公司业务与运营 - 公司负责所有与文字记录相关的项目开发 [1] - 公司目前每季度在其网站上发布数千份季度财报电话会议文字记录 [1] - 公司业务持续增长并扩大其覆盖范围 [1]

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公司净收入情况 - 2023年公司净收入为29.745亿雷亚尔，2022年净亏损为28.586亿雷亚尔，主要受出售前子公司伊索和美体小铺的影响，影响金额为62.964亿雷亚尔[620] - 2023年公司合并净收入为267.373亿雷亚尔，较2022年的292.237亿雷亚尔下降8.5%，主要因2023年雷亚尔升值、阿根廷比索贬值和雅芳国际净收入下降[624][625] - 2022年公司持续经营业务净收入为2.92237亿雷亚尔，较2021年的3.17427亿雷亚尔下降7.9%[640][643][644] 公司销售成本情况 - 2023年公司销售成本为96.755亿雷亚尔，较2022年的1.17708亿雷亚尔下降17.8%，主要因所有品牌销售额下降，销售成本占净收入比例从2022年的40.3%降至2023年的36.2%[628] - 2022年公司销售成本为1.17708亿雷亚尔，较2021年的1.25313亿雷亚尔下降6.1%[640][645][647] 公司毛利情况 - 2023年公司合并毛利为170.618亿雷亚尔，较2022年的174.529亿雷亚尔下降2.2%，毛利率从2022年的59.7%升至2023年的63.8%，主要因提价和产品组合优化[629] - 2022年公司毛利润为1.74529亿雷亚尔，较2021年的1.92114亿雷亚尔下降9.2%[640][649] 公司运营费用情况 - 2023年公司合并运营费用为172.167亿雷亚尔，较2022年的178.365亿雷亚尔下降3.5%，占合并净收入比例从2022年的61%升至2023年的64%[630] - 2023年公司销售、营销和物流费用为110.159亿雷亚尔，较2022年的115.589亿雷亚尔下降4.7%，占净收入比例从2022年的39.6%升至2023年的41.2%，主要因年度营销投资计划[632] - 2023年公司行政、研发、信息技术和项目费用为42.55亿雷亚尔，较2022年的50.236亿雷亚尔下降15.9%，主要因外汇汇率影响、公司费用降低和成本削减[633] - 2023年公司其他运营费用为13.699亿雷亚尔，较2022年的6.491亿雷亚尔增加，主要因6.63亿雷亚尔的非现金减值（主要与雅芳国际商誉有关）[634] - 2022年公司经营费用为1.78365亿雷亚尔，较2021年的1.86506亿雷亚尔下降4.4%[640][650] 公司净财务费用情况 - 2023年公司净财务费用为25.135亿雷亚尔，较2022年的17.85亿雷亚尔增加，主要因金融衍生品损失增加和汇率变动损失（主要因阿根廷比索贬值）[635] 公司所得税和社会贡献收入情况 - 2023年公司所得税和社会贡献收入为8640万雷亚尔，2022年为费用9240万雷亚尔，主要因2023年巴西政府投资补贴增加[636] 公司各业务线净收入情况 - 2022年Natura &Co LATAM净收入为2.20277亿雷亚尔，较2021年的2.24134亿雷亚尔下降1.7%[643][644] - 2022年Avon International净收入为7196万雷亚尔，占总合并收入的24.6%，较2021年的9329.3万雷亚尔下降22.9%[643][644] 公司现金流情况 - 2023年公司经营活动净现金流为 - 23.477亿雷亚尔，较2022年的6.715亿雷亚尔下降449.6%[661] - 2023年公司投资活动净现金流为99.536亿雷亚尔，较2022年的 - 7.718亿雷亚尔增长1389.7%[661] - 2023年公司融资活动净现金流为 - 77.618亿雷亚尔，较2022年的5.985亿雷亚尔下降1396.9%[661] - 2023年经营活动净现金使用量为23.477亿雷亚尔，2022年为提供6.715亿雷亚尔[664] - 2023年投资活动净现金提供量为99.536亿雷亚尔，2022年为使用7.718亿雷亚尔，主要因出售前子公司伊索获得约123亿雷亚尔收益[666] - 2023年融资活动净现金使用量为77.618亿雷亚尔，2022年为提供5.985亿雷亚尔，主要因2023年贷款和融资规模降低及三季度起债务减少[668] 公司股东权益及负债情况 - 截至2023年12月31日，股东权益为231.205亿雷亚尔，较2022年增加7.693亿雷亚尔，主要因2023年净收入[673] - 截至2023年12月31日，包括租赁负债的借贷、融资和债券总计72.62亿雷亚尔，较2022年减少96.01亿雷亚尔，主要因2023年三季度起的债务再平衡[675] - 截至2023年12月31日，现金及现金等价物和短期投资为77.75亿雷亚尔，较2022年增加17.788亿雷亚尔[677] - 