股权证，行权价11.50美元/股[7] - 向PIPE投资者发行400,000股承诺股份[9] 用户数据 - Tranglo截至2024年6月30日服务124家企业客户，2024年上半年处理约580万笔交易，总价值27亿美元[41] - Tranglo国际空中充值业务截至2024年6月30日为150个国家的超500家电信运营商提供服务[42] - WalletKu截至2024年6月30日约有13.2万商户和个人用户，WalletKu Digital超600活跃用户，WalletKu Indosat有2600活跃用户[43] 未来展望 - 公司未来收入很大程度依赖用户对移动设备和互联网作为转账和交易方式的广泛接受和使用[131] - 公司未来成功很大程度依赖管理团队和关键员工[136] 市场扩张和并购 - 2024年8月30日，INFINT与Seamless完成业务合并，INFINT更名为Currenc Group Inc[45] - 2018年11月收购Tranglo进入上游支付处理业务，7月收购WalletKu进入印尼移动支付和话费充值业务[103] 其他新策略 - 公司作为新兴成长型公司，可享受特定的披露减免和其他要求，豁免期限至2025年12月31日或更早不再符合条件之时[52]

文章核心观点 Seamless与INFINT完成业务合并 合并后公司CURRENC将于2024年9月3日在纳斯达克以“CURR”为代码上市 双方高管对合作成果表示满意并期待未来发展 [1][2] 业务合并信息 - Seamless与INFINT完成业务合并 合并后公司为CURRENC 9月3日起普通股将在纳斯达克以“CURR”代码交易 [1] - Seamless原CEO、创始人兼执行董事长及CFO将继续领导CURRENC [1] 双方高管表态 - CURRENC CEO称上市是重要里程碑 有助于打造形象、开拓市场 感谢INFINT团队支持 [2] - INFINT CEO表示团队很高兴完成合并 期待CURRENC团队实现长期目标 为股东和利益相关者创造价值 [2] 公司介绍 - Seamless为全球电子钱包、金融机构和商家提供金融科技银行平台 实现实时高效资金转移 服务超150个国家数百万用户 [3] - INFINT是特殊目的收购公司 旨在将北美、亚洲、拉丁美洲、欧洲和以色列有潜力的金融科技公司引入美国公开市场 认为近期全球金融科技领域机会大 [4] 交易顾问 - Greenberg Traurig和Mourant分别担任INFINT美国和开曼群岛法律顾问 [5] - Nelson Mullins Riley & Scarborough和Maples Group分别担任Seamless美国和开曼群岛法律顾问 [5] 投资者联系方式 - 联系人Takis Wong 电话+852 - 3951 - 6228 邮箱investors@seamlessgroup.com [8]

业务合并 - 公司于2022年8月3日签订业务合并协议，并于2022年10月20日、2022年11月29日和2023年2月20日进行了修订，计划与Seamless Group Inc.进行合并[136] - 2022年11月22日，Seamless向信托账户追加资金2,999,982美元，自动将业务合并完成日期从2022年11月23日延长至2023年2月23日[137] - 2023年2月13日，公司股东批准将业务合并完成日期从2023年2月23日延长至2023年8月23日，期间有10,415,452股A类普通股被赎回，总金额约为109.31百万美元，信托账户剩余约100.59百万美元[137] - 2023年8月18日，公司股东批准将业务合并完成日期从2023年8月23日延长至2024年2月23日，期间有2,176,003股A类普通股被赎回，总金额约为23.8百万美元，信托账户剩余约81.1百万美元[138] - 2024年2月16日，公司股东批准将业务合并完成日期从2024年2月23日延长至2024年11月23日，期间有2,661,404股A类普通股被赎回，总金额约为30.26百万美元，信托账户剩余约53.97百万美元[140] - 2024年7月15日，公司股东批准业务合并及相关提案，预计合并将于2024年8月20日完成，合并后公司将更名为Currenc Group Inc.，并计划在纳斯达克上市，股票代码为"CURR"[142] 资金和信托账户 - 截至2024年6月30日，公司信托账户中的市场证券总额为55,457,522美元，主要投资于短期美国政府债券[154] - 截至2024年6月30日，公司运营账户现金为8,780美元，营运资本赤字为5,412,119美元，公司计划使用这些资金进行业务合并前的尽职调查和相关活动[155] - 公司可能通过其赞助商或其官员和董事提供的工作资本贷款来融资交易成本，这些贷款在业务合并完成后可能被转换为额外的私募认股权证，每份认股权证价格为1.00美元[156] - 公司于2023年5月1日发行无担保本票，本金金额最高达15万美元[157] - 公司于2023年9月13日发行修订后的无担保本票，本金金额最高达40万美元，截至2024年6月30日，32.5万美元尚未偿还[158] - 公司于2024年3月6日向Seamless发行无担保本票，本金金额最高达50万美元，截至2024年6月30日，31.6297万美元尚未偿还[159] - 截至2024年6月30日，公司已向信托账户存入额外资金56万美元，截至2024年8月1日，累计存入资金达64万美元[160] - 公司流动性需求在首次公开募股前通过应付票据和普通股发行满足，但现有8,780美元现金可能不足以支持公司未来12个月的运营[161] 运营和合规 - 2024年1月19日，公司因公众股东数量不足300人，收到纽约证券交易所的通知，要求提交恢复合规的商业计划，该计划于2024年3月27日被接受，公司将继续接受定期审查直至2024年11月23日[143] - 公司自2021年11月23日起每月向赞助商支付1万美元的办公空间、公用事业及秘书和行政支持费用，直至业务合并完成或公司清算[164] - 公司需在业务合并完成后支付给承销商的递延承销佣金为总募集资金的3%，即5,999,964美元[165]

文章核心观点 公司宣布拟与Seamless Group Inc.进行业务合并，业务合并完成后将自愿从纽交所摘牌，公司名称变更为“CURRENC Group Inc.”，其普通股预计将在纳斯达克上市 [1][2] 业务合并与证券交易安排 - 公司拟与Seamless进行业务合并，业务合并完成后将自愿从纽交所摘牌其单位和A类普通股 [1] - 业务合并完成后，公司将更名为“CURRENC Group Inc.”，其普通股预计在纳斯达克交易 [2] - Currenc普通股预计于2024年8月21日左右在纳斯达克开市时开始交易，股票代码为“CURR”，公司证券在纽交所的最后交易日预计为2024年8月20日左右 [3] 公司简介 - INFINT Acquisition Corporation是一家特殊目的收购公司，旨在将北美、亚洲、拉丁美洲、欧洲和以色列最有前途的金融科技公司引入美国公开市场 [4] 信息获取 - 公司就业务合并向美国证券交易委员会提交了S - 4表格注册声明，该声明于2024年7月12日生效 [7] - 投资者和股东可通过美国证券交易委员会网站、公司网站或向公司书面申请获取注册声明、代理声明/招股说明书及其他相关文件 [9] 征集参与者 - 公司及其董事和高级管理人员可能被视为与拟议交易相关的股东代理征集参与者，相关信息可在公司向美国证券交易委员会提交的文件中查看 [11]