文章核心观点 - 2024年第四季度和全年Quaint Oak Bancorp公司净收入同比增长 公司非利息收入改善 但小商业领域有轻微疲软 公司采取增加信贷损失准备金等措施 同时宣布分红 整体业务战略注重长期盈利和健康资本比率 [1][2] 分组1：财务业绩 季度业绩 - 2024年第四季度净收入160万美元 较2023年同期110万美元增长38.3% 主要因非利息收入增加180万美元 利息支出减少75.6万美元和所得税净拨备减少16.6万美元等因素 [1][4] - 利息收入减少100万美元 降幅9.5% 主要因贷款应收款平均余额减少 部分被平均收益率提高和银行应收利息平均余额增加抵消 [4][5] - 利息支出减少75.6万美元 降幅11.4% 源于联邦住房贷款银行长短借款平均余额减少和存款利息支出减少 平均利率差和净息差均提高 [7] - 信贷损失拨备增加61.9万美元 增幅204.3% 因2024年第四季度冲销增加 部分被贷款应收款净额减少抵消 [8] - 非利息收入增加180万美元 增幅82.6% 主要因办公楼售后回租收益 贷款销售净收益等增加 部分被其他费用和服务收费减少抵消 [9] - 非利息支出增加30.8万美元 增幅5.7% 主要因薪资和员工福利费用等增加 部分被其他费用减少抵消 [10] - 持续经营业务所得税拨备减少16.6万美元 降幅24.3% 主要因子公司在其他州活动相关州税减少 [11] 年度业绩 - 2024年全年净收入280万美元 较2023年200万美元增长38.4% 主要因非利息收入增加290万美元 终止经营业务净亏损减少66.8万美元和持续经营业务所得税净拨备减少29.8万美元等因素 [12] - 利息收入减少150万美元 降幅3.3% 主要因贷款应收款平均余额减少 部分被平均收益率提高和银行应收利息平均余额及收益率增加抵消 [13][14] - 利息支出增加9.3万美元 增幅0.4% 因定期存款账户利率 商业支票账户平均余额和货币市场账户利率提高 部分被联邦住房贷款银行短期借款平均余额减少抵消 平均利率差降低 净息差提高 [15] - 信贷损失拨备增加140万美元 增幅877.1% 因不良贷款增加和冲销 部分被贷款应收款平均余额减少抵消 [16] - 非利息收入增加290万美元 增幅54.1% 主要因售后回租交易收益 贷款销售净收益等增加 部分被净贷款服务收入等减少抵消 [17] - 非利息支出增加10.1万美元 增幅0.5% 主要因薪资和员工福利费用等增加 部分被FDIC存款保险评估等减少抵消 [18] - 持续经营业务所得税拨备减少29.8万美元 降幅22.4% 主要因持续经营业务应税收入减少 [19] 分组2：财务状况 - 2024年末总资产6.852亿美元 较2023年末7.541亿美元减少6900万美元 降幅9.1% 主要因贷款应收款净额减少 部分被待售贷款 现金及现金等价物等增加抵消 [21] - 待售贷款从2023年末3640万美元增至2024年末6590万美元 增加2950万美元 增幅80.9% 因银行发放和销售设备贷款及抵押贷款子公司业务 部分被贷款摊销和预付款抵消 [22] - 总存款从2023年末6.317亿美元降至2024年末5.533亿美元 减少7840万美元 降幅12.4% 主要因计息支票账户 货币市场账户等减少 部分被定期存款增加抵消 [23] - 联邦住房贷款银行借款从2023年末2900万美元增至2024年末4790万美元 增加1880万美元 增幅64.9% [24] - 持续经营业务股东权益从2023年末4850万美元增至2024年末5260万美元 增加410万美元 增幅8.5% 主要因净收入 普通股发行等 部分被股息支付和库存股购买抵消 终止经营业务非控股权益减少310万美元 [25] - 2024年末不良贷款总额570万美元 占贷款应收款净额1.07% 信贷损失准备金占贷款应收款比例从2023年末1.11%升至2024年末1.20% [26] 分组3：业务变动 - 2024年3月29日 公司出售Oakmont Capital Holdings, LLC 51%权益 并将其运营归类为终止经营 2024年出售该权益税前收益140万美元 [2] - 2024年3月29日 公司终止Quaint Oak Real Estate, LLC运营 该子公司从事房地产经纪业务 [3]