业务出售与收益 - 2023年9月29日公司完成美国丝袜业务出售，总收益约300万美元[151] - 2023年九个月出售美国袜业业务现金收入100万美元[229] 业务中断保险收益与历史成本 - 2023年第三季度公司确认约1800万美元业务中断保险收益，其中1500万美元当季收到；2023年前九个月确认约2400万美元收益，约2100万美元已收到[157] - 2022年第三季度和前九个月，公司因勒索软件攻击分别产生约100万美元和1600万美元净成本[158] - 2023年第三季度公司确认约1800万美元的业务中断保险收益，其中1500万美元在本季度收到；2022年第三季度产生约100万美元净成本[191] - 2023年前九个月公司确认约2400万美元业务中断保险收益，其中约2100万美元已收到[214] 资产减值分析 - 2023年第三季度年度定量减值分析显示，美国运动服装、欧洲和澳大利亚Champion三个报告单元公允价值高于账面价值，但缓冲下降，相关商誉约6.78亿美元[161] - 2023年第三季度年度定量减值分析表明，不确定寿命无形资产公允价值超过账面价值20%以上[162] 财务安排修订 - 2023年11月，公司修订高级有担保信贷安排以修改财务契约，提供更大财务灵活性[164] - 2023年6月，公司修订应收账款证券化安排，将到期日延长至2024年5月，季度波动额度为2.25亿美元[165] - 2023年11月，公司修订高级担保信贷协议，修改财务契约以提供战略财务灵活性[221] - 2023年6月修订ARS信贷额度，到期日延至2024年5月，截至9月30日额度为2.25亿美元[232] 债务结构再融资 - 2023年2 - 3月，公司对债务结构进行再融资，包括获得9亿美元的新高级有担保定期贷款B信贷安排、发行6亿美元9.000%的高级无担保票据，并赎回2024年到期的4.625%和3.5%高级票据[166] - 2023年2月和3月，公司对债务结构进行再融资，以提供短期财务灵活性[222] - 2023年2 - 3月，公司进行债务再融资，发行9.000%优先票据，赎回4.625%和3.5%优先票据[225,230,233] 库存管理 - 2022年底，公司采取措施使库存单位较2021年减少6%[167] 2023年财务预计 - 公司预计2023年净销售额约为57亿美元，运营利润约为3.09亿美元，税前重组及其他行动相关费用总计1.23亿美元，利息及其他费用约为3.17亿美元，持续经营业务的税收费用约为7100万美元，持续经营业务摊薄后每股亏损约为0.22美元，经营活动现金流约为5亿美元，资本投资约为1亿美元[168][169] 2023年第三季度财务数据 - 2023年第三季度总净销售额为15.1亿美元，较2022年同期的16.7亿美元下降10%，运营利润降至6600万美元，较2022年同期下降53%，持续经营业务摊薄后每股亏损为0.11美元，而2022年同期为每股盈利0.23美元[174] - 2023年第三季度净销售额较2022年同期下降9.5%，主要因美国运动服装业务下滑、国际业务受宏观经济影响消费放缓以及约400万美元的外币汇兑不利影响[175][176] - 2023年第三季度运营利润占净销售额的4.4%，低于2022年同期的8.5%，运营利润率下降主要源于不利的销售组合、商品和海运成本通胀，部分被保险理赔和库存减少行动相关成本抵消，且2023年第三季度重组及其他行动相关费用为7700万美元，高于2022年的2600万美元[175][177] - 2023年第三季度其他费用较2022年同期增加600万美元，主要因应收账款销售资金费用和养老金费用增加[178] - 2023年第三季度利息费用较2022年同期增加3100万美元，加权平均利率从2022年第三季度的4.08%升至2023年第三季度的7.45%[179] - 2023年第三季度所得税费用为2300万美元，有效所得税税率为 - 146.2%，2022年同期所得税费用为1600万美元，有效所得税税率为17.0%[180] - 2023年第三季度各业务板块中，内衣净销售额微降0.4%，运动服装下降16.8%，国际业务下降12.2%，其他业务下降22.2%[181] - 内衣业务运营利润率从2022年第三季度的16.0%增至17.5%，主要因库存削减行动带来约220个基点的制造停工成本，部分被约45个基点的不利产品组合和约20个基点的商品及海运成本通胀抵消[183] - 