星源材质(300568) - 2026 Q3 - 季度财报
2026-10-22 16:50

主题1:营业收入与利润表现(同比) - 第三季度营业收入为18.40亿元(1,839,570,083.64元),同比增长73.57%[5] - 年初至报告期末营业收入为44.92亿元(4,491,611,000.08元),同比增长51.85%[5] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润为1.50亿元(149,879,958.53元),同比增长972.41%[5] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为3.54亿元(353,846,134.81元),同比增长209.28%[5] - 年初至报告期末扣除非经常性损益的净利润为3.17亿元(317,237,748.23元),同比增长1,900.22%[5] - 第三季度基本每股收益为0.10元/股,同比增长900.00%;年初至报告期末为0.25元/股,同比增长177.78%[5] - 营业总收入本期为44.92亿元,较上期29.58亿元增长51.8%[21] - 归属于母公司股东的净利润本期为3.54亿元,较上期1.14亿元增长209.3%[22] - 营业利润本期为4.32亿元,较上期1.37亿元增长214.1%[22] - 基本每股收益本期为0.25元,较上期0.09元增长177.8%[22] 主题2:成本与费用表现(同比) - 税金及附加本期为56,350,491.91元,同比增长94.31%,主要因增值税增加导致附加税增加[10] - 研发费用本期为266,644,053.66元,同比增长32.64%,主要因持续加大新技术、新产品研发投入[10] - 财务费用本期为209,077,480.59元,同比增长40.20%,主要因利息支出增加并叠加汇兑损益影响[10] - 营业成本本期为32.02亿元,较上期22.90亿元增长39.8%[21] - 研发费用本期为2.67亿元,较上期2.01亿元增长32.7%[21] - 财务费用本期为2.09亿元,较上期1.49亿元增长40.2%[21] 主题3:其他收益与投资收益表现(同比) - 其他收益本期为42,061,880.59元,同比下降51.00%,主要因计入当期损益的政府补助减少[10] - 投资收益本期为14,234,740.98元,同比增长255.71%,主要因理财产品到期[10] - 公允价值变动收益本期为3,505,982.82元,同比下降95.08%,主要因交易性金融资产浮盈较小[10] 主题4:现金流量表现(同比) - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为8.02亿元(802,215,474.28元),同比增长47.81%[5] - 经营活动产生的现金流量净额本期为802,215,474.28元,同比增长47.81%,主要因销售商品、提供劳务收到的现金增加[10] - 投资活动产生的现金流量净额本期为-1,856,426,521.99元,同比增长31.01%,主要因购建固定资产等资本开支较上年同期高峰回落[10] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为2,806,617,510.16元,同比增长91.35%,主要因港股募集资金到账并叠加借款净增加[10] - 经营活动产生的现金流量净额本期为8.02亿元,较上期5.43亿元增长47.8%[24] - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期为11.64亿元,较上期29.28亿元下降60.2%[24] - 投资活动现金流出小计为30.91亿元,较上期的43.45亿元下降28.9%[25] - 投资活动产生的现金流量净额为-18.56亿元,较上期的-26.91亿元改善31.0%[25] - 吸收投资收到的现金为12.13亿元,较上期的0.23亿元大幅增长5159.4%[25] - 取得借款收到的现金为43.08亿元,较上期的25.08亿元增长71.8%[25] - 筹资活动现金流入小计为79.53亿元,较上期的36.86亿元增长115.7%[25] - 偿还债务支付的现金为15.64亿元,较上期的13.92亿元增长12.3%[25] - 支付其他与筹资活动有关的现金为33.54亿元,较上期的5.94亿元增长464.9%[25] - 筹资活动产生的现金流量净额为28.07亿元,较上期的14.67亿元增长91.3%[25] - 现金及现金等价物净增加额为17.49亿元,较上期的-6.99亿元由负转正[25] - 期末现金及现金等价物余额为29.36亿元,较上期的19.51亿元增长50.5%[25] 主题5:资产与负债状况 - 报告期末总资产为289.13亿元(28,913,272,969.53元),较上年度末增长16.94%;归属于上市公司股东的所有者权益为109.35亿元(10,935,038,428.44元),较上年度末增长10.88%[5] - 货币资金期末余额为42.57亿元(4,257,122,599.28元),较年初增长113.67%,主要系募集资金到账、长期借款净增加叠加经营活动净流入所致[9] - 长期借款期末余额为69.53亿元(6,953,030,868.33元),较年初增长30.56%,主要系项目建设及产能扩张资金需求带动长期借款净增加所致[9] - 货币资金期末余额4,257,122,599.28元,较期初1,992,388,768.29元增长113.7%[19] - 应收账款期末余额2,433,791,320.84元,较期初1,891,145,061.03元增长28.7%[19] - 存货期末余额1,178,851,907.82元,较期初762,381,371.25元增长54.6%[19] - 资产总计期末余额28,913,272,969.53元,较期初24,723,826,767.58元增长16.9%;负债合计期末余额17,743,008,574.89元,较期初14,652,359,719.27元增长21.1%[20] - 短期借款期末余额4,277,314,067.88元,较期初4,018,143,155.36元增长6.4%;长期借款期末余额6,953,030,868.33元,较期初5,325,406,759.88元增长30.6%[20] 主题6:股东与限售股份情况 - 报告期末普通股股东总数为74,201户,陈秀峰持股比例11.40%为第一大股东,HKSCC NOMINEES LIMITED持股比例10.00%为第二大股东[12] - 限售股份合计从期初128,674,821股变为期末137,150,945股,本期解除限售108,574股、本期增加限售8,584,698股[15] - 陈秀峰期末限售股数127,867,118股,占限售股份合计期末数的93.2%,限售原因为高管锁定股[15] 主题7:会计准则差异 - 按国际财务报告会计准则计算净利润为人民币247,939,265.29元,按中国企业会计准则计算净利润为人民币353,846,134.81元,差异为人民币105,906,869.52元[16] - 按国际财务报告会计准则计算股东权益为人民币10,898,415,806.22元,按中国企业会计准则计算股东权益为人民币10,935,038,428.44元,差异为人民币36,622,622.22元[16] - 准则差异由外币专门借款相关汇兑损益所致,中国企业会计准则下汇兑损益予以资本化,国际财务报告准则下除利息费用调整部分外均计入当期损益[16] 主题8:其他综合收益 - 其他综合收益的税后净额本期为-4.10亿元,上期为2.52亿元,同比下降263.1%[22]

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