公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年9月30日，公司合并资产为22亿美元，合并存款为16亿美元，合并股东权益为2.304亿美元，2024财年合并净收入为1700万美元[8] - 截至2024年9月30日，公司总资产降至22亿美元，较2023年同期减少1.055亿美元，降幅4.6%[194] - 截至2024年9月30日，现金及银行存款降至3870万美元，较2023年同期减少32.5万美元，降幅0.8%[195] - 截至2024年9月30日，可供出售投资证券降至2.159亿美元，较2023年同期减少1.182亿美元，降幅35.4%[196] - 截至2024年9月30日，净贷款增至17亿美元，较2023年同期增加6380万美元，增幅3.8%[197] - 截至2024年9月30日，存款降至16亿美元，较2023年同期减少3200万美元，降幅1.9%[198] - 截至2024年9月30日，股东权益增至2.304亿美元，较2023年同期增加1070万美元，增幅4.9%[200] - 2024财年净收入降至1700万美元，较2023财年减少160万美元，降幅8.5%[201] - 2024财年净利息收入降至5830万美元，较2023财年减少330万美元，降幅5.3%[202] - 2024财年利息收入增至1.035亿美元，较2023财年增加1800万美元，增幅21.0%[203] - 2024财年利息支出增至4520万美元，较2023财年增加2120万美元，增幅88.7%[204] 银行网点及员工情况 - 截至2024年9月30日，银行有21个社区办事处，分布在宾夕法尼亚州的8个县，10月1日关闭一个办事处后减至20个[13] - 截至2024年9月30日，公司有236名全职员工和17名兼职员工[87] 存款市场份额情况 - 截至2024年6月30日，公司在门罗县存款市场份额约为29.3%，在北安普顿县为2.4%，在利哈伊县为1.5%等[15] - 截至2024年9月30日，银行在宾夕法尼亚州门罗县拥有最大的存款市场份额[86] 各类型贷款数据情况 - 商业房地产贷款从2023年9月30日的8.22亿美元（占总贷款组合48.3%）增至2024年9月30日的8.846亿美元（占比50.3%）[16] - 截至2024年9月30日，一至四户家庭住宅房地产抵押贷款为7.215亿美元，占贷款组合41.0%[16] - 截至2024年9月30日，房屋净值贷款和信贷额度总计5130万美元，占贷款组合2.9%[16] - 截至2024年9月30日，商业贷款总计3680万美元，占贷款组合2.1%[16] - 截至2024年9月30日，建筑首抵押贷款总计1490万美元，占总贷款组合0.8%[16] - 截至2024年9月30日，州和政治分区债务总计4860万美元，占贷款组合2.8%[16] - 截至2024年9月30日，汽车贷款总计6.5万美元，占总贷款组合不到0.1%[16] - 2024年和2023年9月30日止年度，公司分别发放710万美元和2100万美元的可调利率一至四户住宅贷款[22] - 截至2024年9月30日，公司一至四户住宅贷款中有6150万美元（占比8.5%）为可调利率贷款[23] - 截至2024年9月30日，房屋净值贷款和信贷额度总计约5130万美元，占贷款组合的2.9%[27] - 截至2024年9月30日，商业房地产贷款为8.846亿美元，占总贷款组合的50.3%[30] - 截至2024年9月30日，第一抵押贷款建设贷款为1490万美元，占总贷款组合的0.8%[33] - 截至2024年9月30日，商业贷款为3680万美元，占贷款组合的2.1%[37] - 截至2024年9月30日，州和政治分区的贷款交易为4860万美元，占总贷款组合的2.8%[38] - 截至2024年9月30日，汽车贷款为6.5万美元，占总贷款组合不到0.1%；其他贷款总计190万美元，占总贷款组合的0.1%[39] 贷款逾期、不良及相关准备金情况 - 截至2024年9月30日，非执行贷款为900万美元，占总贷款的0.51%；房地产持有量为320万美元[44] - 截至2024年9月30日，贷款修改本金余额为600万美元，而2023年9月30日为780万美元[46] - 