财务表现与亏损 - 公司2023年净亏损为990万美元，2022年为700万美元[447] - 截至2023年12月31日，公司累计赤字为1.31亿美元[447] - 公司预计未来将继续产生运营亏损和负现金流[447] - 公司2023年净亏损为1480万美元，净现金流出为780万美元，主要由于无形资产摊销和递延债务发行成本540万美元，预付费用和其他流动资产150万美元（包括40万美元的预付费用注销），应付账款和应计负债110万美元，股票补偿费用60万美元，以及相关方应付账款10万美元[498] - 2023年净亏损为1480.3万美元，相比2022年的1046.2万美元有所增加[521] - 2023年经营活动产生的净现金流出为780万美元，相比2022年的593.9万美元有所增加[521] - 公司2023年每股净亏损为13.72美元，较2022年的9.70美元有所扩大[515] - AgeX的累计赤字截至2023年12月31日为1.31亿美元，预计将继续产生运营亏损和负现金流[537] - AgeX的财务状况存在重大不确定性，可能无法继续作为持续经营实体[538] 子公司与股权结构 - 公司拥有四家子公司，包括Reverse Bio、ReCyte Therapeutics、NeuroAirmid Therapeutics和Canaria Transaction Corporation[455] - ReCyte Therapeutics的94.8%股权由公司持有，专注于血管疾病和缺血性疾病的干细胞研究[455] - NeuroAirmid Therapeutics的50%股权由公司持有，专注于亨廷顿病的细胞疗法开发[455] - 公司计划通过Reverse Bio为其iTR研发项目融资，融资可能导致公司在Reverse Bio的股权稀释[455] - AgeX拥有四个子公司，其中ReCyte Therapeutics的94.8%股份由AgeX持有，NeuroAirmid Therapeutics的50%股份由AgeX持有[541] - AgeX的子公司UniverXome将承担AgeX的大部分合同和负债，包括对Juvenescence的债务[532] - AgeX的子公司Reverse Bioengineering正在寻求股权融资，以支持其iTR研发工作[541] 研发与费用 - 2023年研发费用为734,000美元，较2022年的1,025,000美元减少291,000美元，降幅为28.4%，主要由于外包研发和薪资相关费用减少[481][482] - 2023年一般及行政费用为9,328,000美元，较2022年的5,971,000美元增加3,357,000美元，增幅为56.2%，主要由于法律、税务和并购相关费用增加[481][483] - 公司2023年研发费用为73.4万美元，较2022年的102.5万美元减少，主要由于研发项目的调整[515] - 公司2023年一般及行政费用为932.8万美元，较2022年的597.1万美元大幅增加，主要由于公司运营成本的上升[515] - 2023年公司从NIH资助中支出了约7.7万美元的研发费用，并确认了相应的资助收入[584] - 公司无形资产主要为UniverCyte™技术，预计使用寿命为10年，并在研发费用中摊销[600] - 2024年至2028年无形资产摊销费用预计为607,000美元，其中2024年和2025年各为131,000美元，2026年为132,000美元，2027年为131,000美元，2028年为82,000美元[604] 融资与债务 - 公司已采取缩减办公空间、裁员和取消实验室租赁等措施以减少现金支出，但仍需在短期内筹集额外资金以满足运营需求[492] - 公司与Juvenescence达成协议，将3,600万美元的债务转换为优先股，并于2024年2月1日自动转换为1,421,666股普通股，Juvenescence持有公司约75.6%的普通股[494][495] - 公司依赖外包研发和许可安排，但这种方式可能减缓产品开发进度，进而影响融资能力，Juvenescence的控股地位和债务条款可能使公司对新的股权投资者缺乏吸引力[495] - 2023年融资活动净现金流入为1750万美元，全部来自Juvenescence的信贷额度[500] - 2023年通过发行优先股获得3595.8万美元的融资[518] - 2023年通过Juvenescence Limited的贷款设施获得1750万美元的融资[521] - AgeX与Juvenescence达成交换协议，发行A系列和B系列优先股以抵消36,000,000美元的债务[614] - 