运动服装净销售额较2022年第三季度下降17%，运营利润率从11.6%降至6.5%，主要因不利业务组合、商品及海运成本通胀，部分被定价行动、较低库存准备金和制造停工成本抵消[184][185] - 国际业务净销售额较2022年第三季度下降12%，按固定汇率计算下降11%，运营利润率从13.9%降至12.7%，主要因销售、一般和行政费用去杠杆化及商品和海运成本通胀，部分被供应链成本削减行动和效率提升抵消[186][187] - 2023年第三季度运营利润中的重组及其他行动相关费用包括全球Champion绩效计划的7400万美元费用，以及Full Potential转型计划的300万美元费用[192][193] 2023年前九个月财务数据 - 2023年前九个月净销售额为43.40亿美元，较2022年同期的47.60亿美元下降8.8%，主要因美国运动服装业务下滑、国际业务受宏观因素影响及外汇汇率不利影响[195][196] - 2023年前九个月运营利润率为4.4%，低于2022年的9.6%，主要因不利销售组合、商品及海运成本通胀，部分被定价行动和保险理赔收益抵消，且2023年的重组费用高于2022年[197] - 2023年前九个月其他费用较2022年同期增加2500万美元，主要因赎回高级票据产生近900万美元费用，以及应收账款销售融资费用和养老金费用增加[198] - 2023年前九个月利息费用较2022年同期增加9800万美元，主要因借款加权平均利率和未偿债务余额增加，加权平均利率从3.45%升至6.81%[199] - 2023年前九个月所得税费用为5200万美元，有效所得税税率为 - 116.8%；2022年为5900万美元，有效所得税税率为17.0%[200] - 2023年前九个月总运营利润为192,685千美元，利润率4.4%，较2022年的459,210千美元和9.6%下降58.0%[203] - 内衣业务运营利润305,546千美元，利润率16.2%，较2022年下降11.1%，净销售额降0.4%[203][204] - 运动装业务运营利润31,740千美元，利润率3.3%，较2022年下降74.7%，净销售额降18%[203][206] - 国际业务运营利润140,060千美元，利润率10.7%，较2022年下降34.9%，净销售额降9%[203][208] - 2023年前九个月运营利润中的重组及其他行动相关费用为1.01253亿美元，2022年为3763.3万美元[218] 公司流动性与信贷情况 - 截至2023年9月30日，公司信用工具总借款能力为12.63668亿美元，可用流动性为9.72298亿美元[224] - 公司现金及现金等价物为1910.91万美元，总流动性为1.163389亿美元[224] - ARS信贷额度季度波动上限为2亿至2.25亿美元[225] - 截至2023年9月30日，公司遵守信贷安排财务契约，预计至少一年内维持合规[234,235] 现金流情况 - 2023年预计资本支出约1亿美元，其中投资现金流活动5000万美元，运营现金流活动中云计算安排5000万美元[225] - 2023年九个月经营活动净现金为2.87344亿美元，上年同期为 - 4.91682亿美元；投资活动净现金为 - 1537.7万美元，上年同期为 - 1.79336亿美元；融资活动净现金为 - 3.07771亿美元，上年同期为4.35248亿美元[227] - 2022年九个月购买冠军商标花费1.03亿美元，2023年九个月交叉货币互换合约结算现金流入1900万美元，2022年九个月出售欧洲内衣业务现金流出1100万美元，2023年九个月出售美国袜业业务现金收入100万美元[229] - 2023年九个月融资活动支付约2800万美元用于修订和再融资信贷安排，其中包括赎回3.5%优先票据的500万美元溢价和发行定期贷款B及9.000%优先票据的2300万美元债务发行成本[230] - 2022年九个月股息支付1.57亿美元，股票回购成本2500万美元；2023年九个月定期贷款A和B计划还款3000万美元，2022年为1900万美元[230] 内部控制情况 - 管理层认为截至2023年9月30日，公司披露控制和程序有效，本报告期内财务报告内部控制无重大变化[241,242]