截至2024年9月30日，贷款逾期60 - 89天的数量为9笔，金额345.5万美元；逾期90天及以上的数量为9笔，金额180.6万美元；总计逾期数量18笔，金额526.1万美元[50] - 截至2023年9月30日，贷款逾期60 - 89天金额为23.3万美元；逾期90天及以上数量为18笔，金额318.1万美元；总计逾期数量27笔，金额341.4万美元[50] - 2024年9月30日，公司约2450万美元资产被列为特别关注类，其中2370万美元为商业和商业房地产贷款；1170万美元被列为次级类，其中1050万美元为商业和商业房地产贷款[51] - 2023年9月30日，约430万美元资产被列为特别关注类，其中320万美元为商业和商业房地产贷款；1430万美元被列为次级类，其中1270万美元为商业和商业房地产贷款[51] - 2024年年初信贷损失准备金余额为1852.5万美元，年末为1530.6万美元；2023年年末为1852.5万美元[58] - 2024年总冲销额为8.4万美元，总回收额为22万美元，净回收额为13.6万美元；2023年总冲销额为91.2万美元，总回收额为20.9万美元，净冲销额为70.3万美元[58] - 2024年信贷损失拨备为 - 60万美元，2023年为70万美元[58] - 2024年采用ASC 326的影响为 - 275.5万美元[58] - 2024年净冲销与平均未偿还贷款的比率为0.68%，2023年为 - 0.06%[58] - 2024年末信贷损失准备金与不良贷款的比率为169.58%，2023年为167.48%[58] - 2024年住宅首笔抵押贷款总拨备为15306千美元，2023年为18484千美元；2024年未分配拨备为0，2023年为41千美元；2024年和2023年信贷损失总拨备分别为15306千美元和18525千美元[61] 投资相关情况 - 获批投资官员每笔交易可在不超过500万美元的情况下执行投资，500 - 1000万美元需首席执行官额外批准，超过1000万美元需投资管理委员会事先批准[66] - 截至2024年9月30日，公司持有的匹兹堡联邦住房贷款银行普通股总公允价值为1860万美元，按面值计算[70] - 2024年9月30日，未按公允价值计量的投资证券组合中，持有至到期的抵押支持证券摊余成本为44927千美元，加权平均收益率为1.61%；美国政府机构证券摊余成本为2451千美元，加权平均收益率为2.03%[75] - 公司证券投资决策基于投资安全、流动性、潜在回报、现金流目标和利率风险管理策略，投资政策由董事会制定，每年由投资管理委员会审查，政策变更需董事会批准[65] - 公司当前投资政策允许投资美国政府和机构发行的债务证券、州和政治分区债务、公司债务、联邦住房贷款银行证券、少量其他股权证券、抵押支持证券和商业票据[67] - 截至2024年9月30日，投资证券可供出售的公允价值总计2.159亿美元，未实现净损失约1060万美元；若利率立即提高200个基点，公司净投资组合价值将减少240万美元，即4.0%[158] - 截至2024年9月30日，证券投资组合总计2.632亿美元，占总资产的12.0%；投资证券加权平均收益率为5.13%，贷款组合为5.10%[158] - 截至2024年9月30日，2.159亿美元（占投资证券的82.0%）被归类为可供出售[158] 存款结构情况 - 截至2024年9月30日，公司存款总额为16亿美元，其中计息活期、储蓄和俱乐部及货币市场存款共计7.904亿美元，定期存款为5.821亿美元，非计息活期存款为2.566亿美元[78] - 截至2024年9月30日，公司有2.52亿美元的经纪定期存款[79] - 2024年平均存款账户中，非计息活期账户平均余额为253441千美元，占比16.34%；计息活期账户平均余额为307427千美元，占比19.82%，平均付息率0.83%；货币市场平均余额为323447千美元，占比20.86%，平均付息率2.31%；储蓄和俱乐部平均余额为153903千美元，占比9.93%，平均付息率0.08%；定期存款平均余额为512511千美元，占比33.05%，平均付息率4.52%[81] - 截至2024年9月30日，超过联邦存款保险公司保险限额的定期存款部分为8420万美元[82] - 