购股权情况 - 顾问H持有300万份购股权，顾问J持有100万份购股权[1][2] 可供分派储备情况 - 2024年3月31日公司无可供分派储备，2023年为零[4] 上市证券交易情况 - 本年度公司及其附属公司未购买、出售或赎回公司上市证券[5] 业务扩展情况 - 2024年公司将业务扩展至美容及健康产品销售平台业务[10] - 2024年第四季度，公司以“生活时尚”和“生活品味”为核心定位，布局美容及健康产品销售业务[78] - 本年度集团在香港、深圳和广州建立新的运营中心[114] - 本年度集团拓展了美容及健康产品销售平台业务[114] 环境指标情况 - 2024年温室气体排放总量17.03公吨二氧化碳当量，较2023年的44.10公吨下降[23] - 2024年废气排放中氮氧化物排放量0.75公斤、硫氧化物排放量0.01公斤、颗粒物排放0.06公斤[23] - 2024年无害废弃物0.50公吨，较2023年的0.73公吨减少[23] - 2024年能源消耗总量118千兆焦耳，较2023年的191千兆焦耳降低[23] - 2024年耗水总量273.00立方米，较2023年的633.97立方米减少[23] - 公司因业务性质未产生大量有害废弃物[67] 员工构成情况 - 公司中国有37名雇员，香港有7名雇员[28] - 公司男性雇员21名，女性雇员23名[53] - 2024年3月31日，集团有44名雇员，2023年为25名[102] - 公司劳动力目前性别比例为21名男性及23名女性[165] 员工培训情况 - 2024年男性受训雇员比例100%，平均培训时数12.6；女性受训雇员比例100%，平均培训时数13.2[56] - 2024年管理层受训雇员比例100%，平均培训时数9.1；一般员工受训雇员比例100%，平均培训时数14.7[56] 供应商情况 - 报告期内，公司在香港及中国分别有6名及15名供应商[57] - 本年度集团向五大供应商采购额占采购总额约70.8%，2023年约为92.7%[198] - 本年度最大供应商占采购总额约21.5%，2023年约为40.4%[198] 员工福利与管理情况 - 公司为员工提供加班补贴或调休，为中国员工办理养老、医疗、失业、工伤及产假保险等社会保险[51] - 公司定期向董事分发有关最新上市规则更新的材料，鼓励雇员接受不同职业培训[33] - 公司业务运营无高风险职业健康及安全问题，致力建立并维持“零”工伤的工作环境[54] - 公司为员工提供医疗保险，放置急救箱及紧急联络电话，制订台风及严重暴雨相关程序[54] 业务制度与客户服务情况 - 公司对网上平台品牌厂家制订《工厂资质等级评审标准》及《产品品质管控制度》[57] - 客户收货7天内发现产品质量问题，可免费退货及更换[57] 公司使命与合规情况 - 公司使命是为客户提供优质产品和服务，建立忠诚客户群，引领时尚配饰潮流[58] - 公司尊重知识产权，禁止侵犯知识产权行为，向员工提供合法授权软件，遵守当地知识产权法规[58] - 报告期内，公司未发现与产品责任法律法规有关的重大不合规事件[58] - 公司严格执行保障隐私和信息安全，未发现资料泄露重大个案，未收到相关投诉[58] - 公司严格遵守《防止贿赂条例》等法规，禁止贪污等行为，维护道德诚信[58] 市场风险与业务策略情况 - 2024年全球经济面临物价上涨、利率高位、地缘政治紧张等下行风险，公司加大时尚配饰业务投资，推进数字化转型[78] - 公司将持续升级销售平台，加强时尚配饰和美容及健康产品业务多样性，加强中国市场布局[78] - 公司预计2025年长高利率和高通胀持续挑战消费品行业，全球消费需求恢复渐进[81] - 公司将推广品牌，发展线上平台，优化产品组合，拓展新客户和市场[93] 风险管理与监控情况 - 董事会负责公司风险管理及内部监控制度，审核委员会每年至少举行两次会议审阅相关结果及建议并向董事会报告[69] 财务关键指标变化情况 - 截至2024年3月31日止年度收益约7118万港元，较2023年增加约11.8%[82] - 截至2024年3月31日止年度毛利约1586万港元，较2023年减少约2.0%[96] - 