截至2023年12月31日，股东权益占总资本来源的76.1%，2022年为57.0%，2021年为63.7%[670] - 截至2023年12月31日，包括租赁负债的借贷、融资和债券占总资本来源的23.9%，2022年为43.0%，2021年为36.3%[670] 公司债券相关情况 - 2023年对雅芳2043年到期6.950%票据进行要约收购，回购了89.87%的未偿本金[675] - 截至2023年12月31日，债券未偿余额为19.622亿雷亚尔[685] - 2019年7月22日，公司发行第十期非可转换无担保债券，总额15.765亿雷亚尔，2022年12月6日全额摊销9.132亿雷亚尔[686] - 2022年7月25日，公司发行第十一期债券，总额8.26亿雷亚尔，净收益用于部分偿还前期债券[687] - 2022年10月6日，公司发行第十二期非可转换无担保债券，总额10.5亿雷亚尔[688] - 2022年9月19日，公司发行总额5亿雷亚尔商业票据，2023年12月31日，未偿还总额为5.175亿雷亚尔[689] - 2018年2月1日，公司发行7.5亿美元2023年到期高级票据，2021年5月21日赎回[690][691] - 2023年7月11日，雅芳发起收购2043年到期票据要约，到期时有效投标本金1.942亿美元，占89.87% [696] - 2021年5月4日，公司发行10亿美元2028年到期可持续发展挂钩票据，含两项可持续发展目标[699] - 2023年9月25日，Natura &Co Luxembourg对ESG票据和Natura &Co Luxembourg票据分别发起最高5.5亿美元和3.3亿美元的要约收购并接受[701][705] 公司其他财务相关情况 - 2022年3月11日，公司子公司签订2亿美元循环信贷安排，分别于2022年5月6日和11月17日偿还5000万美元和1.5亿美元[702] - 截至2023年12月31日，公司营运资金为55.737亿雷亚尔，较2022年增加27.9亿雷亚尔[711] - 2023年、2022年和2021年公司物业、厂房和设备及无形资产收购总额分别为10.612亿雷亚尔、10.743亿雷亚尔和13.98亿雷亚尔，2023年较2022年下降1.2%，2022年较2021年下降23.2%[713][714][715] - 截至2023年12月31日，公司重大合同财务义务的预计现金流为157.274亿雷亚尔，其中借款、融资和债券为86.306亿雷亚尔，衍生品为5120万雷亚尔，租赁负债为14.489亿雷亚尔，贸易应付款和反向保理业务为53.025亿雷亚尔，股息为2.942亿雷亚尔[717] - 截至2023年12月31日，公司子公司Indústria e Comércio de Cosméticos Natura Ltda.因电力供应协议产生的表外安排，未来一年、一至五年和五年以上的最低供应付款分别为2.735亿雷亚尔、4.87亿雷亚尔和80万雷亚尔[718] 公司董事会相关情况 - 公司董事会成员人数最少为7人，最多为9人，任期不超过两年，可连选连任[729] - 根据Novo Mercado Rules规定，公司董事会至少20%（至少两名）成员应为独立董事，公司采用更高标准，规定至少三分之一董事为独立董事[730] - 代表公司至少10%资本的股东或股东集团可单独选举一名额外董事，代表至少5%股份资本的股东可要求董事选举采用累积投票程序[731] - 公司董事会每年召开六次例会，可随时召开特别会议，会议需提前72小时通知，可通过多种方式举行，决议需记录并由出席董事签署[733] - 公司董事会目前有9名董事，Antonio Luiz da Cunha Seabra、Pedro Luiz Barreiros Passos和Guilherme Peirão Leal为联合主席，其中Guilherme Peirão Leal为会议主席[734] - Bruno de Araújo Lima Rocha和Maria Eduarda Mascarenhas Kertész于2023年4月26日股东大会当选为独立董事，任期合并计算[734] - Antonio Luiz da Cunha Seabra拥有经济学学位，1969年创立Natura Cosméticos，现任Natura &Co Holding S.A.董事会联合主席等职[738] 公司法定管理人员董事会相关情况 - 法定管理人员董事会由最少2名、最多8名人员组成，任期3年，可连选连任[749] 公司高管任职及履历情况 - 2023年4月26日选举Fábio Colletti Barbosa为首席执行官，Guilherme Strano Castellan为首席财务官兼投资者关系官，Itamar Gaino Filho为法律与合规官，João Paulo Brotto Gonçalves Ferreira为拉丁美洲首席执行官，Moacir Salzstein为公司治理官[751] - Carla Schmitzberger在Alpargatas S.A.