融资情况 - 2021年7月22日公司完成800万单位的首次公开募股，每单位售价10美元，总收益8000万美元，同时完成340万份认股权证的私募，收益340万美元[127][128] - 首次公开募股和私募认股权证收益扣除相关费用后8000万美元存入信托账户，169.3616万美元留作营运资金[129][132] 信托账户资金情况 - 截至2023年9月30日，信托账户中有投资和现金867.6157万美元，信托账户外有现金7525美元用于营运资金[133] - 截至2023年9月30日，公司信托账户有投资和现金8676157美元，信托账户外有现金7525美元用于营运资金，营运资金缺口为2228432美元[150] 业务合并情况 - 2022年11月15日公司与Mobix Labs达成业务合并协议，交易完成后公司将更名为Mobix Labs，其普通股和认股权证预计在纳斯达克上市，还包括与PIPE投资者的300万股A类普通股私募协议，总价3000万美元[134][135] - 2023年4月7日业务合并协议修订，某些证券不计入相关计算，外部日期从2023年7月22日延至11月22日[136] 上市合规问题 - 2023年3月23日公司收到纳斯达克通知，过去30个工作日其上市证券市值低于3500万美元的持续上市要求，需在180天内（即9月19日前）恢复合规[137] - 2023年8月24日公司收到通知，目前没有至少300名公众股东以满足持续上市要求，需在45天内提交恢复合规计划，公司于10月9日提交[139] - 2023年9月20日公司收到首次退市通知，因未在180天内恢复市值合规，9月22日公司申请听证，听证定于11月9日，退市行动暂停[140] - 2023年10月18日公司收到二次退市通知，未满足公众股东数量要求将作为额外退市依据，10月20日公司提交合规计划[141] 创始人股份情况 - 公司创始人股份经多次变动后，目前200万股流通在外，占已发行和流通普通股的20%[127] 财务盈亏情况 - 2023年第三季度，公司净亏损约6000美元，主要是运营成本约239000美元，部分被认股权证负债公允价值变动约57000美元、PIPE衍生负债公允价值变动约87000美元和信托账户有价证券利息收入约89000美元抵消[155] - 2023年前九个月，公司净亏损约576000美元，主要是运营成本约1010000美元和PIPE衍生负债公允价值变动约135000美元，部分被认股权证负债公允价值变动约256000美元和信托账户有价证券利息收入约313000美元抵消[156] - 2022年第三季度，公司净亏损约63000美元，包括认股权证负债公允价值和信托账户有价证券利息收入约119000美元，被运营成本约293000美元抵消[147] - 2022年前九个月，公司净收入约576000美元，包括认股权证负债公允价值和信托账户有价证券利息收入约1531000美元，被运营成本约1104000美元抵消[149] 收入预期情况 - 公司预计在完成首次业务合并后才会产生运营收入，预计会从首次公开募股后持有的有价证券获得利息形式的非运营收入[144] 潜在收购情况 - 截至2023年9月30日，公司已评估超80个潜在收购目标，签订34份保密协议，提交8份非约束性意向书或意向函[143] 股东赎回情况 - 公司为延长完成首次业务合并的时间，三次获得股东批准，分别有7046967股、96991股和77130股普通股股东行使赎回权，从信托账户扣除70573278美元、1004600美元和841808美元支付给股东[156][158][159] 营运资金贷款情况 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司分别从可转换和不可转换本票提取1350000美元和662000美元的营运资金贷款[168] 业务合并营销费情况 - 若公司完成业务合并，需按业务合并营销协议向Roth Capital Partners和Craig - Hallum Capital Group支付最高达Chavant首次公开募股总收益3.5%的营销费[169] PIPE衍生负债情况 - PIPE认购协议作为独立金融工具按ASC 815规定计入负债，在2023年9月30日和2022年12月31日资产负债表中列为PIPE衍生负债[171] - 公司采用蒙特卡罗模拟法确定PIPE衍生负债公允价值，关键假设涉及预期股价波动、预期期限、无风险利率和股息率[171] 会计准则影响情况 - 管理层认为近期发布但未生效的会计准则若当前采用，不会对财务报表产生重大影响[172] 新兴成长公司准则选择情况 - 公司符合《JOBS法案》中“新兴成长公司”条件，选择推迟采用新的或修订的会计准则[173][174] - 公司财务报表可能与按上市公司生效日期遵守新准则的公司不可比[174] 新兴成长公司豁免情况 - 公司正在评估《JOBS法案》其他减少报告要求的好处，若选择依赖豁免，可能无需提供内控鉴证报告等多项内容[175] - 这些豁免在IPO完成后五年内或不再是“新兴成长公司”前适用，以较早者为准[175] 较小报告公司信息披露情况 - 公司是《交易法》规则12b - 2定义的较小报告公司，无需提供市场风险相关信息[176]