公司毛利率从2023年约25.4%降至2024年约22.3%[96] - 2024年年度溢利682.5万港元，2023年亏损143.5万港元[91] - 2024年3月31日止年度其他收益净额约为1954.1万港元，2023年为其他亏损净额约108.1万港元[97] - 2024年3月31日止年度销售及分销开支约为1639.1万港元，2023年约为1025.3万港元，增加约59.9%[97] - 2024年年内溢利约为682.5万港元，2023年亏损约143.5万港元[100] - 2024年3月31日公司现金及现金等价物约为4828.2万港元，2023年约为1888.6万港元[105] - 本年度集团收益总额约7118万港元，2023年约6369.2万港元[114] - 本年度集团毛利约1586万港元，2023年约1617.9万港元[114] - 本年度集团溢利约682.5万港元，2023年亏损约143.5万港元[114] - 销售及分销开支由2023年约1025.3万港元增加约59.9%至本年度约1639.1万港元[114] - 截至2024年3月31日止年度，集团行政开支约为1245万港元，2023年约790.8万港元，增加约57.4%[122] - 本年度向公司五大客户之销售占本年度收益总额约75.5%[105] - 本年度向集团五大客户销售额占销售总额约75.5%，2023年约为82.8%[198] - 本年度最大客户占销售总额约22.7%，2023年约为23.6%[198] 业务线销售与毛利率情况 - 时尚配饰平台业务销售额从2023年约6369.2万港元增至2024年约6776.9万港元[82] - 2024年美容及健康产品销售平台业务销售额约341.1万港元，为额外收入来源[82] - 时尚配饰平台业务销售毛利率从2023年约25.4%降至2024年约21.8%[96] - 美容及健康产品销售平台业务销售毛利率约为32.2%[96] 股份交易与权益情况 - 2023年9月16日，卖方出售7.08018397亿股本公司股份，占已发行股份约64.13%，总代价约1.28292934亿港元[100] - 要约于2023年11月20日截止，要约人接获涉及合共57.3128万股股份的有效接纳，占已发行股份约0.05%[100] - 2023年11月20日，要约人及其一致行动人士于合共7.08591525亿股股份中拥有权益，占已发行股份约64.19%[100] 物业租赁情况 - 2023年12月5日，公司租赁香港九龙柯士甸道西1号环球贸易广场85楼8502室，为期三年，每月租赁费用为23.1552万港元[102] - 租赁该物业将获确认为使用权资产约720万港元[102] 员工成本情况 - 2024年包括董事薪酬在内的总员工成本约为679.4万港元，2023年约为438万港元[102] 重大资本承担与或然负债情况 - 2024年及2023年3月31日，集团并无任何重大资本承担[105] - 2024年及2023年3月31日，集团概无重大或然负债[105] 重大事项情况 - 本年度后直至报告日期，概无发生重大事项[105] 董事薪酬政策情况 - 公司奉行有竞争力而不过度的董事薪酬政策，薪酬待遇参考多项因素厘定并会不时检讨更新[105] 董事会会议与股东周年大会情况 - 本年度共举行七次董事会会议及一次股东周年大会[137] 公司管理层任职情况 - 陈龙30岁，自2023年10月30日起获委任为公司执行董事、董事会主席等职，拥有逾六年中国消费品销售及分销经验[108] - 谢海州57岁，2023年10月30日辞任主席等职务，在流行首饰珠宝批发行业拥有逾20年经验[108] - 陈绍嘉42岁，自2023年11月29日起获委任为公司执行董事兼执行总裁，在企业管理等方面拥有超20年经验[108] - 马世钦60岁，2020年2月13日获委任为独立非执行董事，为香港执业律师，有逾二十年法律界经验[110] - 截至2024年3月31日止年度，主席及行政总裁职位由不同人士担任，陈龙自2023年10月30日起任主席，陈绍嘉自2023年11月29日起任行政总裁[139] - 