财务状况（现金、资产、负债、股东权益） - 截至2024年9月30日（未经审计）现金及现金等价物为20261千美元，2023年12月31日为21388千美元[6] - 截至2024年9月30日（未经审计）总资产为35841千美元，2023年12月31日为31740千美元[6] - 截至2024年9月30日（未经审计）总负债为19860千美元，2023年12月31日为16263千美元[6] - 截至2024年9月30日（未经审计）股东权益为15981千美元，2023年12月31日为15477千美元[7] - 2024年9月30日股东权益为15981千美元2023年9月30日股东权益为16892千美元[10] - 截至2024年9月30日公司现金及现金等价物为20261美元且预计可满足未来12个月运营和资本支出需求[15] 营收与利润（销售、毛利、净亏损等） - 2024年9月30日止九个月的产品销售和特许权使用费为26864千美元，2023年同期为18829千美元[8] - 2024年9月30日止三个月总营收1032.4万美元，毛利630.2万美元2023年同期总营收702.8万美元，毛利440.3万美元[124] - 2024年9月30日止九个月总营收2736.4万美元，毛利1693.5万美元2023年同期总营收2432.9万美元，毛利1743.1万美元[125] - 2024年9月30日产品销售和特许权使用费收入为9824千美元2023年同期为7028千美元[8] - 2024年9月30日产品销售和特许权使用费成本为3752千美元2023年同期为2625千美元[8] - 2024年9月30日毛利润为6302千美元2023年同期为4403千美元[8] - 2024年9月30日运营利润为509千美元2023年同期亏损548千美元[8] - 2024年前三季度净亏损3225千美元2023年前三季度净利润1320千美元[8] - 2024年9月30日基本每股净收益为0.02美元2023年同期为 - 0.02美元[8] - 2024年9月30日稀释后每股净收益为0.02美元2023年同期为 - 0.02美元[8] - 2024年前三季度净亏损3225千美元2023年前三季度净利润1320千美元[12] 费用（研发、管理、运营等费用） - 2024年9月30日止九个月的研发费用为4126千美元，2023年同期为2275千美元[8] - 2024年9月30日止九个月的一般和管理费用为16035千美元，2023年同期为14355千美元[8] - 2024年9月30日止三个月研发费用50.5万美元，2023年同期61.5万美元[126] - 2024年9月30日止九个月研发费用412.6万美元，2023年同期227.5万美元[127] - 2024年9月30日止三个月管理费用528.8万美元，2023年同期433.6万美元[128] - 2024年9月30日止九个月管理费用1603.5万美元，2023年同期1435.5万美元[128] - 2024年前三季度运营活动现金净额1734千美元2023年前三季度运营活动现金净额6428千美元[12] - 2024年前三季度投资活动现金净额 - 1882千美元2023年前三季度投资活动现金净额0[12] - 2024年前三季度融资活动现金净额 - 979千美元2023年前三季度融资活动现金净额 - 663千美元[12] 产品相关（产品种类、销售占比等） - 公司有5种已商业化的罕见病产品3种处于后期开发阶段的候选产品[14] - 2024年9月30日止九季度AnovoRx销售额占总净收入93.6% 净应收账款占98.5%[35] - 2023年9月30日止九季度AnovoRx销售额占总净收入72.9% 净应收账款占97.4%[35] - 截至2024年9月30日公司从三个产品中已确认27500千美元的里程碑收入[106] - 2024年1月公司为2023年销售里程碑向Diurnal支付1000千美元[108] - 2024年8月公司出售DS - 200产品可最多再获得6500千美元基于未来里程碑达成情况[116] 会计处理相关（会计准则、收入确认等） - 公司按ASC 606确认收入[36] - 公司根据ASC 718规定对股票薪酬进行会计处理[57] - 公司使用Black - Scholes期权定价模型估计股票期权奖励的公允价值[58] - 公司将某些资产和负债按公允价值计量并分为三个层级[59][60] - 公司目前正在评估2023 - 09号会计准则更新对其财务报表的影响[64] - 公司认为其目前只有一个可报告部分，预计2023 - 07号会计准则更新不会对其财务报表产生重大影响[63] 税务相关（所得税、递延所得税等） - 2024年9月30日止三个月期间公司记录的所得税收益为 - 126，2023年同期为零2024年9月30日止九个月期间为 - 72，2023年同期为零[53] - 2024年9月30日止三个月有效税率为 - 25.1%，2023年同期为零2024年9月30日止九个月期间为2.4%，2023年同期为零[53] - 截至2024年9月30日和2023年9月30日公司对递延所得税资产建立了100%的估值准备[52] 股权相关（股票发行、股票薪酬等） - 2024年公司根据不同计划发行一定数量的普通股[76] - 2024年前三季度受限股票单位（RSU）相关的股票薪酬为171美元2023年同期为179美元[90] - 截至2024年9月30日员工股票购买计划（ESPP）下有718274股可供发行[91] - 2024年前三季度ESPP下股票发行数量为55240股2023年同期为57616股[93] - 2024年前三季度ESPP加权平均公允价值为1.34美元2023年同期为1.22美元[93] - 截至2024年9月30日和2023年9月30日止三个月分别有4896038和5618663普通股等价物因反稀释而被排除在每股收益计算之外[55] - 截至2024年9月30日和2023年9月30日止九个月分别有6319907和4821906普通股等价物因反稀释而被排除在每股收益计算之外[55] 其他财务数据（信用损失、库存储备等） - 2024年9月30日和2023年12月31日信用损失等准备金分别为229和129[21] - 2024年9月30日和2023年12月31日库存净储备分别为72和76[22] - 2024年三季度和九季度摊销费用分别为267和753[25] - 2024 - 2028年及之后预计剩余摊销费用总计5854[26] - 2023年9月30日和2024年9月30日未确认减值[27] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，估计的州医疗补助负债分别为8047美元和3627美元[47] 公司运营相关（供应商、租赁、收购等） - 公司依赖少数供应商生产关键化学品等[34] - 2024年6月公司续租办公室租赁期两年记录219千美元的使用权（ROU）资产和租赁负债[100] - 2024年前三季度公司运营租赁成本为61千美元2023年同期为57千美元[101] - 公司将以2250万美元收购Increlex®，并额外支付750万美元用于产品库存[119] - 此次收购为全现金收购预计2024年底完成[120] 债务相关（信贷协议、利息费用等） - 2019年11月公司与SWK签订信贷协议融资最高10000美元 公司在协议签订时收到5000美元 特定事件后再借5000美元[66] - 2020年3月公司与SWK修订信贷协议 2020年8月公司额外借款2000美元[66] - 信贷协议为期五年 借款利率为LIBOR 3 - 月加10.0% 有2.0%的LIBOR下限利率[66] - 2022年4月公司与SWK再次修订信贷协议 允许将贷款本金支付推迟到2023年5月 利率降至LIBOR 3 - 月加8.0%[70] - 2023年6月30日LIBOR被逐步淘汰后 2023年8月公司修订信贷协议 利率改为定期担保隔夜融资利率加8.26% 有5.0%的下限利率[70] - 2024年9月公司与SWK进一步修订信贷协议 将现有贷款到期日延长至2024年12月31日 信贷额度扩大25695美元至30000美元[71] - 2024年9月30日止的三个月利息费用为211美元 其中债务折扣摊销22美元[73] - 2024年9月30日止的九个月利息费用为672美元 其中债务折扣摊销70美元[73] - 截至2024年9月30日 408美元的应计利息包含在应计负债中[73]