截至2024年9月30日，公司定期存款到期金额一年及以内的为4.624亿美元，不同期限应收款项总计8424.1万美元，其中三个月及以内为1980.5万美元，三到六个月为3874.3万美元，六到十二个月为1030万美元，一年以上为1539.3万美元[83] 借款及融资情况 - 截至2024年9月30日，公司在FHLB - Pittsburgh信贷安排下的借款能力约为8.907亿美元[84] - 截至2024年9月30日，批发融资总计5.678亿美元，约占总资产的26.0%[165] 子公司情况 - 银行有四个全资子公司，分别为ESSACOR, Inc.、Pocono Investment Company、ESSA Advisory Services, LLC和Integrated Financial Corporation及其全资子公司Integrated Abstract Incorporated[89] 法规及监管要求情况 - 银行存款账户由FDIC的DIF保险，每位储户每个账户所有权类别的最高保额为25万美元[104] - 自2024年1月1日起，与银行规模相当的机构评估范围（包括可能的调整）为总资产减去有形股权的2.5至32个基点[105] - 联邦法规要求FDIC保险存款机构满足多项最低资本标准，普通股一级资本、一级资本和总资本与风险加权资产的比率至少分别为4.5%、6%和8%，一级资本杠杆率至少为4%[109][110] - 法规规定若机构未持有相当于普通股一级资本与风险加权资产2.5%的“资本保护缓冲”，将限制资本分配和某些管理层自由裁量奖金支付[112] - 总资产低于100亿美元且满足其他特定要求的机构可选择社区银行杠杆率框架，2021年需维持杠杆率高于8.5%，此后为9%，截至2024年9月30日银行未选择该框架[113] - 截至2024年9月30日，银行资本超过所有适用要求，是“资本充足机构”[115][121] - 2024年10月24日发布的最终规则规定，资产在特定范围的银行将分为“中型银行”和“大型银行”，多数条款2026年1月1日生效，额外要求2027年1月1日生效[125] - 银行控股公司购买或赎回股权证券，若总对价与前12个月此类交易净对价之和达公司合并净资产10%或以上，需提前书面通知美联储[129] - 银行控股公司资产达30亿美元或以上，适用与子机构相同的合并监管资本要求，公司资产低于30亿美元，除非美联储另有指示，否则不适用[127] 税务情况 - 截至2024年9月30日，银行联邦1988年前储备约为460万美元[141] - 自2017年12月31日后开始的纳税年度，公司替代最低税已废除，截至2024年9月30日，银行无最低税抵免结转[143] - 自《减税与就业法案》通过后，净营业亏损不得结转，可无限期结转，2019年1月1日后产生的净营业亏损结转最多可抵消未来年度应纳税所得额的80%，截至2024年9月30日，银行无联邦所得税净营业亏损结转[144] - 公司作为同一附属集团成员，可从收入中排除100%从银行收到的股息[145] - 公司最近三年联邦所得税申报表未被审计，2020 - 2023纳税年度仍未结案，2024财年（代表2023纳税年度）的纳税申报表尚未提交[146] - 2024财年公司需缴纳宾夕法尼亚州企业净收入税，税率为9.99%；银行需缴纳互助储蓄机构税，税率为11.5%[147] 风险因素情况 - 经济放缓可能导致贷款拖欠增加、问题资产和止赎增加、产品和服务需求减少等[150] - 通货膨胀可能影响公司客户偿还贷款的能力，导致公司工资和其他成本增加[152] - 公司贷款集中在宾夕法尼亚州的部分县，当地经济状况会影响借款人还款能力和公司发放新贷款的能力[153] - 公司面临激烈竞争，部分竞争对手知名度和市场影响力更大，可能影响公司的增长和盈利能力[154] - 公司制定信息安全政策和程序，但系统故障、中断或安全漏洞仍可能发生，影响业务运营和财务状况[170] - 金融服务行业网络攻击数量和严重程度增加，公司虽有防范措施，但仍可能面临声誉受损、客户流失和财务责任[171] 网络安全管理情况 - 董事会负责监督网络安全威胁风险，全体成员每年接受网络安全培训，审计委员会负责审查信息技术相关审计结果[173][175] - 公司采用