文章核心观点 - 对于依赖社会保障金作为退休后主要收入来源的人群 通过重返工作岗位并赚取收入 可以替换或提升其社会保障福利计算公式中35个最高收入年份的记录 从而可能永久性地增加每月领取的福利金额 [1][2][3][5][7][8] 社会保障福利计算机制 - 每月社会保障福利金额主要基于两大因素：个人收入历史记录和申领年龄 [3] - 社会保障局在计算福利时 会具体考量个人职业生涯中收入最高的35个年份的工资 [3] - 如果个人工作年限不足35年 则每缺少一年的收入记录 在公式中将以0美元计入 [4] - 如果个人有若干年收入非常低 也可能导致每月福利金额减少 [4] 通过工作提升福利的策略 - 重返工作岗位并赚取工资 可以替换福利计算公式中原本为0美元收入年份的记录 [5] - 如果现在能够赚取可观的收入 可以替换掉公式中某个较低收入年份的记录 从而提升整体福利计算基数 [5] - 社会保障局允许福利领取者工作 但在未达到完全退休年龄前需谨慎 因为收入过高可能导致部分福利被暂停发放 [6] - 如果已经达到或超过完全退休年龄 则可以赚取任意金额的收入 而不会对福利产生负面影响 [7] - 在这种情况下 赚取收入可以使社会保障局重新计算福利 从而可能开始支付更高的每月金额 [7] 重返工作的附加益处 - 重返工作不仅能带来更高的社会保障福利 还可能对个人整体财务状况和心理健康产生积极影响 [8] - 即使赚取一份适中的工资 也可以作为补充收入 使个人更容易应对生活开支 [8]

退休账户缴款限额调整 - 个人退休账户年度缴款限额提高至7,500美元 年满50岁及以上者的追加缴款限额提高至1,100美元 [2] - 罗斯IRA的缴款收入资格限制略有上调 单身及户主资格范围升至153,000美元至168,000美元 联合报税的已婚夫妇资格范围升至242,000美元至252,000美元 [3] - 401(k)、403(b)、457计划及联邦政府节俭储蓄计划的缴款限额提高至24,500美元 年满50岁及以上者可追加缴款8,000美元 [4] - 年龄在60至63岁的参与者 若其计划允许 2026年可选择追加缴款11,250美元以替代8,000美元的常规追加额 [4] - 根据《安全2.0法案》新规 自2026年起 年收入超过150,000美元且年满50岁及以上的高收入者 其雇主赞助退休计划中的追加缴款必须税后存入罗斯选项 [5] 健康储蓄账户限额调整 - 个人健康储蓄账户年度缴款限额提高至4,400美元 家庭覆盖的缴款限额提高至8,750美元 [6] - 年满55岁及以上者可获得额外的1,000美元追加缴款额度 [6] - 缴款人必须参加高免赔额健康计划才具备HSA缴款资格 自雇自由职业者或企业主若拥有合格的HDHP也可开户 [7] 社会保障福利调整 - 社会保障管理局宣布2026年生活成本调整幅度为2.8% [8] - 自1月起 约7,500万退休老人和残疾工人平均每月将增加56美元福利 [8]

项目概述 - 社会保障是美国最大的社会安全网项目 为近7400万人提供月度支付 是数百万老年美国人的财务生命线 [1] 2026年资格与福利规则 - 资格规则在2026年1月保持不变 个人需在整个职业生涯中缴纳社保 月度支票金额基于其工作年限的收入 [2] - 参与者年龄至少需达到62岁 但在完全退休年龄前参与通常获得更少支票 且如仍在工作可能遭遇福利扣减 [3] - 全国退休年龄对大多数婴儿潮一代为66或67岁 此为可领取全额社保福利的年龄 延迟至70岁申领将获得最高月度分配额 [3] - 根据收入和申领年龄 社保受益人每月通常领取800至3000美元 寡妇鳏夫可基于配偶收入申领福利 [4] - 社保管理局也为低收入美国人和任何年龄的残障人士提供福利 补充社保通常适用于月收入低于2000美元的个人 约为联邦贫困线的130% 社保残障福利为经历至少一年影响工作能力的残障人士提供月度支付 [5] 2026年生活成本调整与通胀挂钩 - 社保受益人将在2026年每月多获得约60美元 这得益于年度生活成本调整 该2.8%的增幅基于第三季度通胀数据 [6][7] - 最新的生活成本调整公告与消费者价格指数的同比涨幅挂钩 反映了过去几年的情况 涨幅百分比在疫情高通胀期飙升 但自2023年以来徘徊在2%至3%左右 [8]

2026年社会保障福利变化 - 社会保障福利金将获得2.8%的生活成本调整，平均每位退休工人每月约增加56美元 [2] - 最高福利金额将从2025年的每月5,108美元增至2026年的每月5,251美元 [3] - 获得最高福利的要求保持不变：工作至少35年、延迟至70岁申领、收入持续达到最高应税收入上限 [3] 税收与收入测试调整 - 社会保障税的最高应税收入上限将从2025年的每年176,100美元提高至2026年的每年184,500美元 [4] - 未达完全退休年龄的受益人，收入测试上限从2025年的每年23,400美元提高至2026年的每年24,480美元，超出部分每2美元收入导致1美元福利减少 [6] - 将在2026年达到完全退休年龄的受益人，收入测试上限从2025年的每年62,160美元提高至2026年的每年65,160美元，超出部分每3美元收入导致1美元福利减少 [6] 长期挑战与购买力 - 尽管每年有生活成本调整，但2010年至2024年间，福利金的购买力下降了约20% [7] - 社会保障主要依赖工资税，但收入不足，需从信托基金拨款以全额支付福利 [8] - 信托基金预计在2034年耗尽，届时收入仅能支付约81%的预定福利，未来福利可能被削减近20% [9]