任职13年，于2019年12月结束任期[742] - Georgia Melenikiotou在Estée Lauder Companies有11年工作经验，在Johnson & Johnson有27年工作经验[743] - Gilberto Mifano自2017年起担任TOTVS S.A.独立董事，自2018年起担任Pacaembu Construtora S.A.独立董事[745] - Bruno de Araújo Lima Rocha于1993年在巴西共同创立Dynamo，2005 - 2023年初负责其国际市场投资活动[746] - Maria Eduarda Mascarenhas Kertész有30年全球健康、美容领域工作经验[747] - Fábio Colletti Barbosa于2017 - 2023年担任Natura &Co Holding S.A.董事会成员[753] - Guilherme Strano Castellan于2013年加入Anheuser Busch – InBev，2017 - 2021年3月担任Budweiser Brewing Co. APAC Ltd.首席财务官[754] - Itamar Gaino Filho拥有Pontifícia Católica Universidade de São Paulo法学学位和硕士学位[755] 公司财政委员会相关情况 - 财政委员会需由代表至少2%公司普通股的股东请求才可在股东大会上设立，任期至设立后的第一次普通股东大会[759] - 公司财政委员会于2024年4月26日年度股东大会上召集，任期一年，至2024年12月31日年度财务报表表决的年度股东大会结束[761] 公司薪酬相关情况 - 2021 - 2023年公司支付给董事会成员和高管的总薪酬分别为2.09968亿雷亚尔、2.44681亿雷亚尔、2.48392亿雷亚尔[773] - 2009年股票计划参与者可将短期激励净值的100%投资于公司股票，50%期权授予三年后可行权，四年后100%可行权，最长行权期为批准授予后八年[778] - 2015年股票计划参与者可将短期激励净值的50%投资于公司股票，三分之一期权授予两年、三年、四年后分别可行权，最长行权期为批准授予后八年[779] - 2015年受限股票计划董事会定期确定授予参与者的受限股数量，2017年计划参与者可用最高100%奖金等购买股票，每买一股获赠三股受限股[781] - 2015年受限股票计划参与者的受限股，若在职，授予两年、三年、四年后分别有三分之一可行权[782] - 所有长期现金奖励已于2022年归属，不再按旧计划授予，2023年前授予的绩效股票单位将于2026年完全归属，2024年起核心长期激励以无绩效指标的受限股票单位形式授予[772] - 公司有两个股权奖励计划可授予奖励，分别是共同投资计划（CIP）和长期激励计划（LTIP），所有股权补偿计划需经股东批准生效[776] - 公司薪酬分为固定和可变薪酬，可变薪酬占高管薪酬比例更高，且与绩效目标挂钩[771] - 2017年受限股票计划参与者的受限股分三批归属，分别在授予日1年、2年、3年后各归属三分之一[783] - 加速战略计划下，50%的期权在授予日4年后归属并可行使，

2022财年财务报表相关决议投票情况 - 2022财年财务报表相关决议赞成票175,692,206，反对票2,344,646，弃权票60,555,020[7] - 综合投票中2022财年财务报表相关决议赞成票284,872,360，反对票2,344,646，弃权票61,945,592[15] - 2023年4月26日年度股东大会上，审核2022财年财务报表决议赞成票768,818,851，反对票3,211,336，弃权票63,083,820[24] - 2022财年公司管理层账目、管理报告、财务报表及独立审计报告获多数票批准，赞成票768,818,851，反对票3,211,336，弃权票63,083,820[37] 公司经理全球薪酬相关决议投票情况 - 确定公司经理全球薪酬决议赞成票216,008,652，反对票19,826,020，弃权票2,757,200[7] - 解决公司经理全球薪酬调整决议赞成票20,277,566，反对票218,300,583，弃权票0[9] - 2023年4月26日年度股东大会上，确定公司经理全球薪酬决议赞成票921,252,045，反对票23,661,335，弃权票26,282,803[24] - 2023年4月26日特别股东大会上，纠正和批准公司经理2022年5月至2023年4月全球薪酬决议赞成票717,449,166，反对票226,860,902，弃权票26,872,392[26] - 批准设定公司经理全球薪酬，截至2023年12月31日财年年度股东大会日期支付，2022年5月至2023年4月总额最高达77,810,117.47巴西雷亚尔，赞成票921,252,045，反对票23,661,335，弃权票26,282,803[38] - 