公司概况 - 公司成立于1965年，从事高可靠性频率和频谱控制产品的设计、制造和营销[174] - 2022年10月7日公司从LGL集团分离，成为独立上市公司[177] 营收与利润 - 2023年公司营收4.1168亿美元，2022年为3.1845亿美元，同比增长29.27%[164] - 2023年公司净利润3489万美元，2022年为1798万美元，同比增长94.05%[164] - 2023年和2022年税前收入分别为440万美元和259.5万美元，所得税费用分别为91.1万美元和79.7万美元[231] - 2023年和2022年有效税率分别为20.7%和30.7%[232] - 2022年Q1 - Q4营收分别为7691千美元、7064千美元、8417千美元、8673千美元[255] - 2022年Q1 - Q4运营收入分别为814千美元、603千美元、630千美元、828千美元[255] - 2022年Q1 - Q4净收入分别为619千美元、486千美元、503千美元、190千美元[255] 资产与负债 - 2023年末公司总资产2.4305亿美元，2022年末为1.9273亿美元，同比增长26.11%[167] - 2023年末公司总负债4410万美元，2022年末为4932万美元，同比下降10.58%[167] - 2023年末公司股东权益1.9895亿美元，2022年末为1.4341亿美元，同比增长38.73%[167] 现金流量 - 2023年经营活动产生的现金流量净额为4405万美元，2022年为2042万美元，同比增长115.72%[172] - 2023年投资活动使用的现金流量净额为1281万美元，2022年为936万美元，同比增长36.86%[172] - 2023年融资活动使用的现金流量净额为137万美元，2022年为2815万美元，同比下降95.13%[172] - 2023年末现金及现金等价物为3913万美元，2022年末为926万美元，同比增长322.57%[172] 费用与成本 - 2023年折旧费用为79.7万美元，2022年为67.1万美元[191] - 2023年研发成本为221.6万美元，2022年为200.6万美元[200] - 2023年和2022年公司总经营租赁成本分别为27万美元和34.9万美元[239] - 2023年和2022年公司基于股票的总薪酬费用分别为242.1万美元和45.8万美元[244] - 2023年和2022年公司在员工福利计划中的酌情供款分别为16.2万美元和8.9万美元[251] - 2022年公司分摊LGL集团企业费用94.6万美元[225] - 2022年净转移至LGL集团的金额为 - 438.6万美元，2022年分离成本超预算43.8万美元，2023年超预算2.8万美元[226] - 2022年Q1 - Q4制造销售成本分别为4819千美元、4412千美元、5688千美元、5580千美元[255] - 2022年Q1 - Q4工程、销售和管理费用分别为2058千美元、2049千美元、2099千美元、2265千美元[255] 无形资产与摊销 - 截至2023年和2022年12月31日，可摊销无形资产净值分别为5000美元和5.8万美元，2024年将摊销剩余的5000美元[192] 股份与收益计算 - 2022年10月7日分离后，公司有267万股流通普通股，用于分离前各期基本和摊薄每股收益计算，分离后用实际流通股数计算[205] - 2023年和2022年加权平均流通股数（基本）分别为269.6445万股和267.648万股[207] - 2023年和2022年稀释证券影响分别为3.7057万股和44股[207] - 2023年和2022年加权平均流通股数（稀释）分别为273.3502万股和267.6524万股[207] - 2022年Q1 - Q4基本和摊薄后每股净收入分别为0.23美元、0.18美元、0.19美元、0.07美元[255] - 因股价变化和股票发行时间，季度每股净收入累计总额可能不等于年度每股净收入[255] 税收相关 - 公司选择在受全球无形低税收入（GILTI）条款影响的当期核算其税收影响，影响反映在2023年和2022年规定中[209] - 自2021年12月31日后开始的纳税年度，美国研发费用需在5年内摊销，美国以外需在15年内摊销[212] - 截至2023年12月31日，未确认税收优惠为11.1万美元，联邦和研发税收抵免结转约3.3万美元，2027年开始到期[232][234] - 2022年8月19日，公司与LGL Group签订修订重述的税务赔偿和分摊协议，LGL Group负责公司截至分离日或之前应税期间的所有美国联邦、州、地方和非美国所得税[235] - 2022年Q1 - Q4所得税拨备分别为175千美元、106千美元、111千美元、405千美元[255] 客户情况 - 2023年最大客户收入为1292.1万美元，占总收入31.4%，2022年为819万美元，占比25.7%；第二大客户2023年收入为782.2万美元，占比19.0%，2022年为485.7万美元，占比15.3%[214] - 截至2023年12月31日，四大客户应收账款约377.4万美元，占比76.4%；2022年约287.2万美元，占比53.8%[215] 外汇与投资 - 2023年和2022年公司分别确认外汇重估收益7.1万美元和损失8.2万美元[221] - 截至2023年12月31日，公司在盖贝利美国国债货币市场基金余额为276.5万美元，2023年投资收益为1.2万美元[227] 存货情况 - 2023年和2022年存货储备分别为126.8万美元和131.8万美元，2023年存货净额为888.4万美元，2022年为751.8万美元[228] 租赁情况 - 截至2023年和2022年12月31日，公司总租赁义务分别为9.7万美元和14.7万美元，加权平均折现率分别为7.6%和6.3%，加权平均剩余租赁期限分别为1年和2年[240] 激励计划 - 2022年公司董事会批准2022年激励计划，可发行50万股普通股，截至2023年12月31日，有380,074股可用于未来发行[242] 股票期权计划参数 - 2023年和2022年公司股票期权计划的预期股价波动率分别为58%和31%，无预期股息收益率，无风险利率分别为4.55%和3.32%，平均预期寿命分别为1.5年和1年[249] 收入地区分布 - 2023年和2022年公司国外收入分别为1106.4万美元和940.6万美元，国内收入分别为3010.4万美元和2243.9万美元[253] 利息与其他支出 - 2022年Q1 - Q4利息净支出分别为3千美元、2千美元、1千美元、5千美元[255] - 2022年Q1 - Q4其他净支出分别为17千美元、9千美元、15千美元、228千美元[255] 信贷协议 - 2022年6月15日，MtronPTI与Fifth Third Bank签订最高500万美元的循环信贷协议，利率为有担保隔夜融资利率加2.25%，到期日为2025年6月15日，截至2023年和2022年12月31日无未偿还借款[236] 未确认薪酬成本 - 截至2023年12月31日，与未归属股份相关的未确认薪酬成本为69.9万美元，预计在2.04年的加权平均期间内确认[246]