财务业绩 - 公司2023年和2022年净亏损分别为7510万美元和7150万美元，截至2023年12月31日累计亏损3.538亿美元，预计未来仍会亏损[474] - 2023年全年收入为1200.8万美元，较2022年减少109.4万美元，降幅8%[501] - 2023年全年研发费用为5276.8万美元，较2022年减少718.4万美元，降幅12%[501] - 2023年全年销售、一般和行政费用为2774.4万美元，较2022年减少2623.6万美元，降幅49%[501] - 2023年全年净亏损7510.7万美元，较2022年增加358.6万美元，增幅5%[501] - 2023年总营收为1.2008亿美元，较2022年的1.3102亿美元下降8.35%[599] - 2023年净亏损为7510.7万美元，较2022年的7152.1万美元扩大4.99%[599] - 2023年研发费用为5276.8万美元，较2022年的5995.2万美元下降11.98%[599] - 2023年销售、一般和行政费用为2774.4万美元，较2022年的5398万美元下降48.60%[599] - 2023年总资产为1.59913亿美元，较2022年的2.03442亿美元下降21.39%[596] - 2023年总负债为5032.5万美元，较2022年的5321.8万美元下降5.43%[596] - 2023年股东权益为1.09588亿美元，较2022年的1.50224亿美元下降27.05%[596] - 2023年加权平均股数为1.31977亿股，较2022年的1.02301亿股增加29.01%[599] - 2023年每股净亏损为0.57美元，较2022年的0.70美元收窄18.57%[599] - 2023年综合亏损为7470.2万美元，较2022年的7173.4万美元扩大4.14%[602] - 2023年净亏损75,107美元，2022年为71,521美元[609] - 2023年经营活动净现金使用量为50,579美元，2022年为62,689美元[609] - 2023年投资活动净现金为773美元，2022年使用量为107,024美元[609] - 2023年融资活动净现金为13,230美元，2022年为215,454美元[609] 资金状况 - 公司现有现金、现金等价物和有价证券预计能满足到2025年第三季度初的运营现金需求，届时需获取额外资金[476] - 业务合并后公司现金增加2.05亿美元，交易成本总计2060万美元[484][485] - 公司现有资金预计可满足运营现金需求至2025年第三季度初，之后需获取额外资金[528] - 公司需大量现金用于研发和运营，预计主要通过现有现金、等价物、投资及潜在证券融资等满足资金需求，若无法筹集资金可能影响量子计算开发[534] - 2022年1月公司与Trinity修订贷款协议，债务承诺增加500万美元至3200万美元，截至2023年12月31日，贷款协议未偿还本金为2240万美元[536] - 2023年12月31日，公司融资和经营租赁义务现金承诺总计3703.5万美元，其中短期1787.3万美元，长期1916.2万美元[538] - 2023年公司经营活动净现金使用量为5060万美元，主要因净亏损7510万美元，部分被2500万美元非现金费用抵消；2022年为6270万美元，主要因净亏损7150万美元，部分被1120万美元非现金费用抵消[540][541] - 2023年公司投资活动提供净现金80万美元，源于1.191亿美元可供出售证券到期，部分被910万美元财产设备购买和1.093亿美元可供出售证券购买抵消；2022年投资活动使用净现金1.07亿美元[543][544] - 2023年公司融资活动提供净现金1320万美元，包括出售普通股所得2050万美元等；2022年为2.155亿美元，主要源于业务合并和PIPE投资[547][548] - 公司认为现有现金及等价物和可供出售投资至少能满足未来12个月运营现金需求[622] 业务战略与调整 - 2023年2月公司宣布更新业务战略，实施裁员约50人，占当时员工总数28%，产生200万美元相关费用[477][480] - 公司计划销售2023年推出的首款商用QPU Novera™，专注软件应用开发战略[479] - 公司目标是到2024年底在预计的Ankaa - 3 84比特系统上实现至少99%的2比特门保真度，若达成将转向开发336比特的Lyra系统[482] - 宏观经济不利条件可能影响公司业务增长和经营成果，公司采取措施应对成本上升[489][491] 