批准重新确认公司经理2022年5月至2023年4月的全球薪酬从1.1515577056亿雷亚尔调整至1.9828343051亿雷亚尔，赞成票717,449,166，反对票226,860,902，弃权票26,872,392[43] 财政委员会相关决议投票情况 - 请求设立财政委员会问题赞成票217,646,882，反对票7,821,537，弃权票13,123,453[7] - 财政委员会候选人提名赞成票217,663,282，反对票13,915,291，弃权票7,013,299[7] - 2023年4月26日年度股东大会上，请求设立财政委员会问题赞成票259,049,102，反对票21,663,368，弃权票148,865,138[24] - 2023年4月26日年度股东大会上，财政委员会单独选举赞成票267,537,009，反对票14,360,831，弃权票157,310,909[24] - 2023年4月26日年度股东大会上，财政委员会一般选举赞成票531,987,434，反对票0，弃权票0[24] - 2023年4月26日年度股东大会上，确定财政委员会薪酬决议赞成票538,250,956，反对票0，弃权票3,367,619[24] - 少数股东选举Cynthia May Hobbs Pinho为财务委员会正式成员，Andrea Maria Ramos Leonel为候补成员，赞成票267,537,009，反对票14,360,831，弃权票157,310,909[39] - 股东大会选举Eduardo Rogatto Luque、Carlos Elder Maciel de Aquino等为财务委员会正式成员及相应候补成员，赞成票531,987,434，反对票0，弃权票0[40] - 批准财务委员会成员全球薪酬设定，每位正式成员平均为公司高管收益的10%，赞成票538,250,956，反对票0，弃权票3,367,619[42] 损失吸收相关决议投票情况 - 解决2022财年损失吸收决议赞成票238,578,149，反对票0，弃权票0[9] - 2023年4月26日特别股东大会上，吸收2022财年损失至资本储备账户决议赞成票959,749,431，反对票373,036，弃权票11,059,993[26] - 特别股东大会批准用资本储备账户吸收剩余亏损19.94555亿雷亚尔，赞成票959,749,431，反对票373,036，弃权票11,059,993[43] 董事相关决议投票情况 - 解决董事独立性决议赞成票238,578,149，反对票0，弃权票0[9] - 选举董事决议赞成票234,980,360，反对票742,074，弃权票2,855,715[11] - 2023年4月26日特别股东大会上，确定Bruno De Araujo Lima Rocha和Maria Eduarda Mascarenhas Kertész独立性决议赞成票959,402,248，反对票320,044，弃权票11,460,168[26] - 特别股东大会决议选举Bruno de Araujo Lima Rocha和Maria Eduarda Mascarenhas Kertész填补董事会空缺职位[27][35] 董事会成员数量相关决议投票情况 - 解决董事会成员数量从13减至9决议赞成票238,578,149，反对票0，弃权票0[11] - 公司董事会当前任期成员数量将从13名减至9名，该决议赞成票338,774,870，反对票0，弃权票10,374,005[19] - 特别股东大会决议将本任期董事会成员从13名减至9名[27][35] - 批准将董事会成员数量从13人减至9人，赞成票960,498,093，反对票280,964，弃权票10,403,403[44] 公司章程相关决议投票情况 - 特别股东大会决议修订公司章程第5条以反映2023年2月6日董事会会议确认的股本金额[27][35] - 特别股东大会决议在公司章程第10条中加入第3款以更好组织股东大会登记和投票程序[27][35] - 特别股东大会决议修改公司章程多项条款以调整董事会和高级管理人员职位组成和结构[27][35][36] - 特别股东大会决议重述公司章程，包括重新编号条款以反映上述变更[28][36] - 批准更新公司章程第5条措辞，反映公司股本为126.9719406443亿雷亚尔，分为13.8315257亿股无面值记名普通股，赞成票957,292,096，反对票3,470,469，弃权票10,419,895[46] - 批准在公司章程第10条增加第3款，规定股东仅能以股东大会召开前两个工作日登记在其名下的股份投票，赞成票960,014,283，反对票104,194，弃权票11,063,983[46] - 批准修改公司章程多项条款，调整董事会组成和结构，将成员数量最低和最高分别减至7人和9人，取消董事会执行主席和集团首席执行官职位，设立首席执行官职位，赞成票966,192,553，反对票3,519,131，弃权票1,470,776[47] - 批准修改公司章程第15条第1款，赋予管理机构会议主席决定性投票权，赞成票955,936,851，反对票129,190，弃权票15,116,419[50] - 