2020年贷款协议下，AgeX向Juvenescence发行了104,365份认股权证，截至2023年12月31日，仍有25,628份未行使[617] - 2022年担保可转换本票的信用额度增加至19,160,000美元，到期日为2024年5月9日[618] - AgeX在2023年12月31日之前从2022年担保票据中借入了总计20,160,000美元，其中2023年借入了7,500,000美元[624] - AgeX在2023年7月通过交换协议将17,992,800美元的2022年担保票据债务（包括16,660,000美元借款和1,332,800美元贷款发起费用）转换为A系列和B系列优先股[624] - AgeX在2023年10月3日和10月31日分别提取了500,000美元的信用额度，总计1,000,000美元[621] - AgeX在2023年11月15日和12月5日分别提取了500,000美元的信用额度，总计1,000,000美元[623] - AgeX在2023年11月9日与Juvenescence签订了第五修正案，将信用额度增加了4,400,000美元[622] - AgeX在2023年12月31日之前向Juvenescence发行了总计294,482份2022年认股权证，其中2023年发行了53,980份[627] - AgeX在2023年7月31日与Juvenescence签订了2023年担保票据的修正案，允许Juvenescence在2023年10月31日之前将未偿还金额转换为AgeX普通股[633] - AgeX在2023年7月将2023年担保票据的债务及部分贷款发起费用转换为B系列优先股[635] - AgeX在2023年3月13日与Juvenescence签订了10,000,000美元的2023年担保票据，用于向Serina提供贷款[632] - AgeX在2023年7月31日与Juvenescence签订了2022年担保票据的第四修正案，将反向融资条件的截止日期延长至2023年10月31日[620] - 2023年担保票据允许AgeX在普通股或“单位”销售总额至少为1000万美元时将贷款余额和未支付的发起费用转换为AgeX普通股或“单位”[636] - 如果通过普通股或单位销售筹集资金少于2500万美元，转换价格为每股或单位的最低销售价格[636] - 如果通过普通股或单位销售筹集资金至少2500万美元，转换价格为AgeX普通股市场价格的85%[636] - AgeX评估了2023年担保票据的15%折扣转换功能，并确定其为应分拆的嵌入式衍生工具[636] - AgeX与Juvenescence签订了修订和重述的担保协议，将2023年担保票据添加到担保协议的义务中[638] - AgeX同意根据1933年证券法注册Juvenescence持有的467,657股普通股和92,358股可能通过行使认股权证发行的普通股[640] - AgeX与Juvenescence签订了第二份注册权协议，同意在可转换优先股转换时注册普通股[641] - 所有债务发行成本均记录为债务折扣，并在贷款协议期限内摊销至利息费用[642] 收入与现金流 - 公司2023年总收入为142,000美元，较2022年的34,000美元增长108,000美元，主要得益于77,000美元的NIH拨款和65,000美元的研究产品销售[477][478] - 2023年其他费用净额为540万美元，主要包括债务发行成本摊销和债务相关费用，部分被50万美元的净利息收入抵消[485] - 2023年投资活动净现金流出为1000万美元，全部用于向Serina提供的贷款[499] - 公司2023年现金及现金等价物为34.5万美元，较2022年的64.5万美元减少30万美元[511] - 公司2023年总资产为1196.5万美元，较2022年的324.1万美元大幅增加，主要由于新增1055.4万美元的可转换票据应收款[511] - 公司2023年总负债为660.7万美元，较2022年的2055.6万美元大幅减少，主要由于偿还了部分Juvenescence的贷款[512] - 公司2023年总收入为14.2万美元，较2022年的3.4万美元大幅增加，主要由于新增7.7万美元的补助收入[515] - 2023年现金及现金等价物年末余额为39.5万美元，相比2022年的69.5万美元有所减少[521] - 2023年总收入为1.42亿美元，同比增长317.6%[580] - 