独立非执行董事袁伟健初步固定任期为一年，刘耀傑及马世钦初步固定任期为三年[139] - 执行陈龙于2023年10月30日获委任，陈绍嘉于2023年11月29日获委任[141] - 袁伟健38岁，在会计、财务及企业秘书事项有超13年经验，2023年11月29日起任独立非执行董事等职[148] - 2024年3月31日，董事会由三名执行董事和三名独立非执行董事组成[150] - 陈龙于2023年10月30日获委任为执行董事主席，2023年11月6日确认明了董事义务[150] - 陈绍嘉于2023年11月29日获委任为执行总裁，2023年12月13日确认明了董事义务[150] 审核委员会情况 - 审核委员会于2008年4月23日设立，2024年3月31日由袁伟健、刘耀杰、马世钦三名成员组成，袁伟健自2023年11月29日起任主席[142] - 审核委员会成员袁伟健、刘耀杰、马世钦、刘斐出席率分别为100%、100%、100%、100%[143] - 本年度审核委员会共举行四次会议[158] - 审核委员会已审阅集团本年度综合财务报表及截至2023年9月30日止六个月的中期财务报告[177] 薪酬委员会情况 - 薪酬委员会就公司董事及高级管理层薪酬政策等提供推荐意见[145] - 薪酬委员会成员马世钦、谢海州、刘耀杰、刘斐出席率为100%，陈龙、袁伟健不适用[146] - 截至2024年3月31日，薪酬委员会由四名成员组成[159] - 本年度，薪酬委员会共举行一次会议[178] - 截至2024年3月31日止年度，薪酬委员会已检讨所有董事及高级管理层的薪酬待遇[179] 董事出席会议情况 - 陈龙先生出席董事会会议5/5[153] - 陈绍嘉先生出席董事会会议4/4[153] - 谢海州先生出席董事会会议5/7，出席相关会议1/1[153] - 余忠莲女士出席董事会会议3/3，出席相关会议1/1[153] - 谢建龙先生出席董事会会议3/3，出席相关会议1/1[153] - 袁伟健先生出席董事会会议4/4[153] 股东权利与会议规定情况 - 持有公司缴足股本不少于十分之一的股东可要求董事会召开股东特别大会，大会应于递呈要求后两个月内举行[174] - 占有权于股东大会上投票的股东总投票权不少于二十分之一或人数不少于一百的股东，可根据百慕达公司法递交书面要求于股东大会上动议决议案[174] - 公司须遵守自2009年1月1日起生效的上市规则修订，股东于股东大会上的所有投票须以投票表决方式进行[174] 购股计划情况 - 公司于2008年4月23日及2019年8月26日采纳购股计划[180] 提名委员会情况 - 2024年3月31日，提名委员会由四名成员组成，大部分成员为独立非执行董事[181] - 袁伟健自2023年11月29日起任提名委员会主席，陈龙自2023年10月30日起任提名委员会成员[181] - 本年度，提名委员会共举行一次会议[182] - 公司于2018年11月27日采纳提名政策[183] - 提名委员会应每年审查董事会组成及独立非执行董事的独立性[183] 核数服务酬金情况 - 核数服务酬金为850,000港元，非核数服务酬金为30,000港元[187] 公司政策采纳情况 - 公司于2018年11月27日采纳股息政策[187] - 新宪章文件于2023年9月26日获公司股东采纳[187] 股东通讯政策情况 - 公司检讨截至2024年3月31日止年度的股东通讯政策，认为其有效[191] 内部监控报告情况 - 公司已编制本年度内部监控报告并呈交董事会及审核委员会[196] - 董事会检讨风险管理及内部监控系统，认为其有效及充足[196] 公司秘书培训情况 - 公司秘书王先生本年度遵守上市规则第3.29条的相关专业培训规定[194] 公司营业地点与业务情况 - 公司主要营业地点位于香港九龙柯士甸道西1号环球贸易广场85楼8502室[198] - 公司主要业务为投资控股[198] 慈善捐款情况 - 本年度集团无慈善捐款，2023年也无[198] 财务报表附注情况 - 本年度物业、厂房及设备变动详情载于综合财务报表附注15[198] - 公司