公司章程第15条第3款修正案获通过，赞成票969,611,260，反对票130,322，弃权票1,440,878，允许公司管理机构会议远程举行[58] - 公司章程第19条及其段落修正案获通过，赞成票969,615,552，反对票111,318，弃权票1,455,590，使公司实践与巴西公司治理准则第2.9.1项保持一致[58] - 公司章程第21条及其段落、第23条及其段落修正案获通过，赞成票960,633,591，反对票109,292，弃权票10,439,577，修改公司高级管理人员董事会的组成、结构和职位名称[59] - 公司章程第22条第(ii)项修正案及第25、26条排除案获通过，赞成票960,566,473，反对票167,618，弃权票10,448,369，将运营委员会从集团中排除[65] - 公司章程重述提案获通过，赞成票960,645,835，反对票103,052，弃权票10,433,573，以反映上述修正案[66] 股东大会相关信息 - 年度股东大会和特别股东大会于2023年4月26日上午8点以数字方式举行[29] - 年度股东大会股东持有的无面值普通股代表公司有表决权股份总投票权的70.58%，特别股东大会为70.56%[31] 董事会职责相关 - 董事会有权批准年度和多年度预算、战略计划、扩张项目和投资计划等[55] - 董事会可授权公司为第三方义务提供担保（全资子公司除外）[56] - 董事会需对公司重组、增资等交易发表声明并决定是否保障股东公平待遇[58] 高级管理人员董事会相关 - 高级管理人员董事会由至少2名至多8名成员组成，任期3年可连选连任[59] - 首席执行官负责管理公司业务、召集并主持高级管理人员董事会会议等[60] 投资基金相关 - 涉及METLIFE、MULTIPREV等多只投资基金[70] - 提及BLACKROCK旗下多只基金，如DC OVERSEAS EQUITY FUND等[71] - 包含BMO、BNY MELLON等机构相关的新兴市场指数基金[71] - 有CALIFORNIA、CANADA等地区的退休和养老基金参与[71] - 涉及CUSTODY BANK OF JAPAN作为多只基金的受托人[72] - 出现DWS、EATON VANCE等公司旗下的新兴市场股票基金[72] - 包含FIDELITY旗下多只新兴市场和国际指数基金[72][73] - 有GOLDMAN SACHS、INVESCO等公司的新兴市场ETF基金[73] - 提及ISHARES、JPMORGAN等公司的新兴市场相关基金[73][74] 公司相关基本信息 - 文档提及NATURA &CO HOLDING S.A.为公开上市公司，CNPJ为32.785.497/0001 - 97，NIRE为35.300.531.582[81] - 该公司于2023年4月26日举行年度和特别股东大会[81] - 股东PREVI代表公司0.28%的资本[82] 董事会会议相关 - 董事会会议于2023年4月26日12:00（巴西利亚时间）通过电话会议举行[89] - 董事会全体成员出席会议，一致投票批准选举或重新选举公司高级管理人员，任期3年[90][91] 公司高级管理人员选举结果 - 法比奥·科莱蒂·巴尔博萨当选首席执行官[91] - 吉列尔梅·斯特拉诺·卡斯特兰重新当选财务和投资者关系官[91] - 伊塔马尔·加伊诺·菲略重新当选法律和合规官[91] - 若昂·保罗·布罗托·贡萨尔维斯·费雷拉重新当选拉丁美洲执行官[92] - 莫阿西尔·萨尔茨斯坦重新当选公司治理官[92]

公司净收入情况 - 2022年公司净收入为亏损28.586亿雷亚尔，2021年为盈利10.407亿雷亚尔，同比下降374.7%[410][413] - 2022年公司合并净收入为363.496亿雷亚尔，较2021年的401.647亿雷亚尔下降9.5%[413][416][417] - 2021年公司综合净收入增至401.647亿雷亚尔，较2020年的369.22亿雷亚尔增长8.8%[432][433] - 2022年公司净亏损28.586亿雷亚尔，占净收入7.9%，而2021年净利润为10.407亿雷亚尔，占净收入2.6%[428] - 2021年公司实现净收入10.407亿雷亚尔，占净收入2.6%，2020年为净亏损6.637亿雷亚尔，占净收入1.8%[442] 公司净收入亏损原因 - 2022年公司净收入亏损主要因转型和重组成本增加至6.409亿雷亚尔、其他运营费用增加、净财务费用增至19.009亿雷亚尔、所得税和社会贡献费用达1.196亿雷亚尔[410] 各业务线净收入变化 - 2022年Natura &Co LATAM净收入为220.276亿雷亚尔，较2021年的224.134亿雷亚尔下降1.7%[416][417] - 2022年Avon International净收入为71.96亿雷亚尔，较2021年的93.293亿雷亚尔下降22.9%[416][417] - 2022年The Body Shop