美国市场收入为9000万美元，同比增长800%[580] - 外国市场收入为5200万美元，同比增长116.7%[580] - 2023年公司总营收为14.2万美元，其中政府补助收入为7.7万美元，其他收入为6.5万美元[579] - 截至2023年12月31日，公司现金余额为30万美元，较2022年的60万美元减少50%[554] - AgeX的现金及现金等价物截至2023年12月31日为30万美元，加上从Juvenescence获得的440万美元贷款，预计不足以满足未来12个月的运营需求[538] 无形资产与摊销 - 公司长期无形资产主要包括专利、研发中的专利应用和专利许可，按直线法摊销，摊销期限一般为10年[456] - 截至2023年12月31日，公司未发生长期资产减值损失[457] - 公司长期无形资产主要为收购的在研项目和专利，按直线法在10年内摊销，截至2023年底未发生减值[558] - 无形资产净值为607,000美元，较2022年的738,000美元有所下降[603] - 2023年无形资产摊销为13.1万美元，与2022年的13.2万美元基本持平[521] - 2023年债务发行成本摊销为528.5万美元，相比2022年的313.7万美元有所增加[521] 税务与抵免 - 公司2023年净亏损，未计提所得税，截至2023年12月31日，公司拥有约5,970万美元的联邦净经营亏损结转和1,980万美元的加州净经营亏损结转[486][487][488] - 截至2023年12月31日，公司拥有70万美元的联邦研发税收抵免结转和50万美元的州研发税收抵免结转，联邦抵免将在2028年至2043年间到期，州抵免无到期日[489] - 截至2023年12月31日，公司未确认任何未确认税务收益，也未计提任何利息和罚款[575] 股票与期权 - 公司使用Black-Scholes期权定价模型估算股票期权的公允价值，假设包括股票公允价值、预期期限、预期波动率、无风险利率和股息收益率[463] - 2023年股票薪酬支出为64.8万美元，相比2022年的76万美元有所减少[521] - 公司使用Black-Scholes模型估算股票期权公允价值，考虑因素包括股票公允价值、预期期限、波动率、无风险利率和股息收益率[567] - 公司从未支付过现金股息，且预计未来也不会支付[570] - 2024年3月14日，AgeX进行了1:35.17的反向股票分割，导致约250万股普通股流通[525] 合同与负债 - 2023年应付账款和应计负债总额为2,176,000美元，较2022年的1,034,000美元显著增加[605] - AgeX向Serina提供了10,000,000美元的可转换票据，年利率为7%，到期日为2026年3月15日[606] - 如果Serina通过优先股销售筹集至少25,000,000美元，Serina票据的本金和利息将自动转换为Serina优先股[608] - AgeX的运营资金主要依赖于Juvenescence的贷款，Juvenescence的子公司是AgeX的最大股东[537] 其他 - 公司2023年办公场地租金为每月844美元，较2022年的1074美元有所下降[561] - 公司采用五步法确认收入，包括识别合同、履约义务、交易价格、价格分配和控制权转移[576] - 2023年8月，公司获得NIH约34.1万美元的资助，用于心血管疾病治疗技术的开发[584] - ESI BIO研究产品部门通过销售人类多能干细胞相关产品获得收入，收入包括预付款、里程碑付款和销售提成[585] - 公司预计未来从UniverCyte™技术商业化中获得的未折现现金流将支付给Escape Therapeutics的专利使用费[602] - 2023年和2022年，公司未确认任何里程碑付款，因为相关里程碑尚未达到[601] - 公司2023年受限现金为5万美元，主要用于维持公司信用卡项目[556] - 截至2023年12月31日，公司未计提任何坏账准备[557] - Juvenescence将在合并前取消所有持有的AgeX无价值认股权证，并在合并后提供1500万美元的额外资本，分三期分别在2024年5月31日、2024年11月30日和2025年6月30日前支付[531] - Serina正在推进其主导药物候选物SER-252（POZ-阿扑吗啡）用于治疗晚期帕金森病，计划在2024年第四季度提交IND申请[533] - 如果合并完成，合并后的公司将主要专注于开发Serina的产品候选物，而AgeX的产品候选物可能仅保留NeuroAirmid的开发计划[534]