产品与技术 - 公司推出84比特的Ankaa - 2系统，2比特保真度中位数达98%，较之前QPU性能提升2.5倍[478] - 公司营销一款名为Novera™ QPU的9量子比特量子处理单元[612] 收入与成本 - 公司通过开发合同、QPU销售、QCaaS等服务创收，成本包括销售和服务相关的直接和间接成本[492][493] - 公司运营费用主要为研发和销售、一般及行政费用，预计两者都会增加[495][496][497] - 未来几年公司预计大部分收入将来自开发合同和QPU销售[503] - 预计研发支出未来将增长，以实现广泛量子优势的长期目标[509] - 预计销售、一般和行政费用将随业务增长而增加[512] - 预计利息收入未来将下降，因现金将用于资助运营费用[519] - 公司收入主要来自量子计算系统访问、协作研究服务等，不同业务收入确认方式不同[570] - 公司固定费用开发合同期限为1至5年，多数为18个月至2年，定价基于预计成本和预期利润率[572] - 公司与客户的合同包含多项履约义务时，交易价格按相对单独售价基础分配[573] - 公司通过量子计算即服务、量子处理单元和定制计算组件销售、开发合同及其他服务产生收入[665] - 订阅式量子计算即服务收入在订阅期内按比例确认，使用式收入按计算信用小时数确认[666] - 量子处理单元和定制量子计算组件销售在控制权转移时确认收入[667] - 开发合同及其他服务收入根据完成的里程碑、工时或成本在一段时间内确认[668] 股权与负债相关 - 截至2023年12月31日，有13074972份认股权证未行使，包括3272834份私人认股权证和9802138份公共认股权证，每份认股权证可按11.50美元/股购买普通股[553] - 业务合并完成时，公司记录私人认股权证负债960万美元，截至2023年12月31日降至160万美元；公共认股权证负债1630万美元，截至2023年12月31日降至130万美元[558][559] - 业务合并时，公司估计发起人归属股份负债公允价值为2040万美元，截至2023年12月31日调整至220万美元[564][565] - 2021年10月公司与Ampere签订远期认股权证协议，以1000万美元总价购买认股权证，可购买100万股普通股，行权价0.0001美元[566] - 2022年6月30日，公司收到总计500万美元（含行权价）后向Ampere发行认股权证，50万股普通股归属并被行使，Ampere额外支付500万美元的义务已到期[567] - 截至2022年12月31日，公司计算远期认股权证协议公允价值为220万美元，并作为远期合约资产计入合并资产负债表[568] - 2023年，因Ampere额外付款义务到期未生效，公司将远期认股权证协议价值减记至零[569] - 业务合并完成日，公司有445万份私募认股权证和862.5万份公开发行认股权证流通在外，每份认股权证可按11.50美元价格购买一股普通股[654] 减值情况 - 2022年公司记录了540万美元的商誉减值费用，2023年未记录商誉减值费用[577] - 2022年公司发生230万美元发行成本，其中70万美元递延，2023年确认80万美元减值费用[641] - 2022年公司确认540万美元商誉减值费用，截至2022年12月31日商誉已全额注销[652] - 长期资产在出现减值迹象时进行减值测试，2023年和2022年均未发生减值[644][645] 公司属性与会计政策 - 公司将作为新兴成长型公司直至最早满足四个条件之一，最晚到2026年12月31日[581] - 公司是“较小报告公司”，只要非关联方持有的普通股市值或年收入等满足条件，就能利用相关简化披露[582] - 审计机构认为公司2023年和2022年合并财务报表在所有重大方面公允反映了财务状况等[588] - 公司按美国公认会计原则编制合并财务报表，有一个运营和报告部门[624][628] - 公司报告货币为美元，外国子公司功能货币为当地货币[629] - 经营租赁使用权资产和负债在租赁开始日按租赁付款额现值确认，租赁费用在租赁期内直线法确认[647][648] 其他信息 - 公司总部位于美国加州伯克利，还在多地运营，收入主要来自美国和英国[613] - 宏观经济状况不佳或使公司无法获取额外资本，影响研发等工作[623] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，公司无应收账款坏账准备[637]