International净收入为44.073亿雷亚尔，较2021年的58.218亿雷亚尔下降24.3%[416][417] - 2022年Aesop International净收入为27.187亿雷亚尔，较2021年的26.002亿雷亚尔增长4.6%[416][417] 公司销售成本情况 - 2022年公司销售成本为131.55亿雷亚尔，较2021年的140.979亿雷亚尔下降6.7%[413][420][421] - 2022年公司销售成本降至131.55亿雷亚尔，较2021年的140.979亿雷亚尔下降6.7%，占净收入比例从2021年的35.1%升至36.2%[422] - 2021年公司销售成本增至140.979亿雷亚尔，较2020年的132.997亿雷亚尔增长6.0%[429][436] - 2021年公司销售成本增至140.979亿雷亚尔，较2020年的132.297亿雷亚尔增长6.5%，占净收入比例从35.8%降至35.0%[438] 各业务线销售成本变化 - 2022年Natura &Co LATAM销售成本为88.802亿雷亚尔，较2021年的88.331亿雷亚尔下降0.5%[421] - 2022年Avon International销售成本为28.906亿雷亚尔，较2021年的36.982亿雷亚尔下降21.8%[421] - 2022年The Body Shop International销售成本降至10.325亿雷亚尔，较2021年下降16.5%，占其净收入比例从21.2%升至23.4%[424] - 2022年Aesop International销售成本占总成本2.7%，达3.517亿雷亚尔，较2021年增长6.6%，占其净收入比例稳定在12.9%[424] - 2022年Natura &Co LATAM销售成本占总成本67.5%，达88.802亿雷亚尔，较2021年增长0.5%，占该部门净收入比例从39.4%升至40.3%[424] - 2022年Avon International销售成本占总成本22.0%，为28.906亿雷亚尔，占其净收入比例从2021年的39.6%升至40.2%[424] 公司综合毛利情况 - 2022年公司综合毛利降至231.946亿雷亚尔，较2021年的260.668亿雷亚尔下降11.0%，毛利率从64.9%降至63.8%[425] - 2021年公司合并毛利润增至260.668亿雷亚尔，较2020年的236.223亿雷亚尔增长10.0%，毛利率从64.0%升至64.9%[439] 公司综合运营费用情况 - 2022年公司综合运营费用降至236.524亿雷亚尔，较2021年的249.486亿雷亚尔下降5.2%，占综合净收入比例从62.1%升至65.1%[426] - 2021年公司合并运营费用增至249.486亿雷亚尔，较2020年的228.327亿雷亚尔增长8.9%，占合并净收入比例从61.8%升至62.1%[440] 公司其他费用情况 - 2021年公司行政、研发、IT和项目费用增至69.589亿雷亚尔，较2020年的59.560亿雷亚尔增长16.8%，占净收入比例从16.1%升至17.3%[442] - 2021年公司其他运营收入（支出）净额降至2.390亿雷亚尔，较2020年的5.162亿雷亚尔减少[442] - 2021年公司净财务费用降至10.269亿雷亚尔，较2020年的10.354亿雷亚尔减少[442] - 2021年公司所得税和社会贡献费用增至10.480亿雷亚尔，较2020年的2.747亿雷亚尔增加[442] 公司经营活动净现金流量情况 - 2022年公司经营活动产生的净现金流量为6.715亿雷亚尔，2021年为使用1.142亿雷亚尔，2020年为提供12.856亿雷亚尔[447] 公司资产出售情况 - 2023年4月3日公司宣布将Aesop以25.25亿美元出售给欧莱雅集团，预计第三季度完成交易[445] 公司股东权益情况 - 截至2022年12月31日，公司股东权益为223.512亿雷亚尔，较2021年的285.667亿雷亚尔减少21.76%，主要因2022年亏损和外汇调整[452][453] - 2021年公司股东权益较2020年增加11.796亿雷亚尔，主要因2021年净收入[453] - 2022年、2021年和2020年，股东权益占总资本来源的比例分别为57%、64%和61%[452] 公司借贷、融资和债券情况 - 截至2022年12月31日，公司借贷、融资和债券（含租赁负债）总计168.63亿雷亚尔，较2021年的162.647亿雷亚尔增加3.68%，主要因预付债券和净收益影响[452][454] - 截至2022年12月31日，公司借贷、融资、债券和债券发行（含租赁负债）中，流动部分为12.096亿雷亚尔，非流动部分为156.534亿雷亚尔[455] - 截至2022年12月31日，公司本地货币债务总计116.9亿雷亚尔，外币债务总计51.73亿雷亚尔[458] - 截至2022年12月31日，公司债务工具中，FINEP利率为每年3.5%和CDI+1.65%，商业票据利率为每年9%等[458] - 