收购与并购 - 公司完成了对RaGE Systems Inc.的收购,RaGE Systems专注于设计、开发和制造无线系统解决方案[248] - 公司完成了对EMI Solutions Inc.的收购,EMI Solutions是一家生产互连产品的制造商[258] - 公司在2023年12月21日完成了与Chavant Capital Acquisition Corp.的合并交易,并更名为Mobix Labs Inc.[244] - 公司在2021年完成了对Cosemi的收购,Cosemi是一家总部位于加州尔湾的高速连接解决方案的全球供应商[247] - 公司确认了与收购RaGE Systems相关的897万美元的或有对价估计金额[284] - 公司确认了与收购事项相关的4,009万美元的并购交易费用[272] 财务状况 - 公司三个月营收为2,058,000美元,同比增长2,473%[263] - 公司三个月研发费用为1,369,000美元,同比下降57%[264] - 公司三个月销售、一般及管理费用为8,710,000美元,同比增长37%[264] - 公司净收入为2,058万美元，较上年同期增加197.8%[275] - 公司前九个月净收入为3,488万美元，较上年同期增加341%[276] - 研发费用较上年同期下降53%，主要由于员工薪酬和福利以及外包服务成本下降[282] - 销售、一般及管理费用较上年同期增加50%，主要由于股份支付费用增加以及收购业务带来的费用增加[285] - 2024年6月30日三个月内未确认任何公允价值变动收益或损失，因为可转换票据已不再存续[296] - 2024年6月30日九个月内确认1,177万美元的其他营业外损失，主要包括1,575万美元的承诺及其他费用，部分被400万美元的衍生工具公允价值变动收益所抵消[298] - 2024年6月30日三个月和九个月内确认1,505万美元和2,801万美元的所得税收益，主要由于收购事项产生的递延税负债以及对递延税资产估值准备的调整[300] - 2024年6月30日公司现金余额为205万美元，较2023年9月30日的89万美元有所增加[313] 持续经营能力 - 公司为应对资本限制和专注于完成并购交易,减少了员工人数并暂时无薪休假了约一半的员工[259] - 公司存在持续亏损和负现金流的情况，预计未来将继续亏损和负现金流，需要寻求额外的债务或股权融资以满足运营需求[318] - 公司认为存在重大不确定性可能导致持续经营能力存在重大疑虑[318] 融资活动 - 公司在2024年3月18日与B. Riley Principal Capital II签订了一项股权融资协议,可以在满足一定条件的情况下,不时向B. Riley出售最多9,500,000股新发行的A类普通股[255] - 公司在2024年7月22日完成了一项私募配售,共获得4,000,000美元的毛收益[250] 公允价值计量 - 公司采用蒙特卡罗模拟法估算或有对价负债和PIPE补偿负债的公允价值,涉及重大判断和假设[324,328] - 公司确定公允价值的方法是根据上市后的市场价格[332] - 公允价值的估算涉及多个主观和客观因素,存在不确定性[333] - 股票期权和限制性股票单位的公允价值采用Black-Scholes模型计算[335][337] 内部控制 - 公司存在内部控制重大缺陷,正在采取补救措施[352][353][354][355][356][358][359] - 内部控制缺陷将导致未来大量成本支出[360] - 公司将采取多项补救措施,包括增加会计和IT人员、设计和实施控制措施、实施更先进的IT系统等[361] - 公司在最近一个季度内未发生影响内部控制的重大变化[364] 法律事项 - 公司正在就一起涉及约70万美元法律费用的诉讼进行积极抗辩[365] - 公司正在就一起涉及134.4万美元本金和应计利息的诉讼进行抗辩[366] - 公司可能会不时面临各种索赔、诉讼和其他法律程序,但公司认为这些事项不会对其业务产生重大不利影响[367]