截至2022年12月31日，公司债务到期情况为2023年到期12.096亿雷亚尔，2024年到期2.87亿雷亚尔等[461] - 截至2022年12月31日，公司未偿还债券余额为19.132亿雷亚尔[462] 公司债券发行情况 - 2017年9月28日，Natura Cosméticos完成第七次债券发行，本金总额26亿雷亚尔，分两期，利率为银行间隔夜存款利率加1.40%和1.75%[463] - 2018年9月21日，Natura Cosméticos完成第九次债券发行，本金总额10亿雷亚尔，用于预付第八次发行的债券，分三期，利率分别为银行间日均存款利率累计变动的109.5%、110.5%和112%[463] - 2019年7月22日，Natura Cosméticos完成第十次债券发行，本金总额15.765亿雷亚尔，分四期，2024年8月26日到期，利率为日均CDI利率累计变动加1%和1.15%[463] - 2022年7月25日，Natura Cosméticos完成第十一次债券发行，本金总额8.26亿雷亚尔，2027年7月21日到期，利率为CDI利率加1.65%，所得款项用于部分偿还第九次和第十次发行的债券[465] - 2022年10月6日，Natura Cosméticos完成第十二次债券发行，本金总额10.5亿雷亚尔，分三期，2023 - 2029年到期，利率分别为日均CDI利率累计变动加0.8%、平均IPCA累计变动加6.80%和6.90%[465] 公司本票及票据发行与赎回情况 - 2019年12月20日，Natura &Co Holding完成第一次本票发行，第一系列22亿雷亚尔，第二系列7亿雷亚尔，2020 - 2021年陆续赎回，截至2022年12月31日无未偿还余额[466] - 2018年2月1日，Natura Cosméticos发行2023年到期的高级票据，本金总额7.5亿美元，利率5.375%，2021年5月21日赎回[468] - 2021年5月4日，Natura Cosméticos发行可持续发展挂钩票据，本金总额10亿美元，利率4.125%，2028年到期，包含两个可持续发展绩效目标[475] - 2022年3月11日，Natura &Co Luxembourg签订2亿美元的循环信贷安排，2022年5月6日和11月17日分别偿还5000万美元和1.5亿美元[475] - Avon发行两系列票据，5.00%票据本金4.619亿美元（25.775亿雷亚尔），2023年3月15日到期；8.95%票据本金2.161亿美元（12.059亿雷亚尔），2043年3月15日到期，2022年5月20日赎回5.0%高级票据[471] - 2022年11月15日，公司子公司Natura &Co Luxembourg获得2.5亿美元俱乐部贷款，截至2022年12月31日，该贷款未偿还金额为2.5亿美元（按汇率折合13.04亿雷亚尔）[476] - 2022年4月19日，Natura Cosméticos发行2029年到期的6.0%优先票据，总本金6亿美元，每年4月和10月支付半年利息[476] 公司营运资金情况 - 截至2022年12月31日，公司营运资金为27.837亿雷亚尔，较2021年12月31日的37.87亿雷亚尔减少10.033亿雷亚尔[479] 公司购置物业、厂房、设备和无形资产情况 - 2022年公司购置物业、厂房、设备和无形资产总计10.743亿雷亚尔，较2021年的13.98亿雷亚尔减少23.2%[482] - 2021年公司购置物业、厂房、设备和无形资产总计13.98亿雷亚尔，较2020年的8.531亿雷亚尔增加63.9%[482] 公司合同财务义务预计现金流量情况 - 截至2022年12月31日，公司各项合同财务义务的预计现金流量总计282.113亿雷亚尔，其中借款等170.916亿雷亚尔、衍生品7.969亿雷亚尔等[484] 公司表外安排情况 - 公司子公司Indústria e Comércio de Cosméticos Natura Ltda.电力供应协议产生的表外安排，截至2022年12月31日，一年以内为6.141亿雷亚尔、一到五年为6.597亿雷亚尔、五年以上为0.493亿雷亚尔[486] 公司票据契约条款情况 - Natura Cosméticos 2028年到期的4.125%可持续发展挂钩票据和Natura &Co Luxembourg 2029年到期的6.000%优先票据包含特定契约等条款[478] - Avon未偿还票据的契约包含特定条款，2019年7 - 9月获得债券持有人同意修改“控制权变更”定义以允许Natura收购Avon[478] - 截至2022年和2021年12月31日，公司遵守融资协议的契约，包括财务契约[478]

金融衍生品公允价值与头寸 - 截至2021年12月31日，金融衍生品总净公允价值为5.164亿雷亚尔[1298] - 2021年末美元多头互换合约的资产头寸公允价值为68.82亿雷亚尔，未实现收益为9.784亿雷亚尔[1298] - 2021年末CDI空头互换合约的负债头寸公允价值为63.484亿雷亚尔，未实现损失为8.239亿雷亚尔[1298] 套期保值工具名义金额 - 截至2021年12月31日，被指定为现金流量套期的工具名义金额为55.959亿雷亚尔[1303] - 截至2020年12月31日，被指定为现金流量套期的工具名义金额为36.901亿雷亚尔[1303] 外汇风险敞口及压力测试 - 在美元兑雷亚尔汇率贬值25%和50%的假设情景下，公司净外汇敞口预计将分别产生2.934亿和6.141亿雷亚尔的损失[1307] - 2021年末美元兑雷亚尔汇率的可能情景设定为5.5817[1306] 利率风险敞口 - 2021年12月31日，公司净利率风险敞口为100.802亿雷亚尔[1311] 利率风险压力测试 - 在CDI年利率从10.25%上升25%和50%的假设情景下，公司2021年末净负债预计将分别产生3.692亿和6.275亿雷亚尔的利息损失[1313] - 在CDI年利率从1.96%上升25%和50%的假设情景下，公司2020年末净负债预计将分别产生3320万和6280万雷亚尔的利息损失[1315]

外汇风险对冲与敞口 - 公司通过互换和远期合约等衍生工具对冲外汇风险，并每月评估合并外汇敞口[1312][1313][1314] - 截至2020年12月31日，用于对冲外汇风险的金融衍生工具名义金额总计为14.091亿雷亚尔，公允价值为18.579亿雷亚尔，未实现损益为2.322亿雷亚尔[1316] - 截至2020年12月31日，被指定为套期会计的衍生工具名义金额为369.01亿雷亚尔，全部对冲雷亚尔风险[1320] - 截至2019年12月31日，被指定为套期会计的衍生工具名义金额为370.25亿雷亚尔，其中266.4亿雷亚尔对冲雷亚尔，1.95亿英镑（约103.85亿雷亚尔）对冲英镑[1320] - 截至2018年12月31日，被指定为套期会计的衍生工具名义金额包括7.5亿美元（约237.18亿雷亚尔）、3.834亿英镑（约200.39亿雷亚尔）和2.972亿墨西哥比索（约5.86亿雷亚尔）[1320] 外汇风险敏感性分析 - 外汇敏感性分析显示，在美元贬值25%和50%的极端情景下，公司净敞口可能分别产生2.201亿雷亚尔和6.583亿雷亚尔的损失[1323][1325] 利率风险敞口 - 截至2020年12月31日，公司利率风险净敞口为995.76亿雷亚尔，包括959.18亿雷亚尔本币借款、423.11亿雷亚尔挂钩CDI的外币衍生品以及386.53亿雷亚尔短期投资[1329] 利率风险对冲与敏感性分析 - 公司使用互换衍生工具来缓释固定利率贷款和融资的风险[1328] - 利率敏感性分析显示，在CDI利率从1.96%上升25%和50%的情景下，2020年末净负债可能分别产生3320万雷亚尔和6280万雷亚尔的损失[1330][1331] - 利率敏感性分析显示，在CDI利率从4.35%上升25%和50%的情景下，2019年末净负债可能分别产生8670万雷亚尔和1.776亿雷亚尔的损失[1331][1333]

外汇风险敞口与对冲 - 截至2019年12月31日，公司外币计价的资产负债表账户净负债为33.82亿雷亚尔（2018年为30.129亿雷亚尔，2017年为5.105亿雷亚尔）[1163] - 2019年12月31日，用于对冲外币风险的金融衍生品名义金额中，美元多头头寸为26.64亿雷亚尔，对应公允价值为37.297亿雷亚尔，产生3.13亿雷亚尔收益[1165] - 2019年12月31日，被指定为套期保值的金融工具名义总额为37.025亿雷亚尔，其中26.64亿雷亚尔对冲雷亚尔风险，1.95亿英镑（合10.385亿雷亚尔）对冲英镑风险[1171] - 公司所有外币计价的借款和融资均通过互换衍生品进行了100%对冲[1163] - 公司使用互换和远期合约来对冲外币风险，合约期限在2020年1月至2023年2月之间，交易对手包括美国银行、汇丰银行、花旗银行等[1165] 金融衍生品公允价值 - 2019年12月31日，金融衍生品净总额的公允价值为7.271亿雷亚尔（2018年为5.124亿雷亚尔，2017年为0.108亿雷亚尔）[1165] 历史套期保值工具 - 2018年12月31日，被指定为现金流套期的工具名义总额为7.5亿美元（合23.718亿雷亚尔）、3.834亿英镑（合20.039亿雷亚尔）和2.972亿墨西哥比索（合0.586亿雷亚尔）[1171] 外汇风险敏感性分析 - 敏感性分析显示，在美元贬值25%和50%的假设情景下，公司净外汇敞口将分别导致1.155亿雷亚尔和3.469亿雷亚尔的损失[1174][1175] 利率风险敞口 - 2019年12月31日，公司利率风险总敞口为负83.572亿雷亚尔，其中本地货币借款和融资为负74.044亿雷亚尔，与CDI挂钩的外币衍生品操作为负33.82亿雷亚尔，短期投资为24.292亿雷亚尔[1180] 利率风险敏感性分析 - 敏感性分析显示，在利率上升25%（至年化5.4%）和50%（至年化6.5%）的假设情景下，公司净负债将分别导致0.867亿雷亚尔和1.776亿雷亚尔的损失[1181][1182]